畜牧深加工項目可行性報告

1、PAGE 年產(chǎn)600噸畜禽食品深加工項目可行性研究報告2009年12月 目 錄第一章 總 論1第一節(jié) 項目提要 1一、項目單位的基本情況1二、概況1三、指導思想3四、財務狀況3第二節(jié)、法人代表的基本情況3第三節(jié)、項目建設條件3第四節(jié)、項目建設方案4第五節(jié)、投資結算及資金來源4第六節(jié)、可行性研究報告編制依據(jù)5第七節(jié) 綜合評論5第二章、背景及必要性6第一節(jié)、項目建設的背景6第二節(jié)、項目建設的必要性6第三章 建設條件8第一節(jié) 項目區(qū)概況8第二節(jié) 項目建設條件優(yōu)劣勢分析11第三節(jié)、政策、資源、市場、科技、環(huán)境條件、基礎設施條件等12第四節(jié)、主要故障因素及解決方案12第四章、市場分析及銷售方案13第一節(jié)

2、、市場分析13一、項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀13二、市場前景分析14三、項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析15第二節(jié)、營銷策略、方案、模式和進度等15第三節(jié)、市場風險分析16一、項目產(chǎn)品市場風險因素分析16二、防范和降低風險對策16第五章、建設方案16第一節(jié)、產(chǎn)品方案和建設規(guī)模16第二節(jié)、建設規(guī)劃和布局16第三節(jié)、建設標準17第四節(jié)、生產(chǎn)工藝技術方案17一、生產(chǎn)工藝17二、生產(chǎn)流程18三、工藝技術來源的可靠性和可得性18四、工藝技術方案18五、工藝流程圖20六、物料消耗定額及平衡20第五節(jié)、設備方案20一、設備選型20二、設備來源20三、設備清單21第六節(jié)、原料和燃料供應方案22第七節(jié)、公用工程、輔助工程及

3、其它配套工程22第八節(jié)、節(jié)能減排措施22第九節(jié)、實施進度安排22第六章、環(huán)境影響評估22第一節(jié)、環(huán)境影響22第二節(jié)、環(huán)境保護與治理措施23第三節(jié)、評價與審批23一、新建項目23二、擴建、改建項目23第七章、項目組織與管理24第一節(jié)、組織機構及項目劃分24第二節(jié)、經(jīng)營管理模式24第三節(jié)、經(jīng)營管理措施24第四節(jié)、技術培訓24第五節(jié)、勞動安全、衛(wèi)生與消防25第八章、投資估算及資金來源25第一節(jié)、投資估算依據(jù)25第二節(jié)、投資估算26一、總投資26二、建設投資26三、流動資金26四、其他26第三節(jié)、資金來源26一、中央財政資金26二、地方財政配套資金能力分析27三、自籌資金及來源27四、銀行貸款及籌措2

4、7五、其他27第四節(jié)、資金使用和管理27財政資金使用和管理28財政有償資金使用和管理29三、財政無償資金使用和管理29四、銀行貸款使用和管理30五、其它30第九章、財務評價30第一節(jié)、財務評價依據(jù)30第二節(jié)、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算30一、營業(yè)收入32二、營業(yè)稅金及附加32第三節(jié)、總成本及經(jīng)營成本估算32一、單位產(chǎn)品成本估算33二、項目總成本估算34三、經(jīng)營成本估算34第四節(jié)、財務效益分析34一、盈利能力分析34二、清償能力分析35第五節(jié)、不確定性分析35一、盈虧平衡分析35二、敏感性分析36第六節(jié)、財務評價結論36第十章、社會效益分析37第一節(jié)、社會評價基本結論37第二節(jié)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營

5、37第三節(jié)、輻射帶動基地37第四節(jié)、農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價38一、農(nóng)民增收38二、農(nóng)民增效39第五節(jié)、對比分析39第一章 總 論第一節(jié) 項目提要 一、項目單位的基本情況（1）項目名稱：酉陽縣年產(chǎn)600噸畜禽食品深加工新建項目（2）項目性質(zhì)：新建（3）項目主管單位：重慶市酉陽土家族苗族自治縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室（4）項目承辦單位：重慶市酉陽縣宋氏食品有限公司（5）承辦單位地址：重慶市酉陽縣龍?zhí)舵?zhèn)燈籠村5組（6）法人代表：（7）項目負責人：（8）項目編寫人：（9）項目研究單位：西南食品研究學院（10）項目建設年限：2009年1月至2010年3月完成（11）項目建設地址：重慶市酉陽縣龍?zhí)舵?zhèn)燈籠村5組（

6、12）項目總投資：500萬元（13）資金籌措：申請中央財政扶持資金100萬元、重慶市財政配套資金48萬元、酉陽縣財政套資金12萬元、銀行貸款100萬元，企業(yè)自籌資金240萬元。二、概況 酉陽縣宋氏食品有限公司成立于2007年2月，是酉陽縣招商引資為殘疾人謀利益的一家民營企業(yè)，現(xiàn)有殘疾職工35人，管理人員4人，注冊會計師1人。公司下設辦公室，財務部，質(zhì)量監(jiān)督部，生產(chǎn)經(jīng)營部，人力資源部，后勤部等機構。廠房面積6000平方米，職工宿舍1500平方米，具有國內(nèi)先進的真空機五臺，烘干機兩臺，切肉機五臺，包裝機一臺，先進的質(zhì)量檢測儀器一套，容量300噸的凍庫一個，固定資產(chǎn)500萬元。公司位于人杰地靈的趙世

7、炎故居龍?zhí)舵?zhèn)，距國道319線不足50m酉陽宋氏食品有限公司位于重慶市酉陽縣龍?zhí)舵?zhèn)，緊靠酉陽縣龍?zhí)都?zhèn)，交通便利。2007年2月經(jīng)酉陽縣工商局批準，成立宋氏食品有限公司（以下簡稱宋氏食品），是一家按衛(wèi)生證核準范圍和期限，主要從事牛肉類深加工、冷藏、銷售為一體的食品加工型企業(yè)。公司成立以來，堅持以市場為導向，以質(zhì)量求生存，實現(xiàn)科技化、產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化生產(chǎn)經(jīng)營理念，得到了當?shù)卣跋M者的充分肯定和支持。因該公司硬件軟件設施具備，完全符合國家要求及生產(chǎn)標準，所以在2007年12月榮獲國家質(zhì)檢總局頒發(fā)全國工業(yè)生產(chǎn)許可證、酉陽土家族苗族自治縣旅游定點生產(chǎn)企業(yè)、重慶市民政社會福利企業(yè)、并在2008年元月重慶中國

8、西部國際農(nóng)產(chǎn)品交易會上獲最受消費者喜愛產(chǎn)品等榮譽稱號，在此次展會中，該公司產(chǎn)品以精湛的技術及其獨特地方口味，贏得了全國各地銷售商的青睞，并與該銷售商簽定銷售協(xié)議合同2100多萬元。在酉陽縣民政和殘聯(lián)的關心和支持下，帶動貧困的殘疾人就業(yè)35人，探索殘疾人群體自謀出路、自求發(fā)展，建設、繁榮社會主義市場經(jīng)濟的有效途徑和模式，社會效益顯著。指導思想 堅持把增加農(nóng)民收入作為根本出發(fā)點和落角點，通過扶持具有明顯竟爭優(yōu)勢和輻射帶動作用的農(nóng)業(yè)化經(jīng)營項目，促進優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品基地建設，發(fā)展區(qū)域主導產(chǎn)業(yè)，推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結構調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平，發(fā)展現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)，推動新農(nóng)村建設，促進農(nóng)民增收

9、。財務狀況 2008年1-8月實現(xiàn)主營業(yè)務收入262.9409萬元，銷售成本218.241萬元，銷售利潤44.6999萬元，凈利潤44.6999萬元，銷售利潤率為17%，凈利率為17%，（注：該企業(yè)符合國家民政福利企業(yè)，享受免稅優(yōu)惠政策）企業(yè)具有強勁的贏利能力。第二節(jié)、法人代表的基本情況企業(yè)法定代表人宋智洪，出生于74年6月、漢族、男、34歲、大專文化程度，中級職稱，從事管理工作14年，有豐富的從業(yè)經(jīng)驗，家住四川省富順縣兜山鎮(zhèn)。聯(lián)系電話第三節(jié)、項目建設條件 酉陽縣位于東經(jīng)108。18、25、109。19、02、，北緯28。19、28、29。24、18、，地處渝東南邊陲

10、。東鄰湖南龍山縣，南與秀山縣、貴州松桃縣、印江縣接壤，西與貴州沿河縣隔烏江相望，西北與彭水縣相接，正北與黔江縣、湖北省咸豐縣、來風縣相連，是重慶市唯一與湘、鄂、黔三省交界的邊遠山區(qū)縣，下轄39個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，總人口73.4萬，其中農(nóng)業(yè)人口66萬，是典型的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大縣，在幅員面積為5173平方公里的大地上生活著土家、苗、漢等十六個兄弟民族。 該項目是在重慶市百個經(jīng)濟強鎮(zhèn)工程建設的前提下提出，是酉陽縣龍?zhí)舵?zhèn)參與實施百鎮(zhèn)工程的重點產(chǎn)業(yè)項目，也是酉陽縣招商引資為殘疾人謀利益的一家民營企業(yè)。主要針對城鎮(zhèn)肉食品的供應和畜牧產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展的目標規(guī)劃，也是中央實施產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，全力推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營方式的總體要求

11、。酉陽縣宋氏食品有限責任公司畜禽食品深加工技術擴建新增，已具備進行產(chǎn)品深度加工條件和能力，建設該項目，是勢在必行。第四節(jié)、項目建設方案在公司現(xiàn)已初具規(guī)模的的基礎上，通過技術設備改造和技術創(chuàng)新，實現(xiàn)年產(chǎn)600噸安全、環(huán)保、綠色畜禽深加工食品。對現(xiàn)有設備設施進行改造升級，滿足生產(chǎn)需要；開展質(zhì)量認證體系建設，保證食品安全；開展宋氏食品專用技術研究，形成一套獨具特色的生產(chǎn)工藝。第五節(jié)、投資結算及資金來源 項目總投資500萬元，其中申請中央財政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)扶持資金100萬元，申請重慶市財政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)配套資金48萬元，申請酉陽縣財政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)配套資金12萬元，申請銀行貸款100萬元，企業(yè)自籌240萬元

12、。第六節(jié)、可行性研究報告編制依據(jù)（一）關于2008年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報的通知。（二）重慶市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室，重慶市財政局關于印發(fā)渝農(nóng)綜發(fā)2008116號文件的通知。（三）農(nóng)業(yè)部關于加快畜牧業(yè)發(fā)展的意見。（四）重慶市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化十個百萬工程的總體規(guī)劃和實施方案。（五）酉陽縣放心肉工程實施意見。（六）酉陽縣人民政府加快畜牧產(chǎn)業(yè)化建設的決定。第七節(jié) 綜合評論 本項目的建設，符合國家產(chǎn)業(yè)建設要求，是堅持肉食品生產(chǎn)方向和市場導向的原則，合理建設；也是發(fā)展山區(qū)特色經(jīng)濟優(yōu)勢，依靠科技水平的建設，逐步提高企業(yè)競爭能力和壯大企業(yè)規(guī)模；也符合全市百個經(jīng)濟強鎮(zhèn)工程的項目要求，具有較高的經(jīng)濟效益和社會

13、效益。本項目的建設，可促進畜牧產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，農(nóng)業(yè)穩(wěn)定增收，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平、城鎮(zhèn)化水平，都有著十分重要的意義；是具有強勁的發(fā)展后勁和迎合市場需求的陽光產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品。項目的實施無論從組織上、技術上、資金配套上均有較強的保障。第二章、背景及必要性第一節(jié)、項目建設的背景 酉陽縣位于東經(jīng)108。18、25、109。19、02、，北緯28。19、28、29。24、18、，地處渝東南邊陲。東鄰湖南龍山縣，南與秀山縣、貴州松桃縣、印江縣接壤，西與貴州沿河縣隔烏江相望，西北與彭水縣相接，正北與黔江縣、湖北省咸豐縣、來風縣相連，是重慶市唯一與湘、鄂、黔三省交界的邊遠山區(qū)縣，下轄39個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，總人口73.4萬，其中

14、農(nóng)業(yè)人口66萬，是典型的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大縣，在幅員面積為5173平方公里的大地上生活著土家、苗、漢等十六個兄弟民族。該項目是在重慶市百個經(jīng)濟強鎮(zhèn)工程建設的前提下提出，是酉陽縣龍?zhí)舵?zhèn)參與實施百鎮(zhèn)工程的重點產(chǎn)業(yè)項目，也是酉陽縣招商引資為殘疾人謀利益的一家民營企業(yè)。主要針對城鎮(zhèn)肉食品的供應和畜牧產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展的目標規(guī)劃，也是中央實施產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，全力推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營方式的總體要求。是我縣得天獨厚的畜牧業(yè)資源及傳統(tǒng)的養(yǎng)殖習慣向市場經(jīng)濟接軌的必然選擇。酉陽縣宋氏食品有限責任公司畜禽食品深加工技術擴建新增，已具備進行產(chǎn)品深度加工條件和能力，建設該項目，是勢在必行。第二節(jié)、項目建設的必要性酉陽縣龍?zhí)舵?zhèn)域經(jīng)濟

15、主要是農(nóng)業(yè)型經(jīng)濟，工業(yè)經(jīng)濟起步較晚，農(nóng)業(yè)，特別是畜牧業(yè)是實施百強鎮(zhèn)工程的優(yōu)勢性項目。圍繞畜牧業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境條件，如何走畜牧產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營路子，做大做強龍頭企業(yè)是最重要的環(huán)節(jié)。更為重要的是重慶市唯一一家為殘疾人謀利益的一家民營企業(yè)。因此，在實施百鎮(zhèn)工程中，我鎮(zhèn)將該項產(chǎn)業(yè)作為實施規(guī)劃的重點項目，符合地方資源的客觀實際。市場經(jīng)濟環(huán)境下，一方面人們生活水平不斷提高，經(jīng)濟水平得到大幅度增長。另一方面，不斷完善法制化建設，市場競爭日益激烈，食品的安全性越來越成為人們的熱點和焦點問題。通過該項目建設，確保我縣放心肉工程的全面實施，為市場提供質(zhì)量可靠、綠色安全的肉食品，達到改善和提高市民的生活質(zhì)量之需?！叭r(nóng)”

16、問題是我國面臨的普遍問題，在我們這樣的山區(qū)大縣尤顯突出，主要表現(xiàn)為農(nóng)業(yè)基礎條件差，集約化生產(chǎn)水平低，農(nóng)民組織化程度低，參與市場競爭能力差，農(nóng)產(chǎn)品加工增值環(huán)節(jié)少，買難賣難問題嚴重制約農(nóng)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民貧困。通過該項目建設，引導農(nóng)民實現(xiàn)規(guī)模化、標準化生產(chǎn)，逐步形成“公司+農(nóng)戶”的利益機制，培育畜牧業(yè)在農(nóng)村經(jīng)濟中的主導地位，形成企業(yè)和農(nóng)戶聯(lián)動的格局，為農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定做貢獻。我國加入WTO后，按照WTO規(guī)則，國家對農(nóng)業(yè)的保護和扶持將不斷加大，市場國際化是國內(nèi)企業(yè)不可回避的現(xiàn)實，關稅及非關稅壁壘的限制，要求企業(yè)必須按照國際化標準建設和組織生產(chǎn)。改善生產(chǎn)條件，提高企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)規(guī)模，加大科技

17、含量，是企業(yè)參與國際市場競爭的根本保障。通過該項目建設，可大大提高企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)規(guī)模，通過HACCP認證，最終發(fā)展成外向型龍頭企業(yè)。城鎮(zhèn)化建設的重要標志是人口的城鎮(zhèn)化率。農(nóng)村人口向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移需要產(chǎn)業(yè)支撐，需要消費市場，通過該項目建設，一方面可吸收上百個勞動力直接務工，另一方面可帶動相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展和第三產(chǎn)業(yè)進一步活躍，直接和間接地促進農(nóng)村剩余勞動力向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移，為增大城鎮(zhèn)總體規(guī)模，提高城鎮(zhèn)化水平。第三章 建設條件第一節(jié) 項目區(qū)概況酉陽土家族苗族自治縣位于渝東南邊陲、渝鄂湘黔四省市結合部、武陵山區(qū)腹地。東鄰湖南省龍山縣，南與秀山縣、貴州省松桃、印江縣接壤，西與貴州沿河縣隔江（烏江）相望，西北與彭水縣

18、，正北與黔江縣、湖北省咸豐、來鳳縣相連。地理坐標為東經(jīng)10818251091918。東西寬98.3公里，南北長119.7公里，面積5173平方公里，下轄25 個鄉(xiāng)，278 個行政村。酉陽縣政府所在地鐘多鎮(zhèn)，是全縣的政治、文化、商貿(mào)中心，全縣以鐘多、龍?zhí)堵橥妄彏┧膫€鎮(zhèn)為中心，形成酉中、酉東、酉西三大片區(qū)。酉陽自治縣戶籍總人口達79.43萬人，其中農(nóng)業(yè)人口71.13萬人，非農(nóng)業(yè)人口8.30萬人。全縣由17個民族組成，其中土家族47.66萬人，占總人口的60%，苗族19.06萬人，占總人口的24%，保留著濃郁的民族習俗。還散居著蒙古族、回族、壯族、彝族、藏族、布依族、滿族、侗族、瑤族、白族、哈尼族

19、、黎族、仡佬族、羌族、水族等15個少數(shù)民族。酉陽自治縣屬武陵山區(qū)，素有“八山半水一分半田”之喻，地勢中部高、東西兩側低。全縣以毛壩蓋山脈為分水嶺，形成兩大水系；東部的酉水河、龍?zhí)逗訛殂浣担晃鞑康男『?、阿蓬江等為烏江水系。北部老灰阡梁子為全縣的最高點，海拔1895米；西部董家寨為最低點，海拔263米。全縣地形起伏較大，山勢陡峭，地貌分為中山區(qū)，海拔8001895米；低山區(qū)，海拔600800米；槽谷和平壩區(qū)，海拔263600米。酉陽自治縣屬亞熱帶濕潤季風氣候區(qū)。由于境內(nèi)地形復雜，海拔高低差異大，形成了突出特點的地形性氣候，氣溫冷暖不均，四季季差大，雨量充沛但分配不勻，云霧多，霜雪少，日照少而無

20、霜期長，垂直氣候明顯。年平均氣溫由海拔280米的沿河地區(qū)17遞減到中山區(qū)（后坪鄉(xiāng)）的11.8。月平均氣溫1月最冷為3.8酉陽自治縣水資源豐厚，多年平均降水總量67.06億立方米，多年平均徑流總量44.84億立方米，其中地下水補給總量4.61億立方米。水能資源理論蘊藏量43.5萬千瓦，經(jīng)濟可開發(fā)量34.48萬千瓦。已開發(fā)水電裝機容量32.5萬千瓦，占理論蘊藏量的74.48%，占可經(jīng)濟開發(fā)量的93%。 酉陽自治縣旅游資源十分豐富，有烏江百里畫廊市級風景名勝區(qū)、桃花源AAA級旅游區(qū)、金銀山市級森林公園、“小桂林”酉水河、深山玉帶阿蓬江、大板營原始森林等雄奇秀麗的自然風景,又有國家歷史文化名鎮(zhèn)龍?zhí)豆沛?zhèn)

21、、重慶市第一歷史文化名鎮(zhèn)龔灘古鎮(zhèn)和多姿多彩的土家、苗族風情。 酉陽自治縣歷史悠久，地廣物阜，鐘靈毓秀，人杰地靈。有史可考的建縣制歷史有2200多年，其中建州800多年。酉陽人民為反壓迫、反剝削素有“輒愿荷戈為前驅(qū)”的民族品質(zhì)和愛國主義精神，1129年南宋建炎三年曾發(fā)生以“金頭和尚”為首的苗民大起義；為反帝國主義的侵略，清同治年間曾發(fā)生兩次震驚中外的“酉陽教案”?！拔逅摹边\動前，趙世炎外出求學，尋找革命真理，投身于中國人民的解放事業(yè)，成為早期的無產(chǎn)階級革命家、中國共產(chǎn)黨創(chuàng)始人之一、中國工人運動的杰出領袖；同時有趙君陶、劉仁、王劍虹等志士對黨和人民的革命建設事業(yè)功勛卓著。1934年，賀龍、任弼時等

22、領導的中國工農(nóng)紅軍二、六軍團在南腰界勝利會師，建立了紅色革命根據(jù)地；同時組建川黔邊獨立團，為策應中央紅軍二萬五千里長征做出了貢獻。1949年11月11日，酉陽人民獲得解放，全縣人民在中共酉陽縣委、縣人民政府的領導下，進行了艱苦卓絕的社會主義革命和建設，人民生活不斷提高，特別是黨的十一屆三中全會后，全縣人民以經(jīng)濟建設為中心，解放思想，銳意進取，經(jīng)濟社會發(fā)生了顯著變化。項目建設條件優(yōu)劣勢分析酉陽縣位于重慶市東南渝、黔、湘、鄂一市三省結合部的武陵山區(qū)腹地，全縣幅員面積5173平方公里，境內(nèi)四季分明,立體氣候明顯，屬亞熱帶氣候區(qū)，雨量充沛，地勢起伏，水草豐茂，全縣草山草坡面積292萬畝，可利用林地30

23、5萬畝，可利用農(nóng)作物秸稈50萬噸，以烏江、阿蓬江、酉水河為主的大小河流全縣分布，是全國水資源百強縣之一，為畜牧業(yè)的發(fā)展提供了良好的條件。2007年末，全縣牛存欄30.6萬頭，出欄5.7萬頭，生豬存欄73萬頭，出欄71萬頭，山羊存欄35萬只，出欄33萬只，為畜產(chǎn)品加工提供了大量充足的原材料。特別是工業(yè)污染小、綠色安全的稱號，使縣內(nèi)畜產(chǎn)品享譽市場，為無公害畜產(chǎn)品加工開發(fā)提供了基礎保障，在現(xiàn)初加工畜禽產(chǎn)品的基礎上，進行部份產(chǎn)品深加工，條件成熟。第三節(jié)、政策、資源、市場、科技、環(huán)境條件、基礎設施條件 根據(jù)黨的十七大精神，促進新農(nóng)村建設的高速發(fā)展，發(fā)展畜牧業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，酉陽是農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)大縣，畜牧資源豐富，

24、保障了該公司有利的原材料。該企業(yè)主要從事畜產(chǎn)品加工、銷售，有全面的技術人才和加工經(jīng)驗，在穩(wěn)定發(fā)展初加工的同時，不斷開發(fā)深加工產(chǎn)品,已經(jīng)形成牛肉干為主的系列加工產(chǎn)品。其產(chǎn)品市場銷往重慶、上海、陜西、山西、湖南、湖北、河南、安徽、香港、北京等地。我縣一直是西南農(nóng)業(yè)大學的對口幫扶縣，西南農(nóng)業(yè)大學在食品加工方面有較強的技術水平，一直與承建單位有很好的合作關系和基礎，承建單位在產(chǎn)品開發(fā)方面一直得力于西南農(nóng)業(yè)大學的專家支持，該項目建設將主要依托于西南農(nóng)業(yè)大學的技術支持。該項目的建設無大的環(huán)境影響，產(chǎn)品加工廢水通過企業(yè)廢水的處理后進行排放。對周邊環(huán)境無任何危害和影響。第四節(jié)、主要故障因素及解決方案該項目主要

25、風險來源于：一是牛肉價格的市場波動，二是企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)問題而影響產(chǎn)品銷售。經(jīng)分析后，認為此兩項風險點都是可控的，不會對本次項目建設造成較大的影響。分析如下：首先，食品產(chǎn)業(yè)是一個百年產(chǎn)業(yè)，隨著中國消費市場的日益完善，消費者追求健康飲食已經(jīng)成為一種趨勢。在眾多食品品種中，牛肉系列食品以其低脂肪高熱量，而成為肉食產(chǎn)品中的精品，有著極其廣闊和極具潛質(zhì)的消費市場。特別是酉陽縣工業(yè)污染小、綠色安全，使縣肉畜產(chǎn)品享譽市場，為無公害畜產(chǎn)品加工開發(fā)提供了保障。企業(yè)通過走綠色通道行成獨具特色的專業(yè)化發(fā)展，從供貨源頭上保證了產(chǎn)品質(zhì)量。企業(yè)從事牛肉制品深加工生產(chǎn)銷售近20年，撐握了安全生產(chǎn)的工藝。企業(yè)重視生產(chǎn)環(huán)節(jié)的

26、質(zhì)量控制，高標準建設凍庫1間，能滿足貯藏需要。企業(yè)高度重視食品安全工作，實施放心肉工程，通過了國家質(zhì)檢總局QS加工認證，為安全加工生產(chǎn)銷售牛肉食品提供了制度保證。 其次：牛為食草動物，繁殖能力低，供給短時間難以大幅度增長，食品價格全球大幅度漲價較大的背景下，牛肉價格呈增長趨勢，價格在短期內(nèi)大幅回調(diào)的可能性不大。另外，該企業(yè)誠信經(jīng)營，依法享受免納稅政策，受到客戶和社會的認同。先后榮獲了國家質(zhì)檢總局頒發(fā)“全國工業(yè)生產(chǎn)許可證”、國家農(nóng)業(yè)部頒發(fā)“最受消費者歡迎產(chǎn)品”、“中國商品條碼系統(tǒng)成員”、“重慶市社會團體會員證”，酉陽土家族苗族自治縣 “縣級龍頭企業(yè)”、“旅游定當生產(chǎn)企業(yè)”、“社會福利企業(yè)證書”“

27、工商登記證書”、“衛(wèi)生登記證書”、“國稅登記證書”、“地稅登記證書”、“守合同、重信用”企業(yè)、酉陽報社“媒體關注企業(yè)”。該企業(yè)是酉陽縣最大的肉類產(chǎn)品加工的現(xiàn)代新型特色食品企業(yè)，是酉陽唯一一家榮獲國家肉類食品工業(yè)生產(chǎn)許可證的食品加工企業(yè),因此，該企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量有保證。第四章、市場分析及銷售方案第一節(jié)、市場分析一、項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀我縣本地黃牛肉質(zhì)好、體格較大、生長快、屠宰率高，豬牛羊肉天然飼養(yǎng)無污染，具有環(huán)保安全食品生產(chǎn)的條件。豬牛羊肉產(chǎn)品深受消費者喜歡。目前牛肉干、牛肉脯的市場，隨著生活質(zhì)量、文化水平的提高，飲食文化多樣化的不斷升華，人們對傳統(tǒng)的肉類食品改進革新的理念也與日俱增，針對現(xiàn)代人的

28、飲食習慣，豬肉或其他肉食類的產(chǎn)品與牛肉類的產(chǎn)品來比較相差甚遠，一是牛屬草食類動物，二是它的肉質(zhì)對人體的多種元素的能量補充有著不可替代的作用，素有肉食類食品的“純天然”之稱，其前景更加廣闊。二、市場前景分析 中國加入WTO后，隨著各國關稅的遞減，畜產(chǎn)品出口貿(mào)易將會大大增加，國內(nèi)生活水平的提高，肉食品需求量也會大量增加，肉品市場將會是永久性的其他食品無法取代的陽光產(chǎn)業(yè)。我國肉品2006年出口僅16萬多噸，占世界出口份額小，香港進口依賴內(nèi)地年進口肉食品就在28萬多噸，可見我國肉食品出口潛力巨大，生產(chǎn)符合不同地區(qū)和國家需求的進口產(chǎn)品是國內(nèi)食品企業(yè)發(fā)展的主要方向。 隨著市場準入條件的不斷完善，國民對食品

29、要求條件越來越高，生產(chǎn)安全、環(huán)保衛(wèi)生的綠色食品將是食品企業(yè)的主要目標和市場競爭的具體內(nèi)容。放心肉和無公害產(chǎn)品質(zhì)量工程的推行，縣內(nèi)城鎮(zhèn)市場也是牲畜屠宰企業(yè)的巨大市場。 國外產(chǎn)品的大量進入，要求食品企業(yè)降低生產(chǎn)成本，提高生產(chǎn)規(guī)模，改善生產(chǎn)條件，增加產(chǎn)品科技含量才能夠參與市場競爭。今后的市場競爭是在規(guī)模、技術水平和綠色環(huán)保方面的競爭，誰把握先機誰將贏得市場。畜禽食品加工行業(yè)已經(jīng)向規(guī)范化、標準化、集約化、一體化方向起步。項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析 就目前牛肉干、牛肉脯的市場，隨著生活質(zhì)量、文化水平的提高，飲食文化多樣化的不斷升華，人們對傳統(tǒng)的肉類食品改進革新的理念也與日俱增，針對現(xiàn)代人的飲食習慣，豬肉

30、或其他肉食類的產(chǎn)品與牛肉類的產(chǎn)品來比較相差甚遠，一是牛屬草食類動物，二是它的肉質(zhì)對人體的多種元素的能量補充有著不可替代的作用，素有肉食類食品的“純天然”之稱。業(yè)主宋智洪及哥哥宋志煜對各類牛肉干、牛肉脯、醬板鴨、烤雞、鹵雞爪、泡椒雞爪、香腸等一系列腌臘制品的制作有其獨特的考究。通過十幾年的研制，用三十多味中草藥配制的配方，已申請了國家專利，并與西南大學食品研究學攜手合作共同研發(fā)生產(chǎn)牛羊肉以及禽類等系列食品。采用傳統(tǒng)工藝與現(xiàn)代化科技相結合的生產(chǎn)方式,迎合現(xiàn)代人“健康飲食”理念, 選用來自武陵山區(qū)特有的純天然無污染的原輔材料,不添加任何防腐劑、化學色素,因此該企業(yè)生產(chǎn)肉類系列產(chǎn)品將贏得誠信、市場、口

31、感、價格的優(yōu)勢。第二節(jié)、營銷策略、方案、模式和進度等 在考慮調(diào)整營銷、銷售組織結構的同時，該公司更注重建立系統(tǒng)化的營銷和銷售工作程序，建立一套有效的業(yè)績管理系統(tǒng)，并加強對營銷和銷售人員的培訓，以使其適應新的營銷、銷售結構及程序?qū)δ芰Φ母咭蟆榻⑵鹨粋€面向未來發(fā)展的一流的營銷和銷售體系，該公司樹立起堅定的領導決心，克服個人感情、條塊利益的阻力，并采用有重點、分步驟的改革方式，逐步完成向一流營銷/銷售體系的過渡。第三節(jié)、市場風險分析 一、項目產(chǎn)品市場風險因素分析 該項目主要風險來源于：一是牛肉價格的市場波動，二是企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)問題而影響產(chǎn)品銷售。 二、防范和降低風險對策 主要對項目的市場風

32、險、技術風險、財務風險、組織風險、法律風險、經(jīng)濟及社會風險等風險因素進行評價，制定規(guī)避風險的對策，為項目全過程的風險管理提供依據(jù)。第五章、建設方案第一節(jié)、產(chǎn)品方案和建設規(guī)模通過市場調(diào)查分析，結合公司現(xiàn)有生產(chǎn)現(xiàn)狀，擬定新增、擴大生產(chǎn)規(guī)模。在公司現(xiàn)年生產(chǎn)加工100噸畜禽食品的規(guī)模上，新增一條年產(chǎn)600噸畜禽食品生產(chǎn)線，主要產(chǎn)品：1、年生產(chǎn)加工牛肉干、牛肉脯320噸；2、年生產(chǎn)加工麻辣豬腳160 噸；3、年生產(chǎn)加工雞鴨制品120噸。7200萬元，新增利潤第二節(jié)、建設規(guī)劃和布局充分利用場地現(xiàn)狀及地形特征，最大限度地節(jié)省場地平整土石方工程量及防護建筑物的工程量；根據(jù)經(jīng)營需要，合理組織材料流程，減少流程環(huán)

33、節(jié)和工人的勞動強度。總平面布置應滿足安全、消防、衛(wèi)生、環(huán)境保護等要求。盡量節(jié)省耕地，減少占地面積充分考慮發(fā)展和改、擴建的可能性。根據(jù)上述原則，總平面布置如下：凍庫：總面積為120。辦公樓：布置在大門右側，占地200。300噸地磅房，占地30，布置在大門內(nèi)。生產(chǎn)廠房布置在辦公樓后面，占地800生活區(qū)及宿舍布置在辦公樓對面，占地600。成品倉庫布在宿舍對面，占地200。總平面布置圖如下：辦公樓生活區(qū)宿 舍辦公樓生活區(qū)宿 舍大門門地磅凍庫大門門地磅凍庫成品倉庫生產(chǎn)廠房成品倉庫生產(chǎn)廠房第三節(jié)、建設標準項目改造方案由西南農(nóng)業(yè)大學食品科學院負責設計和技術指導，由企業(yè)具體實施。第四節(jié)、生產(chǎn)工藝技術方案 一、

34、生產(chǎn)工藝肉干類需經(jīng)烘干工序；油炸肉類需油炸工序。關鍵過程/工序：配料、腌制、烘烤或油炸特殊過程/工序：腌制二、生產(chǎn)流程 選料休整清洗配料腌制冷卻切片（烘烤、油炸）殺菌（內(nèi)、外）包裝化驗入庫出廠三、工藝技術來源的可靠性和可得性該工藝技術來源于業(yè)主多年來對食品業(yè)加工銷售累計研發(fā)出來的成果，并聘請西南食品研究學院的專家做技術后盾。四、工藝技術方案1 、選料A 瘦肉呈現(xiàn)紅色、棗紅色，色澤分明，外表有光澤；B 所用肉應干凈，無污物；C 按技術質(zhì)量主管下達的瘦肉與香料搭配比例，用磅秤稱取所需用量。2、 修整A 去除瘦肉中的脆骨或肥碎；B 用切肉機，將瘦肉切成肉干，肉脯。3 、配料序 號原料名稱及單位（斤）

35、輔料名稱及單位（kg） 備 注 1 鹽（3） 100 肉干 2 味精（0.5） 100 肉脯 3 白糖（2） 100 肉干 4 香辛料（1） 100 肉脯4、腌制A 按下達的配方準備：鹽、味精、白糖、水、香辛料等。應嚴格執(zhí)行所下達的配比要求，遵循配料的順序。B 將切好的肉干、肉脯攪拌十五分鐘。C 按配方，在肉中依次加入鹽、味精、白糖和水，攪拌十五分鐘。D 按配方，加入香辛料，攪拌十分鐘。E 將攪拌后的肉料倒進腌制盒。F 腌制時間：24 小時。G 生產(chǎn)人員應做好腌制記錄，詳細記載入庫的肉料數(shù)量、腌制出入庫的起始時間。5、煮制A、將腌制后的牛肉洗凈；B、在鍋里進行煮制，直到煮熟為止；C、冷卻、切片

36、。6、烘烤A 將切好的肉脯隨架推進烘房。B 烘烤溫度為90C 烘烤后，肉脯外形完整，表面干爽呈現(xiàn)油汁狀。7、 油炸A、用純的植物油適量的倒進鍋里；B、經(jīng)過高溫把油質(zhì)煎老；C、把切成片的牛肉干放進鍋里油炸，D、油炸后肉干表面呈油汁金黃色。五、工藝流程圖選 料選 料修 整配 料煮 制炒 松烘干（油炸） 冷 卻包 裝 六、物料消耗定額及平衡該企業(yè)合理采用物料衡算定量的操作概念，精確的計算進、出的每一過程或設備的各種物料數(shù)量，組分以及給組分的含量，為過程或設備進行能量衡算，設備選型或工藝設計，確定原材料消耗定額，進行公共系統(tǒng)設計等各種設計項目的依據(jù)，能夠及時真實的反映出生產(chǎn)情況。通過系統(tǒng)化、科學化、精

37、細化地建立物料平衡，分析出物料產(chǎn)生的原因，從而得到有利的改善辦法。第五節(jié)、設備方案一、設備選型該企業(yè)合理的通過網(wǎng)絡對給生產(chǎn)設備進行拉網(wǎng)式的搜索和預覽，詳細的記錄了設備技術選型、生產(chǎn)能力選型、性能性選型、價格選型，最終落實到性能穩(wěn)定、經(jīng)久耐用、物美價廉的設備上。二、設備來源 該企業(yè)的設備來源與馬來西亞、浙江、上海、廣東、山東、南通等地。序號名 稱規(guī)格型號數(shù)量使用場所生產(chǎn)廠及國別價格（元）1選料、修整設施不銹鋼盆切肉機操作臺100cmCEMLB30110m1.3m10個5臺選料修整間中國恒聯(lián)食品機械廠自制1000 19000 30002配料設施不銹鋼桶塑料桶150cm25 cm10個10個配料間

38、3000 2003煮制設施不銹鋼加熱鍋平臺灶150cmPL-6 2個2個煮制間中國恒聯(lián)食品機械廠 8000 240004烘烤設施32盤熱風旋轉(zhuǎn)烘烤箱,烘爐,烘箱,烤爐(全不銹鋼)123盤熱風旋轉(zhuǎn)電考箱LF-100cSS-HL-1322臺2臺熟制間上海志程機械設備有限公司上海勝松機械制造有限公司 70000 700005包裝設施全自動真空包裝機多功能真空包裝機電子稱320DI-500/2SGS62021臺2臺1臺包裝車間 諸城市貝爾自動化設備廠中國南通永昌機械有限公司深圳市鵬達精密工具有限公司 380000 30000 40006冷凍設施凍庫冷藏柜4.53.32.5（m3）BD-680 1間1臺

39、原料庫車間暫存庫重慶祥云制冷設備廠中國廣州穗凌電器有限公司 258000 7400食具消毒柜RTP680A-21臺食具間中國廣州佛山順得電通電器公司 12000序號名 稱型號規(guī)格精度等級數(shù)量使用場所生產(chǎn)廠及國別價格（元）1234567 托盤天平滅菌鍋（壓力表）培養(yǎng)箱（溫度計）無菌室生物顯微鏡真空干燥箱（溫度計）分析天平JYT-5YXQ-SG4 0-0.25MPa303-00-505mXSP-00JZ7180-300TG-328A0 0.5g 0.01MPa140-400XDZF-62500.1mg0.02/0. 21mg1 111 1 11 化驗室化驗室化驗室化驗室化驗室化驗室化驗室中國上海光

40、正醫(yī)療儀器有限公司中國鎮(zhèn)海金鑫醫(yī)療機械有限公司中國鎮(zhèn)海金鑫醫(yī)療機械有限公司自建中國上海浦東物理光學儀器廠中國上海光地一起設備有限公司中國上海上天精密儀器有限公司 上海風棱實驗設備有限公司青島東方嘉儀電子科技有限公司 19000 900 20000 3800012000 1100 3180015500第六節(jié)、原料和燃料供應方案該企業(yè)的主要生產(chǎn)原料來源于酉陽縣深川公司和渝東公司（主要負責畜禽的屠宰和鮮肉的銷售）。公司采用節(jié)能成套平臺灶購買使用神州公司天然氣為燃料。第七節(jié)、公用工程、輔助工程及其它配套工程該企業(yè)采用了公用工程師對水、電、消防、通訊等設備進行合理的布置安裝，并聘請了輔助工程師對設備安裝

41、進行了策劃和繪圖，同時采用了配套工程師對生產(chǎn)車間進行了配套安裝，使該企業(yè)形成了一體化配套生產(chǎn)工藝。第八節(jié)、節(jié)能減排措施 該企業(yè)有效的控制高耗能污染和行業(yè)污染，加快淘汰落后生產(chǎn)能力，全面實施節(jié)能減排工作，做到與國際國內(nèi)同行業(yè)水平對標活動，推動企業(yè)加大結構調(diào)整和技術改造力度，提高節(jié)能減排管理水平。第九節(jié)、實施進度安排項目建設工期及分為四個期，第一期工程為生產(chǎn)廠房的建設，于2009年1月至2009年4月完成；第二期工程裝修廠房及生產(chǎn)車間，于2009年5月至2009年8月完成；第三期工程為設施設備的購置和安裝，于2009年9月至2009年12月完成；第四期工程為設施設備的試用和產(chǎn)品的試生產(chǎn)，于2010

42、年1月至2010年3月完成，同年4月正式生產(chǎn)。繪制工程建設進度表（圖）。工期序號主管單位項目名稱工期進度具體實施內(nèi)容1重慶市酉陽縣宋氏食品有限公司年產(chǎn)600噸級的食品生產(chǎn)線2009年1月2009年4月生產(chǎn)廠房的建設22009年5月2009年8月裝修廠房及生產(chǎn)車間32009年9月2009年12月設施設備的購置和安裝42010年1月2010年3月設施設備的試用和產(chǎn)品的試生產(chǎn)第六章、環(huán)境影響評估第一節(jié)、環(huán)境影響施工時倒棄廢渣的影響，施工人員生活垃圾的影響，施工期生產(chǎn)機器的噪音，運輸施工場地粉塵的污染。建設期間污水的污染。說明并分析項目建設對周圍環(huán)境產(chǎn)生的影響。第二節(jié)、環(huán)境保護與治理措施在工程施工中做

43、好土石方平衡調(diào)運設計，嚴禁亂倒棄土棄渣。工程結束后必須及進對地表進行平整和碌化。施工人員的生活垃圾應收集和合理處置。采取有效措施控制物料運輸及施工場地粉塵污染。加強建設施工場地管理，控制噪音污染，施工期生產(chǎn)的機器噪音，合理安排時間，禁止噪音源較大的機器及運輸車輛夜間作業(yè)，施工場界噪音限制（GB12523-90）要求，防止施工噪音擾民。按規(guī)范建設污水處理系統(tǒng)，設置相應的排污口標志牌。認真落實各項環(huán)保措施，減少對環(huán)境的影響。第三節(jié)、評價與審批一、新建項目根據(jù)重慶市建設項目環(huán)境影響評價文件批準書，渝酉陽環(huán)準200830號，酉陽縣宋氏食品有限公司建設項目環(huán)境影響評價文件，中華人民共和國環(huán)境影響評價法等

44、法規(guī)的有關規(guī)定，批準該項目在酉陽縣龍?zhí)舵?zhèn)燈籠社區(qū)建設。二、擴建、改建項目建設廠房及辦公樓，占地面積2000平方米，總建筑面積1003平方米。建筑總投資161萬元，環(huán)保投資為2萬元。該建設項目嚴格按照本批準書附件規(guī)定的排放標準及總量控制指標控制限制執(zhí)行，費水停留時間不大于48小時，廢水處理有效積量為5t/d，不得突破。該項目在設計、建設和生產(chǎn)過程中，應認真落實各項生態(tài)抱護及污染防止措施，以確保污染物達標排放和總量的要求。第七章、項目組織與管理第一節(jié)、組織機構及項目劃分項目建設階段和項目竣工后的組織機構設置，包括機構職責，運行模式，勞動定員等第二節(jié)、經(jīng)營管理模式該企業(yè)采用現(xiàn)代化的管理模式：管理項目

45、化，按項目管理在該階段，基于項目推動的企業(yè)其項目管理的水平得到很大程度提高，采取矩陣式的組織結構，實行管理項目化，按項目管理企業(yè)，順應了“壓縮組織規(guī)模、組織結構扁平化、給一線員工授權以及借助外部資源、提供跨職能部門解決方案、建立學習型柔性組織的現(xiàn)代管理潮流。第三節(jié)、經(jīng)營管理措施 認真做好工程項目建設管理制度，加強生產(chǎn)質(zhì)量管理體系，調(diào)配員工生產(chǎn)積極性。嚴格按照財務管理制度，做好資金、原料輔料、成品進出明細帳，及時糾正各類違紀違規(guī)問題，堅決杜絕挪用，如一經(jīng)發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)情況，將追究當事人和負責人的責任。第四節(jié)、技術培訓企業(yè)建立與行業(yè)協(xié)會聯(lián)系入手，加強與各大、中、小技術培訓單位的合作，聘請食品業(yè)工程技

46、術人員擔任實習教師，真正將課堂搬到公司生產(chǎn)的各大戰(zhàn)線，要求職工在參與企業(yè)生產(chǎn)的過程中，完成生產(chǎn)實習的教學任務。目前，企業(yè)已經(jīng)與省內(nèi)外50余家知名企業(yè)簽訂協(xié)議，建立一批人才培訓中心和教學實訓基地，不僅從根本上解決了職工實訓問題，也為員工拓展了更為廣闊的空間。公司聘請專業(yè)課教師到企業(yè)生產(chǎn)實習基地兼職，走進宋氏食品與一線工作人員一起共同參與生產(chǎn)，提高職工專業(yè)技術水平和實踐教學能力，幫助企業(yè)解決具體的技術難題。第五節(jié)、勞動安全、衛(wèi)生與消防一、食品衛(wèi)生安全1、要求整個生產(chǎn)廠房嚴格按食品衛(wèi)生消毒處理每日3次。2、工人白色制服等每日經(jīng)消毒處理后，統(tǒng)一編號存放，作上班時專用。3、工人進廠房前，必須是手套、頭帽

47、，專用鞋進行三道紅外線消毒處理。二、勞動安全保護1、生產(chǎn)車間：各存放倉庫設消防供水系統(tǒng)。2、廠區(qū)內(nèi)高于15米的建筑物安有避雷設施第八章、投資估算及資金來源第一節(jié)、投資估算依據(jù)生產(chǎn)廠房投資估算包括以下主要內(nèi)容按工程投資構成，如下表序號工程名稱建設內(nèi)容金額（萬元）1征地新征2300平方米352凍庫占地120平方米403地磅房占地50平方米24廠房占地800平方米325辦公樓占地200平方米306成品倉庫占地150平方米67宿舍及生活區(qū)占地800平方米328變壓器1臺150KVA59地磅1臺30噸6合計188第二節(jié)、投資估算一、總投資項目總投資500萬元，其中申請中央財政資金100萬元、重慶市財政配

48、套資金48萬元、酉陽縣財政配套資金12萬元、銀行貸款100萬元，企業(yè)自籌資金240萬元。二、建設投資建設該項目廠房修建，機器購置需要固定資產(chǎn)投資350萬元，無形資產(chǎn)15萬元。三、流動資金該項目建成后流動資金135萬元也比較符合生產(chǎn)規(guī)模，其中鋪底資金45萬元。四、其他建設實施該項目不可遇見的費用30萬元、企業(yè)自籌。第三節(jié)、資金來源一、中央財政資金 為了建設社會主義新農(nóng)村，帶動農(nóng)民農(nóng)業(yè)化建設，解決一批貧困人員就業(yè)，繁榮社會主義經(jīng)濟市場，增加農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化副加質(zhì)，同時也為了滿足市場需求，在宋氏食品原有的生產(chǎn)能力上新增加一條生產(chǎn)線勢在必行，特申請中央財政扶助資金100萬元。二、地方財政配套資金能力分析建設

49、社會主義新農(nóng)村，是黨中央，國務院的一項惠民政策。公司是社會的一個組成部份，公司所需要的一系列原材料將帶動整個酉陽縣龍?zhí)舵?zhèn)百分之四十的人從事畜牧業(yè)或經(jīng)濟專業(yè)工作，帶動整個社區(qū)發(fā)展成一個專門從事畜牧業(yè)的經(jīng)濟專業(yè)村，使整村脫貧致富奔小康，并以合格的獨特產(chǎn)品，廣闊的銷售網(wǎng)絡，促進一方的經(jīng)濟發(fā)展。項目建設投產(chǎn)后該企業(yè)也有諸多困難，為了使該企業(yè)茁壯的健康持續(xù)發(fā)展特向重慶市財政申請配套資金48萬元，酉陽財政無償配套資金12萬元。三、自籌資金及來源自籌資金來源于該企業(yè)的貨款回籠和增加值140萬元，采用酉陽縣情的招商政策以商招商，在縣農(nóng)業(yè)綜合辦公室領導的引進下，已經(jīng)引進外來投資者參股100萬元，合計自籌資金24

50、0萬元。四、銀行貸款及籌措 在該企業(yè)抵押物相對薄弱的情況下，企業(yè)向酉陽縣翔宇投資公司申請投資擔保貸款100萬元，縣翔宇投資公司現(xiàn)正在受理之中。五、其他在此次資金的籌集中不可遇見的費用10萬元，企業(yè)自籌。第四節(jié)、資金使用和管理一、財政資金使用和管理 公司對現(xiàn)有的制度進行修改、細化，形成對每一項工作都有明確，規(guī)范的操作流程的制度體系，而且強調(diào)加強制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查和責任制度檢查。研究加強監(jiān)控和跟蹤管理的辦法和措施，對“大塊”財政資金的使用，啟動時就要研究管理控制辦法。二、財政有償資金使用和管理1、牛肉制品及其他系列產(chǎn)品銷售貨款收入960萬元，生產(chǎn)成本為735.84萬元，預計可實現(xiàn)利潤224.1

51、6萬元；2、已獲得酉陽縣殘聯(lián)兩次鼓勵資金1.5萬元；3、已獲酉陽縣農(nóng)辦申報農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化貸款貼息項目與中小企業(yè)發(fā)展指導局申報的企業(yè)改造提高項目支持；4、公司自有貨幣周轉(zhuǎn)金65萬元。在貸款按100萬元計算，農(nóng)發(fā)行執(zhí)行基準利率月利0.7%，加上擔保費，貼息金額5萬元。以上四筆資金合計290.66萬元。該企業(yè)計劃用以上資金來歸還貸款，償債覆蓋率為290.66。還款來源為牛肉干及副產(chǎn)品銷售貨款及企業(yè)所得到的扶持資金,從借貸之日起，按月結息, 到期全額還本。從往年和目前的企業(yè)生產(chǎn)銷售情況看，企業(yè)產(chǎn)銷兩旺，利潤增長穩(wěn)定，企業(yè)發(fā)展前景好。擔保貸款落實到位后，補充企業(yè)流動資金，企業(yè)及時購買鮮牛肉，組織正常生產(chǎn)銷售

52、，能增加盈利水平。因此，該企業(yè)的第一還款來源有保證。三、財政無償資金使用和管理企業(yè)加強對財政有償使用資金使用的日常監(jiān)督管理，嚴格規(guī)定總經(jīng)理審批權限和審批程序，對資金的分配、使用、效益等情況進行雙向制監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，做到有帳可查，有錯必究的原則。四、銀行貸款使用和管理冬季是企業(yè)銷售旺季，年前所貸款項全部用于購置原、輔材料，縮短貨款回收期，年后貨款回籠用于新增生產(chǎn)線建設。還款計劃：分期償還。自收到貸款之日起，第一年銷售利潤收入324.23萬元，銷售利潤201.23萬元，按銷售利潤率的15%償還貸款金額33.3%30萬元，第二年銷售利潤250萬元，按銷售利潤率的20%償還貸款金額50%5

53、0萬元，第三年銷售利潤收入300萬元，按銷售利潤率的6.68%償還貸款金額20%20萬元，共計3次還款。如出現(xiàn)意外情況（市場運作不當或銷售回款未按時到賬）自籌資金支付當年還款金額。五、其它對自籌資金實行專戶存儲管理。自籌資金存放于董事會決定的專項賬戶。自籌資金投資項目投資的支出，由負責自籌資金投資項目的各股東根據(jù)項目的具體實施進度編制自籌資金使用計劃書，使用時，須嚴格按照公司財務管理制度履行資金使用審批手續(xù)。資金使用部門提出申請，經(jīng)財務部門核對自籌資金使用計劃后，由相關負責人簽字后予以付款。自籌資金的管理使用由保薦機構進行監(jiān)管，公司一次或12月內(nèi)累計從專戶中支取的金額超過 10萬元或自籌資金凈

54、額的5%，公司及銀行應及時通知保薦機構，保薦機構可隨時對自籌資金的管理和使用情況進行現(xiàn)場檢查第九章、財務評價第一節(jié)、財務評價依據(jù)生產(chǎn)銷售情況：2008年企業(yè)計劃生產(chǎn)160噸牛肉干、脯系列， 2008年18月，收購鮮牛肉180噸，收購金額504萬元。生產(chǎn)牛肉干、鋪系列60噸，實現(xiàn)產(chǎn)值720萬元，實現(xiàn)凈利潤122.4萬元，上半年具體銷售情況見下表。宋氏食品2008年18產(chǎn)品銷售明細表單位元產(chǎn)品名稱單位數(shù)量單價金額麻辣牛肉干13400100元134萬元五香牛肉干kg14000140元196萬元牛肉脯14000140元196萬元合計41400526萬元從以上資料看，2008年18月銷售牛肉干只占全年計

55、劃的37.5%，生產(chǎn)銷售未達到計劃。主要原因是2008年上半年銷售收入受年初特大冰雪災害的影響較大，加之每年35月是春耕農(nóng)忙季節(jié)，農(nóng)民不愿賣牛，原材料受流動資金的影響牛肉庫存不充沛，嚴重的制約了生產(chǎn)銷售情況。下半年是牛肉干、脯生產(chǎn)和銷售的旺季，企業(yè)生產(chǎn)銷售情況將有較大提高，但要完成企業(yè)制定的2008年生產(chǎn)銷售計劃有一定困難。根據(jù)企業(yè)上半年經(jīng)營實際情況，按照謹慎性原則，在企業(yè)資金到位的情況下，主打產(chǎn)品牛肉干、脯較上半年1-8月增長150%，即90噸，比較符合實際,并具此來測算企業(yè)的資金需求。銀行業(yè)務人員先后數(shù)次到該廠調(diào)研，企業(yè)生產(chǎn)正常。宋氏食品公司所生產(chǎn)的牛肉系列產(chǎn)品主要出口銷售西北以及銷往湖南

56、、廣州、福建、浙江、上海、云南、四川等地各大商場、超市、批發(fā)市場，該公司生產(chǎn)的牛肉系列產(chǎn)品及副產(chǎn)品質(zhì)量上乘，嚴格按照國家標準生產(chǎn)，投產(chǎn)以來產(chǎn)品一直供不應求。2008年與公司簽訂了2100多萬元年銷售合同，結算方式為預付30%，余款提貸時一次付清，貨款回籠風險較小。企業(yè)有穩(wěn)定的銷售渠道，銷售情況良好。第二節(jié)、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算一、營業(yè)收入2008年企業(yè)計劃生產(chǎn)160噸牛肉干、脯系列， 2008年18月，收購鮮牛肉180噸，收購金額504萬元。生產(chǎn)牛肉干、鋪系列60噸，實現(xiàn)產(chǎn)值720萬元，實現(xiàn)凈利潤122.4萬元，上半年具體銷售情況見下表：宋氏食品2008年18產(chǎn)品銷售明細表單位元產(chǎn)品名

57、稱單位數(shù)量單價金額麻辣牛肉干13400100元134萬元五香牛肉干kg14000140元196萬元牛肉脯14000140元196萬元合計41400526萬元營業(yè)稅金及附加在此幾個月的營業(yè)銷售中，應交稅金76.3178萬元，由于該屬于社會福利企業(yè)，也是酉陽迄今唯一的一家社會福利企業(yè)，是一家免稅企業(yè)，現(xiàn)已解決農(nóng)村傷殘人員35個，社會效益顯著。第三節(jié)、總成本及經(jīng)營成本估算一、單位產(chǎn)品成本估算單位經(jīng)營成本估算表序號名 稱單價（元/T）一原材料84000.00二工資及附加1236.70三各部經(jīng)費40.00四車間經(jīng)費100.00五折舊87.78六直接成本80324.48七財務費用100.00八銷售成本81324.48其中稅金10256.18銷售費用400.00九銷售單價120000.00十銷售利潤11703.34二、項目總成本估算投資回收期項目總投資=工程總投資+流動資金=350+150=500萬元?；厥召Y金=折舊資金+銷售利潤+銷售稅費=34+702+615.37=1351.37萬元。500投資回收期=0.37（年） 1351.37三、經(jīng)營成本估算該項目建成達產(chǎn)后，可新增年產(chǎn)值7200萬元，新增利潤第四節(jié)、財務效益分析盈利能力分析動態(tài)分析盈虧平衡點現(xiàn)以