項目成本策劃案例

1、項目成本策劃案例項目成本策劃案例項目成本策劃案例V:1.0精細(xì)整理，僅供參考 項目成本策劃案例日期：20 xx年X月*項目*樓成本前期策劃分析匯報*項目部*年*月*日目 錄 TOC o 1-6 h z u HYPERLINK l _Toc3 一、工程概況 PAGEREF _Toc3 h 2 HYPERLINK l _Toc4 二、經(jīng)濟盈虧預(yù)測情況 PAGEREF _Toc4 h 2 HYPERLINK l _Toc5 三、主要項目盈虧情況說明 PAGEREF _Toc5 h 2 HYPERLINK l _Toc6 四、主要項目盈虧分析及措施 PAGEREF _Toc6 h 2 1、低成本組織結(jié)

2、構(gòu).2 HYPERLINK l _Toc7 2人工費 PAGEREF _Toc7 h 3 HYPERLINK l _Toc8 3結(jié)構(gòu)主材 PAGEREF _Toc8 h 4 HYPERLINK l _Toc9 4結(jié)構(gòu)輔材（含中小型機械） PAGEREF _Toc9 h 5 HYPERLINK l _Toc0 5鋼筋成型加工及運費 PAGEREF _Toc0 h 6 HYPERLINK l _Toc1 6水暖及電氣材料 PAGEREF _Toc1 h 7 HYPERLINK l _Toc2 7分包工程 PAGEREF _Toc2 h 7 HYPERLINK l _Toc3 8模架費用 PAGER

3、EF _Toc3 h 7 9機械費用.8 HYPERLINK l _Toc4 10現(xiàn)場經(jīng)費 PAGEREF _Toc4 h 8 HYPERLINK l _Toc5 五其它項目分析 PAGEREF _Toc5 h 8 HYPERLINK l _Toc6 六材料節(jié)約總體控制措施 PAGEREF _Toc6 h 8 HYPERLINK l _Toc7 七抓住重點，挖潛增效，扭虧為盈 PAGEREF _Toc7 h 9一、工程概況*樓位于*，建筑面積*m2，*結(jié)構(gòu)，地上*層，地下*層，層高*m，檐高*m，開工日期為*年*月*日，竣工日期為*年*月*日，工期*天，裝修深度為*。目前*樓結(jié)構(gòu)已施工*。二、

4、經(jīng)濟盈虧預(yù)測情況本工程采用*報價，合同為*方式，扣除甲方分包*項目后*總價為*萬元，折合單方造價*元/m2 （含*）。預(yù)計支出*萬元（上繳利潤按*%考慮），盈虧*萬元，盈盈虧*%。三、主要項目盈虧情況說明本工程主要盈虧項目為*，*、*、*、*等*個方面，*項合計盈虧*萬元，贏利項目為*、*、*及*，這幾項費用贏利共計*萬元左右。四、主要項目盈虧分析及措施1、項目成本控制組織機構(gòu)及職責(zé)項目部為了保證各項低成本措施能夠有效實行，將責(zé)任落實到人。針對管理人員自身特點，制定了低成本管理體系：項目經(jīng)理：全面負(fù)責(zé)低成本管理工作，向各專業(yè)管理人員下達成本管理目標(biāo)，并檢查各項成本管理措施及目標(biāo)的落實情況。積極

5、同甲方、監(jiān)理搞好關(guān)系，為洽商辦理、價格確認(rèn)、階段收款及竣工結(jié)算創(chuàng)造條件。商務(wù)經(jīng)理：協(xié)助項目經(jīng)理進行低成本管理工作，做好成本分析，找出盈虧控制點，并與核心組協(xié)商，制定相應(yīng)的控制辦法，監(jiān)督檢查各專業(yè)指標(biāo)量控制情況，施工過程中做好洽商變更、認(rèn)價等工作，過程中收集結(jié)算資料，為結(jié)算作準(zhǔn)備。技術(shù)經(jīng)理：負(fù)責(zé)編制各項施工方案，并對多種方案進行對比分析，最終確定可行的經(jīng)濟性方案。協(xié)同鋼筋、木工、砼等專業(yè)長進行研討，編制各專業(yè)施工及材料用量節(jié)約方案，目標(biāo)為比現(xiàn)行方案成本降低2%-3%。同預(yù)算部門配合，對工程主要材料及做法進行對比分析。積極與預(yù)算溝通認(rèn)真分析清單報價書，針對丟項、漏項、價格低的項目進行分析，有針對性

6、德辦理洽商變更，使企業(yè)損失降到最低。生產(chǎn)經(jīng)理：合理組織施工，保證施工進度按時完成，確保施工工期為最短工期。安全文明施工過程中不被上級主管部門罰款，不發(fā)生重傷以上事故?？刂片F(xiàn)場不發(fā)生浪費現(xiàn)象，綜合利用現(xiàn)場的廢料，負(fù)責(zé)監(jiān)督各專業(yè)工長的材料控制情況。施工員：計算指標(biāo)量及材料節(jié)約措施，合理控制，嚴(yán)格按照項目部制定的低成本管理措施執(zhí)行，保證材料用量處于受控范圍。物資管理員：建立材料收發(fā)臺帳，對進出場材料的數(shù)量、質(zhì)量嚴(yán)格把關(guān)，根據(jù)階段性材料指標(biāo)用量，全面監(jiān)控材料用量，嚴(yán)格按照項目部材料進出場管理辦法執(zhí)行。質(zhì)檢員：監(jiān)督各專業(yè)工長對自己所管轄的施工范圍是否按照質(zhì)量要求施工，有預(yù)見性的避免反工現(xiàn)象的發(fā)生。技術(shù)員

7、：配合技術(shù)副經(jīng)理做好施工方案、洽商變更，對加工訂貨要計算準(zhǔn)確，控制在公司管理規(guī)定范圍內(nèi)。2人工費本工程人工費*收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧*萬元，盈虧率*%，是盈虧項目中盈虧率比較大的，也是項目部重點控制部分。結(jié)構(gòu)工程，本工程結(jié)構(gòu)人工費勞務(wù)合同單價為*元/m2，而清單人工費單價為*元/m2，每平米盈虧*元，合計盈虧額為*萬元。裝修勞務(wù)合同現(xiàn)在尚未簽訂，但清單工日單價為*元/工日，本次分析支出參考同類型工程項目，人工費支出單價暫按*元/m2計算，合計盈虧為*萬元左右。水電人工費勞務(wù)合同單價為*元/m2，而清單人工費單價為*元/m2，每平米盈虧*元，合計盈虧額為*萬元。為減少人工費盈虧額度，項

8、目部決定從*方面入手，一是分析產(chǎn)生差價的原因，主要*，二是受*影響，勞務(wù)費比正常情況偏高。三是*項目部準(zhǔn)備將以上原因分析整理，擬采取如下措施來降低人工成本：（1）認(rèn)真研究勞務(wù)合同，充分利用合同價中的浮動價部分，在施工過程中對施工隊進行考核，從工期、質(zhì)量、安全文明施工等各方面嚴(yán)格把關(guān)，對未達到施工規(guī)定要求的進行記錄在案，并保留影像資料，在結(jié)算時按規(guī)定扣款，以做到充分發(fā)揮浮動價的作用，堅決摒棄按合同價結(jié)算的方式。（2）制定詳細(xì)的質(zhì)量及安全文明施工管理處罰辦法，并由勞務(wù)隊負(fù)責(zé)人簽字，施工過程中嚴(yán)加控制，對于違反條例的形為一經(jīng)出現(xiàn)，立即依據(jù)管理辦法進行處罰。（3）屬于勞務(wù)施工范圍未進行施工的，或部分工

9、作內(nèi)容轉(zhuǎn)由其它分包單位施工的部分，結(jié)算時進行扣除。（4）加強施工過程管理，盡量合理安排工序，避免勞務(wù)隊伍重復(fù)用工、窩工，減少其用工量，也是降低成本的一個方面。（5）勞務(wù)結(jié)算嚴(yán)把審核關(guān)，做到專業(yè)工長、預(yù)算員、項目經(jīng)理層層審核，堅決做到按實結(jié)算。（6）*3結(jié)構(gòu)主材結(jié)構(gòu)主材一項清單收入為*萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧*萬，盈虧率*%。第一項主材為鋼筋，本工程鋼筋清單單方含量為*kg，屬于含量較*的水平，合計盈虧*萬元，盈虧率達*%。從量上分析，預(yù)計實際使用量比清單量盈虧虧*噸，這方面可通辦理洽商及增加過程管理來實現(xiàn)扭虧為盈。價格方面，是本次鋼筋盈虧的重點，清單價每噸在*元左右，而現(xiàn)在的物資公司供應(yīng)價基

10、本都達到*，三級小螺紋都達到*元，導(dǎo)致盈虧*。扭轉(zhuǎn)盈虧的辦法只有向甲方認(rèn)價，項目部為此將此項工作列為項目部工作的重中之重。根據(jù)*經(jīng)驗，鋼筋單價可在施工過程中向甲方確認(rèn)，結(jié)算時進行調(diào)整，但本工程合同及招標(biāo)文件*說明，也就是說，施工過程中按*調(diào)整鋼材價格。為解決此項問題，經(jīng)*，同甲方有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進行了溝通，并達成*協(xié)議，對于鋼筋價格如何進行確認(rèn)在過程中予以簽認(rèn)，下一步工作就是同甲方簽定書面協(xié)議，使調(diào)價工作的實施有充分依據(jù)。另外，在認(rèn)價過程中項目部對認(rèn)價中有簽字權(quán)的人做了一些公關(guān)工作，使簽認(rèn)的價格盡量高一些，目前鋼筋的運行情況*為降低成本，減少盈虧，控制的重點還是應(yīng)放在自身管理上，為此，項目部制定了一系

11、列措施：（1）在圖紙會審時提出底板套筒連接按50%錯開接頭位置，不受跨中支座限制，即滿足規(guī)范要求，又可節(jié)約套筒使用量，提高了施工速度。（2）底板鋼筋綁完下鐵，用鋼管搭設(shè)支架，再綁上鐵及墻、柱插筋，綁扎完成后用工字型馬凳替換，抽出鋼管，達到節(jié)約鋼筋的目的。（3）地下室及以上不設(shè)豎向梯子筋，采用雙“F”卡控制墻體鋼筋位置，減少鋼筋用量。（4）以上鋼體暗柱主筋直徑14時，一律采用電渣壓力焊連接，節(jié)省搭接區(qū)箍筋使用量。（5）其它工種使用鋼筋必須先做出料表計劃，經(jīng)鋼筋工長審批后方可提料，避免非鋼筋專業(yè)人員提料出現(xiàn)失誤，造成浪費。（6）*第二項主材為商品砼，商品砼預(yù)算收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧*萬元

12、，主要原因為*，物資公司商砼價格情況*，市場及造價信息中商砼價格情況*。因此，目前將采取如下措施。對外：*對內(nèi)，為控制商砼用量，減少支出，項目部制定了砼的用量控制措施，如：（1）混凝土構(gòu)件截面尺寸按負(fù)偏差進行控制，樓板混凝土由于管線原因造成混凝土超厚的現(xiàn)象，及時辦理工程洽商增加樓板厚度；（2）工程量按施工圖紙結(jié)算，并分階段與攪拌站共同進行對比分析，使其與項目部共同參與混凝土量的控制，避免混凝土小票與實際澆筑量差異產(chǎn)生爭議，同時增強專業(yè)工長和施工隊的節(jié)約意識，防止混凝土浪費。（3）*4結(jié)構(gòu)輔材（含中小型機械）結(jié)構(gòu)輔材清單收入為*萬元，預(yù)計支出為*萬元，盈虧*萬元。措施：（1）加強對材料計劃的審核

13、，是輔材控制的重點，堅決避免屬于輔材部分的材料出現(xiàn)在材料計劃中。（2）*（3）*等5鋼筋成型加工及運費本工程鋼筋由鋼筋加工廠負(fù)責(zé)加工，加工費及運費為*元/t，按實際鋼筋總量計算，加工費合計支出*萬元，清單此項收入為*萬元，盈虧*萬元，盈虧率*%。措施：（1）（2）（3）6.裝修材料裝修主材一項清單收入為*萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧*萬，盈虧率*%。第一項主材為水泥，本工程單方含量收入為*萬元，預(yù)計按照*情況分析，支出*萬元，折合金額合計盈虧*萬元，盈虧率達*%。從量上分析，預(yù)計實際使用量比清單量盈虧虧*噸，這方面可通辦理洽商及增加過程管理來實現(xiàn)扭虧為盈。價格方面，是本次水泥盈虧的重點，清單價每

14、噸在*元左右，而現(xiàn)在的市場價基本都達到*，導(dǎo)致盈虧*。扭轉(zhuǎn)盈虧的辦法只有向甲方認(rèn)價，項目部為此將此項工作列為項目部工作的重中之重。根據(jù)該工程特點，為降低成本，減少盈虧，控制的重點還是應(yīng)放在自身管理上，為此，項目部制定了一系列措施：（1）如何實施捆綁式管理（2）用量收發(fā)料控制（3）結(jié)構(gòu)平整度垂直度的控制（4）施工過程中如何節(jié)約（5）*第二項主材為砂石，預(yù)算收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧*萬元，主要原因為*，市場價格情況*，市場及造價信息中價格情況*。因此，目前將采取如下措施。對外：*對內(nèi)，為控制砂石用量，減少支出，項目部制定了砼的用量控制措施，如：（1）如何實施捆綁式管理（2）用量收發(fā)料控制（

15、3）結(jié)構(gòu)平整度垂直度的控制（4）施工過程中如何節(jié)約（5）*其它材料：主要說明重點控制的加工訂貨材料、膩子等控制措施7水暖及電氣材料水暖主材清單收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧*萬元，盈虧率*%。水暖輔材清單收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，贏余*萬元，贏余率*%。電氣主材清單收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧*萬元，盈虧率*%。電氣輔材清單收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，贏余*萬元，贏余率*%。水電工程主要盈虧項目為*，*、*、*、*等*個方面，*項合計盈虧*萬元，贏利項目為*、*、*及*，這幾項費用贏利共計*萬元左右。（1）盈虧原因分析（2）措施：要有針對性的措施。主要是對虧損項目。8分包工程本工程共計

16、*項分包工程。分包工程清單收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧*萬元，其中的盈利項目為*，*，*；虧損項目*。其中*盈利*元，原因說明：其中*虧損*元，原因分析及措施：9模架費用租賃清單措施費用共計*萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧*萬元。投標(biāo)情況分析說明。施工組織及設(shè)計說明：該部分按照技術(shù)處審核的方案，主要介紹節(jié)點做法，采取的支模措施，經(jīng)濟型論證等方面加以說明10機械費用租賃清單措施費用共計*萬元，預(yù)計支出*萬元，盈虧*萬元。投標(biāo)情況分析說明。施工組織及設(shè)計說明：該部分按照技術(shù)處審核的方案，主要介紹機械布置和數(shù)量，按工期測算出得經(jīng)濟型數(shù)據(jù)等加以說明11現(xiàn)場經(jīng)費現(xiàn)場經(jīng)費清單收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，贏

17、余*萬元，贏余率*%。措施：（1）本工程現(xiàn)場經(jīng)費控制的重點為管理人員工資，通過鼓勵一專多能，設(shè)棟號長等措施精簡人員，減少管理人員工資。（2）*（3）*五其它項目分析1臨設(shè)費用預(yù)算收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，贏虧*萬元。措施(1)*(2)* 2工程水電費預(yù)算收入*萬元，預(yù)計支出*萬元，贏虧*萬元。措施(1)*(2)* 3、其它費用預(yù)算收入*萬元，如竣工圖編制費、揚塵控制費、擾民費、試驗費等，預(yù)計支出*萬元，贏虧*萬元。措施(1)*(2)* 主要說明試驗費、擾民費情況及措施。六材料節(jié)約總體控制措施（1）首先對材料計劃的控制與審核，要對工長所提材料計劃的數(shù)量，質(zhì)量要求、及進場時間認(rèn)真核實，對庫房有的

18、材料及時溝通該減的要減，對當(dāng)時不是很急需的材料及時與工長溝通在不耽誤工程的情況下盡量往后壓，以免進的太早造成庫房積壓，和資金周轉(zhuǎn)不暢。(2)認(rèn)真做好進場材料的驗收與保管。入庫材料必須是合格材料，所進材料的數(shù)量和質(zhì)量必須和工長所提的要求相符合。堅決杜絕以次充好的情況發(fā)生。對大宗貴重材料如鋼筋、水泥、木方、沙石料更要合理量方科學(xué)計算。入庫材料根據(jù)材料的性質(zhì)妥善保管。減少廢品也是降低成本的一種方法。(3)進入施工現(xiàn)場對工人領(lǐng)出材料進行實時監(jiān)控。監(jiān)督工人不準(zhǔn)大材小用，長材短用，能廢舊利用的盡量廢舊利用。能二次利用的材料及時收回以便二次利用。對某些材料采取以舊換新的方式發(fā)料減少材料浪費也能使成本降低。(4)加強周轉(zhuǎn)材料管理減少周轉(zhuǎn)材料丟失。