知名集團預算決算管理制度

1、預決算管理制度一、工程預結算管理及審核作業(yè)指引二、預算審批工作程序三、決算審審批工作作程序四、工程結結算審批批工作程程序五、工程結結算審批批工作程程序六、付款審審核審批批工作程程序七、 付款款控制程程序八、工程尾尾款支付付工作程程序九、 零星星水電預預（結）算算工作程程序十、關于工工程項目目竣工結結算進行行社會審審價的聯(lián)聯(lián)合操作作程序一、工程預預結算管管理及審審核作業(yè)業(yè)指引1. 目的的為加強萬科科集團所所屬各房房地產(chǎn)公公司工程程預結算算的規(guī)范范化管理理，結合合工程造造價形成成的特點點，通過過合理地地確定工工程造價價及有效效地控制制工程造造價而提提高工程程預結算算工作的的效益，制制定本管管理辦法

2、法。2. 適用用范圍沈陽萬科房房地產(chǎn)開開發(fā)有限限公司所所有工程程的預算算及結算算的編制制、審核核工作；工程實實施過程程中發(fā)生生的變更更、簽證證、索賠賠等需確確定費用用的審核核工作。術語和定義義（1）預算算即施工圖預預算，指指根據(jù)施施工圖紙紙計算的的工程量量、施工工組織設設計和雙雙方合同同規(guī)定采采用的工工程預算算定額、單單位估價價表及各各項費用用的取費費標準、建建筑材料料預算價價格、建建設地區(qū)區(qū)的自然然和技術術經(jīng)濟條條件等資資料，進進行計算算和確定定單位工工程或單單項工程程建設費費用的經(jīng)經(jīng)濟文件件。（2）結算算指工程竣工工驗收后后，根據(jù)據(jù)合同、竣竣工圖紙紙、變更更簽證等等與工程程造價相相關的資資

3、料編制制的最終終工程造造價文件件。職責成本管理部部成本管理部部是工程程預結算算工作的的主要職職能部門門，對工工程預結結算的編編制審核核工作負負主要責責任。負責組織主主體工程程預算的的編制和和審核工工作。負責工程預預算和結結算的復復審工作作，確保保其準確確性。根據(jù)結算完完的工程程提出成成本管理理建議。項目經(jīng)理部部負責提供預預算工程程的工程程進度安安排資料料、施工工組織設設計等相相關資料料。負責主體工工程以外外預算的的編制和和審核工工作，并并報成本本管理部部復核。負責核實簽簽證工程程量，并并負責工工程設計計變更和和簽證費費用的審審核，2萬元以以上的簽簽證和5萬元以以上的設設計變更更必須報報成本管管

4、理部復復核。負責督促施施工單位位上報工工程結算算書，并并收集完完整、合合格的結結算資料料，負責責審核確確認預、結結算資料料的真實實性和準準確性。負責組織工工程結算算的編制制和審核核。負責填報竣竣工時的的工程程竣工結結算工作作交接單單和工工程結算算定案單單。將工程結算算資料移移交成本本管理部部復核。（3） 設設計部負責提供方方案、有有效的施施工圖紙紙及其它它相關資資料。負責審核批批準設計計變更。（4） 工工程管理理部負責向項目目經(jīng)理部部進行招招標文件件、投標標書、中中標通知知書、其其它與招招投標相相關文件件、合同同條件等等資料的的交底工工作，詳詳見工工程合同同交底作作業(yè)指引引。工作程序工程預結算

5、算工作的的一般規(guī)規(guī)定施工圖預算算可本公公司自行行編制，也也可以委委托造價價咨詢機機構編審審；委托托的機構構必須已已經(jīng)過政政府有關關部門認認可且具具備乙級級以上（含含乙級）資資質(zhì)證書書。委托造價咨咨詢機構構編制工工程預結結算，在在造價咨咨詢委托托合同中中應明確確要求其其提供計計算底稿稿（包括括工程量量、鋼筋筋實際含含量的詳詳細計算算書）及及與承包包單位核核對后的的預結算算資料，并并同時提提供與承承包單位位的核對對差異情情況說明明。工程預結算算負責部部門應整整理齊全全工程預預結算工工作所需需的必備備資料，資資料必須須完整、簽簽章齊備備、編號號準確，并并指定專專人負責責進行分分類、裝裝訂、存存檔；工

6、程預結算算工作的的必備資資料主要要包括：材料價格格（政府府指導價價格、市市場價格格、甲供供材料、限限價材料料通知書書）；招標、投投標文件件等確定定合同價價格的文文件（包包括中標標單位的的投標書書、雙方方達成一一致的預預算書等等）；工程合同同（包括括合同審審批表）；施工組織織設計方方案、施施（竣）工工圖、圖圖紙會審審記錄、監(jiān)監(jiān)理日記記；雙方確認認的所有有工程(包括變變更、簽簽證)的預算算書；工程竣工工驗收資資料（工工期或者者質(zhì)量未未達到合合同要求求的項目目應提供供相應的的明確責責任的說說明）； 其其他與工工程結算算相關的的雙方確確認的協(xié)協(xié)議、備備忘錄等等。 工程預預結算的的劃分按按照萬萬科集團團

7、房地產(chǎn)產(chǎn)企業(yè)成成本核算算指導進行，共劃分為建設項目的開發(fā)前期準備費、主體建筑工程費、主體安裝工程費、社區(qū)管網(wǎng)工程費、園林環(huán)境工程費、配套設施費。編號由成本管理部按照成本管理軟件相應編號規(guī)則進行編號。工程結算注注意事項項工程結算算工作交交接單各各項內(nèi)容容必須填填寫完整整；工程結算算工作交交接單中中工程質(zhì)質(zhì)量必須須達到合合同規(guī)定定級別；工程結算算工作交交接單中中明確存存在合同同外增減減工程，需需有項目目部或設設計部相相關人員員簽字，并并至少有有相應部部門經(jīng)理理簽字，審審批權限限按現(xiàn)場場簽證和和設計變變更權限限處理；現(xiàn)場簽證和和設計變變更單順順序號不不連貫、公公章及簽簽字不全全，無施施工后完完成情況

8、況不得作作為結算算書附件件參與結結算；在結算工作作進行前前，成本本人員應應至少閱閱讀一遍遍合同，重重點復核核：工程程內(nèi)容、水水電費、結結算方式式、結算算時間、質(zhì)質(zhì)保金、工工期和質(zhì)質(zhì)量獎罰罰等；對提供工程程結算文文件中存存在易產(chǎn)產(chǎn)生岐意意、表示示不清晰晰的文件件，退回回經(jīng)辦人人；結算單價在在合同中中有規(guī)定定的，則則按合同同規(guī)定執(zhí)執(zhí)行；結結算單價價在合同同中未規(guī)規(guī)定的則則參照定定額和市市場合理理低價進進行確定定非主體建筑筑安裝工工程預算算編制及及審核程程序設計部提供供詳細的的施工圖圖，項目目經(jīng)理部部結合現(xiàn)現(xiàn)場實際際情況確確定施工工方案，承承包方編編制工程程預算書書，由項項目經(jīng)理理部成本本組負責責編

9、制及及審核預預算，項項目經(jīng)理理部經(jīng)理理批準，10萬元以以上的預預算須成成本管理理部經(jīng)理理批準。工程預算確確定后，成成本審核核人員應應在審核核后的預預算書封封面上簽簽字，并并申報成成本管理理部復復核和批批準。工程預算價價經(jīng)公司司批準后后，項目目經(jīng)理部部、工程程管理部部依據(jù)審審定價簽簽定工程程施工合合同，并并將審定定后的工工程預算算做為合合同附件件。主體建筑安安裝工程程預算編編制及審審核程序序設計部提供供施工圖圖，項目目經(jīng)理部部結合現(xiàn)現(xiàn)場實際際情況確確定施工工方案，承承包方編編制工程程預算書書。主體建筑安安裝工程程預算由由咨詢公公司按施施工圖紙紙、施工工組織設設計、相相關合同同編制并并審核施施工圖

10、預預算。咨詢公司確確定工程程預算后后，成本本管理部部復核完完畢，送送項目經(jīng)經(jīng)理部成成本組存存檔。非主體建筑筑安裝工工程結算算編制及及審核程程序項目經(jīng)理部部工程組組出具工工程結算算工作交交接單并并匯總竣竣工結算算資料；項目經(jīng)理部部成本組組確認竣竣工結算算資料；項目部成本本組審核核完畢(含內(nèi)部部復審)，填寫寫工程程結算定定案單(填寫要求見附表一)。送項目經(jīng)理部經(jīng)理復核、簽字；10萬元以以上結算算需報送送成本管管理部經(jīng)經(jīng)理復核核、簽字字；所有結算均均由財務務總監(jiān)復復核、簽簽字；所有結算均均由法人人代表(授權人)批準；主體建筑安安裝工程程結算編編制及審審核程序序項目經(jīng)理部部工程組組出具工工程結算算工作

11、交交接單；項目部成本本組匯總總竣工資資料并確確認；竣竣工資料料包括：工程預預算，承承包方所所報結算算，備忘忘錄，竣竣工圖，現(xiàn)現(xiàn)場簽證證，設計計變更等等合同規(guī)規(guī)定可作作為結算算依據(jù)的的資料；項目部成本本組將工工程結算算資料確確認單提供給咨詢公司；咨詢公司根據(jù)以上資料，編制并審核主體建筑安裝工程結算；項目部成本本組對咨咨詢公司司審核后后的結算算進行復復審；復復審后填填寫工工程結算算定案單單(填寫要要求見附附表一)；工程結算算定案單單依次次送項目目經(jīng)理部部總經(jīng)理理、成本本管理部部經(jīng)理、財財務總監(jiān)監(jiān)復核并并簽字；工程結算算定案單單最終終由公司司法人代代表(授權人)批準；支持性文件件合同管理理程序工程成

12、本本管理程程序圖紙管理理作業(yè)指指引工程合同同交底作作業(yè)指引引工程現(xiàn)場場簽證管管理作業(yè)業(yè)指引成本管理理軟件操操作指引引附表：工程結算定定案表工程名稱工程名稱全全稱、專專業(yè)開工日期合同開工時時間竣工日期按結算申請請時間保修截止日日期統(tǒng)一寫“見見保修合合同”或“合同有有關保修修條款”合同價格如果一份合合同幾個個單體只只有一個個合同價價，按建建筑面積積攤各自自單體合合同價送審造價施工單位送送審價結算造價復審造價（此此造價為為該工程程不含各各類扣款款的完全全造價）建筑規(guī)模可以描述清清楚規(guī)模模如：m2 、m、個等等取費標準按施工合同同增減造價下調(diào)為：-上調(diào)為：+單位造價造價 / 建筑規(guī)規(guī)模質(zhì)保金按合同百分

13、分比工程造造價結算造價拆分按成本管理理軟件口口徑拆分分至期科目施工單位1請核對對公章是是否與施施工合同同公章完完全一致致 2請施施工單位位填寫“同意此此結算價價” 3請施施工單位位填寫：經(jīng)辦人人姓名、時時間、聯(lián)聯(lián)系電話話建設單位本結算依據(jù)據(jù)如：*施工圖圖紙 變更單 簽字單 實際測測量 包死價價。本結算依據(jù)據(jù)合同編編號。本結算依據(jù)據(jù)定額、取取費級別別.質(zhì)保金：是是否扣除除、數(shù)值值。水費、電費費：是否否扣除、扣扣除方式式、數(shù)值值。配合費：是是否需扣扣除、數(shù)數(shù)值。審核人：簽簽名、時時間項目總經(jīng)理理。財物總監(jiān)。法人代表。備注如有扣款等等問題需需特殊說說明一定定填寫。其它需補充充備注說說明的事事宜。二、

14、預算審審批工作作程序目的貫徹萬科科工程預預結算管管理辦法法的精精神，符符合預算算要求，使使預算審審批規(guī)范范化、預預算資料料完整化化，為結結算工作作提供依依據(jù)。適用范圍勘察設計、土土建安裝裝工程、裝裝修工程程、環(huán)境境綠化、零零星工程程、配套套工程、三三方施工工合同等等工程類類預算； 操作程序（1） 分類：按預算算的用途途分內(nèi)部使用用：自行行編制，指指導選材材、施工工，與目目標成本本作對比比分析；按預算作作包干價價使用：此類預預算按編編制與核核對單位位的不同同分三種種情況：成本管理部部自行編編制，自自行核對對；委托造價咨咨詢公司司編制，成成本管理理部自行行核對；委托造價咨咨詢公司司編制以以及核對對

15、。（2）作內(nèi)內(nèi)部使用用自行編編制的預預算審批批流程成本管理理部經(jīng)辦辦人收集集圖紙、合合同（零零星工程程委托單單），根根據(jù)圖紙紙計算工工程量，并并按議定定的取費費級別、工工程類別別、材料料價格的的計取方方法編制制預算；成本管理部部預決算算工程師師內(nèi)部互互審；交成本管管理部經(jīng)經(jīng)理審核核；經(jīng)辦人把把審核后后的金額額，按“萬科集集團房地地產(chǎn)成本本核算指指導”的費用用分類方方法進行行拆分，報報部門成成本管理理崗錄入入預算匯匯總表（或或錄入成成本管理理軟件）；并復印印預算書書給相關關部門作作參考資資料；（3）按預預算作包包干價使使用，自自行編制制、自行行核對的的預算審審批流程程成本管理理部經(jīng)辦辦人收集集圖

16、紙、合合同（零零星工程程委托單單）根據(jù)據(jù)圖紙計計算工程程量，并并按議定定的取費費級別、工工程類別別、材料料價格的的計取方方法編制制預算；交成本管理理部經(jīng)理理審核；督促施工工方上報報預算，并并與對方方預算員員核對；核對完畢畢，交成成本管理理部預決決算工程程師內(nèi)部部互審；交成本管管理部經(jīng)經(jīng)理審核核；并決決定是否否需要委委托社會會造價咨咨詢公司司審核（原原則上超超過50萬元的的施工圖圖包干預預算需要要外送審審核）；交財務總監(jiān)監(jiān)審核，如如總造價價超過10萬元，需需總經(jīng)理理審核；經(jīng)辦人把把審核后后的金額額，按“萬科集集團房地地產(chǎn)成本本核算指指導”的費用用分類方方法進行行拆分，報報部門成成本管理理崗錄入入

17、預算匯匯總表（或或錄入成成本管理理軟件）；并復印印預算書書給相關關部門作作參考資資料；（4）按預預算作包包干價使使用，外外委編制制，自行行核對的的預算審審批流程程成本管理理部經(jīng)辦辦人收集集圖紙、合合同（不不便提供供的合同同要有摘摘要）交交委托的的造價咨咨詢公司司，并出出具書面面的編制制要求；成本管理部部經(jīng)辦人人在編制制過程中中不定期期對造價價咨詢公公司的編編制工作作進行檢檢查；造價咨詢詢公司移移交計算算底稿、預預算書，成成本管理理部經(jīng)辦辦人對移移交的資資料進行行審核，如如不符合合要求，則則退回造造價咨詢詢公司整整改；督促施工工方上報報預算，并并與對方方預算員員核對；核對過過程如發(fā)發(fā)現(xiàn)與咨咨詢公

18、司司編制的的預算有有較大出出入，應應與咨詢詢公司及及時溝通通。核對完畢，交交造價咨咨詢公司司確認，然然后交成成本管理理部預決決算工程程師內(nèi)部部互審；交成本管管理部經(jīng)經(jīng)理審核核；交財務總總監(jiān)審核核，如總總造價超超過10萬元，需需總經(jīng)理理審核；經(jīng)辦人把把審核后后的金額額，按“萬科集集團房地地產(chǎn)成本本核算指指導”的費用用分類方方法進行行拆分，報報部門成成本管理理崗錄入入預算匯匯總表（或或錄入成成本管理理軟件）；并復印印預算書書給相關關部門作作參考資資料；（5）按預預算作包包干價使使用，外外委編制制、外委委核對的的預算審審批流程程成本管理理部經(jīng)辦辦人收集集圖紙、合合同（不不便提供供的合同同要有摘摘要）

19、交交委托的的造價咨咨詢公司司，并出出具書面面的編制制要求；成本管理部部經(jīng)辦人人在編制制過程中中不定期期對造價價咨詢公公司的編編制工作作進行檢檢查；造價咨詢詢公司移移交計算算底稿、預預算書，成成本管理理部經(jīng)辦辦人對移移交的資資料進行行審核，如如不符合合要求，則則退回造造價咨詢詢公司整整改；成本管理部部經(jīng)辦人人督促施施工方上上報預算算，對上上報預算算進行留留底存檔檔；組織織咨詢公公司與施施工方核核對預算算；咨詢公司司與施工工方核對對完畢，成成本管理理部經(jīng)辦辦人應對對核對的的預算進進行初審審；交成本管管理部預預決算工工程師內(nèi)內(nèi)部互審審；交成本管管理部經(jīng)經(jīng)理審核核；交財務總總監(jiān)審核核，如總總造價超超過

20、10萬元，需需總經(jīng)理理審核；經(jīng)辦人把把審核后后的金額額，按“萬科集集團房地地產(chǎn)成本本核算指指導”的費用用分類方方法進行行拆分，報報部門成成本管理理崗錄入入預算匯匯總表（或或錄入成成本管理理軟件）；并復印印預算書書給相關關部門作作參考資資料；三、決算審審批工作作程序目的確保結算正正確、符符合規(guī)定定及工作作程序，并并做到結結算資料料完整，以以備查閱閱，確保保第一時時間正確確解決問問題。范圍所有經(jīng)預算算部結算算的工程程結算。職責按各項工作作程序及及規(guī)定認認真仔細細的審核核所有結結算資料料并保持持結算資資料完整整，做好好存檔工工作，為為結算付付款提供供依據(jù)。程序（1）檢查查工程部部上報結結算資料料是否

21、完完整，是是否具備備結算條條件。有合同的工工程必須須附上合合同文本本一份。竣工圖一套套。有設計變更更的必須須經(jīng)設計計部經(jīng)理理簽字。簽證變更必必須經(jīng)工工程部經(jīng)經(jīng)理簽字字認可（見見工程程簽證管管理辦法法）。結算書一份份。按結算審批批表要求求填妥每每一欄目目。（2）具備備以上條條件的，方方可予以以結算，經(jīng)經(jīng)預算部部審核結結算，預預算部經(jīng)經(jīng)理簽字字同意后后，上報報分管副副總審批批。（3）分管管副總審審批同意意后，由由預算部部保留原原件存檔檔，復印印件交主主管工程程師開付付款申請請單，今今后該復復印件由由財務部部做成憑憑證存檔檔。（4）將結結算金額額、優(yōu)良良率填入入相應付付款臺帳帳，為結結算付款款提供依

22、依據(jù)。（5）做好好存檔，以以便查閱閱。相關文件：關于工程程施工、設設計委托托、設備備采購項項目的結結算程序序設計變更更、簽證證管理程程序項目土建建預結算算管理工工作程序序項目安裝裝預結算算管理工工作程序序關于零星星土建預預結算管管理工作作程序關于零星星安裝預預結算管管理工作作程序室外總體體預結算算管理工工作程序序維修工程程預結算算管理工工作程序序招投標管管理程序序關于零星星土方工工程暫行行操作程程序關于建筑筑垃圾清清運及土土方工程程的暫行行管理程程序關于點工工簽認的的管理程程序6、本程序序文件應應發(fā)放到到工程部部、預算算部全體體人員。四、工程結結算審批批工作程程序1、 目的貫徹萬科科工程預預結

23、算管管理辦法法的精精神，符符合結算算要求，使使結算審審批規(guī)范范化、結結算資料料完整化化，為清清算付款款提供依依據(jù)。2、 適適用范圍圍勘察設計、土土建安裝裝工程、裝裝修工程程、環(huán)境境綠化、零零星工程程、配套套工程、甲甲供料(含三方方訂貨合合同)結算等等工程類類結算3、 操作程程序（1）檢查查結算資資料 主辦人在在上報結結算前應應先檢查查結算資資料是否否完整，是是否具備備結算條條件。合同文本本復印件件一份。（若若無合同同，則提提供零星星工程委委托單原原件）竣工圖原原件1套。工程竣工工驗收證證明單原原件。由內(nèi)部設設計的零零星工程程，需提提供設計計部經(jīng)理理簽字認認可的設設計文件件原件。符合公司司相關規(guī)

24、規(guī)定的簽簽證變更更單原件件。施工單位位上報的的結算書書1份。有甲供（三三方合同同）材料料的工程程，必須須提供有有領用單單位簽字字的甲供供（三方方合同）材材料領料料匯總表表。有扣款的的工程，必必須提供供有效的的扣款單單。（2）辦理理流程：主辦人按按 HYPERLINK l 項目工程結算審批表項目工工程結算算審批表表 項項目工程程結算審審批表要求填寫“主辦部門職責及意見”一欄后報部門負責人審批。 部門負負責人審審批完由由部門文文件管理理員登記記后送成成本管理理部。成本管理理部經(jīng)辦辦人主審審結算，并并注意總總包管理理配合費費，甲供供（三方方合同）材材料的采采購保管管費計算算；審核核后交部部門內(nèi)部部互

25、審，然然后再交交部門負負責人審審核。成本管理理部審核核結算后后上報財財務總監(jiān)監(jiān)審批；結算造造價超過過10萬元的的需總經(jīng)經(jīng)理審批批。（若若結算總總價超出出原預算算價的20%，成本本管理部部應提供供“造價分分析”。） 若該項項目須送送社會審審價機構構審計，則則應把社社會審價價機構提提供的審審定單作作為結算算附件上上報財務務總監(jiān)審審批；結結算造價價超過10萬元的的需總經(jīng)經(jīng)理審批批。 財務總總監(jiān)或總總經(jīng)理審審批同意意后，下下發(fā)成本本管理部部。成本本管理部部經(jīng)辦人人員把與與本結算算相關的的資料整整裝成冊冊，交文文檔管理理員統(tǒng)一一編號后后保管，便便于共享享。 成本本管理部部經(jīng)辦人人員把審審核后的的金額，按

26、“萬科集團房地產(chǎn)成本核算指導”的費用分類方法進行拆分，報部門成本管理崗錄入結算匯總表（或錄入成本管理軟件）；結算封面復印件交主辦人辦理付款申請。（3）核對對情況成本管理部部配合財財務管理理部與合合作方核核對付款款情況，對對付款情情況復雜雜（如總總承包）的的合同填填寫竣竣工結算算造價協(xié)協(xié)議清單單。并并注意計計算提前前支付部部分的利利息以及及工期、質(zhì)質(zhì)量、安安全獎罰罰。（4）支付付款項按合同要求求及保修修實施情情況支付付保修款款或質(zhì)量量保證金金。五、付款審審核審批批工作程程序目的杜絕錯付、超超付，以以確保工工程進度度、控制制成本。確確保第一一時間正正確解決決問題。范圍（1）工程程款的審審核審批批（

27、預付付款、進進度款、結結算款）。（2）設備備款的審審核審批批。（3）設計計款的審審核審批批。（4）保修修金的審審核審批批。（5）零星星工程款款的審核核審批。（6）登記記臺帳。職責嚴格執(zhí)行合合同條款款、公司司的規(guī)定定和管理理程序，仔仔細審核核已付款款情況，即即時做好好臺帳，加加強各流流轉部門門信息傳傳遞，合合理安排排付款時時間，保保障工程程進度。4、程序（1）審核核主管工工程師上上報的“付款申申請單”以及所所附資料料，若發(fā)發(fā)現(xiàn)資料料不符合合工程程付款手手續(xù)管理理程序即即退回并并說明所所缺資料料、內(nèi)容容。（2）審核核按照合同條條款，仔仔細審核核每項付付款。深入工地現(xiàn)現(xiàn)場，了了解工程程進展，在在付款

28、時時做到心心中有數(shù)數(shù)。與項目主管管工程師師保持良良好溝通通。及時做好臺臺帳，嚴嚴格核對對“已付款”，杜絕絕超付。加快各部門門審批程程序，做做好解釋釋工作，對對財務部部提出各各種工程程進展問問題，做做到有問問必答。合理安排如如每筆付付款，做做到急事事急辦，絕絕不拖延延時間，影影響工期期。做好發(fā)放支支票、收收齊發(fā)票票工作。（3）付款款審批流流程 該流流程基本本同“合同審審核審批批流程”。 主管管工程師師上報付付款申請請單 工程部部經(jīng)理同同意 預算部部該項目目主辦人人審核簽簽字 預算算部經(jīng)理理同意 分管副副總同意意 預算部部登記 財務部部同意 總經(jīng)理理審批同同意 財務部部開支票票 預算部部安排付付款

29、、領領用支票票、登記記臺帳主主管工程程師領用用支票，返返回發(fā)票票。（4）各類類付款審審核工程預付付款審核核：預付付款=合同金金額預付%工程進度度款審核核：由施施工單位位編制上上報，工工程部主主管工程程師簽署署意見的的已完工工程進度度報表，經(jīng)經(jīng)預算部部審核，雙雙方確認認，并核核對有關關合同條條款無誤誤。工程進度款款=合同金金額已審核核進度%檢驗是否超超付：工程款不超超付：合合同金額額-合同金金額已審進進度%-已付金金額合同金金額（1-下浮%）（1-保修金%）工程結算算款審核核：根據(jù)據(jù)預算部部已審核核工程結結算。工程結算款款=結算總總價-下浮價-保修金金（或扣扣留金額額）-預付款-進度款-甲供料料

30、款-扣款。保修的審審核：（見見工程程保修金金使用辦辦法）在合同規(guī)定定之保修修期滿后后，經(jīng)物物業(yè)公司司核實無無質(zhì)量問問題時方方可辦理理。保修金=（結結算價-下浮價價）保修%-扣款設備款的的審核：材料設設備款的的支付，主主辦人必必須附上上相應送送料單、入入庫單、施施工單位位領用單單及材料料設備發(fā)發(fā)票，再再根據(jù)合合同審核核支付，工工程結束束后，按按實結算算，若發(fā)發(fā)生新增增加材料料設備，必必須經(jīng)設設計部簽簽認后給給予結算算。零星工程程款的審審核：零零星工程程即無合合同的工工程按實實結算后后給予付付款。零星工程款款=結算金金額-（1-優(yōu)良率率）2%-扣款。5、相關文文件：付款申請表表。工程付款手手續(xù)管理

31、理程序。保修金使用用程序。6、本程序序文件應應發(fā)放到到工程部部、預算算部全體體人員及及物業(yè)公公司。七、 付款款控制程程序目的確保及時、準準確向分分供商付付款。范圍 本程程序適用用于：（1）工程程款的審審批、支支付。預付款款、進度度款、結結算款（保保修金）（2）材料料、設備備款的審審批、支支付。（3）設計計費的審審批、支支付。職責（1）項目目主辦人人根據(jù)進進度、質(zhì)質(zhì)量狀況況及合同同提出付付款書面面申請。（2）項目目主管經(jīng)經(jīng)理負責責復核付付款申請請并簽署署意見。（3）預算算部經(jīng)理理復核付付款申請請并簽署署意見。（4）項目目分管副副總負責責審核付付款申請請并簽署署意見。（5）財務務主管經(jīng)經(jīng)理負責責審

32、核付付款申請請并簽署署意見。程序（1）付款款申請項目主辦辦人依據(jù)據(jù)合同、進進度及質(zhì)質(zhì)量狀況況確定是是否申請請付款。項目主辦辦人按以以下內(nèi)容容填寫付付款通知知單和和付款款申請單單（試行行）并并交項目目主管經(jīng)經(jīng)理復核核。付款緣由由。質(zhì)量及進進度狀況況。已付款、扣扣款及本本次付款款金額。隨付款款申請單單（試行行）提提交預算算所需資資料。（2）項目目主管經(jīng)經(jīng)理復核核： 主主管經(jīng)理理對照合合同、進進度、質(zhì)質(zhì)量狀況況復核是是否付款款、付款款金額，并并在付付款申請請單（試試行）上上簽署意意見后交交預算部部經(jīng)理復復核。（3）預算算部經(jīng)理理復核預算部經(jīng)經(jīng)理復核核付款資資料的齊齊全與準準確性。預算部經(jīng)經(jīng)理復核核已

33、付款款、扣款款和本次次付款金金額。預算部經(jīng)經(jīng)理在付付款申請請單（試試行）簽簽署意見見并交分分管副總總審核。（4）分管管副總審審核 分分管副總總負責審審核（1）、（2）、（3）所述內(nèi)內(nèi)容并在在付款款申請單單（試行行）上上簽署意意見后交交預算部部綜合崗崗（暫定定名）。（5）財務務部審核核?？偨?jīng)理將將項目合合同內(nèi)付付款審批批權賦予予財務主主管經(jīng)理理。財務部經(jīng)經(jīng)辦人及及財務部部主管經(jīng)經(jīng)理接付付款通知知單、付付款申請請單及及相關資資料后察察看審批批簽名過過程，若若有分管管副總簽簽字同意意字樣，則則由經(jīng)辦辦人在付付款通知知單“復核”欄內(nèi)簽簽字，財財務主管管經(jīng)理在在付款款通知單單“審批”欄內(nèi)簽簽字，同同時開

34、具具支票或或交付現(xiàn)現(xiàn)金。（6）支票票或現(xiàn)金金的領取取。預算部綜綜合崗從從財務部部出納處處領取支支票或現(xiàn)現(xiàn)金。項目主辦辦人向分分供商索索取發(fā)票票與綜合合崗交換換支票或或現(xiàn)金。項目主辦辦人將支支票或現(xiàn)現(xiàn)金交給給分供方方入帳。（7）臺帳帳。項目主辦辦人應建建立臺帳帳，登記記每筆付付款、扣扣款情況況，并接接受主管管經(jīng)理的的檢查、監(jiān)監(jiān)督。預算部綜綜合崗應應建立臺臺帳、登登記每筆筆付款、扣扣款情況況，并接接受預算算部經(jīng)理理的檢查查、監(jiān)督督。每月100日（節(jié)節(jié)假日順順延）主主辦人、綜綜合崗、財財務部出出納根據(jù)據(jù)各自臺臺帳進行行核對、總總結并形形成備忘忘報總經(jīng)經(jīng)理和分分管副總總。（8）核查查： 總經(jīng)經(jīng)理隨時時

35、可以對對付款、進進度、質(zhì)質(zhì)量狀況況進行抽抽查、核核評。相關文件：國家及上海海市有關關規(guī)范。合同及標書書。相關表單。付款申請請單（試試行）付款通知知單月進度報表表及其他他相關預預算資料料。相關資料。本程序文件件應發(fā)放放到下列列人員：工程部：全全體人員員。預算部：經(jīng)經(jīng)理、綜綜合崗。財務部：副副經(jīng)理、經(jīng)經(jīng)理助理理、出納納。八、工程尾尾款支付付工作程程序目的確保工程尾尾款的正正確支付付，不再再產(chǎn)生遺遺留問題題。范圍所有已經(jīng)預預算部結結算審核核的工程程（除零零星工程程以外）。職責對工程質(zhì)量量扣款、保保修情況況、工程程檔案資資料上交交情況作作最后確確認。程序：（1）工程程結算經(jīng)經(jīng)預算部部審核（大大型工程程

36、經(jīng)過審審價）完完畢后，主主管工程程師在填填寫“付款申申請單”之前，必必須先辦辦理“工程尾尾款支付付確認單單”（附后后），該該“確認單”作為辦辦理結算算付款的的前提條條件。（2）根據(jù)據(jù)“工程尾尾款支付付確認單單”要求，由由主管工工程師到到物業(yè)公公司辦理理有關手手續(xù)，再再次確認認該工程程已無任任何質(zhì)量量、保修修上的扣扣款，如如有扣款款，則應應開出扣扣款單，以以便在尾尾款中扣扣除，并并加蓋物物業(yè)公司司公章為為準。（3）為保保證工程程檔案的的完整歸歸檔，主主管工程程師應到到檔案專專管人員員處再次次核實歸歸檔情況況，并簽簽署意見見。（4）在辦辦理完該該“確認單”后，方方可辦理理“付款申申請”，該確確認單

37、即即作為尾尾款付款款申請的的附件一一齊上報報預算部部。相關文件：“付款申申請單”。本程序文件件發(fā)放到到工程部部全體人人員、物物業(yè)公司司、設計計部、銷銷售部。九、 零星星水電預預（結）算算工作程程序目的按照國家、行行業(yè)、本本公司、本本部門制制定的有有關標準準，正確確地審核核、編制制工程費費用。確確保第一一時間解解決問題題。范圍工程項目中中涉及水水電預（結結）算書書的審核核、編制制，以及及領導布布置的其其它工作作。職責對涉及工作作范圍的的內(nèi)容，按按標準工工作程序序及相應應的工作作依據(jù)完完成工作作。程序：收到零星工程預、結算單。工程量計算，費用計算。同施工單位接觸，編制預、結算表。收到零星工程預、結

38、算單。工程量計算，費用計算。同施工單位接觸，編制預、結算表。（1）收到到由工程程部項目目負責人人轉來的的零星工工程水電電預（結結）算資資料。認真閱讀審審批表，表表述內(nèi)容容反映費費用情況況如何？如有問問題，找找該項目目負責人人。檢查附件材材料，包包括決算算書、圖圖紙、核核定單等等?？辈飕F(xiàn)場，了了解審核核內(nèi)容與與實際情情況是否否一致。（2）計算算項目工工程量，復復核費用用。計算依據(jù)據(jù)是上上海市建建筑安裝裝工程單單價估價價表以以及相應應配套文文件說明明，本公公司頒布布的關關于工程程施工、設設計委托托、設備備采購項項目的結結算辦法法、工工程簽證證管理方方法、關關于點工工簽認的的管理辦辦法（暫暫行）等等

39、。對分部分分項工程程逐一計計算，編編制工程程量初步步計算表表。（3）同施施工單位位接觸，編編制預（結結）算費費用表（書書）。對項目工工程數(shù)量量不一致致的地方方，同施施工單位位核算，取取得數(shù)量量上的一一致。完成第一一步后，審審核單價價和費率率，調(diào)整整有誤的的地方。復核結束束后，編編制完整整結算單單。相關文件：上海市建建筑安裝裝工程單單價估價價表關于工程程施工、設設計委托托、設備備采購項項目的結結算辦法法工程簽證證管理方方法關于點工工簽認的的管理辦辦法（暫暫行）十、關于工工程項目目竣工結結算進行行社會審審價的聯(lián)聯(lián)合操作作程序目的上海公司為為了加強強對工程程項目的的結算管管理力度度，提高高工程系系統(tǒng)人員員的成本本意識，使使工程項項目的竣竣工結算算工作進進入受控控狀態(tài)，特特制訂本本管理辦辦法，并并要求工工程系統(tǒng)統(tǒng)的各部部門按照照本辦法法的具體體條款進進行操作作，在實實踐中積積累經(jīng)驗驗，從而而達到完完善制度度，健全全制度的的目的。范圍（1）小區(qū)區(qū)住宅的的全部單單體及總總體的建建筑安裝裝工程。（2）除小小區(qū)住宅宅單體及及總體建建安工程程以外，內(nèi)內(nèi)部結算算價在10-50萬元的的工程項項目抽取取10%送審，50-1000萬元的的