南國星島湖旅游度假區(qū)擴改建工程項目可行性研究報告

1、南國星島湖旅游度假區(qū)擴改建工程可行性研究報告一、總論 TOC o 1-5 h z （一）項目名稱,3（二）承辦單位概況3（三）可行性研究報告編制依據,4二、項目背景與前景（一）項目概況,5（二）項目建設背景6（三） 項目建設必要性7三、項目市場分析（一）客源市場分析,9（二） 北?？驮词袌鲆?guī)模預測11（三） 星島湖旅游度假區(qū)游客量預測11四、項目建設條件（一）自然環(huán)境12（二） 區(qū)域條件13五、項目建設方案（一）項目建設范圍15（二） 項目建設指導思想15（三） 度假區(qū)性質與建設目標15（四） 景區(qū)旅游產品開發(fā)16（五） 項目建設總體布局17（六）項目建設重點18（七）環(huán)境容量與游客容量，,，

2、19 稅后靜態(tài)投資回收期年9.4611盈虧平衡點%26.6012全投資稅后內部收益率%7.6013自有資金稅后內部收益率%10.8514稅前年均投資利潤率%16.4015稅前年均投資利稅率%18.3016稅前平均資本金利稅率%60.0917資產負債率%32.6718流動比率%16.1919速動比率%16.06單仏萬元 流動資序號項單仏萬元 流動資序號項目周周合計轉轉天 數次 數第1年第2年第3年第4年第5年第6年一一一流動資產需用額1,579.691,924.692,239.692,239.692,239.692,239.691應收賬款606880.001,213.331,516.671,51

3、6.671,516.671,516.672存貨3012199.69211.36223.02223.02223.02223.02庫存商品199.69211.36223.02223.02223.02223.023現金500.00500.00500.00500.00500.00500.00二二二流動負債需用額859.69871.36883.02883.02883.02883.02應付賬款859.69871.36883.02883.02883.02883.02-三流動資金720.001,053.331,356.671,356.671,356.671,356.67四流動資金本年增加720.00333.3

4、3303.33-序項目合計建設期生產期號第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第一一一投資總額37,098.4036,298.40800.001建設投資36,298.4036,298.402鋪底流動資金3生產流動資金800.00800.00二二二資金籌措37,098.4036,298.40800.001資本金11,298.4011,298.40-建設資金11,298.4011,298.40流動資金2銀行貸款25,800.0025,000.00800.00流動資金800.00800.00附川資金籌措表附川資金籌措表建設資金25,000.0025,000.00全投資財務序 號項目合

5、計建設期第1年第2年第3年第4年第5年一一一現金流入76,260.005,280.007,280.009,100.009,100.009,100.001產品銷售收入76,260.005,280.007,280.009,100.009,100.009,100.002收回固定資產余值3回收流動資金二二二現金流出101,066.0236,298.404,115.764,157.854,825.884,825.884,825.88建設資金36,298.4036,298.40流動資金800.00800.00銀行貸款利息16,275.601,574.641,574.641,574.641,574.641,

6、574.64經營成本25,241.961,405.601,559.601,713.601,713.601,713.60銷售稅金及附加7,032.60175.75350.35500.50500.50500.50所得稅9,024.19354.76582.14582.14582.14-三凈現金流量-36,298.401,164.243,122.154,274.124,274.124,274.12四累計凈現金流量-36,298.40-35,134.16-32,012.01-27,737.89-23,463.77-19,189.64五所得稅前凈現金流量-36,298.401,164.243,476.91

7、4,856.264,856.264,856.26六所得稅前累計凈現金 流量-36,298.40-35,134.16-31,657.25-26,800.99-21,944.72-17,088.46稅后財務內部收益率%:7.60稅后財務凈現值（1=6%）:4,517.84稅后靜態(tài)回收期年稅前財務內部收益率%:9.37稅前財務凈現值（1=6%）:9,937.27稅前靜態(tài)回收期年損益及利潤分配表序 號項目合計第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年1產品銷售收入130,860.005,280.007,280.009,100.009,100.009,100.009,100.009,100.002城建稅

8、及教育費7,032.60175.75350.35500.50500.50500.50500.50500.503總成本費用62,972.474,410.564,564.564,718.564,718.564,718.564,718.564,718.564利潤總額60,854.93693.692,365.093,880.943,880.943,880.943,880.943,880.945所得稅9,024.19354.76582.14582.14582.14582.14582.146稅后利潤51,830.74693.692,010.323,298.793,298.793,298.793,298.7

9、93,298.797提取法定盈余公積8提取公益金2,556.85100.52164.94164.94164.94164.94164.949提取任意盈余公積5,113.71201.03329.88329.88329.88329.88329.8810可供分配的利潤44,160.18693.691,708.772,803.982,803.982,803.982,803.982,803.9811應付利潤12未分配利潤44,160.18693.691,708.772,803.982,803.982,803.982,803.982,803.9813累計未分配利潤305,186.94693.692,402.

10、465,206.448,010.4110,814.3913,618.3616,422.34計算指標：稅前平均投資利潤率%16.40稅后平均投資利潤率%13.97稅后平均投資利稅率%15.87稅前平均投資利稅率%18.30稅前平均資本金利稅率%60.09附表；單位：力兀銷售收入及稅金明細表序號項目合計第1年第2年第3年第4年第5年第6年生產負荷60%80%100%100%100%100%一一一銷售收入合計130,860.005,280.007,280.009,100.009,100.009,100.009,100.00二二二銷售稅金及附加合計7,032.60175.75350.35500.505

11、00.50500.50500.501、門票收入50,400.002,100.002,800.003,500.003,500.003,500.003,500.00銷售稅金及附加2,733.5096.25134.75192.50192.50192.50192.50營業(yè)稅2,485.0087.50122.50175.00175.00175.00175.00城建稅173.956.138.5812.2512.2512.2512.25教育費附加74.552.633.685.255.255.255.252、餐館收入11,520.00480.00640.00800.00800.00800.00800.00銷售

12、稅金及附加624.8022.0030.8044.0044.0044.0044.00營業(yè)稅568.0020.0028.0040.0040.0040.0040.00城建稅39.761.401.962.802.802.802.80教育費附加17.040.600.841.201.201.201.203、住宿收入25,740.00900.001,440.001,800.001,800.001,800.001,800.00銷售稅金及附加1,405.8049.5069.3099.0099.0099.0099.00增值稅1,278.0045.0063.0090.0090.0090.0090.00城建稅89.4

13、63.154.416.306.306.306.30教育費附加38.341.351.892.702.702.702.704、其他收入43,200.00180024003000300030003000銷售稅金及附加2,268.508115.5165165165165增值稅2,130.0075105150150150150城建稅149.105.257.3510.510.510.510.5教育費附加63.902.253.154.54.54.54.5資金來源及運用表序 號項目合計建設期第1年第2年第3年第4年第5年一一一資金來源83,109.8436,298.402,924.013,795.415,31

14、1.265,311.265,311.26利潤總額60,854.93693.692,365.093,880.943,880.943,880.94折舊21,454.911,430.331,430.331,430.331,430.331,430.33無形資產攤銷遞延資產攤銷資本金11,298.40建設資金貸款25,000.00流動資金貸款800.00800.00國債投入回收固定資產余值回收流動資金二二二資金運用36,180.8536,298.40720.00688.10885.47582.14582.14建設資金36,298.40流動資金1,356.67720.00333.33303.33所得稅9,

15、024.19354.76582.14582.14582.14公益金應付利潤償還債務本金25,800.00-三盈余資金46,928.982,204.013,107.324,425.794,729.124,729.12累計盈余資金2,204.015,311.339,737.1214,466.2419,195.36軸;萬資產負債簡表軸;萬序 號項目建設期第1年第2年第3年第4年第5年第6一一一資產36,298.4038,651.7840,673.7743,984.2247,283.0250,581.8153,88流動資產總額3,783.707,236.0211,976.8016,705.9321,4

16、35.0526,16應收賬款880.001,213.331,516.671,516.671,516.671,5存貨199.69211.36223.02223.02223.022現金500.00500.00500.00500.00500.005累計盈余資金2,204.015,311.339,737.1214,466.2419,195.3623,9,在建工程36,298.40固定及其他資產凈值34,868.0733,437.7532,007.4230,577.0929,146.7627,7二二二負債及所有者權益36,298.4038,651.7840,673.7743,984.2247,283.0

17、250,581.8153,88負債總額25,000.0026,659.6926,671.3626,683.0226,683.0226,683.0226,6流動負債總額1,659.691,671.361,683.021,683.021,683.021,6應付賬 款859.69871.36883.02883.02883.028短期借款800.00800.00800.00800.00800.008長期借款25,000.0025,000.0025,000.0025,000.0025,000.0025,000.0025,0所有者權益11,298.4011,992.0914,002.4117,301.20

18、20,600.0023,898.7927,1資本金11,298.4011,298.4011,298.4011,298.4011,298.4011,298.4011,2盈余公積301.55796.371,291.191,786.012,2未分配利潤693.692,402.465,206.448,010.4110,814.3913,6-三資產負債率%68.87%68.97%65.57%60.66%56.43%52.75%4四流動比率2.284.337.129.9312.7415.5五速動比率2.164.206.989.7912.6015.4川成本及費用估算表序號項目合計第1年第2年第3年第4年第5

19、年第6年第7年生產負荷60%80%100%100%100%100%100%一一一生產成本39,724.432,396.302,536.302,676.302,676.302,676.302,676.302,676.301外購材料費用5,760.00240.00320.00400.00400.00400.00400.00400.002外購燃料及動力4,320.00180.00240.00300.00300.00300.00300.00300.003.折舊21,454.911,430.331,430.331,430.331,430.331,430.331,430.331,430.334.工資及福利

20、費3,150.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.005. 修理費3,190.65245.97245.97245.97245.97245.97245.97245.97二二二銷售費用3,000.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00三管理費用3,972.44239.63253.63267.63267.63267.63267.63267.63四財務費用16,275.601,574.641,574.641,574.641,574.641,574.641,574.641,574.64五總成本費用62,97

21、2.474,410.564,564.564,718.564,718.564,718.564,718.564,718.56七固定成本24,604.911,640.331,640.331,640.331,640.331,640.331,640.331,640.33八可變成本38,367.562,770.242,924.243,078.243,078.243,078.243,078.243,078.24九盈虧平衡點%26.6065.3637.6627.2427.2427.2427.2427.24klJl固定資產折舊計算表序號項目折舊年限第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8 年年一一一房屋及

22、建筑物3524,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000折舊費651.43651.43651.43651.43651.43651.43651.436累計折舊651.431,302.861,954.292,605.713,257.143,908.574,560.005,21凈值23,348.5722,697.1422,045.7121,394.2920,742.8620,091.4319,440.0018,788二二二機器設備1512,298.4012,298.4012,298.4012,298.4012

23、,298.4012,298.4012,298.4012,298折舊費778.90778.90778.90778.90778.90778.90778.907累計折舊778.901,557.802,336.703,115.593,894.494,673.395,452.296,23凈值11,519.5010,740.609,961.709,182.818,403.917,625.016,846.116,06三固定資產合計36,298.4036,298.4036,298.4036,298.4036,298.4036,298.4036,298.4036,298折舊費1,430.331,430.331,

24、430.331,430.331,430.331,430.331,430.331,43累計折舊1,430.332,860.654,290.985,721.317,151.648,581.9610,012.2911,442凈值34,868.0733,437.7532,007.4230,577.0929,146.7627,716.4426,286.1124,855無形資產、遞延資產攤銷計算表無形資產、遞延資產攤銷計算表序號項目折舊年限第2年第3年第4年第5年第6年年一一一無形資產原值1土地使用權10.00攤銷費凈值2專有技術攤銷費凈值-二遞延資產原值5.00攤銷費凈值三無形資產及遞延資產合計-攤銷費凈值借款償還計劃表序 號項目合計建設期第1年第2年第3年第4年第5年第1年第2年第3年第4年1年初借款本息余額5,000.0015,000.0022,000.0025,000.0025,000.0025,800.0025,800.0025,800.00本金127,800.005,000.0010,000.0015,000.0022,000.0025,000.0025,000.0025,800.00建設期利息4,712.40306.00612.00918.001,346.401,530.002本年借款25,800.005,000.0010,000.007,000.0