十一月上旬銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)《公司信貸》期末質(zhì)量檢測(cè)（附答案和解析）

1、十一月上旬銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)公司信貸期末質(zhì)量檢測(cè)（附答案和解析）一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、（）是商業(yè)銀行希望得到的業(yè)務(wù)伙伴，但其對(duì)商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品和服務(wù)的要求也較高。A、國(guó)有企業(yè)B、外商獨(dú)資企業(yè)C、業(yè)主制企業(yè)【參考答案】：B【解析】：外商獨(dú)資企業(yè)是商業(yè)銀行希望得到的伙伴，但其對(duì)商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品和服務(wù)的要求也較高。2、從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由（）轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。A、資產(chǎn)資本B、金融資本C、金融資產(chǎn)【參考答案】：B【解析】：從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本

2、的過(guò)程。它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。故本題選C。3、市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)是對(duì)需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評(píng)估，對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)需求狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)分析，不包括（）。A、評(píng)估市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況B、估計(jì)區(qū)域市場(chǎng)潛在需求量C、估計(jì)行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場(chǎng)占有率【參考答案】：A【出處】2014年上半年公司信貸真題【解析】市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)是在對(duì)需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評(píng)估。對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)需求狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)分析，包括估計(jì)總的市場(chǎng)潛在需求量、區(qū)域市場(chǎng)潛量、行業(yè)的實(shí)際銷售額和公司的市場(chǎng)占有率。4、利潤(rùn)達(dá)到最大化的是行業(yè)的（）。A、啟動(dòng)階段B、成熟階段C、衰退階段【參考答案】：B【解析】：成熟階段由于銷售的

3、持續(xù)上升加上成本控制，利潤(rùn)達(dá)到最大化。5、下列各項(xiàng)中，營(yíng)運(yùn)能力對(duì)客戶（）有決定性影響。A、借款人的資本結(jié)構(gòu)B、借款人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)C、盈利能力和償債能力【參考答案】：C【解析】：解析：資產(chǎn)利用效率高，則各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，就能取得更多的收入和利潤(rùn)，盈利能力就強(qiáng)，就會(huì)有足夠的資金還本付息，那么其長(zhǎng)期償債能力就強(qiáng)。營(yíng)運(yùn)能力對(duì)客戶盈利能力的持續(xù)增長(zhǎng)和償債能力的不斷提高有著決定性的影響。6、投資估算與資金籌措安排情況不包括（）。A、申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款金額B、項(xiàng)目資本金的落實(shí)情況C、借款人同銀行的關(guān)系【參考答案】：C【解析】：常識(shí)題7、抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價(jià)值、（）等方面考察。A、適用性B、轉(zhuǎn)

4、讓難易程度C、購(gòu)買難易程度【參考答案】：B【解析】：解析：初次面談中，抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等方面考察。而抵押品越容易轉(zhuǎn)讓，其變現(xiàn)性越強(qiáng)。8、銀行的促銷方式不含（）。A、廣告B、公共宣傳和公共關(guān)系C、銷售聯(lián)盟【參考答案】：C【解析】：銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系以及銷售促進(jìn)。9、我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度是哪一年開始?（）A、1998年B、2000年C、2002年【參考答案】：C【解析】：2002年起，我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。故選D。10、對(duì)市場(chǎng)

5、機(jī)會(huì)的分析要綜合考慮的方面不包括（）。A、細(xì)分市場(chǎng)B、監(jiān)管部門C、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手【參考答案】：B【解析】：對(duì)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的分析要綜合考慮細(xì)分市場(chǎng)、銀行自身和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手三個(gè)方面。11、以原有某信貸產(chǎn)品為模式，通過(guò)結(jié)合實(shí)際情況對(duì)原有信貸產(chǎn)品調(diào)整、修改和補(bǔ)充而開發(fā)出新信貸產(chǎn)品的方法稱為（）。A、仿效法B、交叉組合法C、創(chuàng)新法【參考答案】：A【解析】：銀行應(yīng)根據(jù)新產(chǎn)品的內(nèi)容和特點(diǎn)，從本銀行和目標(biāo)市場(chǎng)出發(fā)，選擇和確定適當(dāng)?shù)拈_發(fā)方法。產(chǎn)品開發(fā)的方法多種多樣，可歸納為三種:仿效法；交叉組合法，是指對(duì)兩個(gè)或多個(gè)現(xiàn)有產(chǎn)品加以重新組合，或加以改進(jìn)將幾種產(chǎn)品組合在一起，提供給具有特殊需要的細(xì)分市場(chǎng)的客戶一種新產(chǎn)品；創(chuàng)新法，是指

6、依據(jù)市場(chǎng)上出現(xiàn)的新需求，開發(fā)出能滿足這種需求的新產(chǎn)品。12、投資利稅率是（）。A、使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率B、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率C、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤(rùn)總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤(rùn)總額與資本金的比率【參考答案】：B【解析】：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率，A項(xiàng)不符合題意。投資利潤(rùn)率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后的一個(gè)正常年份的年利潤(rùn)總額與項(xiàng)目總投資的比率，B項(xiàng)不符合題意。資本金利潤(rùn)率是在項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤(rùn)總額或

7、項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤(rùn)總額與資本金的比率，D項(xiàng)不符合題意。投資利稅率是項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率。故選C。13、銀行一般把（）作為項(xiàng)目評(píng)估的重點(diǎn)。A、借款企業(yè)財(cái)務(wù)狀況B、項(xiàng)目還款能力C、項(xiàng)目技術(shù)性【參考答案】：B【解析】：在貸款項(xiàng)目中，銀行最關(guān)心的就是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況，一般把貸款項(xiàng)目的還款能力作為評(píng)估重點(diǎn)。14、（），貸款可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款、信用貸款。A、按貸款償還方式劃分B、按貸款擔(dān)保方式劃分C、按貸款用途劃分【參考答案】：B【解析】：按貸款擔(dān)保方式劃分，貸款可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款

8、、信用貸款。15、現(xiàn)金清收準(zhǔn)備不包括（）。A、資產(chǎn)保全B、財(cái)產(chǎn)清查C、常規(guī)清收【參考答案】：C【解析】：現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查，而資產(chǎn)保全也屬于債權(quán)維護(hù)。故本題選D。16、銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引規(guī)定，在銀團(tuán)貸款中，借款人提前還款的，應(yīng)至少在最近一個(gè)預(yù)定還款日的（）個(gè)營(yíng)業(yè)日前通知代理行。A、15B、60C、90【參考答案】：B【解析】：銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引第三十四條規(guī)定，貸款到期后，借款人應(yīng)按期如數(shù)歸還貸款本息。借款人提前還款的，應(yīng)至少在最近一個(gè)預(yù)定還款日的60個(gè)營(yíng)業(yè)日前通知代理行，并在征得銀團(tuán)貸款成員同意后，根據(jù)銀團(tuán)貸款協(xié)議所列的相關(guān)貸款余額的到期次序，按后到期先還的原則償還最后期貸款本

9、息。17、商業(yè)銀行中，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目檔案，其保管期限為（）。A、永久保存B、10年C、5年【參考答案】：A【解析】：貸款檔案是指已結(jié)清貸款的文件材料，經(jīng)過(guò)整理立卷形成的檔案。貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷）后的第2年起計(jì)算。其中：5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年；20年期，一般適用于中、長(zhǎng)期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年；永久，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存。18、保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。A、保證人向借款人B、債權(quán)人向保證人C、債權(quán)人向債務(wù)人【參考答案】：B【解析】：保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)

10、任的起止時(shí)間，從權(quán)利人的實(shí)體權(quán)利發(fā)生之時(shí)開始計(jì)算是指?jìng)鶛?quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。19、銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起（）內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。A、15日B、3個(gè)月C、6個(gè)月【參考答案】：A【解析】：人民法院審理案件一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決，銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起l5日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。20、從2002年起，我國(guó)周全實(shí)施貸款五級(jí)分類軌制，該軌制按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)水平，將銀行信貸資產(chǎn)分為（）。A、正常關(guān)注次級(jí)可疑損失B、正常關(guān)注可疑次級(jí)損失C、正常次級(jí)可疑關(guān)注損失【參考答案】：A【解

11、析】：按照四級(jí)分類的尺度，我國(guó)曾經(jīng)將不良貸款界說(shuō)為呆賬貸款、板滯貸款和過(guò)時(shí)貸款(即一逾兩呆)的總和。從2002年起，我國(guó)周全實(shí)施貸款五級(jí)分類軌制，該軌制按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)水平，將銀行信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失等五類。不良貸款指次級(jí)類、可疑類和損失蹤類貸款。故選A。21、公司信貨產(chǎn)品中最基本最重要的組成部分是（）。A、核心產(chǎn)品B、擴(kuò)展產(chǎn)品C、附加產(chǎn)品【參考答案】：A【解析】：核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用，它是公司信貸產(chǎn)品中最基本最重要的組成部分。22、如一年期貸款法定年利率為4.8%，某銀行準(zhǔn)備對(duì)某客戶貸款利率上浮30%，則該銀行該筆貸款利率為（）。A、5.36%B、

12、6.24%C、5.14%【參考答案】：B【解析】：該銀行該筆貸款利率為4.8%（1+30%）=6.24%。23、下列公式中，不能反映存貨周轉(zhuǎn)速度的是（）。A、銷貨成本/平均存貨余額100%B、計(jì)算期天數(shù)/存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)C、(期初存貨余額+期末存貨余額)/2【參考答案】：C【解析】：存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本/平均存貨余額l00%，存貨持有天數(shù)=計(jì)算期天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=存貨平均余額計(jì)算期天數(shù)銷貨成本，這兩個(gè)指標(biāo)都可以反映存貨周轉(zhuǎn)速度。平均存貨余額=(期初存貨余額+期末存貨余額)2，這是存量指標(biāo)，不能反映存貨周轉(zhuǎn)速度。故選D。24、當(dāng)可行性研究報(bào)告中提出幾種不同方案，并從中選擇了最優(yōu)方案時(shí)，銀行評(píng)估人員應(yīng)

13、（）。A、考核選擇是否正確B、肯定原來(lái)的方案C、提出更好的方案【參考答案】：A【解析】：當(dāng)可行性研究報(bào)告中對(duì)生產(chǎn)規(guī)模提出幾種不同方案，并從中選擇了最優(yōu)方案時(shí)，銀行評(píng)估人員應(yīng)對(duì)提出的最優(yōu)方案進(jìn)行審查、計(jì)算和分析，考核其選擇是否正確。當(dāng)可行性研究報(bào)告中未提出最優(yōu)方案時(shí)，銀行人員應(yīng)從幾種不同的可行性方案中選出最優(yōu)方案。25、應(yīng)付賬款一般可以看作公司的（）融資來(lái)源。A、中息B、無(wú)息C、低息【參考答案】：B【解析】：解析：正負(fù)債融資和權(quán)益融資是企業(yè)的兩種融資來(lái)源，應(yīng)付賬款屬于負(fù)債項(xiàng)目，構(gòu)成負(fù)債融資的一部分。負(fù)債融資又分為有息和無(wú)息兩種形式，前者包括長(zhǎng)期借款和發(fā)行債券，后者指應(yīng)付項(xiàng)目，因而應(yīng)付賬款的融資當(dāng)

14、屬于無(wú)息負(fù)債融資類別。26、不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還（）的貸款本息的貸款。A、人民銀行B、企業(yè)C、商業(yè)銀行【參考答案】：C【解析】：不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。故本題選D。27、項(xiàng)目融資項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任是（）A、無(wú)限地承擔(dān)償還全部項(xiàng)目貸款的義務(wù)B、只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)C、不承擔(dān)償還全部項(xiàng)目貸款的義務(wù)【參考答案】：B【解析】：項(xiàng)目融資項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)。28、對(duì)項(xiàng)目所采用設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)

15、合理性和適用性等的綜會(huì)分析論證是指（）。A、工藝技術(shù)評(píng)估B、經(jīng)濟(jì)效益的評(píng)估C、銀行效益評(píng)估【參考答案】：A【解析】：銀行對(duì)貸款項(xiàng)目的評(píng)估，一般包括以下基本內(nèi)容：項(xiàng)目及業(yè)主概況：包括項(xiàng)目的背景、目的和必要性及業(yè)主的基本情況；工藝技術(shù)評(píng)估：指對(duì)項(xiàng)目所采用設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性等綜合分析論證；生產(chǎn)條件評(píng)估：主要指項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)事項(xiàng)的評(píng)估及其經(jīng)濟(jì)合理性；基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的測(cè)算與評(píng)估：指國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)；經(jīng)濟(jì)效益的評(píng)估：對(duì)項(xiàng)目相關(guān)的費(fèi)用和收益分析，評(píng)估項(xiàng)目的盈利水平；貸款擔(dān)保評(píng)估：對(duì)擔(dān)保方29、“借款人已資不抵債”屬于（）的特征。A、可疑類貸款B、關(guān)注類貸款C、次級(jí)類貸款【參考答案】：A【解

16、析】：借款人已資不抵債屬于可疑類貸款的特征。30、（）是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。A、產(chǎn)品線B、產(chǎn)品項(xiàng)目C、產(chǎn)品組合【參考答案】：A【解析】：【正確答案】：A產(chǎn)品線是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品，這些產(chǎn)品具有類似的基本功能，可以滿足客戶的某一類需求。故選A。31、某公司2013年末擁有總資產(chǎn)1000萬(wàn)元，總負(fù)債400萬(wàn)元，年底又向銀行貸款200萬(wàn)元。預(yù)計(jì)公司2014年的資產(chǎn)使用效率、利潤(rùn)率與2013年相同，分別為100%和6%，2014年紅利的留存比率為七成，則該公司2014年的可持續(xù)增長(zhǎng)率為（）。A、6.65%B、9.17%C、11.12%【參考答案】：B【解析】：根據(jù)題意，2014

17、年該公司的財(cái)務(wù)杠桿變?yōu)?200/（1000-400）=2，則該公司的SGR=利潤(rùn)率資產(chǎn)使用效率財(cái)務(wù)杠桿70%/（1-利潤(rùn)率資產(chǎn)使用效率財(cái)務(wù)杠桿70%）=6%100%270%/（1-6%100%270%）=9.17%。32、按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)（）的貼現(xiàn)值。A、現(xiàn)金流入B、現(xiàn)金流量C、凈現(xiàn)金流量【參考答案】：C【解析】：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。選D。33、我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度是從（）年開始的。A、2000B、2002C、1999【參考答案】：B【解析

18、】：我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度是從2002年開始的。故本題選C。34、下列各項(xiàng)要在稅收審查時(shí)進(jìn)入項(xiàng)目總投資的有（）。A、車船牌照使用稅B、城市維護(hù)建設(shè)稅C、投資方向調(diào)節(jié)稅【參考答案】：C【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】我國(guó)現(xiàn)行的與項(xiàng)目評(píng)估有關(guān)的工商稅收按其歸屬分類有：進(jìn)入項(xiàng)目總投資的有投資方向調(diào)節(jié)稅、設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關(guān)稅；進(jìn)入產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的有增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)附加；從利潤(rùn)中扣除的有企業(yè)所得稅。35、根據(jù)商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引，商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在

19、授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告受信人凈資產(chǎn)（）以上關(guān)聯(lián)交易的情況。A、5%B、10%C、15%【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引第十七條規(guī)定，商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告受信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況。36、（）認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的，只要未來(lái)收入有保障長(zhǎng)期信貸和消費(fèi)信貸就能保持流動(dòng)性和安全性。A、真實(shí)票據(jù)理論B、預(yù)期收入理論C、超貨幣供給理論【參考答案】：B【解析】：預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的。37、可能會(huì)增加銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的理論是（）。A、真實(shí)票據(jù)理論B、預(yù)期收

20、入理論C、超貨幣供給理論【參考答案】：B【解析】：預(yù)期收入理論認(rèn)為安全穩(wěn)定的信貸應(yīng)以未來(lái)的收入為基礎(chǔ)，建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保基礎(chǔ)上，但由于借款者的未來(lái)收入與經(jīng)濟(jì)周期有著密切的關(guān)系，同時(shí)資產(chǎn)的膨脹和收縮也會(huì)影響資產(chǎn)質(zhì)量，因而可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。38、信用度是指企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中履行諾言、講求信譽(yù)的程度。對(duì)企業(yè)信用度的分析主要包括對(duì)企業(yè)借貸信用、（）、產(chǎn)品信譽(yù)等的評(píng)估。A、企業(yè)還款記錄B、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信譽(yù)水平C、經(jīng)濟(jì)合同履約信用【參考答案】：C【解析】：對(duì)企業(yè)信用度的分析主要包括對(duì)企業(yè)借貸信用、經(jīng)濟(jì)合同履約信用、產(chǎn)品信譽(yù)等的評(píng)估。故選D。39、負(fù)責(zé)提供項(xiàng)目實(shí)施的成果的機(jī)構(gòu)為（）。A、

21、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)B、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)C、項(xiàng)目宣傳機(jī)構(gòu)【參考答案】：B【解析】：項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)提供項(xiàng)目實(shí)施的成果，即項(xiàng)目投產(chǎn)后的經(jīng)營(yíng)，如產(chǎn)品的供、產(chǎn)、銷。40、銀行公司信貸產(chǎn)品投入市場(chǎng)后也會(huì)經(jīng)歷一個(gè)產(chǎn)生、發(fā)展與衰亡的過(guò)程，其生命周期可以分為四個(gè)階段，其中沒(méi)有（）。A、成長(zhǎng)期B、衰退期C、重整期【參考答案】：C【解析】：解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的生命周期可以分為四個(gè)階段：介紹期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期。41、貸款合法、合規(guī)性調(diào)查是指（）。A、銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定B、貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿、以上皆錯(cuò)【參考答

22、案】：A【解析】：A是貸款合法、合規(guī)性調(diào)查；B是貸款安全性調(diào)查；C是貸款效益性調(diào)查。42、下列關(guān)于貸款抵押額度，表述錯(cuò)誤的是（）。A、抵押人擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值B、再次抵押的財(cái)產(chǎn)的價(jià)值余額不能超出所擔(dān)保的債權(quán)C、抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值高于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分不可以再次抵押【參考答案】：C【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】貸款抵押額度的確認(rèn)：由于抵押物在抵押期間會(huì)出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會(huì)發(fā)生費(fèi)用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價(jià)的貸款，貸款額度要在抵押物的評(píng)估價(jià)值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。其計(jì)算公式為：抵押貸款額抵押物評(píng)估值抵押貸款

23、率。抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值。財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。43、銀行最重要的營(yíng)銷渠道是（）。A、網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷B、登門拜訪營(yíng)銷C、合作營(yíng)銷【參考答案】：A【解析】：網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)是銀行人員面對(duì)面向客戶銷售產(chǎn)品的場(chǎng)所，也是銀行形象的載體，迄今為止，網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷仍然是銀行最重要的營(yíng)銷渠道。44、銀行營(yíng)銷活動(dòng)的對(duì)象為（）。A、銀行B、信貸產(chǎn)品C、銀行品牌【參考答案】：B【解析】：沒(méi)有試題解析45、下列關(guān)于長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債率說(shuō)明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重B、有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時(shí)還債的

24、能力C、利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對(duì)到期債務(wù)利息的保證程度【參考答案】：B【解析】：負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，用于表示有形凈資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。46、下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)的是（）。A、先于銀行抵押給第三人的廠房B、長(zhǎng)期國(guó)債C、土地使用權(quán)【參考答案】：A【解析】：A項(xiàng)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)。47、下列關(guān)于長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債率說(shuō)明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重B、有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時(shí)還債的能力C、利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對(duì)到期債務(wù)利息的保證程度【參考答案】：B【出處】201

25、3年上半年公司信貸真題【解析】長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)包括：資產(chǎn)負(fù)債率。資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說(shuō)明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。負(fù)債與所有者權(quán)益比率。負(fù)債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系，用于表示所有者權(quán)益對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比率越低，表明客戶的長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人權(quán)益保障程度越高。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與48、銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會(huì)議，也可由（）以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。A、15B、13C、12【參考答

26、案】：B【解析】：銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會(huì)議，也可由1/3以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。49、（）請(qǐng)求（）給付金錢和有價(jià)證券，如果雙方?jīng)]有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)支付令。A、債權(quán)人；債務(wù)人B、銀行；企業(yè)C、債務(wù)人；債權(quán)人【參考答案】：A【解析】：根據(jù)我國(guó)民事訴訟法的規(guī)定，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢和有價(jià)證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒(méi)有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)支付令。50、對(duì)于“人及其行為”的調(diào)查屬于（）監(jiān)控。A、財(cái)務(wù)狀況B、管理狀況C、往來(lái)情況【參考答案】：B【解析】：管理狀況監(jiān)控是對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)的系統(tǒng)情

27、況調(diào)查，尤其是對(duì)不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對(duì)“人及其行為”的調(diào)查。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、商業(yè)銀行拍賣抵債金額（）萬(wàn)元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過(guò)公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。A、500B、1000C、1500【參考答案】：B【解析】：抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置。選擇拍賣機(jī)構(gòu)時(shí)，要在綜合考慮拍賣機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)、管理水平、拍賣經(jīng)驗(yàn)、客戶資源、拍賣機(jī)構(gòu)資信評(píng)定結(jié)果及合作關(guān)系等情況的基礎(chǔ)上，擇優(yōu)選用。拍賣抵債金額1000萬(wàn)元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過(guò)公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。2、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基本報(bào)表不包括（）。A、流動(dòng)資金估算表B、現(xiàn)金流量表C、借款還本付息表【

28、參考答案】：A【解析】：解析：A屬于輔助報(bào)表。3、關(guān)于貸款項(xiàng)目評(píng)估的意義，下列表述不準(zhǔn)確的是（）。A、有助于甄選貸款項(xiàng)目B、有助于制訂合理的信貸計(jì)劃C、有助于解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程遇到的問(wèn)題【參考答案】：C【解析】：通過(guò)項(xiàng)目評(píng)估能夠較為客觀地估計(jì)出項(xiàng)目的投產(chǎn)期和收益期，便于銀行根據(jù)其資產(chǎn)負(fù)債比例和信貸風(fēng)險(xiǎn)程度調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，制訂合理的信貸計(jì)劃。同時(shí)，銀行通過(guò)項(xiàng)目評(píng)估掌握了大量的投資項(xiàng)目就能夠有目的、有選擇地從中挑選出好的項(xiàng)目提供貸款，從而達(dá)到調(diào)節(jié)和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、合理分配使用資金的目的。4、某商業(yè)銀行在市場(chǎng)占有極大份額，能夠控制和影響其他商業(yè)銀行的行為，此時(shí)其可采?。ǎ┒ㄎ徊呗?。A、主導(dǎo)式B、補(bǔ)缺式C、

29、補(bǔ)充式【參考答案】：A【解析】：主導(dǎo)式定位是銀行市場(chǎng)定位的方式之一。某行在市場(chǎng)上占有極大的份額，控制和影響其它商業(yè)銀行的行為，又可以憑借資金規(guī)模充足、產(chǎn)品創(chuàng)新、反應(yīng)速度快和營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)廣泛的優(yōu)勢(shì)，不斷保持主導(dǎo)地位，這類銀行可以采用主導(dǎo)式定位。5、貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容不包括（）。A、對(duì)貸款的還款情況的評(píng)價(jià)分析B、對(duì)貸款綜合效益的評(píng)價(jià)分析C、對(duì)貸款方式選擇的評(píng)價(jià)分析【參考答案】：A【解析】：貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：貸款基本評(píng)價(jià)；貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施；其他有益經(jīng)驗(yàn)。其中，貸款的基本評(píng)價(jià)是就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)。6、某公司某

30、年主營(yíng)收入3000萬(wàn)元，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用200萬(wàn)元，管理費(fèi)用150萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬(wàn)元，投資收入300萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅率5%，所得稅率25%，該公司該年主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)分別為（）。A、650萬(wàn)元、750萬(wàn)元、562.5萬(wàn)元B、1000萬(wàn)元、750萬(wàn)元、562.5萬(wàn)元C、850萬(wàn)元、750萬(wàn)元、562.5萬(wàn)元【參考答案】：A【解析】：主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)=3000-2000-200-30005%=650（萬(wàn)元）;營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=650-150-50=450（萬(wàn)元），利潤(rùn)總額=450+300=750（萬(wàn)元）;凈利潤(rùn)=750-75025%=562.5（萬(wàn)元）。7、投資利稅率是（）。A

31、、使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率B、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率C、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤(rùn)總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤(rùn)總額與資本金比率【參考答案】：B【解析】：投資利稅率是項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率。8、紅色預(yù)警法重視的是（）。A、定量分析B、定量分析與定性分析相結(jié)合C、警兆指標(biāo)循環(huán)波動(dòng)特征的分析【參考答案】：B【解析】：黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征；藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分

32、析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度；紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。其流程是：首先對(duì)影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析；其次進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析；最后結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警。故選C。9、商業(yè)銀行信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過(guò)供、產(chǎn)、銷三方面分析客戶經(jīng)營(yíng)狀況，下列對(duì)客戶供應(yīng)階段分析中，不正確的是（）。2010年5月真題A、進(jìn)貨渠道分析可以從四方面著手：有無(wú)中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近、運(yùn)輸方式、進(jìn)貨資質(zhì)B、付款條件反映了客戶的市場(chǎng)地位，如果客戶通過(guò)預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購(gòu)說(shuō)明其資信較高C、客戶采購(gòu)物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般較為可靠

33、【參考答案】：B【解析】：付款條件主要取決于市場(chǎng)供求和商業(yè)信用兩個(gè)因素。如果貨品供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨商只接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。付款條件不僅影響到客戶的財(cái)務(wù)費(fèi)用和資金周轉(zhuǎn)，而且關(guān)系到買賣雙方的交易地位。10、“同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者、潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者、替代產(chǎn)品、購(gòu)買者和供應(yīng)商”是決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長(zhǎng)期內(nèi)在吸引力，這是（）A、波特理論B、5Ps亞當(dāng)?斯密理論C、SWOT分析方法【參考答案】：A【解析】：波特認(rèn)為有五種力量決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長(zhǎng)期的內(nèi)在吸引力。這五個(gè)群體是同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者、潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者、替代

34、產(chǎn)品、購(gòu)買者和供應(yīng)商。細(xì)分市場(chǎng)的吸引力分析就是對(duì)這五種威脅銀行長(zhǎng)期贏利的主要因素作出評(píng)估。11、在“三個(gè)辦法一個(gè)指引”中，實(shí)行“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的是（）。A、滿足有效信貸需求B、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)C、防止貸款詐騙【參考答案】：A【解析】：滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的；按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求；受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段；貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制；協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)。12、按法律規(guī)定，在依法收貸過(guò)程中，銀行向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為（）。A、1年B、3年C、5年【參考答案】：A【解析】：按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為1年。13、下

35、列關(guān)于貸款擔(dān)保中人的擔(dān)保的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A、擔(dān)保人可以是法人，也可以是自然人B、擔(dān)保人將特定財(cái)產(chǎn)抵押給銀行C、若借款人未按期還款，擔(dān)保人承擔(dān)還款責(zé)任【參考答案】：B【解析】：【正確答案】：C貸款擔(dān)保可分為人的擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種。人的擔(dān)保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。如果債務(wù)人未按期還款，擔(dān)保人將承擔(dān)還款的責(zé)任，A、B、D三項(xiàng)正確。財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的擔(dān)保人需將特定財(cái)產(chǎn)抵押給銀行，人的擔(dān)保不適用。故選C。14、在抵押期間，（）有權(quán)收取抵押物所生的天然孳息與法定孳息。A、抵押人B、擔(dān)保人C、借款人【參考答案】：A【解析】：根據(jù)擔(dān)保法的有關(guān)規(guī)定，抵押權(quán)的效力

36、不及抵押物的孳息，抵押期間，無(wú)論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)收取。只有在債務(wù)履行期間屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權(quán)人才有權(quán)收取孳息。15、經(jīng)濟(jì)周期對(duì)一個(gè)行業(yè)的影響程度與（）有關(guān)。A、行業(yè)生命周期B、行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性C、行業(yè)壁壘【參考答案】：B【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】由于各個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)不同，各個(gè)行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性不同，經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)對(duì)各個(gè)行業(yè)的影響程度也有所不同。三、判斷題（共20題，每題1分）1、一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，一定等于貸款本金。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：按照凈

37、現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值。這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。因此，如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值會(huì)超過(guò)貸款的本金。2、在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，至還款期才向借款企業(yè)收取?！緟⒖即鸢浮浚赫_3、在分析了影響借款人還款能力的財(cái)務(wù)因素后，商業(yè)銀行可直接向其發(fā)放貸款。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：在分析影響借款人還款能力的非財(cái)務(wù)因素時(shí)，還應(yīng)分析借款人信譽(yù)這一重要的非財(cái)務(wù)因素。4、短期貸款一般不采用一次性還清貸款的還款方式。

38、（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：一次還清貸款是指借款人在貸款到期時(shí)一次性還清貸款本息。短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。5、產(chǎn)品技術(shù)方案分析必須在了解國(guó)內(nèi)外現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上進(jìn)行。（）【參考答案】：正確6、貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。【參考答案】：錯(cuò)誤【出處】2013年下半年公司信貸真題7、短期貸款通常采取一次性還清貸款的還款方式。（）【參考答案】：正確【解析】：【正確答案】：對(duì)。試題解析：一次性還清貸款是指借款人在貸款到期時(shí)一次性還清貸款本息，短期貸款通常采取一次性還清貸款的還款方式。8、抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出書面申請(qǐng)，并經(jīng)銀行同意后予以辦理?！緟⒖即鸢浮浚赫_【解析】：抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出書面申請(qǐng)，并經(jīng)銀行同意后予以辦理。9、公司用來(lái)償還營(yíng)運(yùn)資本投資貸款的還款來(lái)源主要是季節(jié)性資產(chǎn)減少所釋放出的現(xiàn)