委托收款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)

1、委托收款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：未能識(shí)別出偽造、變?cè)炱睋?jù)風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):在對(duì)票據(jù)進(jìn)行真?zhèn)舞b定時(shí)，未能識(shí)別出偽造、變?cè)炱睋?jù)。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:1.在票據(jù)受理柜臺(tái)配備高性能票據(jù)鑒別儀，防止柜面人員誤收偽造、變?cè)炱睋?jù)；2.加強(qiáng)票據(jù)管理，堅(jiān)持雙人審票驗(yàn)票。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：票據(jù)存在瑕疵風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):受理的票據(jù)內(nèi)容涂改、背書(shū)不連續(xù)、背書(shū)章模糊不清、背書(shū)簽章錯(cuò)誤、大小寫(xiě)金額不一致、實(shí)際結(jié)算金額大于票面金額；票據(jù)出票人簽章不符合規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:1.托收行應(yīng)嚴(yán)格按照票據(jù)法規(guī)定，加強(qiáng)票據(jù)審核，特別是金額、簽章、背書(shū)等票據(jù)要素的審核，確保受理的票據(jù)真實(shí)有效；2.收到的瑕疵票據(jù)應(yīng)及時(shí)做好查詢查復(fù)工作，確保票據(jù)安全有效。

2、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：票據(jù)無(wú)效風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):受理的票據(jù)為過(guò)期、遠(yuǎn)期等無(wú)效票據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:托收行應(yīng)嚴(yán)格按照票據(jù)法規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)時(shí)效性審核，確保票據(jù)真實(shí)有效。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：票據(jù)未作成委托收款背書(shū)風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):托收票據(jù)未作成委托收款背書(shū)形式。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:票據(jù)托收時(shí)，應(yīng)在最后背書(shū)人簽章處加蓋結(jié)算專(zhuān)用章、注明“委托收款”字樣。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)5：票交所登記紙票未作權(quán)屬登記風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):已在上海票交所登記的貼現(xiàn)紙票，未加蓋“已電子登記權(quán)屬”章。 風(fēng)險(xiǎn)防控措施:已在上海票交所登記的貼現(xiàn)紙票，應(yīng)在最后背書(shū)人簽章處加蓋“已電子登記權(quán)屬”章。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)6：托收憑證關(guān)鍵要素填寫(xiě)不全或錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):托收憑證的日期、金額、收款人

3、、付款人、開(kāi)戶行等關(guān)鍵要素填寫(xiě)不全或錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:托收業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)認(rèn)真審核填寫(xiě)托收憑證，日期、金額、收款人、付款人、開(kāi)戶行等關(guān)鍵要素必須填寫(xiě)正確、完整。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)7：托收憑證漏蓋章或蓋章錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):托收憑證第二聯(lián)企業(yè)印章、第三聯(lián)銀行業(yè)務(wù)章漏蓋章或蓋章錯(cuò)誤。 風(fēng)險(xiǎn)防控措施:托收憑證的第二聯(lián)應(yīng)加蓋收款單位的預(yù)留銀行印鑒；托收憑證的第三聯(lián)應(yīng)加蓋銀行結(jié)算專(zhuān)用章，并做到印章清晰可辨。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)8：未安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)托收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)未安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)托收業(yè)務(wù)進(jìn)行全流程管理。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)托收業(yè)務(wù)的全流程管理，包括托收票據(jù)的保管、提前發(fā)出票據(jù)托收、收到托收資金的處理、

4、被拒絕付款的后續(xù)處理等。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)9：發(fā)出托收未留存票據(jù)復(fù)印件風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):發(fā)出票據(jù)托收業(yè)務(wù)時(shí)，未留存票據(jù)復(fù)印件保管備查。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:發(fā)出票據(jù)托收業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)留存托收票據(jù)的復(fù)印件，并專(zhuān)夾保管備查。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)10：未在監(jiān)控下辦理客戶托收風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):辦理客戶提交的票據(jù)托收時(shí)，未在監(jiān)控下辦理票據(jù)托收。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:辦理客戶提交的票據(jù)托收時(shí)，應(yīng)在監(jiān)控下將票據(jù)和托收憑證封裝在EMS信封中；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)11：托收業(yè)務(wù)交接手續(xù)不清風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):未建立發(fā)出托收登記簿辦理業(yè)務(wù)交接。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)建立“發(fā)出托收登記簿”管理托收業(yè)務(wù)，做到交接手續(xù)清晰。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)12：接收托收憑證未建立登記簿管理風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):未建

5、立相關(guān)登記簿管理收到托收業(yè)務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)建立相關(guān)登記簿管理收到托收業(yè)務(wù)，做到接收與付款記錄記載清晰。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)13：托收票據(jù)未雙人管理風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):托收票據(jù)及相關(guān)權(quán)利憑證未雙人入庫(kù)、雙人保管。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:托收票據(jù)及相關(guān)權(quán)利憑證應(yīng)雙人入庫(kù)、雙人保管。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)14：發(fā)出托收后未及時(shí)跟蹤資金到賬情況風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):發(fā)出托收后未實(shí)行全流程管理，及時(shí)跟蹤資金到賬情況及后續(xù)業(yè)務(wù)處理。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)托收業(yè)務(wù)的全流程管理，做好托收資金到賬的后續(xù)業(yè)務(wù)處理，不得積壓票據(jù)資金。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)15：托收拒付后未查實(shí)原因并通知客戶 風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):發(fā)出托收后，付款行拒付且無(wú)拒付理由書(shū)的，未查明

6、原因并通知客戶。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:發(fā)出托收后，未按期收到票據(jù)款項(xiàng)且未收到拒絕付款理由書(shū)，應(yīng)及時(shí)向付款行發(fā)出查詢，查明原因后及時(shí)告知委托收款人。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)16：未能識(shí)別出偽造、變?cè)炱睋?jù)風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):在對(duì)票據(jù)進(jìn)行真?zhèn)舞b定時(shí)，未能識(shí)別出偽造、變?cè)炱睋?jù)。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:1.在票據(jù)受理柜臺(tái)配備高性能票據(jù)鑒別儀，防止柜面人員誤收偽造、變?cè)炱睋?jù)；2.加強(qiáng)票據(jù)管理，堅(jiān)持雙人審票驗(yàn)票。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)17：票據(jù)存在瑕疵風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):受理的票據(jù)內(nèi)容涂改、背書(shū)不連續(xù)、背書(shū)章模糊不清、背書(shū)簽章錯(cuò)誤、大小寫(xiě)金額不一致、實(shí)際結(jié)算金額大于票面金額；票據(jù)出票人簽章不符合規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:1.托收行應(yīng)嚴(yán)格按照票據(jù)法規(guī)定，加強(qiáng)票據(jù)審核，特別是金額、簽章、背書(shū)等票據(jù)要素的審核，確保受理的票據(jù)真實(shí)有效；2.收到的瑕疵票據(jù)應(yīng)及時(shí)做好查詢查復(fù)工作，確保票據(jù)安全有效。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)18：票據(jù)無(wú)效風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):受理的票據(jù)為過(guò)期、遠(yuǎn)期等無(wú)效票據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:托收行應(yīng)嚴(yán)格按照票據(jù)法規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)時(shí)效性審核，確保票據(jù)真實(shí)有效。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)19：票據(jù)未作成委托收款背書(shū)風(fēng)險(xiǎn)描述及表現(xiàn):托收票據(jù)未作成委托收款背書(shū)形式。風(fēng)險(xiǎn)防控措施:票據(jù)托收時(shí)，應(yīng)在最后背書(shū)人簽章處加蓋結(jié)算專(zhuān)用章、注明“委托收款