私募基金管理人關(guān)聯(lián)交易管理制度

第11頁(yè)共11頁(yè)私募基金管理人關(guān)聯(lián)交易管理制度XX投資管理關(guān)聯(lián)交易管理制度第一章總那么第一條為保證本公司與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公正、公開(kāi)的原那么，確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么》等有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)性文件及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條公司與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易行為除遵守有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)性文件和《公司章程》的規(guī)定外，還需遵守本制度的有關(guān)規(guī)定。第二章關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系第三條公司關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。具有以下情形之一的法人，為公司的關(guān)聯(lián)法人：(一)公司的投資者創(chuàng)辦的公司；(二)由前項(xiàng)所述法人直接或間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；(三)由本制度第五條所列公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的或擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的，除公司及其控股子公司以外的法人；(四)公司根據(jù)本質(zhì)重于形式的原那么認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能造成公司對(duì)其利益傾斜的法人。第四條具有以下情形之一的自然人，為公司的關(guān)聯(lián)自然人：(一)公司的投資者；(二)公司的董事長(zhǎng)；(三)本制度第四條第(一)項(xiàng)所列法人的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；(四)本條第(一)、(二)項(xiàng)所述人士的關(guān)系親密的家庭成員，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿18周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；(五)公司根據(jù)本質(zhì)重于形式的原那么認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能造成公司及其利益傾斜的自然人。第五條具有以下情形之一的法人或自然人，視同為公司的關(guān)聯(lián)人：(一)因與公司的關(guān)聯(lián)人簽署協(xié)議或作出安排，在協(xié)議或安排生效后，或在將來(lái)十二個(gè)月內(nèi)，具有本制度第四條或第五條規(guī)定情形之一的；(二)過(guò)去十二個(gè)月內(nèi)，曾經(jīng)具有本制度第四條或第五條規(guī)定情形之一的。第六條關(guān)聯(lián)關(guān)系主要是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，有才能對(duì)公司直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑，包括但不限于關(guān)聯(lián)人與公司存在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。第七條關(guān)聯(lián)關(guān)系應(yīng)從關(guān)聯(lián)方對(duì)公司進(jìn)展控制或影響的詳細(xì)方式、途徑及程度等方面進(jìn)展本質(zhì)判斷。第三章關(guān)聯(lián)交易第八條關(guān)聯(lián)交易是指公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資或義務(wù)的事項(xiàng)，包括但不限于：(一)購(gòu)置或銷(xiāo)售原材料、燃料、動(dòng)力；(二)購(gòu)置或銷(xiāo)售產(chǎn)品、商品；(三)提供或提供勞務(wù)；(四)委托或受托購(gòu)置、銷(xiāo)售；(五)代理；(六)租賃；(七)提供財(cái)務(wù)資助(包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问?；(八)擔(dān)保；(九)管理方面的合同；(十)研究與開(kāi)發(fā)工程的轉(zhuǎn)移；(十一)答應(yīng)協(xié)議；(十二)贈(zèng)與；(十三)債務(wù)重組；(十四)與關(guān)聯(lián)方共同投資；(十五)根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門(mén)的規(guī)定認(rèn)為應(yīng)當(dāng)屬于關(guān)聯(lián)交易的其他事項(xiàng)。第九條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循以下根本原那么：(一)符合老實(shí)信譽(yù)的原那么；(二)不損害公司及非關(guān)聯(lián)股東合法權(quán)益原那么；(三)關(guān)聯(lián)方如享有公司股東大會(huì)表決權(quán)，應(yīng)回避表決；(四)在投委會(huì)對(duì)事項(xiàng)進(jìn)展表決時(shí)，有任何利害關(guān)系的股東應(yīng)當(dāng)回避；(五)公司投委會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)公司有利；必要時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估師或財(cái)務(wù)參謀。第十條公司應(yīng)采取有效措施，防止關(guān)聯(lián)人以利益輸送方式干預(yù)公司的投資，損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的利益。第十一條公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)簽訂書(shū)面合同或協(xié)議，并遵循平等自愿、等價(jià)有償?shù)脑敲础：贤騾f(xié)議內(nèi)容應(yīng)明確、詳細(xì)。第十二條公司應(yīng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資。第四章關(guān)聯(lián)交易的決策第十三條公司與關(guān)聯(lián)方簽署涉及關(guān)聯(lián)交易的合同、協(xié)議或作出其他安排時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取必要的回避措施：(一)任何個(gè)人只能代表一方簽署協(xié)議；(二)關(guān)聯(lián)方不得以任何方式干預(yù)公司的決定；(三)投委會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他股東行使表決權(quán)。關(guān)聯(lián)股東包括以下股東或者具有以下情形之一的股東：1.交易對(duì)方；2.在交易對(duì)方任職，或在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人單位或者該交易對(duì)方能直接或間接控制的法人單位任職的；3.擁有交易對(duì)方的直接或間接控制權(quán)的；4.交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系親密的家庭成員(詳細(xì)范圍以本制度第五條第四項(xiàng)的規(guī)定為準(zhǔn))；5.交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān)系親密的家庭成員(詳細(xì)范圍以本制度第五條第四項(xiàng)的規(guī)定為準(zhǔn))；6.公司認(rèn)定的因其他原因使其獨(dú)立的商業(yè)判斷可能受到影響的人士。(四)股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，具有以下情形之一的股東應(yīng)當(dāng)回避表決：1.交易對(duì)方；2.擁有交易對(duì)方直接或間接控制權(quán)的；3.被交易對(duì)方直接或間接控制的；4.與交易對(duì)方受同一法人或自然人直接或間接控制的；5.因與交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或影響的；6.根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門(mén)規(guī)定認(rèn)定的可能造成公司對(duì)其利益傾斜的法人或自然人。第十四條公司投委會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，由過(guò)半數(shù)的非關(guān)聯(lián)股東出席即可舉行，投委會(huì)會(huì)議所做決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)股東過(guò)半數(shù)通過(guò)。第十五條出席投委會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東人數(shù)缺乏4人的，公司應(yīng)當(dāng)將該交易提交投委會(huì)大會(huì)審議。第十六條當(dāng)出現(xiàn)是否為關(guān)聯(lián)股東的爭(zhēng)議時(shí)，由出席投委會(huì)會(huì)議過(guò)半數(shù)股東通過(guò)決議決定該股東是否屬關(guān)聯(lián)股東，并決定其是否回避。第十七條投委會(huì)大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東不應(yīng)當(dāng)參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有表決權(quán)股份總數(shù)。第十八條關(guān)聯(lián)股東明確表示回避的，由出席股東大會(huì)的其他股東對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)展審議表決，表決結(jié)果與股東大會(huì)通過(guò)的其他決議具有同等法律效力。第十九條當(dāng)出現(xiàn)是否為關(guān)聯(lián)股東的爭(zhēng)議時(shí)，由出席股東會(huì)議的過(guò)半數(shù)股東通過(guò)決議決定該股東是否屬關(guān)聯(lián)股東，并決定其是否回避，該決議為終局決定。第二十條公司不得直接或間接向任何個(gè)人提供借款。第二十一條公司為不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，不管數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在投委會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。第二十二條公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的金額在100萬(wàn)元至500萬(wàn)元之間的關(guān)聯(lián)交易由投委會(huì)批準(zhǔn)。前款交易金額在500萬(wàn)元以上的關(guān)聯(lián)交易由股東大會(huì)批準(zhǔn)。第二十三條公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的金額在500萬(wàn)元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的經(jīng)濟(jì)資產(chǎn)規(guī)模5%以上的關(guān)聯(lián)交易，由公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。第二十四條不屬于投委會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)由公司辦公會(huì)議批準(zhǔn)，有利害關(guān)系的人士在公司會(huì)議上應(yīng)當(dāng)回避表決。第二十五條投委會(huì)對(duì)需股東大會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易是否公平、合理，是否存在損害公司和非關(guān)聯(lián)股東合法權(quán)益的情形明確發(fā)表意見(jiàn)。第二十六條投委會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)作出決議時(shí)，至少需審核以下文件：(一)關(guān)聯(lián)交易發(fā)生的背景說(shuō)明；(二)關(guān)聯(lián)方的主體資格證明(法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或自然人身份證明)；(三)與關(guān)聯(lián)交易有關(guān)的協(xié)議、合同或任何其他書(shū)面安排；(四)關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司和非關(guān)聯(lián)股東合法權(quán)益的影響說(shuō)明；(五)中介機(jī)構(gòu)報(bào)告(如有)；(六)董事會(huì)要求的其他材料。第二十七條股東大會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)作出決議時(shí)，除審核第二十六條所列文件外，還需審核公司投委會(huì)以決議的形式對(duì)需股東大會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易是否公平、合理，是否存在損害公司和非關(guān)聯(lián)股東合法權(quán)益的情形發(fā)表的書(shū)面審核意見(jiàn)。第二十八條股東大會(huì)、投委會(huì)、公司辦公會(huì)議根據(jù)《公司章程》和議事規(guī)那么的規(guī)定，在各自權(quán)限范圍內(nèi)對(duì)公司的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)展審議和表決，并遵守有關(guān)回避制度的規(guī)定。第五章關(guān)聯(lián)交易的管理第二十九條需投委會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易，原那么上應(yīng)獲得投委會(huì)或股東大會(huì)的事前批準(zhǔn)。第三十條如因特殊原因，關(guān)聯(lián)交易未能獲得投委會(huì)或股東大會(huì)事前批準(zhǔn)既已開(kāi)場(chǎng)執(zhí)行，公司應(yīng)在獲知有關(guān)事實(shí)之日起六十日內(nèi)履行批準(zhǔn)程序，對(duì)該等關(guān)聯(lián)交易予以確認(rèn)。第三十一條關(guān)聯(lián)交易未按《公司章程》和本制度規(guī)定的程序獲得批準(zhǔn)或確認(rèn)的，不得執(zhí)行；已經(jīng)執(zhí)行但未獲批準(zhǔn)或確認(rèn)的關(guān)聯(lián)交易，公司有權(quán)終止。第三十二條公司不得為本制度第二章規(guī)定的任何關(guān)聯(lián)法人或者自然人提供擔(dān)保。第六章其他第三十三條有關(guān)