電子銀行業(yè)務(wù)

第十三章電子銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生背景

1主要業(yè)務(wù)2風(fēng)險(xiǎn)管理3

未來發(fā)展趨勢(shì)4第一節(jié)電子銀行業(yè)務(wù)概述電子銀行業(yè)務(wù)的產(chǎn)生背景1.商業(yè)銀行電子化2.電子貨幣3.電子商務(wù)4.

金融全球化下的金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型電子銀行電子商務(wù)是電子銀行產(chǎn)生的商業(yè)基礎(chǔ),電子商務(wù)的發(fā)展催生了電子銀行電子銀行，是指通過網(wǎng)絡(luò)和電子終端為客戶提供自助金融服務(wù)的虛擬銀行。電子銀行通過電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等為客戶提供查詢、轉(zhuǎn)賬、理財(cái)和支付結(jié)算等服務(wù)。網(wǎng)上銀行逐漸發(fā)展成為我國商業(yè)銀行為高端客戶提供服務(wù)的主要方式。電子銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)電子銀行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)在提供渠道、市場(chǎng)營銷、成本管理、發(fā)展戰(zhàn)略等方面有很大的差異，具有以下五大特點(diǎn)。1、以計(jì)算機(jī)技術(shù)為基礎(chǔ)，以網(wǎng)絡(luò)為媒介2、客戶自助服務(wù)3、靈活便捷的全天候服務(wù)4、邊際經(jīng)營成本低5、業(yè)務(wù)綜合性強(qiáng)電子銀行業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行的影響電子銀行作為一種新的金融服務(wù)提供方式，既對(duì)傳統(tǒng)銀行業(yè)提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，也給銀行業(yè)發(fā)展帶來了新的機(jī)遇。1.改變了商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)格局2.改變了銀行與客戶的關(guān)系3.

改變了商業(yè)銀行傳統(tǒng)發(fā)展模式4.

改變了商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新的思路5.改變了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)一、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)概述網(wǎng)上銀行：網(wǎng)絡(luò)銀行，在線銀行?；诨ヂ?lián)網(wǎng)或其他電子通信網(wǎng)絡(luò)手段提供各種金融服務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)或虛擬網(wǎng)站，使客戶可以足不出戶就能夠安全、便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及個(gè)人投資等。第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)銀行的模式純網(wǎng)絡(luò)銀行：不設(shè)立傳統(tǒng)的有形銀行，僅僅通過網(wǎng)絡(luò)作為銀行服務(wù)載體，為客戶提供儲(chǔ)蓄、查詢、轉(zhuǎn)賬等銀行服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。電子分行：依托于傳統(tǒng)有形銀行的支持，建立一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的電子銀行窗口，專門提供網(wǎng)上銀行服務(wù)。第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)純網(wǎng)絡(luò)銀行起源于1995年開業(yè)的美國安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行SFNBSecurityFirstNetworkBank或稱美國第一聯(lián)合國家銀行（FirstUnionNationalBank）該銀行是得到美國聯(lián)邦銀行治理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，在因特網(wǎng)上提供銀行金融服務(wù)的第一家銀行，也是在因特網(wǎng)上提供大范圍和多種銀行服務(wù)的第一家銀行。銀行除了后臺(tái)處理中心外，只有一個(gè)具體的辦公場(chǎng)所，沒有具體的分支機(jī)構(gòu)、營業(yè)柜臺(tái)、營業(yè)人員。第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)1995年10月開業(yè)后的短短幾個(gè)月，即有近千萬人次上網(wǎng)瀏覽，給金融界帶來極大震撼。于是更有若干銀行立即緊跟其后，在網(wǎng)上開設(shè)銀行。1996年初，美國安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行全面在因特網(wǎng)上正式營業(yè)和開展銀行金融服務(wù)，用戶可以采用電子方式開出支票和支付帳單，可以上網(wǎng)了解當(dāng)前貨幣匯率和升值信息。第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)1998年1月，美國安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行通過因特網(wǎng)為用戶提供一種稱為環(huán)球網(wǎng)（WEBINVISION）系統(tǒng)的服務(wù)。環(huán)球網(wǎng)系統(tǒng)是建設(shè)在美國安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行PCINVISION之上的一種金融治理系統(tǒng)。第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)環(huán)球網(wǎng)系統(tǒng)主要是面向小企業(yè)主和財(cái)會(huì)人員設(shè)計(jì)的。這些人可以利用環(huán)球網(wǎng)系統(tǒng)通過直接撥號(hào)實(shí)時(shí)訪問了解公司資金的最新情況和投資進(jìn)展，還可以利用環(huán)球網(wǎng)系統(tǒng)使用他們的電子郵件與美國安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行聯(lián)系，訪問全國或地區(qū)性的各種經(jīng)濟(jì)狀況和各種相關(guān)數(shù)據(jù)。不需要在用戶端安裝專門的軟件。第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)1998年10月，美國安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行正式成為擁有1860億美元資產(chǎn)的加拿大皇家銀行金融集團(tuán)（RoyalBankFinancialGroup）旗下的全資子公司。高效率的組織結(jié)構(gòu)第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)美國安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行（SFNB）的“柜臺(tái)”服務(wù)（1）信息查詢（Information）:可查詢各種金融產(chǎn)品種類、銀行介紹、最新消息、一般性問題、人員情況、個(gè)人理財(cái)、當(dāng)前利率等。（2）利率牌價(jià)（Rates）:可以直接查看利率牌價(jià)。（3）服務(wù)指示（Demo）:可以告訴客戶如何得到銀行的服務(wù)，包括電子轉(zhuǎn)賬、信用卡、網(wǎng)上查詢及檢查等。（4）安全服務(wù)（Security）:告訴客戶如何保證安全以及銀行采取的一些安全措施。（5）客戶服務(wù)（CustomerService）:由銀行客戶服務(wù)部的人員解答各種問題。（6）客戶自助（Customers）:客戶在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，需要輸入用戶名及其密碼方可進(jìn)入系統(tǒng)等。第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)美國安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行（SFNB）的金融業(yè)務(wù)服務(wù)如下:（1）SFNB的存款信息:迅速輕松地得到客戶所需要的在SFNB賬戶上的存款信息。（2）SFNB總裁的信:向客戶描述如何使用SFNB的網(wǎng)上服務(wù)來省錢。（3）SFNB網(wǎng)上服務(wù)歡迎您:當(dāng)客戶第一次進(jìn)入銀行開設(shè)賬戶時(shí)，它告訴您如何開設(shè)賬戶、付款、核查賬戶。（4）SFNB在線表單:訂購存款單和信封，建立ACH存款，再訂購支票和改變地址信息。（5）SFNB無風(fēng)險(xiǎn)保證:SFNB承諾可以保證用戶的交易100%無風(fēng)險(xiǎn)。（6）SFNB的私人政策:了解SFNB對(duì)私人信息的保密情況等。第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)在在美國，網(wǎng)絡(luò)銀行已成趨勢(shì)，服務(wù)口碑也不差，純網(wǎng)絡(luò)銀行不會(huì)因?yàn)闆]有門面而受可信度的質(zhì)疑。電子商務(wù)在美國以超常速度發(fā)展第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)全球市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)GMI在2005年對(duì)在線金融服務(wù)進(jìn)行的一次調(diào)查中顯示，網(wǎng)民對(duì)網(wǎng)上銀行的使用率列在前3位的依次是荷蘭（77％）、德國（74％）和丹麥（73％），并且歐洲各國的使用率普遍較高。美國以38％的使用率居第10位，日本以30％緊隨其后居第11位。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2005年美國網(wǎng)上銀行交易量占銀行交易總量的一半左右。第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)上銀行的優(yōu)勢(shì)1、價(jià)格優(yōu)勢(shì)：組建成本低；業(yè)務(wù)成本低2、服務(wù)持續(xù)性3、私密性與標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)：私碼和公碼兩套加密系統(tǒng)4、業(yè)務(wù)全球化第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)上銀行的功能：1、銀行業(yè)務(wù)2、商務(wù)服務(wù)3、信息發(fā)布第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)二、電話銀行的主要功能1、人工話務(wù)服務(wù)系統(tǒng)2、電話語音服務(wù)系統(tǒng)3、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)：旨在改善商業(yè)銀行與客戶之間關(guān)系的新型管理機(jī)制（1）共享客戶資源（2）市場(chǎng)劃分，營銷定位第二節(jié)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)二、電話銀行的特點(diǎn)1、安全性高2、簡(jiǎn)捷方便3、業(yè)務(wù)開放4、操作規(guī)范案例：電話銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)鄭某是A市某集團(tuán)的裝配工，他利用午休時(shí)間車間無人之際，通過車間統(tǒng)計(jì)員的電腦分多次竊取了本車間多名職工的工資卡——B銀行借記卡卡號(hào)。當(dāng)鄭某得知可以通過該銀行的電話銀行系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬，把銀行卡上的存款轉(zhuǎn)移到指定的手機(jī)卡賬號(hào)上時(shí)，萌生了轉(zhuǎn)移他人資金的念頭。案例：電話銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)鄭某設(shè)法偽造了一張名為“王立軍”的假身份證，以此辦理了一張聯(lián)通手機(jī)卡。接著，鄭某利用車間多數(shù)職工疏忽大意未更改銀行卡原始密碼的便利條件，以及銀行電話銀行客戶服務(wù)系統(tǒng)的轉(zhuǎn)賬功能，先后64次通過電話銀行服務(wù)系統(tǒng)將其他職工借記卡上的錢款轉(zhuǎn)移至“王立軍”的手機(jī)上，金額達(dá)51760元，其間只遇到兩人的原始密碼被改動(dòng)致使盜竊未能得逞。案例：電話銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)某日，鄭某在B銀行某支行打印手機(jī)使用費(fèi)發(fā)票時(shí)，其手機(jī)卡上的高額存款引起銀行工作人員的懷疑并向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。此時(shí)，一名職工也意識(shí)到自己銀行卡里的錢已被鄭某竊取，便向法院起訴B銀行，要求銀行賠償被鄭某轉(zhuǎn)移的款項(xiàng)。案例：電話銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)職工的理由為1、職工的錢存入銀行，銀行應(yīng)當(dāng)保證存款的安全2、職工的錢已被鄭某盜走，銀行沒有盡到保管存款安全的義務(wù)，侵害了這些職工對(duì)存款的合法財(cái)產(chǎn)權(quán)利。案例：電話銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)法院審理認(rèn)為，被盜職工未更改銀行卡原始密碼是職工自己的責(zé)任，銀行根據(jù)交易密碼完成卡內(nèi)資金轉(zhuǎn)賬，履行了存款合同項(xiàng)下的義務(wù)，因此判決駁回了這些職工的訴訟請(qǐng)求。案例：電話銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)分析：本案中持卡職工和B銀行之間存在著存款合同的法律關(guān)系。根據(jù)中國人民銀行《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定：發(fā)卡銀行依據(jù)密碼等電子信息為持卡人辦理的存取款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等各類交易所產(chǎn)生的電子信息記錄，均為該項(xiàng)交易的有效憑證。案例：電話銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)本案，雖然資金轉(zhuǎn)賬是鄭某的行為，但對(duì)B銀行而言，鄭某在電話銀行中輸入了正確的密碼，則銀行依據(jù)密碼辦理轉(zhuǎn)賬所產(chǎn)生的法律后果應(yīng)由持卡職工承擔(dān)。職工無權(quán)再要求銀行支付被鄭某轉(zhuǎn)走的款項(xiàng)。案例：電話銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)啟示：1、銀行在開辦電話銀行資金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)資金的轉(zhuǎn)賬盡行必要的監(jiān)控。當(dāng)同一張卡上的資金在一定期限內(nèi)通過電話銀行轉(zhuǎn)走了較大的數(shù)額，銀行就應(yīng)當(dāng)予以必要的關(guān)注和警惕，并與持卡人進(jìn)行核對(duì)，減小客戶資金被非法轉(zhuǎn)走的可能。案例：電話銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)2、客戶在辦理銀行卡時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)將密碼的重要性及他人獲知密碼后通過電話銀行轉(zhuǎn)走持卡人資金的可能性明確告知客戶，以盡到必要的告知義務(wù)。案例：電話銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)3、根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于加強(qiáng)銀行卡安全管理有關(guān)問題的通知》規(guī)定：從2004年5月1日起，銀行對(duì)新發(fā)的銀行卡，原則上不得向持卡人發(fā)放統(tǒng)一的初始密碼，如果仍發(fā)放統(tǒng)一的初始密碼，必須由持卡人本人持有效身份證明到銀行柜臺(tái)修改密碼后才能進(jìn)行交易。盡管初始密碼不再統(tǒng)一發(fā)放，銀行仍應(yīng)提醒持卡人及時(shí)修改初始密碼，以減小持卡人資金被他人非法轉(zhuǎn)賬的可能。手機(jī)銀行手機(jī)銀行（MobileBanking），也稱移動(dòng)銀行，是利用移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)（GSM\CDMA）以及移動(dòng)技術(shù)實(shí)現(xiàn)銀行與客戶之間安全、方便、友好連接，通過移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)為客戶提供各種金融服務(wù)的一類電子銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品。手機(jī)銀行的種類短信手機(jī)銀行WAP手機(jī)銀行自助銀行自助銀行是利用銀行提供的機(jī)具設(shè)備，由客戶自助操作，并獲取銀行提供的存取款、轉(zhuǎn)賬、賬戶查詢等全方位金融服務(wù)的電子銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品。具有全天候性、迅捷性、安全性等特點(diǎn)1、銷售終端（POS）2、自動(dòng)柜員機(jī)（ATM）3、自動(dòng)存款機(jī)（CDM）4．多媒體自助終端自助銀行的組成和布局組成和布局1.自動(dòng)柜員機(jī)(ATM)2.現(xiàn)金存款機(jī)(CDM）3.外幣兌換機(jī)4.自動(dòng)存折補(bǔ)登機(jī)5.銷售終端機(jī)(POS)6.多媒體信息查詢系統(tǒng)7.IC卡圈存圈提機(jī)8.電話銀行系統(tǒng)9.夜間金庫10.自動(dòng)保管系統(tǒng)家居銀行：盛大家居銀行：家居銀行是隨著數(shù)字電視技術(shù)的應(yīng)用和普及而逐漸產(chǎn)生的一種銀行金融服務(wù)產(chǎn)品。是在有線電視視訊寬帶網(wǎng)基礎(chǔ)上，以電視機(jī)與機(jī)頂盒為客戶終端實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)、辦理銀行業(yè)務(wù)。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理一、網(wǎng)上銀行的特殊風(fēng)險(xiǎn)與防范特殊風(fēng)險(xiǎn)1、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：網(wǎng)上銀行賴以運(yùn)作的電子信息系統(tǒng)的安全保障出現(xiàn)問題第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理2、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)中存在不利于可靠性、穩(wěn)定性和安全性要求的重大缺陷而導(dǎo)致?lián)p失的可能性法律風(fēng)險(xiǎn)：沒有相應(yīng)法律調(diào)整或運(yùn)用不明確的現(xiàn)有法律指導(dǎo)和監(jiān)控超前的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)信號(hào)風(fēng)險(xiǎn):由于信息不對(duì)稱而導(dǎo)致其面臨逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)案例：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)某市A銀行推出了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，客戶到該銀行網(wǎng)點(diǎn)簽訂《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)協(xié)議》后，就能上網(wǎng)查詢授權(quán)賬戶的余額，并能在網(wǎng)上進(jìn)行資金轉(zhuǎn)帳，以及支付公共事業(yè)費(fèi)等。張某是一打字社老板，住處離電費(fèi)的代收點(diǎn)較遠(yuǎn)，因此前往A銀行辦理了網(wǎng)上銀行簽約手續(xù)，并得到一份網(wǎng)上銀行使用說明，說明的內(nèi)容非常簡(jiǎn)單，沒有詳細(xì)列明通過網(wǎng)上銀行支付公用事業(yè)費(fèi)的具體步驟。在使用說明中有一條：“請(qǐng)用書使用IE3.0版本以上的瀏覽器。”案例：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)月，張某便使用網(wǎng)上銀行進(jìn)行電費(fèi)的支付，但上網(wǎng)使用的是Netscape3.0瀏覽器。結(jié)果與該銀行的網(wǎng)上與銀行系統(tǒng)產(chǎn)生了不兼容。如果使用IE瀏覽器進(jìn)行網(wǎng)上電費(fèi)支付，用戶在支付頁面上輸入賬單號(hào)碼和付款金額，并點(diǎn)擊網(wǎng)頁上的“確認(rèn)”后，還會(huì)彈出一個(gè)新的確認(rèn)框，要求客戶再次確認(rèn)時(shí)候進(jìn)行轉(zhuǎn)賬操作，只有再次確認(rèn)，電費(fèi)才會(huì)支付。案例：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)而張某因?yàn)槭褂昧薔etscape瀏覽器，確認(rèn)了轉(zhuǎn)賬支付的金額后，再次確認(rèn)的對(duì)話框未彈出，而是出現(xiàn)了一個(gè)顯示“出現(xiàn)了未知錯(cuò)誤的”的對(duì)話框，但張某并未加以注意，以為轉(zhuǎn)賬已經(jīng)成功。一個(gè)月后，該市電力公司向張某寄了催款通知，并要求張某支付欠費(fèi)及滯納金100元，張某訴至法院，要求判令A(yù)銀行承擔(dān)其100元的滯納金損失。案例：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)張某認(rèn)為，銀行未向其將講明不能使用除IE外的其他網(wǎng)絡(luò)瀏覽器，也未詳細(xì)介紹通過網(wǎng)上銀行支付的具體步驟，致使其轉(zhuǎn)賬支付電費(fèi)失敗，因此應(yīng)對(duì)由此造成損失承擔(dān)賠償責(zé)任。銀行辯稱，其已在說明書中寫明客戶應(yīng)使用IE瀏覽器，是張某自己疏忽大意造成操作失敗，責(zé)任應(yīng)由張某自行承擔(dān)。案例：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)分析：中國人民銀行2001年7月9日頒布《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定：銀行應(yīng)以適當(dāng)?shù)姆绞较蚩蛻粽f明和公開各種網(wǎng)上業(yè)務(wù)品種的交易規(guī)則，應(yīng)在客戶申請(qǐng)某項(xiàng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)品種時(shí)，向客戶說明該品種的交易風(fēng)險(xiǎn)及其在具體交易中的權(quán)利與義務(wù)。但并未規(guī)定商業(yè)銀行違法該條規(guī)定應(yīng)對(duì)客戶承擔(dān)的責(zé)任。案例：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)銀行違法《暫行辦法》規(guī)定的義務(wù)，可能會(huì)被要求承擔(dān)以下責(zé)任。一、對(duì)客戶的損失承擔(dān)全部的賠償責(zé)任。如果客戶完全按照銀行的使用說明進(jìn)行網(wǎng)上銀行的各項(xiàng)操作，并且對(duì)銀行未向客戶明確的事項(xiàng)予以了通常的謹(jǐn)慎注意，由此產(chǎn)生的損失應(yīng)由銀行承擔(dān)。案例：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)二、對(duì)客戶的損失承擔(dān)部分賠償責(zé)任如果在銀行未明確的事項(xiàng)上客戶也未進(jìn)行通常的謹(jǐn)慎操作，則銀行應(yīng)對(duì)客戶的損失依據(jù)過錯(cuò)的大小承擔(dān)一部分責(zé)任。案例：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)因此，本案中銀行應(yīng)承擔(dān)部分賠償責(zé)任。銀行承擔(dān)賠償責(zé)任不僅將使銀行資產(chǎn)受到損失，還會(huì)影響到網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的聲譽(yù)和客戶的信心。所以，銀行應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的管理，向客戶提供詳盡的使用說明和提示，使服務(wù)更細(xì)致、周到。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)蔡中是上海一家美資軟件公司的總經(jīng)理，在上海工作多年。他平時(shí)儲(chǔ)蓄、理財(cái)主要在建設(shè)銀行進(jìn)行，而且是建行上海分行的VIP用戶。早在1998年，因?yàn)橘彿窟€貸，他在銀行的要求下辦理了一張信用卡。后來，由于來往款項(xiàng)較多、積分多、信譽(yù)好，2005年,建行的客戶經(jīng)理推薦他辦理了一張白金理財(cái)卡。在IT行業(yè)工作的蔡中對(duì)網(wǎng)絡(luò)非常熟悉，早在建行剛開始有網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的時(shí)候就在使用了，后來蔡中成了簽約客戶，再后來又辦理了數(shù)字證書，之后他就經(jīng)常通過網(wǎng)上銀行購物、繳費(fèi)、轉(zhuǎn)賬。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)3月10日，星期六。中午，蔡中又像往常一樣，上網(wǎng)查看自己銀證通賬戶情況，因?yàn)榍耙惶?，他剛剛通過銀證通進(jìn)行了幾筆股票交易。意想不到的事情發(fā)生了。蔡中發(fā)現(xiàn)，自己銀證通賬戶下顯示資金余額只有36.62元,而不是本應(yīng)該有的16萬余元的余額。嚇了一跳的蔡中趕緊登錄建行網(wǎng)上銀行，但是卻連續(xù)出錯(cuò)，無法查詢。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)他又馬上撥打建行的客服電話95533自動(dòng)查詢，果然兩個(gè)銀行卡上的余額都所剩無幾。蔡中立刻又轉(zhuǎn)接到95533的客服人員進(jìn)行人工查詢，對(duì)方說，經(jīng)過查詢，賬戶上應(yīng)該還有19萬多元，是不是剛剛輸錯(cuò)了。蔡中放下電話后，才發(fā)現(xiàn)自己已經(jīng)出了一身冷汗，但他還是覺得很不放心，繼續(xù)撥打95533又查詢了一遍——兩個(gè)賬戶上的錢，都沒了。而且，他確認(rèn)，賬戶編碼絕對(duì)沒有輸錯(cuò)。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)蔡中再次轉(zhuǎn)接到95533的人工服務(wù)，這次客服人員告訴他，余額的確沒有了。著急上火的蔡中馬上要求客服人員查詢從昨天開始他的賬戶上究竟發(fā)生了什么。客服小姐說，錢都通過網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)走了。蔡中事后算了一下，兩個(gè)賬戶共計(jì)被轉(zhuǎn)走163204.5元（含轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)）。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)得到95533客服小姐的再次確認(rèn)之后，蔡中得到的建議是：趕緊找公安機(jī)關(guān)報(bào)案。冷靜下來的蔡中馬上詢問，建行能做些什么？比如查詢資金流向、對(duì)對(duì)方賬戶采取保護(hù)措施等等?？墒强头〗愠吮硎就橐酝?，沒有其他的建議。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)蔡中趕緊沖出辦公室，打電話給110。110的工作人員說，要找所屬街道的派出所。蔡中又馬上來到公司所在地的浦東新區(qū)濰坊街道派出所，接待他的女警察筆錄做到一半時(shí)說，這種情況很特殊，最好還是直接去浦東分局的經(jīng)偵支隊(duì)，應(yīng)該能快一點(diǎn)，并給了他地址。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)偵支隊(duì)刑偵支隊(duì)具體的分管區(qū)域的刑偵大隊(duì)公司所在地的浦東分局刑偵支隊(duì)14隊(duì)開戶行建行上海分行所在的盧灣分局刑偵支隊(duì)刑偵六隊(duì)案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)蔡中在報(bào)案時(shí)還詢問警方，能否和建行的值班安保部門聯(lián)絡(luò)一下，趕緊對(duì)對(duì)方的賬戶進(jìn)行處理。警方表示，周六、周日只有值班人員，沒有工作人員負(fù)責(zé)和銀行聯(lián)絡(luò)，只能等到周一再處理了。蔡中整個(gè)下午奔跑于各個(gè)警局之間的時(shí)候，也一直在和建行95533客服中心聯(lián)絡(luò)，可是對(duì)方的答復(fù)始終是：除非有司法機(jī)關(guān)介入，他們不能提供任何相關(guān)信息。而當(dāng)蔡中要求向建行上級(jí)部門反映的時(shí)候，得到的答復(fù)也是：周末沒有人上班，沒有相關(guān)責(zé)任部門的聯(lián)絡(luò)方式。直到當(dāng)天晚上，蔡中最終也沒有從95533那里得到任何答復(fù)。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)第二天蔡中一大早起來就趕快聯(lián)系了建行各個(gè)值班部門，最終通過他在建行的VIP客戶經(jīng)理，找到了建行的安保部門人員。他們告訴蔡中，通過對(duì)建行運(yùn)行中心的查詢，發(fā)現(xiàn)這些被盜的款項(xiàng)全部被轉(zhuǎn)入云南的一個(gè)賬戶，并且那個(gè)賬戶下的資金又已經(jīng)被轉(zhuǎn)走了。但他們無法對(duì)對(duì)方賬戶再跟進(jìn)，必須要司法機(jī)關(guān)介入調(diào)查。

案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)蔡中馬上問，能否由建行方面提出請(qǐng)司法機(jī)關(guān)盡快介入調(diào)查？對(duì)方的答復(fù)是：只能由客戶自己提出?！拔液芷婀?，錢是在建行被盜的，怎么搞得好像和他們沒有關(guān)系一樣?！辈讨幸活^霧水。當(dāng)天下午，蔡中又聯(lián)系了盧灣分局的刑偵大隊(duì)，但仍然只有值班的民警，沒有辦法處理具體案子。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)蔡中又到建行的營業(yè)部把賬單明細(xì)打印出來，發(fā)現(xiàn)錢居然是被人分成11筆轉(zhuǎn)賬劃走的。有意思的是，轉(zhuǎn)完賬后，對(duì)方把蔡中賬戶的網(wǎng)上銀行服務(wù)也給取消了，所以才會(huì)導(dǎo)致當(dāng)天中午蔡中始終在網(wǎng)上無法登錄自己的賬戶。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)蔡中了解到，現(xiàn)在建設(shè)銀行的網(wǎng)上銀行除了數(shù)字證書外，也有賬戶變動(dòng)通知、USBKEY、動(dòng)態(tài)口令等新的安全措施，但建行從來沒有通知過他。銀行方面反映追還存款的可能性很小。因?yàn)槿绻^續(xù)追查云南那邊賬戶的資金轉(zhuǎn)移狀況，需要警方派人到云南去進(jìn)行調(diào)查，異地調(diào)查需要上級(jí)批準(zhǔn)。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)而且即使去了云南調(diào)查，很可能這筆資金已經(jīng)被繼續(xù)跨省轉(zhuǎn)移。由于受到規(guī)章程序的限制，調(diào)查的速度怎么也趕不上資金轉(zhuǎn)移的速度。蔡中聽到此感到非常的失望，而且更加迷惑，“是否意味著，在中國轉(zhuǎn)移不合法的資金是很容易的一件事情？難道央行沒有一個(gè)協(xié)調(diào)機(jī)制來追蹤不合法資金的動(dòng)向嗎？”案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)蔡中認(rèn)為，，“從事前、事中、事后，建行都沒有盡到應(yīng)盡的義務(wù)。”建行應(yīng)該對(duì)網(wǎng)上銀行的客戶進(jìn)行提醒“網(wǎng)銀有風(fēng)險(xiǎn)”；“既然已經(jīng)發(fā)生過多起類似事件，為什么從來沒看到建行提醒客戶呢？”事情發(fā)生后，建行也沒有相應(yīng)的處理部門以及處理方案。“我不知道該找誰？95533客服小姐說無能為力，安保部門又說找業(yè)務(wù)部門，業(yè)務(wù)部門又說打95533?！便y行也曾遇到一些客戶投訴說賬戶上的錢被轉(zhuǎn)走，但后來了解多是做生意時(shí)的一些糾紛，轉(zhuǎn)了賬之后又不承認(rèn)，所以銀行有銀行的考慮。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)上銀行特殊風(fēng)險(xiǎn)的防范1、交易網(wǎng)絡(luò)的安全性與可靠性2、保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益3、監(jiān)管的國際合作案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)1、假銀行網(wǎng)站假銀行網(wǎng)站往往會(huì)用一個(gè)和真實(shí)銀行很相似的網(wǎng)址來迷惑客戶，比如假工商銀行的網(wǎng)址：(已經(jīng)被查封)，和真的工商銀行網(wǎng)址非常相似，一不小心就會(huì)被蒙騙。這些網(wǎng)站一般都會(huì)使用真實(shí)網(wǎng)站的LOGO、網(wǎng)頁設(shè)計(jì)、圖表等，以假亂真。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范：1、把自己平時(shí)經(jīng)常用的銀行網(wǎng)址存入到IE的收藏夾中，每次登陸的時(shí)候都直接從本機(jī)中鏈接過去；每次登陸銀行網(wǎng)站前，首先利用搜索工具搜索要登陸的銀行，然后從搜索網(wǎng)站直接鏈接過去。2、如果你已經(jīng)進(jìn)入了銀行網(wǎng)站輸入賬號(hào)后，可先輸入一個(gè)錯(cuò)的密碼，如果是真實(shí)的網(wǎng)站，就會(huì)提示你密碼出錯(cuò)，而假網(wǎng)站的目的是為了套取你的密碼，它會(huì)認(rèn)為客戶輸入的所有密碼都是正確的，因此不會(huì)提示你出錯(cuò)。3、盡量不要把網(wǎng)上銀行的密碼和銀行賬戶/卡的密碼設(shè)置成一樣4、一定要用自己的電腦來進(jìn)行網(wǎng)上銀行的操作，千萬不要使用公用電腦(銀行網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)提供的電腦除外)。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)2、假冒銀行客服發(fā)送郵件假冒銀行發(fā)送的電子郵件都有銀行的LOGO等，做得很專業(yè)，然后讓客戶直接點(diǎn)擊“Enter”鍵，直接鏈接一個(gè)陌生的網(wǎng)址。比如前幾個(gè)月發(fā)生的假冒工行發(fā)送的英文信件，發(fā)送人是customerservice@。另外一種情況是，發(fā)送郵件讓客戶到一個(gè)特定的網(wǎng)址進(jìn)行軟件升級(jí)，否則不能再使用網(wǎng)上銀行了。還有一種情況就是告訴客戶去網(wǎng)站修改密碼，比如“由于您的賬號(hào)在網(wǎng)上銀行登錄時(shí)輸入錯(cuò)誤密碼次數(shù)太多，可能您的賬號(hào)和密碼被不法分子盜用，今日已臨時(shí)凍結(jié)您的賬戶。您盡快點(diǎn)擊下面鏈接，修改您的密碼”，并提供了鏈接地址。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范：1、記住平時(shí)使用的銀行的客服信箱，比如工行的客服信箱是webmaster@，只要不是這個(gè)信箱發(fā)出來的信，一概不要理睬。2、一定到銀行的網(wǎng)站上進(jìn)行軟件升級(jí)3、任何密碼修改的請(qǐng)求一定是客戶自己提出來的，銀行不會(huì)向客戶提出這樣的不合理要求。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)3、假冒銀行發(fā)送短信給客戶發(fā)短信要求客戶上一個(gè)和真實(shí)網(wǎng)站很相似的網(wǎng)址，進(jìn)行密碼修改。風(fēng)險(xiǎn)防范：1、注意發(fā)送短信的號(hào)碼，銀行向客戶發(fā)送短信只會(huì)通過其專用的客服電話，比如：95588、95533等，只要短信上顯示的號(hào)碼不是客服電話，就一定是假的，一概不予理睬。2、銀行的短信一般內(nèi)容都是一些問候、產(chǎn)品信息等，根本不可能涉及客戶的賬戶信息。案例：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)4、網(wǎng)絡(luò)安全一直以來，層出不窮的各種網(wǎng)絡(luò)病毒危險(xiǎn)著電腦網(wǎng)絡(luò)的安全，木馬和各種間諜軟件總是設(shè)法破壞我們的網(wǎng)絡(luò)，以期盜取我們的銀行賬號(hào)和密碼。風(fēng)險(xiǎn)防范：1、無論在什么時(shí)候都要保管好自己的密碼，絕對(duì)不可以告訴給第三方。2、及時(shí)升級(jí)殺毒軟件和防火墻，使你使用的電腦的殺毒軟件保持在最新的狀態(tài)。在進(jìn)行網(wǎng)上銀行操作之前，一定要先進(jìn)行殺毒軟件的升級(jí)和電腦的殺毒。3、保持好自己的交易記錄，在做完網(wǎng)上銀行操作后，可以馬上通過銀行的服務(wù)電話查詢賬戶的余額和交易明細(xì)，如果出現(xiàn)不一致，要馬上和銀行聯(lián)系，避免損失。4、不妨申請(qǐng)一個(gè)銀行手機(jī)短信提示服務(wù)。電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理原則巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的指導(dǎo)原則從董事會(huì)及管理層監(jiān)督、安全控制、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理三方面提出了十四條風(fēng)險(xiǎn)管理原則，形成了關(guān)于電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、管理、監(jiān)控的較完整的框架。建立電子銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架以商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念作為指導(dǎo)思想，結(jié)合電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，在實(shí)踐中電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該遵循“統(tǒng)一性、系統(tǒng)性、全面性、持續(xù)性、審慎性”原則。電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與識(shí)別2.

運(yùn)用安全技術(shù)3.

建立電子銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制4.

控制電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)5．加強(qiáng)電子銀行業(yè)務(wù)信息披露第四節(jié)中國電子銀行業(yè)務(wù)及其未來發(fā)展趨勢(shì)中國電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展特點(diǎn)1.業(yè)務(wù)規(guī)模增長迅猛2.電子銀行業(yè)務(wù)渠道發(fā)展不均衡3.新興電子產(chǎn)品創(chuàng)新不足4.市場(chǎng)集中度高5.法律法規(guī)逐漸完善我國電子銀行發(fā)展歷程：2000年2月，中國工商銀行相繼推出網(wǎng)上銀行服務(wù)。1999年８月，中國建設(shè)銀行正式推出網(wǎng)上銀行服務(wù)。1999年6月，中國銀行正式推出網(wǎng)上銀行系列產(chǎn)品。1997年4月，招商銀行建立了自己的網(wǎng)站，成為國內(nèi)第一家上網(wǎng)的銀行。1997.41999.61999.82000.22005年我國網(wǎng)上銀行交易情況：企業(yè)網(wǎng)上銀行個(gè)人網(wǎng)上銀行3400萬用戶

個(gè)人網(wǎng)上銀行交易額超過2萬億元人民幣

交易額達(dá)70萬億元人民幣74萬用戶個(gè)人網(wǎng)銀使用情況：Text1Text2Text3Text6Text5PHONEBANKING

：移動(dòng)電話中國的電話用戶數(shù)量：7.4億固定電話3.5億3.9億+電話銀行：銀信通業(yè)務(wù)：是中國移動(dòng)與多家銀行合作開發(fā)的銀行帳戶和信用卡資金變動(dòng)的短信通知業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)通過手機(jī)接收短信的方式，可以向您隨時(shí)傳送存款、取款、匯率、消費(fèi)、轉(zhuǎn)帳、帳戶余額和帳戶資金變更等即時(shí)信息，讓您及時(shí)掌握各類金融資訊。電子銀行←→電子商務(wù)中國社會(huì)科學(xué)院互聯(lián)網(wǎng)研究發(fā)展中心公布了《2005年中國電子商務(wù)市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告》，報(bào)告顯示，2005年中國電子商務(wù)市場(chǎng)整體增長迅猛，網(wǎng)上成交額由2004年的3500億元升至2005年的5531億元，增長158%。其中B2B市場(chǎng)占到了整個(gè)電子商務(wù)市場(chǎng)份額的近98%。電子商務(wù)：CNNIC公布的數(shù)據(jù)：2006年11月底，中國上網(wǎng)用戶總?cè)藬?shù)為11300萬人，其中男性占59.6%，女性占40.4%。成為全球僅次于美國的第二大互聯(lián)網(wǎng)國家。網(wǎng)民平均每周上網(wǎng)4.2天，14.0個(gè)小時(shí)。網(wǎng)上購物大軍超到2500萬人。中國電子商務(wù)市場(chǎng)：中國電子銀行業(yè)務(wù)與歐美國家之間的差距1、業(yè)務(wù)電子化程度較低2、產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新能力較弱3、服務(wù)渠道整合性較差4、風(fēng)險(xiǎn)管理理念較落后電子銀行業(yè)務(wù)的未來發(fā)展趨勢(shì)1.在數(shù)據(jù)集中基礎(chǔ)上整合多種服務(wù)渠道2.網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行發(fā)展前景廣闊3.

決策電子化和管理智能化4.

內(nèi)部控制實(shí)行程序化硬約束5.

跨境金融服務(wù)以及市場(chǎng)融合增加第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)一、個(gè)人購售匯業(yè)務(wù)個(gè)人購售匯：境內(nèi)居民因私或因公出境，或因其他特殊情況需用匯而向銀行申請(qǐng)購買外匯的業(yè)務(wù)。換匯幣種可以是9種可自由兌換外幣：美元、港幣、日元、歐元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、新加坡元、瑞士法郎中的任意一種。所購?fù)鈪R結(jié)算方式多樣：可以按外匯局規(guī)定進(jìn)行提鈔、可轉(zhuǎn)存本人匯戶存款、可對(duì)外支付（匯款、匯票、旅支）或存入國際卡。第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)1.境內(nèi)個(gè)人在工行購匯當(dāng)年累計(jì)購匯金額不超過等值5萬美元的：

（1）出示本人有效身份證件、完整填寫購匯申請(qǐng)書后，即可用人民幣換得外匯。（2）所購?fù)鈪R資金可當(dāng)時(shí)提現(xiàn)等值10000美元，其余資金可轉(zhuǎn)存本人匯戶存款，可以對(duì)外支付（匯款、匯票、旅支）、存入國際卡。

第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)2.境內(nèi)個(gè)人當(dāng)年累計(jì)購匯超過5萬美元年度總額的：（1）提供本人有效身份證件、標(biāo)有明確真實(shí)費(fèi)用金額的需求憑證（見下表），經(jīng)銀行審核后可按實(shí)際需要外匯金額購買，無金額限制。（2）所購?fù)鈪R資金可當(dāng)時(shí)提現(xiàn)等值10000美元，其余資金可對(duì)外支付（匯款、匯票、旅支）、存入國際卡。第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)個(gè)人結(jié)匯個(gè)人結(jié)匯指在符合國家外匯管理局規(guī)定的前提下，按當(dāng)日實(shí)時(shí)牌價(jià)將外幣兌換為人民幣的業(yè)務(wù)?？蓛稉Q的貨幣包括美元、港幣、日元、歐元、英鎊、瑞士法郎、澳大利亞元、新加坡元、加拿大元、瑞典克郎、挪威克郎、丹麥克郎、澳門元和新西蘭元等。第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)無論是境內(nèi)居民或境外人士，均可持外幣現(xiàn)鈔或外匯賬戶存款辦理辦理結(jié)匯。每人每年憑本人有效身份證件可結(jié)匯等值5萬美元（含）。其中“每年”即一個(gè)公歷年度，1月1日至12月31日。境外個(gè)人在離境前可憑護(hù)照、原結(jié)匯憑證、外卡在ATM的取款憑條到指定網(wǎng)點(diǎn)將結(jié)匯換得的人民幣換回外幣。第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)對(duì)于超過每年等值5萬美元年度總額的結(jié)匯，按照以下方式處理：

1.對(duì)于境內(nèi)個(gè)人

境內(nèi)個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性結(jié)匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及以下證明材料在銀行辦理（需自帶復(fù)印件）：（1）捐贈(zèng)：經(jīng)公證的捐贈(zèng)協(xié)議或合同。捐贈(zèng)須符合國家規(guī)定；（2）贍家款：直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明、境外給付人相關(guān)收入證明，如銀行存款證明、個(gè)人收入納稅憑證等；（3）遺產(chǎn)繼承收入：遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書；第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)（4）保險(xiǎn)外匯收入：保險(xiǎn)合同及保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)的付款證明，投保外匯保險(xiǎn)須符合國家規(guī)定；（5）專有權(quán)利使用和特許收入：付款證明、協(xié)議或合同；（6）法律、會(huì)計(jì)、咨詢和公共關(guān)系服務(wù)收入：付款證明、協(xié)議或合同；（7）職工報(bào)酬：雇傭合同及收入證明；（8）境外投資收益：境外投資外匯登記證明文件、利潤分配決議或紅利支付書或其他收益證明；（9）其它：相關(guān)證明及支付憑證。第三節(jié)個(gè)人外匯交易業(yè)務(wù)2.對(duì)于境外個(gè)人

境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性結(jié)匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及以下證明材料在銀行辦理：（1）房租類支出：房屋管理部門登記的房屋租賃合同、發(fā)票或支付通知；（2）生活消費(fèi)類支出：合同或發(fā)票；（3）就醫(yī)、學(xué)習(xí)等支出：境內(nèi)醫(yī)院（學(xué)校）收