XX公司職責分工制度

1、XX公司職責分工制度XX公司職責分工制度XX公司職責分工制度xxx公司XX公司職責分工制度文件編號： 文件日期： 修訂次數(shù)：第 1.0 次更改 批 準審 核制 定方案設計，管理制度北京全聚德烤鴨股份有限公司股份公司本部與下屬分店(分公司)、子公司的職責分工制度總則 第一條 為了保證股份公司本部與下屬各分店（分公司）及控股子公司之間的協(xié)調(diào)運行，確保各分店（各分公司）及控股子公司資產(chǎn)的安全、完整，實現(xiàn)股份公司整體效益的最大化，以最大限度的保護投資者的利益，經(jīng)公司討論，特制定如下股份公司本部與下屬分店（分公司）及控股子公司之間的職責分工制度，以加強對公司經(jīng)營績效監(jiān)控的管理，并提升公司的綜合競爭力。

2、第二條 本制度從保護投資者利益的角度出發(fā)，詳細規(guī)定了股份公司本部及下屬分店（分公司）的權利與義務，以做到職責分明，實現(xiàn)股份公司整體資金流、物流、信息流的統(tǒng)一管理，并保證股份公司對下屬分店（分公司）及子公司的控制監(jiān)督，實現(xiàn)股份公司整體的高效運作。第三條 股份公司及所屬控股子公司是依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的法人主體，下屬各分店（分公司）不具有法人資格，在生產(chǎn)及經(jīng)營管理上，相當于股份公司內(nèi)部的一個生產(chǎn)車間或內(nèi)部的一個營銷部門，并須直接歸屬于股份公司的管理和控制。第二章 股份公司本部的權利與義務第四條 股份公司作為對外的唯一法人主體和公眾公司，擁有較為廣泛的權利與義務，其權力主要涉及戰(zhàn)略管理

3、、財務管理與監(jiān)督、對外信息披露、投融資管理、統(tǒng)一營銷管理等。第五條 戰(zhàn)略管理權。主要包括：發(fā)展戰(zhàn)略的規(guī)劃與制訂、組織機構的設置與調(diào)整、公司基本管理制度的制訂、修改和解釋。第六條 日常經(jīng)營管理權。主要包括：重大投資與融資行為的論證與決策權、公司對外擔保事項的決策權、利潤分配方案的制訂與實施權、大宗貨物的集中采購和配送權（單項年采購金額10萬元或以上的為大宗貨物）、房屋維修及在建工程的決策權、對外合同的簽定（除授權分店及分公司之外）權、統(tǒng)一的營銷管理及連鎖管理（包括著裝統(tǒng)一權、服務和菜品質(zhì)量統(tǒng)一標準管理權、新菜研制下達權及考核權、對管理人員、服務人員和廚師的職稱評定權、對外統(tǒng)一標識權和培訓權、所涉

4、商標等無形資產(chǎn)的管理權）權、資產(chǎn)處置和受益權、資產(chǎn)的內(nèi)部調(diào)配權等。第七條 財務核算與財務監(jiān)督權。股份公司財務部對下屬各分店（分公司）實行一級財務核算制度。即股份公司財務部對下屬各分店（分公司）通過派出財務人員，組建財務核算分部，并對下屬各分店（分公司）進行單據(jù)審核、費用報銷、工資發(fā)放、預算分解、成本及利潤核算、所涉及的地稅管理、報表編制和報送等工作，對股份公司財務部負責并在業(yè)務上接受股份公司財務部的直接統(tǒng)一領導。股份公司本部在財務領域的主要權利與義務包括會計政策的制訂與變更、財務核算制度的制訂、修改與解釋、對下屬各分店（分公司）、控股子公司會計政策及財務制度執(zhí)行情況的審計監(jiān)督，日常投融資及擔保

5、工作的辦理和財務處理；日常資金調(diào)度、預決算的匯總編制與考核、定期和不定期財務分析；稅務籌劃；財務軟件的選用、維護和管理；財會人員的選聘（解聘）、培訓和考核及內(nèi)部調(diào)動等。第八條 信息披露權。除了下屬各分店（分公司）因內(nèi)部管理及職權范圍可知悉的財務及業(yè)務信息外，下屬各分店（分公司）的任何人不得對外批露其財務及業(yè)務信息。在法律上，股份公司本部是對外進行信息披露的唯一主體。董秘是股份公司本部對外進行信息披露的權力人和法定責任人。下屬各分店（分公司）、子公司的職責和權力股份公司下屬各分店（分公司）、子公司應在股份公司本部制訂的管理制度框架范圍內(nèi)，按照股份公司規(guī)定的核決權限，具體負責制定和修改各分店（分公

6、司）可操作性的詳細的日常經(jīng)營管理制度。其日常經(jīng)營管理制度須報公司本部辦公室存檔。下屬各分店（各分公司）、子公司的職責，具體包括：負責日常消耗物資（除統(tǒng)一配送之外）的采購與管理、歸屬于各分店（分公司）及子公司使用的實物資產(chǎn)（包括房產(chǎn)、字畫等）的日常維護與管理、對股份公司本部下達的預算指標進行分解、執(zhí)行并保證完成、內(nèi)部工資獎金的考核與發(fā)放、經(jīng)營過程中各項消耗的核定、成本的有效控制及債權的跟蹤與催收、所涉稅務的申報和繳納、報表的編制和報送、各分店（各分公司）、子公司的財務分析、所涉及財務及業(yè)務信息的保密、完成各項制度中規(guī)定應上交的部分、預算外項目支出前申請、資產(chǎn)的處置前事先申批、按財務內(nèi)控制度中的有關規(guī)定執(zhí)行、服務質(zhì)量和菜品質(zhì)量法生糾分時的處置、配合股份公司人力資源部在股份公司內(nèi)部調(diào)配人員等職責。下屬各分店（各分公司）、子公司的權力，具體包括：授權范圍內(nèi)合同簽字權；預算范圍內(nèi)費用報銷權（單項超過一定限額的除外）；工資（獎金）的核定范圍內(nèi)發(fā)放權；限額范圍內(nèi)福利費、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費的使用權及醫(yī)藥費用報銷權；人員聘用（解聘、返聘）權及人員內(nèi)部調(diào)動權；預算分解及內(nèi)部業(yè)績考核權；房屋等資產(chǎn)的維修申請建議權；資產(chǎn)出租（出借）申請建議權；固定資產(chǎn)的申請購置