八月中旬證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》考試押試卷（附答案及解析）

八月中旬證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》考試押試卷（附答案及解析）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、2009年4月29日，某股份有限公司上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行3000萬股，公司注冊股本為6000萬股，2009年盈利預(yù)測中的利潤總額為9000萬元，凈利潤為6000萬元，那么，加權(quán)平均法下的每股收益為（）。A、0.65元B、0.72元C、0.75元D、0.83元【參考答案】：C【解析】公司4月份增發(fā)新股3000萬股，當(dāng)年只剩下8個(gè)月即(5—12月)，則按全年平均計(jì)算增加了3000×8/12＝2000(萬股)，則期末總股本為原來的6000萬股＋增加的這2000萬股＝8000萬股，則期末每股收益為6000/8000＝0.75(元)。在加權(quán)平均法下，每股凈利潤的計(jì)算公式為：每股凈利潤＝全年凈利潤/[發(fā)行前總股本數(shù)＋本次公開發(fā)行股本數(shù)×(12－發(fā)行月份)/121＝6000/[6000＋3000×(12－4)/12]＝0.75(元)。2、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具有良好的公司治理機(jī)制，核心資本充足率不低于（），最近（）年連續(xù)盈利。A、5%，3B、4%，3C、4%，2D、5%，2【參考答案】：B3、1958年，（）提出了著名的MM定理，創(chuàng)建了現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論。A、大衛(wèi)·杜蘭特和米勒B、莫迪格利安尼和米勒C、莫迪格利安尼和麥克林D、米勒和麥克林【參考答案】：B4、對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不得高于最近一期期末公司凈資產(chǎn)額的（）。A、20%B、30%C、40%D、50%【參考答案】：C【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其投資計(jì)劃和財(cái)務(wù)狀況確定。對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不得高于最近1期期末公司凈資產(chǎn)額的40%。5、公司在最近（）財(cái)務(wù)會計(jì)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國證監(jiān)會將不予核準(zhǔn)其發(fā)行新股申請。A、1年內(nèi)B、2年內(nèi)C、3年內(nèi)D、4年內(nèi)【參考答案】：C6、公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年度營業(yè)記錄，以往3年盈利合計(jì)（）萬港元，并且市值(包括該公司所有上市公司和非上市證券)不低于（）億港元，滿足香港聯(lián)交所最新修訂的《上市規(guī)則》對盈利和市值要求。A、3000；5B、2000；3C、5000；2D、1000；4【參考答案】：C【解析】考生要掌握香港聯(lián)交所最新修訂的《上市規(guī)則》對盈利和市值要求。7、任一企業(yè)集合票據(jù)待償還余額不得超過該企業(yè)凈資產(chǎn)的（）。A、20%B、30%C、40%D、50%【參考答案】：C【解析】任一企業(yè)集合票據(jù)待償還余額不得超過該企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。8、商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務(wù)，須向（）提出申請，提交可行性分析報(bào)告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。A、中國證監(jiān)會B、中國銀監(jiān)會C、中國保監(jiān)會D、中國人民銀行【參考答案】：B9、發(fā)行人應(yīng)依法與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，擔(dān)保范圍應(yīng)包括除可轉(zhuǎn)換公司債券的本金及利息、違約金，此外，損害賠償金還包括（）。A、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用B、轉(zhuǎn)換的費(fèi)用C、手續(xù)費(fèi)D、交易的費(fèi)用【參考答案】：A【解析】此題考查損害賠償金的范圍。10、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票應(yīng)當(dāng)符合的基本條件中，發(fā)行后股本總額應(yīng)不少于（）人民幣。A、500萬元B、3000萬元C、5000萬元D、3億元【參考答案】：B【解析】在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票應(yīng)當(dāng)符合的基本條件之一是：發(fā)行后股本總額不少于3000萬元。11、對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自（）起方可行權(quán)。A、發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月B、發(fā)行結(jié)束至少已滿1年C、發(fā)行結(jié)束至少已滿3個(gè)月D、發(fā)行結(jié)束至少已滿1個(gè)月【參考答案】：A12、外國投舞者對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司己發(fā)行股份的（），但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外。A、50%B、30%C、20%D、10%【參考答案】：D13、發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請適用特別程序，表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到（）票為通過。A、3B、4C、5D、6【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：熟悉主承銷商的承銷過程和中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)程序。見教材第七章第二節(jié)，P245。14、H股控股股東必須承諾上市后（）個(gè)月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6個(gè)月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即（）的持股比例。A、6，20%B、12，30%C、6，30%D、12，20%【參考答案】：C15、最近（）受到中國證監(jiān)會行政處罰的個(gè)人不能申請注冊登記為保薦代表人。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、24個(gè)月D、36個(gè)月【參考答案】：D【解析】本題考查保薦代表人的資格一個(gè)人申請保薦代表人資格應(yīng)當(dāng)具備的條件。16、可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的（）停止交易。A、第2個(gè)交易日起B(yǎng)、第3個(gè)交易日起C、第5個(gè)交易日起D、第10個(gè)交易日起【參考答案】：D【解析】證券交易所按照下列規(guī)定停止可轉(zhuǎn)換公司債券的交易：①可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告3個(gè)交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易；②可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的第10個(gè)交易日起停止交易；③可轉(zhuǎn)換公司債券在贖回期間停止交易。17、承銷費(fèi)用的收取標(biāo)準(zhǔn)為：包銷傭金為包銷總金額的（）；代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的（）。A、0.5%－1.5%，1.5%－3%B、1.5%－3%，0.5%－1.5%C、1%－2%，0.5%－1.5%D、1.5%－3%，0.5%－2%【參考答案】：B18、普通程序中每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為（）名。A、3B、5C、7D、9【參考答案】：C19、（）是指輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對象均應(yīng)客觀、真實(shí)地反映輔導(dǎo)過程中的問題，健全有關(guān)記錄，保證所有輔導(dǎo)資料的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。A、誠實(shí)守信的原則B、勤勉盡責(zé)的原則C、突出重點(diǎn)、鼓勵(lì)創(chuàng)新的原則D、責(zé)任明確、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則【參考答案】：A20、在上市公司收購中，上市公司的控股股東和其他實(shí)際控制人對其所控制的上市公司及其股東負(fù)有（）。A、保護(hù)責(zé)任B、提供財(cái)務(wù)資助的責(zé)任C、監(jiān)管責(zé)任D、誠信義務(wù)【參考答案】：D21、上市公司股東大會可審議批準(zhǔn)為資產(chǎn)負(fù)債率超過（）的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保。A、80%B、70%C、60%D、50%【參考答案】：B【解析】熟悉上市公司股東大會的召集、提案與通知、聘請律師出具法律意見、股東大會特別職權(quán)、累積投票制度、董事的特別義務(wù)、獨(dú)立董事、董事會秘書、關(guān)聯(lián)董事表決權(quán)的限制、董事會特別職權(quán)、董事會專門委員會的職權(quán)、經(jīng)理工作細(xì)則、監(jiān)事的特別義務(wù)和監(jiān)事會特別職權(quán)的特別規(guī)定。見教材第二章第四節(jié)，P61。22、上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，最近（）個(gè)月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近（）個(gè)月內(nèi)未受到證券交易所的公開譴責(zé)。A、12，16B、36，36C、12，12D、36，12【參考答案】：D【解析】根據(jù)中國證監(jiān)會2006年5月6日發(fā)布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司申請發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合一定要求，其中之一是：最近36個(gè)月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近12個(gè)月內(nèi)未受到證券交易所的公開譴責(zé)。23、如果擬上市公司不能作出盈利預(yù)測，則應(yīng)（）。A、以歷史數(shù)據(jù)代替B、以投資報(bào)告代替C、在發(fā)行公告和招股說明書的顯要位置作出風(fēng)險(xiǎn)警示D、以注冊會計(jì)師的意見代替【參考答案】：C24、招股說明書由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由（）表決通過。A、發(fā)起人大會B、股東大會C、公司董事會D、公司監(jiān)事會【參考答案】：C25、上市公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，最近3個(gè)會計(jì)年度的加權(quán)平均凈資產(chǎn)利潤率平均應(yīng)在10%以上；屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低，但是不得低于（）。A、7%B、5%C、8%D、6%【參考答案】：A26、保薦代表人數(shù)量少于（）的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得注冊登記為保薦人。A、2名B、3名C、4名D、5名【參考答案】：A27、上市公司采取網(wǎng)下網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行方式增發(fā)股票時(shí)，在T-2目需要在至少一種中國證監(jiān)會指定報(bào)刊上刊登招股意向書摘要、（）、網(wǎng)上路演公告。A、提示性公告B、網(wǎng)下中簽結(jié)果公告C、上市公告書D、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告【參考答案】：D【解析】熟悉新股發(fā)行申請過程中信息披露的規(guī)定及各項(xiàng)內(nèi)容。見教材第七章第四節(jié)，P253。28、國有資產(chǎn)折股時(shí)，在一定的市場條件下，也允許公司凈資產(chǎn)不完全折股。即國有資產(chǎn)折股的票面價(jià)值總額可以略低于經(jīng)資產(chǎn)評估并確認(rèn)的凈資產(chǎn)總額，但折股比率(國有股股本÷發(fā)行前國有凈資產(chǎn))不得低于（）。A、70%B、65%C、50%D、30%【參考答案】：B29、融資成本是指（）。A、資本的使用費(fèi)B、融資的費(fèi)用C、資本的價(jià)格D、中介費(fèi)用【參考答案】：C【解析】融資成本是指資本的價(jià)格。從投資者的角度來看，是投資者因提供資本而要求得到補(bǔ)償?shù)馁Y本報(bào)酬率；從融資者的角度來看，是公司為獲得資金所必須支付的最低價(jià)格(代價(jià))。30、我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取私募方式，這種方式的特征是（）。A、發(fā)行人不需按上市地法律地要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開披露和備案B、招股文件不需按嚴(yán)格程序進(jìn)行公告披露，可用郵寄方式送達(dá)C、招股文件和上市文件須接受股票上市地證券監(jiān)管部門的審查D、要準(zhǔn)備私募使用的招股章程【參考答案】：B31、承銷可轉(zhuǎn)換債券證券至少需要（）資格。A、A股承銷B、B股承銷C、A股和B股承銷D、A股或B股承銷【參考答案】：A【解析】常識，承銷可轉(zhuǎn)換債券證券至少需要A股承銷資格。32、首次公開發(fā)行股票，關(guān)于發(fā)行人關(guān)聯(lián)方情況的披露，發(fā)行人應(yīng)披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東及實(shí)際控制人的基本情況，實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的（）為止。A、法人B、實(shí)際控制人的上一級單位C、關(guān)聯(lián)人D、國有控股主體或自然人【參考答案】：D【解析】首次公開發(fā)行股票，關(guān)于發(fā)行人關(guān)聯(lián)方情況的披露，發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)，發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國有控股主體或自然人為止。33、通常情況下，（），贖回的期權(quán)價(jià)值就越大，越有利于發(fā)行人。A、贖回期限越長，轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越小B、贖回期限越長，轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價(jià)格越小C、贖回期限越短，轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越小D、贖回期限越長，轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價(jià)格越大【參考答案】：D34、從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是（）。A、公司經(jīng)營者B、股東C、目標(biāo)公司D、收購方【參考答案】：A35、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，主承銷商可以對參與網(wǎng)下配售的機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行分類，主承銷商應(yīng)當(dāng)在（）中明確機(jī)構(gòu)投資者的分類標(biāo)準(zhǔn)。A、發(fā)行公告B、上市公告C、募股說明書D、招股意向書【參考答案】：A【解析】根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第三十五條和第三十六條的規(guī)定，上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，主承銷商可以對參與網(wǎng)下配售的機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行分類，對不同類別的機(jī)構(gòu)投資者設(shè)定不同的配售比例，對同一類別的機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)按相同的比例進(jìn)行配售。主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中明確機(jī)構(gòu)投資者的分類標(biāo)準(zhǔn)。36、上市公司向社會公開發(fā)行新股，一般是指（）。A、向原股東配售股票B、向全體社會公眾發(fā)售股票C、A、B均包括D、A、B均不包括【參考答案】：C37、上市公司在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束的20個(gè)交易日前，應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布（）次提示公告，提醒投資者有關(guān)停止交易的事項(xiàng)。A、6B、5C、3D、1【參考答案】：C【解析】上市公司在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束的20個(gè)交易日前，應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布3次提示公告，提醒投資者有關(guān)在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束前的10個(gè)交易日停止交易的事項(xiàng)。38、下列選項(xiàng)中屬于內(nèi)幕交易高發(fā)領(lǐng)域的是（）。A、上市公司資產(chǎn)重組B、上市公司收購C、上市公司發(fā)行股份D、上市公司并購重組【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：熟悉重大資產(chǎn)重組的信息管理和內(nèi)幕交易的法律責(zé)任。見教材第十二章第一節(jié)，P480。39、以募滿發(fā)行額為止所有投標(biāo)商的最低中標(biāo)價(jià)格為最后中標(biāo)價(jià)格，全體投標(biāo)商的中標(biāo)價(jià)格是單一的，這種方式為（）。A、荷蘭式B、美國式C、既是美國式又是荷蘭式D、都不是【參考答案】：A【解析】區(qū)別兩種招標(biāo)方式，荷蘭式招標(biāo)指定是只有單一最后中標(biāo)價(jià)格，而美國式則是最后一個(gè)報(bào)價(jià)為最終中標(biāo)價(jià)。40、在申請文件受理后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報(bào)稿)在（）預(yù)先披露。A．至少一種證監(jiān)會認(rèn)可的報(bào)刊B．公司網(wǎng)站C．證監(jiān)會網(wǎng)站D．證券公司網(wǎng)站【參考答案】：C【解析】在申請文件受理后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報(bào)稿)在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預(yù)先披露。41、上市公司最近（）內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé)的，不得公開發(fā)行證券。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、2年D、3年1【參考答案】：B42、根據(jù)國務(wù)院關(guān)于有關(guān)部門新的職能分工的規(guī)定，向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，涉及利用外資的事項(xiàng)由（）負(fù)責(zé)。A、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會B、商務(wù)部C、財(cái)政部D、中國人民銀行【參考答案】：B43、公司收購本公司股份后，屬于減少公司注冊資本情形的，應(yīng)當(dāng)自收購之日起（）內(nèi)注銷；屬于與持有本公司股份的其他公司合并和股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份情形的，應(yīng)當(dāng)在（）內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。A、10日；6個(gè)月B、5日；6個(gè)月C、10日；3個(gè)月D、5日；3個(gè)月【參考答案】：A44、不屬于上市公司重大資產(chǎn)重組審計(jì)報(bào)告關(guān)注事項(xiàng)的是（）。A、標(biāo)的資產(chǎn)是否提供最近兩年經(jīng)審計(jì)的標(biāo)的資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告B、審計(jì)機(jī)構(gòu)是否具備證券、期貨從業(yè)資格C、對于有保留意見的審計(jì)報(bào)告，保留事項(xiàng)所造成的影響是否已消除D、是否對標(biāo)的資產(chǎn)最近兩年收入的穩(wěn)定性作出說明【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)。見教材第十二章第一節(jié)，P487。45、我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采?。ǎ┓绞?。A、全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行B、配售C、網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合D、部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行【參考答案】：B46、接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)是（）。A、投資機(jī)構(gòu)B、受托機(jī)構(gòu)C、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)D、資金保管機(jī)構(gòu)【參考答案】：D【解析】資金保管機(jī)構(gòu)是接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)。47、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近（）內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、2年D、3年【參考答案】：B【解析】上市公司存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行證券：①本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；②擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；③上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)；④上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為；⑤上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見；⑥嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。48、提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng)（）簽名，并經(jīng)該律師事務(wù)所加蓋公章、簽署日期的正式文本。A、2名以上經(jīng)辦律師B、2名以上經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人C、3名以上經(jīng)辦律師D、3名以上經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人【參考答案】：B49、中小企業(yè)板塊是在（）主板市場中設(shè)立的一個(gè)運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立的板塊。A、深圳證券交易所B、上海證券交易所C、深圳和上海證券交易所D、期貨交易所【參考答案】：A50、發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)報(bào)（）核準(zhǔn)。A、國家發(fā)展計(jì)劃委員會B、國務(wù)院有關(guān)企業(yè)主管部門C、省級人民政府D、中國證監(jiān)會【參考答案】：D51、關(guān)于上網(wǎng)發(fā)行資金申購流程，下列說法正確的是（）。A、申購日后的第四天，對未中簽部分的申購款予以解凍B、申購日后的第三天，中國結(jié)算上海分公司配合上證所指定的具備資格的會計(jì)師事務(wù)所對申購資金進(jìn)行驗(yàn)資C、中國結(jié)算上海分公司于T+4日根據(jù)中簽結(jié)果進(jìn)行新股認(rèn)購中簽清算D、申購日后的第二天，由中國結(jié)算上海分公司將申購資金凍結(jié)【參考答案】：A52、參與公司收購的成員，不包括（）。A、公司高層管理人員B、投資銀行家C、律師D、資產(chǎn)評估師【參考答案】：D【解析】熟悉公司收購的形式、業(yè)務(wù)流程、反收購策略。見教材第十一章第一節(jié)，P406。53、上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司（）審議通過，報(bào)注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。A、股東大會B、監(jiān)事會C、董事會D、總經(jīng)理【參考答案】：C54、收購人在報(bào)送上市公司收購報(bào)告書之日起（）日后，公告其要約收購報(bào)告書、財(cái)務(wù)顧問專業(yè)意見和律師出具的法律意見書。A、3B、5C、10D、15【參考答案】：D【解析】收購人在報(bào)送上市公司收購報(bào)告書之日起15日后，公告其要約收購報(bào)告書、財(cái)務(wù)顧問專業(yè)意見和律師出具的法律意見書。55、創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)的（）發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。A、1/4B、1/2C、1/3D、2/3【參考答案】：B56、2006年9月11日中國證監(jiān)會審議通過《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，自（）起施行。該辦法細(xì)化了詢價(jià)、定價(jià)、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關(guān)操作規(guī)定。A、2006年12月B、2006年11月C、2006年10月D、2006年9月【參考答案】：D57、外國投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資后，投資者減持股份使上市公司外資股比例低于（），上市公司應(yīng)在（）日內(nèi)向商務(wù)部備案并辦理變更外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書的相關(guān)手續(xù)。A、10%；10B、20%；10C、25%；10D、25%；20【參考答案】：C【解析】投資者減持股份使上市公司外資股比率低于25%，上市公司應(yīng)在10日內(nèi)向商務(wù)部備案并辦理變更外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書的相關(guān)手續(xù)。上市公司應(yīng)自外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書變更之日起30日內(nèi)到工商行政管理機(jī)關(guān)辦理變更登記，工商行政管理機(jī)關(guān)在營業(yè)執(zhí)照上調(diào)整企業(yè)類型為“外商投資股份公司(A股并購)”。上市公司應(yīng)自營業(yè)執(zhí)照變更之日起30日內(nèi)到外匯管理部門辦理變更外匯登記，外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司(A股并購)”。58、股東大會就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。A、2/3B、1/3C、1/2D、全票【參考答案】：A59、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)取得的外資股業(yè)務(wù)資格證書的有效期為自簽發(fā)之日起（）。A、1年B、18個(gè)月C、2年D、30個(gè)月【參考答案】：C60、外資股股票發(fā)行準(zhǔn)備階段，在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，（）開始起草招股說明書草案。A、會計(jì)師B、主承銷商C、律師D、國際協(xié)調(diào)人【參考答案】：B【解析】熟悉境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式。見教材第十章第一節(jié)，P381。二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、外資股股票發(fā)行準(zhǔn)備階段，在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，（）開始起草招股說明書草案。A、主承銷商B、會計(jì)師C、律師D、國際協(xié)調(diào)人【參考答案】：A2、下列關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券凈資產(chǎn)要求說法錯(cuò)誤的是（）。A、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元B、有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣5000萬元C、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近l期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元D、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近l期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣lo億元【參考答案】：B,D3、按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購可以分為（）。A、橫向并購B、縱向并購C、混合并購D、協(xié)議收購【參考答案】：A,B,C4、發(fā)及上市發(fā)行階段主承銷商和發(fā)行人應(yīng)向交易所提交的材料包括（）。A、中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)文件B、經(jīng)中國證監(jiān)會審核的全部發(fā)行申報(bào)材料C、發(fā)行的預(yù)計(jì)時(shí)間安排D、發(fā)行具體實(shí)施方案和發(fā)行公告、相關(guān)招股意向書或者募集說明書【參考答案】：A,B,C,D5、發(fā)行人臨時(shí)報(bào)告披露的信息涉及（）等重大事項(xiàng)的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自臨時(shí)報(bào)告披露之日起l0個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行分析并在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站發(fā)表獨(dú)立意見。A、募集資金B(yǎng)、關(guān)聯(lián)交易C、委托理財(cái)D、為他人提供擔(dān)?！緟⒖即鸢浮浚篈,B,C,D6、董事對公司負(fù)有的其他忠實(shí)義務(wù)有（）。A、不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益B、法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及公司章程規(guī)定的其他忠實(shí)義務(wù)C、應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家法律、行政法規(guī)以及國家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策的要求，商業(yè)活動(dòng)不超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍D、應(yīng)公平對待所有股東【參考答案】：A,B7、上市公司募集資金運(yùn)用的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合（）。A、募集資金數(shù)額不少于項(xiàng)目需要量B、除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司C、投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨(dú)立性D、募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律和行政法規(guī)的規(guī)定【參考答案】：B,C,D8、資產(chǎn)支持證券名稱應(yīng)與（）名稱有顯著區(qū)別。A、發(fā)起機(jī)構(gòu)B、受托機(jī)構(gòu)C、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)D、資金保管機(jī)構(gòu)【參考答案】：A,B,C,D【解析】資產(chǎn)支持證券名稱應(yīng)與發(fā)起機(jī)構(gòu)、受托機(jī)構(gòu)、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)和資金保管機(jī)構(gòu)名稱有顯著區(qū)別。9、金融債券發(fā)行的目的有（）。A、改善負(fù)債結(jié)構(gòu)B、增強(qiáng)負(fù)債的穩(wěn)定性C、穩(wěn)定資金周轉(zhuǎn)的需要D、獲得長期資金來源E、擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)【參考答案】：A,B,D,E10、有下列（）情況之一的，公司應(yīng)當(dāng)修改章程。A、董事會決定修改章程B、我國《公司法》或有關(guān)法律、行政法規(guī)修改后，章程規(guī)定的事項(xiàng)與修改后的法律、行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸C、公司的情況發(fā)生變化，與章程記載的事項(xiàng)不一致D、股東大會決定修改章程【參考答案】：B,C,D11、擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是（）。A、突出公司主營業(yè)務(wù)，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力B、按照《上市公司治理準(zhǔn)則》要求獨(dú)立經(jīng)營，運(yùn)作規(guī)范C、有效避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易D、先發(fā)行上市，后改制運(yùn)行【參考答案】：A,B,C12、新股發(fā)行的申請程序主要有（）。A、重大事項(xiàng)的持續(xù)關(guān)注B、聘請保薦人(主承銷商)C、董事會作出決議D、股東大會批準(zhǔn)E、編制和提交申請文件【參考答案】：B,E13、股份有限公司創(chuàng)立大會的職權(quán)有（）。A、通過公司章程B、選舉董事會和監(jiān)事會成員C、決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置D、對公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核【參考答案】：A,B,C,D【解析】考查創(chuàng)立大會的職責(zé)，題干中四個(gè)選項(xiàng)均為創(chuàng)立大會的職權(quán)。14、高級管理人員是指（）。A、公司的經(jīng)理B、副經(jīng)理C、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人D、上市公司董事會秘書【參考答案】：A,B,C,D15、關(guān)于配股操作流程，以T日為股權(quán)登記日，下列說法正確的是（）。A、T～2日，配股說明書摘要及發(fā)行公告見報(bào)，配股說明書及附件見交易所網(wǎng)站B、T日～T+5日為配股繳款期間。發(fā)行人和主承銷商應(yīng)連續(xù)5天刊登配股提示公告C、T+3日，網(wǎng)下驗(yàn)資，確定原股東認(rèn)配比例；如發(fā)行成功，則中國登記結(jié)算上海分公司進(jìn)行網(wǎng)上清算D、T+7日，刊登配股發(fā)行結(jié)果公告，股票恢復(fù)正常交易。如發(fā)行成功，當(dāng)日為除權(quán)基準(zhǔn)日；如發(fā)行失敗，當(dāng)日為申購資金退款日【參考答案】：A,D16、招股說明書的一般內(nèi)容與格式：業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與募股資金運(yùn)用首次公開發(fā)行股票招股說明書應(yīng)披露發(fā)行人（）。A、發(fā)展戰(zhàn)略B、技術(shù)開發(fā)計(jì)劃C、人員擴(kuò)充計(jì)劃D、預(yù)計(jì)新股上市后的二級市場走勢【參考答案】：A,B,C17、公司債券上市條件包括（）。A、債券的期限為1年以內(nèi)B、債券的實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元C、債券須經(jīng)資信評級機(jī)構(gòu)平級，且債券的信用級別一般D、申請債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件【參考答案】：B,D18、招股說明書全文文本的扉頁應(yīng)刊登的內(nèi)容包括（）。A、發(fā)行股數(shù)B、申請上市的證券交易所C、正式申報(bào)的招股意向書簽署日期D、發(fā)行股票的類型【參考答案】：A,B,C,D19、清產(chǎn)核資主要包括（）。A、賬務(wù)清理B、資產(chǎn)清查和價(jià)值重估C、損益認(rèn)定D、資金核實(shí)【參考答案】：A,B,C,D20、有關(guān)可轉(zhuǎn)換證券籌資的特點(diǎn)描述正確的是（）。A、通過出售看跌期權(quán)降低籌資成本B、不利于未來資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整C、有利于資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整D、可轉(zhuǎn)換證券持有人執(zhí)行期權(quán)將會稀釋每股收益和剩余控制權(quán)E、可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要高于優(yōu)先股和普通股【參考答案】：C,D,E三、不定項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、有（）情況之一的，公司應(yīng)當(dāng)修改章程。A、《公司法》或有關(guān)法律、行政法規(guī)修改后，章程規(guī)定的事項(xiàng)與修改后的法律、行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸B、公司的情況發(fā)生變化，與章程記載的事項(xiàng)不一致C、董事會決定修改章程D、股東大會決定修改章程【參考答案】：A,B,D2、我國資產(chǎn)評估主要采用（）方法。A、收益現(xiàn)值法B、重置成本法C、現(xiàn)行市價(jià)發(fā)D、清算價(jià)格法【參考答案】：A,B,C,D3、下列（）是股票承銷中的禁止行為。A、不具備承銷商主體資格B、不正當(dāng)招攬承銷業(yè)務(wù)C、不公開信息披露D、內(nèi)幕交易【參考答案】：A,B,C,D4、收購方式有（）。A、以現(xiàn)金購買資產(chǎn)B、用股票收購C、以現(xiàn)金購買股票D、承擔(dān)債務(wù)式收購【參考答案】：A,B,C,D5、關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保要求，下列說法正確的是（）。A、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元的公司除外B、提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用C、以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近1期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對外擔(dān)保的金額D、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，可以不提供擔(dān)保【參考答案】：B,C,D6、首次公開發(fā)行公司的（）必須出席公司推介活動(dòng)。A、控股股東B、董事長C、董事會秘書D、總經(jīng)理【參考答案】：B,C,D7、發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開展業(yè)務(wù)所必需的（）投入擬發(fā)行上市公司。A、固定資產(chǎn)B、在建工程C、無形資產(chǎn)D、其他資產(chǎn)【參考答案】：A,B,C,D8、詢價(jià)增發(fā)、比例配售操作流程中，假設(shè)T日為增發(fā)發(fā)行日、老股東配售繳款日，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、T-3日，詢價(jià)區(qū)間公告見報(bào)，股票停牌1個(gè)小時(shí)B、T+1日，主承銷商聯(lián)系會計(jì)師事務(wù)所C、T+2日，主承銷商刊登．《發(fā)行價(jià)格及配售情況結(jié)果公告》D、T+4日，股票復(fù)牌【參考答案】：A,C9、（）屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求。A、股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行B、公司股本總額不少于人民幣1000萬元C、公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上D、公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告無虛假記載【參考答案】：A,D【解析】考點(diǎn)：熟悉企業(yè)股份制改組的目的和要求。見教材第三章第一節(jié)，P77。10、根據(jù)《(上市公司收購管理辦法)第六十二條有關(guān)上市公司嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難的適用意見——證券期貨法律適用意見第7號》的規(guī)定，上市公司存在（）情形之一的，可以認(rèn)定其面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難。A、最近5年連續(xù)虧損B、因3年連續(xù)虧損，股票被暫停上市C、最近1年期末股東權(quán)益為負(fù)值D、中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形【參考答案】：B,C,D【解析】了解收購人及相關(guān)當(dāng)事人可免予履行要約收購義務(wù)的情形及各類情形下當(dāng)事人應(yīng)履行的程序。見教材第十一章第二節(jié)，P431。11、申請發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列（）規(guī)定。A、申請人應(yīng)當(dāng)是符合《公司法》、《證券法》規(guī)定的有限責(zé)任公司或者股份有限公司B、公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元C、應(yīng)當(dāng)將預(yù)備用于交換的股票設(shè)定為當(dāng)次發(fā)行的公司債券的擔(dān)保物D、當(dāng)次發(fā)行債券的金額不超過預(yù)備用予交換的股票按募集說明書公告日前20個(gè)交易日均價(jià)計(jì)算的市值的70%【參考答案】：A,B,C,D【解析】掌握可交換公司債券發(fā)行的基本要求。見教材第八章第五節(jié)，P276～277。12、發(fā)行人對同業(yè)競爭的披露應(yīng)該包括與（）從事相同、相似業(yè)務(wù)的情況。A、債權(quán)人B、控股股東C、實(shí)際控制人D、實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)【參考答案】：B,C,D【解析】掌握招股說明書的一般內(nèi)容與格式。見教材第六章第二節(jié)，P206。13、首次公開發(fā)行股票的基本原則有（）。A、融資最大化原則B、公開、公平、公正C、高效原則D、經(jīng)濟(jì)原則【參考答案】：B,C,D【解析】首次公開發(fā)行股票的基本原則是：公開、公平、公正，高效原則和經(jīng)濟(jì)原則。14、關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保要求，下列說法正確的是（）。A、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元的公司除外B、提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用C、以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近1期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對外擔(dān)保的金額D、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，可以不提供擔(dān)?！緟⒖即鸢浮浚築,C,D【解析】本題考查發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保要求。15、根據(jù)《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》，公司債券上市條件包括（）。A、申請債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件B、債券須經(jīng)資信評級機(jī)構(gòu)評級，且債券的信用級別良好C、債券的實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元D、債券的期限為2年以上【參考答案】：A,B,C【解析】本題考查公司債券上市條件。選項(xiàng)D應(yīng)該是債券的期限為1年以上。16、中國證監(jiān)會的非現(xiàn)場檢查包括（）。A、證券公司的年度報(bào)告B、董事會報(bào)告C、制度與人員的檢查D、財(cái)務(wù)報(bào)表附注【參考答案】：A,B,D【解析】本題考查證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。中國證監(jiān)會的非現(xiàn)場檢查包括證券公司的年度報(bào)告、董事會報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表附注、與承銷業(yè)務(wù)有關(guān)的自查內(nèi)容。17、認(rèn)股權(quán)證籌資的特點(diǎn)有（）。A、發(fā)行認(rèn)股權(quán)證具有降低籌資成本、改善公司未來資本結(jié)構(gòu)的好處B、認(rèn)股權(quán)證的執(zhí)行增加的是公司的權(quán)益資本，而不改變其負(fù)債C、認(rèn)股權(quán)證籌資可以稀釋股權(quán)D、當(dāng)股價(jià)大幅度上升時(shí)可導(dǎo)致認(rèn)股權(quán)證成本過高【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查認(rèn)股權(quán)證籌資的特點(diǎn)。18、關(guān)于網(wǎng)上發(fā)行的缺點(diǎn)，下列說法正確的是（）。A、吸收居民儲蓄資金作用不如網(wǎng)下發(fā)行明顯B、吸收居民儲蓄資金作用比網(wǎng)下發(fā)行明顯C、大部分申購資金都是證券市場存量資金和機(jī)構(gòu)資金D、大部分申購資金都是證券市場增量資金【參考答案】：A,C【解析】上網(wǎng)競價(jià)方式和上網(wǎng)定價(jià)窮式屬于網(wǎng)上發(fā)行，這類方式主要的缺點(diǎn)是：吸收居民儲蓄資金作用不如網(wǎng)下發(fā)行明顯，大部分申購資金都是證券市場存量資金和機(jī)構(gòu)資全。19、有關(guān)超額配售選擇權(quán)的實(shí)施方案，應(yīng)當(dāng)在（）中披露。A、招股說明書B、招股意向書C、超額配售說明D、上市公告【參考答案】：A,B【解析】有關(guān)超額配售選擇權(quán)的實(shí)施方案，應(yīng)當(dāng)在招股說明書和招股意向書中披露。20、下列關(guān)于股份有限公司資本的表述，不正確的是（）。A、資本確定原則是指股份有限公司的凈資產(chǎn)必須具有確定性B、資本維持原則強(qiáng)調(diào)公司應(yīng)當(dāng)保持與其章程規(guī)定一致的資本，是靜態(tài)的維護(hù)C、資本不變原則強(qiáng)調(diào)的是非經(jīng)修改公司章程，不得變動(dòng)公司資本，是動(dòng)態(tài)的維護(hù)D、限制股份的不適當(dāng)發(fā)行與交易屬于資本維持原則的保障制度【參考答案】：A,B,C【解析】資本確定原則是指股份有限公司的資本必須具有確定性，因此A項(xiàng)錯(cuò)誤；資本雛持原則強(qiáng)調(diào)公司應(yīng)當(dāng)保持與其章程規(guī)定一致的資本，是動(dòng)態(tài)的維護(hù)，B項(xiàng)錯(cuò)誤；資本不變原則強(qiáng)調(diào)的是非經(jīng)修改公司辛程，不得變動(dòng)公司資本，是靜態(tài)的維護(hù)，因此C項(xiàng)也錯(cuò)誤。四、判斷題（共40題，每題1分）。1、資產(chǎn)清查是指對企業(yè)的各種銀行賬戶、會計(jì)核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價(jià)證券等基本財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面核對和清理。（）【參考答案】：錯(cuò)誤2、上市公司發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)程序：發(fā)行審核委員會委員在審核上市公司新股發(fā)行申請時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注上市公司未來是否具有可持續(xù)發(fā)展能力。（）【參考答案】：正確3、企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計(jì)劃，在計(jì)劃內(nèi)各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得自行設(shè)計(jì)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場按照計(jì)劃分期發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計(jì)劃，在計(jì)劃內(nèi)可靈活設(shè)計(jì)各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等要素。4、收購人公告要約收購報(bào)告書摘要后15日內(nèi)未能發(fā)出要約的，財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)督促收購人立即公告未能如期發(fā)出要約的原因及中國證監(jiān)會提出的反饋意見。（）【參考答案】：正確5、國有資產(chǎn)折股時(shí)，不得低估作價(jià)并折股，一般應(yīng)以評估確認(rèn)后的總資產(chǎn)折為國有股股本。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】國有資產(chǎn)折股時(shí)，不得低估作價(jià)并折股，一般應(yīng)以評估確認(rèn)后的凈資產(chǎn)折為國有股股本。并非題于中說的總資產(chǎn)。6、政策性金融債券的發(fā)行須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。（）【參考答案】：正確7、二次定期債務(wù)的募集方式為政策性銀行向目標(biāo)債權(quán)人募集。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】二次定期債務(wù)的募集方式為商業(yè)性銀行向目標(biāo)債權(quán)人定向募集。8、可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式主要類型包括網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合。（）【參考答案】：正確9、債權(quán)人會議依據(jù)法定程序通過的決議，對全體破產(chǎn)債權(quán)人發(fā)生效力。如果債權(quán)人會議的決議違反法律的要求，債務(wù)人可以在決議作出后10日內(nèi)向人民法院請求裁決。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】國家股是指有權(quán)代表國家投資的機(jī)構(gòu)或部門向股份公司投資形成或依法定程序取得的股份。國有法人股是具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位，以其依法占用的法人資產(chǎn)，向獨(dú)立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份。10、招股章程形式和信息備忘錄在《合同法》上具有相同的法律意義，它們均是發(fā)行人向投資者發(fā)出的募股要約邀請。（）【參考答案】：正確【解析】了解外資股招股說明書的形式、內(nèi)容、編制過程。見教材第十章第五節(jié)，P396。11、中期票據(jù)投資者可就特定投資需求向主承銷商進(jìn)行逆向詢價(jià)，主承銷商可與企業(yè)協(xié)商發(fā)行符合特定需求的中期票據(jù)。（）【參考答案】：正確12、中國境內(nèi)外資商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)可以申請成為憑證式國債承銷團(tuán)成員。（）【參考答案】：正確13、自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券；超過1個(gè)月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券；超過6個(gè)月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行。14、發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對象配售股票，并應(yīng)當(dāng)與網(wǎng)上發(fā)行同時(shí)進(jìn)行。本次發(fā)行的股票向戰(zhàn)略投資者配售的，發(fā)行完成后無持有期限制的股票數(shù)量不得低于本次發(fā)行股票數(shù)量的15％。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】本次發(fā)行的股票向戰(zhàn)略投資者配售的，發(fā)行完成后無持有期限制的股票數(shù)量不得低于本次發(fā)行股票數(shù)量的25％。15、回?fù)軝C(jī)制就是在同一次發(fā)行中采取的兩種方式見，根據(jù)認(rèn)購結(jié)果在兩者間的跳轉(zhuǎn)發(fā)行數(shù)量的行為。（）【參考答案】：正確16、進(jìn)行上市公司收購的股份持有人、股份控制人所持有、控制被收購公司已發(fā)行的股份數(shù)量應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算，不應(yīng)包括一致行動(dòng)人所持有的股份數(shù)量?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤17、債務(wù)性融資比權(quán)益性融資的風(fēng)險(xiǎn)要小，資本成本低。（）【參考答案】：正確18、在年度報(bào)告“財(cái)務(wù)報(bào)表附注”部分，證券公司應(yīng)對代發(fā)行證券、證券發(fā)行收入和證券發(fā)行費(fèi)用三個(gè)報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行注釋。（）【參考答案】：錯(cuò)誤19、發(fā)行人募集資金投資項(xiàng)目分析可以不在投資價(jià)值研究報(bào)告中反映。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】發(fā)行人募集資金投資項(xiàng)目分析需要在投資價(jià)值研究報(bào)告中反映。本題考查投資價(jià)值研究報(bào)告的內(nèi)容。20、發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)通過初步詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間，在發(fā)行價(jià)格區(qū)間內(nèi)通過投標(biāo)詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)通過初步詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間，在發(fā)行價(jià)格區(qū)間內(nèi)通過累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格21、境內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)取得