一月下旬銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)《風(fēng)險管理》銀行從業(yè)資格第一次同步測試卷（附答案及解析）

一月下旬銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)《風(fēng)險管理》銀行從業(yè)資格第一次同步測試卷（附答案及解析）一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、商業(yè)銀行通過購買保險或者業(yè)務(wù)外包等措施來管理和控制的操作風(fēng)險屬于（）。A、可規(guī)避的操作風(fēng)險B、可緩釋的操作風(fēng)險C、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：可緩釋的操作風(fēng)險主要通過保險和業(yè)務(wù)外包來管理和控制。故選C。2、柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制要點(diǎn)不包括（）。A、完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險B、設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保專款專用C、加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平【參考答案】：B【解析】：柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制要點(diǎn)除A、B、D三項(xiàng)所述外，還有：加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設(shè)立風(fēng)險監(jiān)控要點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)操作系統(tǒng)中的風(fēng)險點(diǎn)能及時提供警示信息；強(qiáng)化一線實(shí)時監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進(jìn)，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導(dǎo)、檢查和督促作用。故選C。3、商業(yè)銀行對本幣進(jìn)行流動性風(fēng)險管理時，對敏感負(fù)債應(yīng)當(dāng)保持其總額的（）作為流動性儲備。A、15%B、50%C、80%【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行對本幣進(jìn)行流動性風(fēng)險管理時，對敏感負(fù)債應(yīng)當(dāng)保持其總額的80%作為流動性儲備。故選D。4、商業(yè)銀行計量法人客戶貸款的信用風(fēng)險資本時，假設(shè)其他條件相同，下述情況最不可能發(fā)生的是（）。[2010年10月真題]A、年銷售額10億元客戶的資本要求低于年銷售額5億元的客戶B、三年期貸款的資本要求低于五年期貸款C、AAA級客戶的資本要求低于AA級客戶【參考答案】：A【解析】：信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險資產(chǎn)可能造成的非預(yù)期損失。內(nèi)部評級法下經(jīng)濟(jì)資本計量的基礎(chǔ)是風(fēng)險因子計量，包括債務(wù)人違約概率、違約后債項(xiàng)的違約損失率、違約風(fēng)險暴露、期限。A項(xiàng)銷售額與風(fēng)險無關(guān)；B項(xiàng)，住房抵押貸款的違約損失率低于信用貸款；C項(xiàng)，三年期的期限較短；D項(xiàng)，AAA級客戶違約率低于AA級客戶，所以BCD三項(xiàng)都有可能發(fā)生。5、金額輸入錯誤屬于系統(tǒng)缺陷中的（）風(fēng)險。A、數(shù)據(jù)/信息錯誤B、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險C、系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行對數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量管理主要是防止各類文件檔案的制定、管理不善，業(yè)務(wù)操作中的數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯，如金額、幣別等輸入錯誤。6、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)制定本行的風(fēng)險偏好。A、監(jiān)事會B、董事會C、風(fēng)險管理部門【參考答案】：B【解析】：董事會負(fù)責(zé)設(shè)定本行的風(fēng)險偏好。7、假設(shè)模型得到的CAP曲線中，實(shí)際模型與隨機(jī)模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對應(yīng)的AR值等于（）。A、3B、0.75C、0.25【參考答案】：B【解析】：AR=A/（A+B），其中A=0.3;B=0.1。8、銀行風(fēng)險管理的流程是（）。A、風(fēng)險控制一風(fēng)險識別一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險計量B、風(fēng)險識別一風(fēng)險計量一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險控制C、風(fēng)險控制一風(fēng)險識別一風(fēng)險計量一風(fēng)險監(jiān)測【參考答案】：B【解析】：答案為C。對商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程的考查。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。9、高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）計算監(jiān)管資本要求。A、外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)B、內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)C、內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)【參考答案】：B【解析】：高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。10、關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法，下列說法正確的是（）。A、增強(qiáng)對客戶的透明度B、明確董事會和高級管理層的責(zé)任C、建立公平的獎懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實(shí)現(xiàn)【參考答案】：B【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法包括:①明確董事會和高級管理層的責(zé)任；②建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程；③采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理方法。AB兩項(xiàng)屬于聲譽(yù)風(fēng)險的管理方法；D項(xiàng)屬于有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系應(yīng)包括的內(nèi)容。11、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計算公式是（）。A、RAROC=(收益一預(yù)期損失)/非預(yù)期損失B、RAROC=(非預(yù)期損失一預(yù)期損失)/收益C、RAR0C=(預(yù)期損失一非預(yù)期損失)/收益【參考答案】：A【解析】：答案為A。經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失(ExpectedLoss，EL)和以經(jīng)濟(jì)資本(EconomicCapital)計量的非預(yù)期損失(UnexpectedLoss，UL)調(diào)整后的收益率，其計算公式RAROC=(收益一預(yù)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。12、假設(shè)某家銀行的外匯敞口頭寸表示為：瑞士法郎多頭200，歐元多頭150，英鎊多頭100，美元空頭50，日元空頭220，則凈總敞口頭寸法為（）。A、180B、80C、220【參考答案】：A【解析】：凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。凈總敞口頭寸=(200+150+100)一(220+50)=180，所以A項(xiàng)正確。13、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計提市場風(fēng)險資本的業(yè)務(wù)活動有（）。[2010年5月真題]A、外幣債券投資的利率風(fēng)險B、交易性人民幣債券投資的利率風(fēng)險C、人民幣貸款的利率風(fēng)險【參考答案】：C【解析】：巴塞爾委員會《資本協(xié)議市場風(fēng)險補(bǔ)充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風(fēng)險、商業(yè)銀行全部的外匯風(fēng)險和商品風(fēng)險計提資本。由于我國商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事、參與股票交易和商品交易。因此，目前商業(yè)銀行需計提資本的市場風(fēng)險主要包括:交易性人民幣債券投資、外幣債券投資的利率風(fēng)險；外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風(fēng)險。14、某銀行2008年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為（）。A、25．0%B、75．0%C、100．0%【參考答案】：C【解析】：答案為D?？蓪㈩}干中已知條件代入公式：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100%=600/(1000-400)×100%=l00．0%。其中，期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。15、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本時，所選取的置信水平____，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模____，各種損失能被資本金吸收的可能性也____。（）[2009年10月真題]A、越高；越大；越高B、越低；越?。辉礁逤、越高；越大；越低【參考答案】：A【解析】：信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險資產(chǎn)可能造成的非預(yù)期損失。置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。16、下列關(guān)于外部審計的說法，不正確的是（）。A、外部審計作為一種外部監(jiān)督機(jī)制對銀行的財務(wù)管理和風(fēng)險管理進(jìn)行審查，有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，起到市場監(jiān)督的作用B、加強(qiáng)外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也增加了監(jiān)管成本C、外部審計作為獨(dú)立的第三方，有利于引導(dǎo)投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用【參考答案】：B【解析】：答案為c。銀行監(jiān)管的任務(wù)隨著銀行金融服務(wù)多樣化的開展，也越來越復(fù)雜，加強(qiáng)外部審計對銀行的監(jiān)督作用，就可以幫助銀監(jiān)部門提高監(jiān)管效率，同時降低監(jiān)管成本。17、（）是指商業(yè)銀行通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。A、風(fēng)險規(guī)避B、風(fēng)險對沖C、風(fēng)險轉(zhuǎn)移【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略有:風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補(bǔ)償。其中，風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。18、（）是指金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益。A、會計資本B、經(jīng)濟(jì)資本C、實(shí)收資本【參考答案】：A【解析】：答案為A。本題考查的是會計資產(chǎn)的定義。會計資奉，也就是賬面資本，等于金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益，包括實(shí)收資本或普通股、優(yōu)先股等。19、投資者持有1份三個月到期的美式股票看跌期權(quán)（PutOption），其執(zhí)行價格為28元，期權(quán)費(fèi)為8元。如果當(dāng)前股票價格為22元，則該期權(quán)的內(nèi)在價值為（）元。[2012年10月真題]A、6B、14C、-2【參考答案】：A【解析】：期權(quán)的內(nèi)在價值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益。如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于即期市場價格，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值。當(dāng)看跌期權(quán)的執(zhí)行價格高于當(dāng)時的實(shí)際價格時，該期權(quán)為實(shí)值期權(quán)，內(nèi)在價值=28-22=6（元）。20、過去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)模ǎ?。[2010年5月真題]A、投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)B、該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱C、該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失【參考答案】：B【解析】：該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料，無法得出ABD三項(xiàng)結(jié)論。21、在銀行監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評價商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。A、盈利能力B、資本充足率C、資產(chǎn)收益率【參考答案】：B22、有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B、系統(tǒng)性風(fēng)險較高C、風(fēng)險監(jiān)控難度較小【參考答案】：C【解析】：答案為D。集團(tuán)法人客戶的特征中風(fēng)險識別和貸后監(jiān)管難度較大。23、假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則下列四種策略中，最適合理性投資者的是（）。A、賣出永久債券B、買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出20年期債券C、買入20年期政府債券，并賣出6個月國庫券【參考答案】：C【解析】：當(dāng)收益率曲線向上傾斜時，如果預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，理性投資者可以買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。24、在影響操作風(fēng)險的因素中，交易/定價錯誤是指（）。A、文件檔案的制訂、管理不善B、銀行員T專業(yè)知識相對缺乏，無法為產(chǎn)品定價C、未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤【參考答案】：C【解析】：答案為D。本題考查的是對交易/定價錯誤的理解。交易/定價錯誤是指在交易過程中，因未遵循操作規(guī)定，交易和定價產(chǎn)生錯誤。25、關(guān)于理解風(fēng)險與收益的關(guān)系的好處，下面說法錯誤的是（）。A、有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理B、有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理C、在風(fēng)險和收益匹配的原則下．需要利用現(xiàn)在承擔(dān)風(fēng)險的水平調(diào)整已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的盈利【參考答案】：C【解析】：正確認(rèn)識并深入理解風(fēng)險與收益的關(guān)系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止過度強(qiáng)調(diào)風(fēng)險損失而制約機(jī)構(gòu)的盈利和發(fā)展；另一方面有利于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中主動承擔(dān)風(fēng)險，利用經(jīng)濟(jì)資本配置、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估等現(xiàn)代風(fēng)險管理方法，所以A、B、C正確。遵循風(fēng)險與收益相匹配的原則，需要利用過去承擔(dān)風(fēng)險水平調(diào)整已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的盈利，進(jìn)行科學(xué)的業(yè)績評估，并以此產(chǎn)生良好的激勵效果，因此D不正確。26、久期是用來衡量金融工具的價格對什么因素的敏感性指標(biāo)?（）A、利率B、股票指數(shù)C、商品價格指數(shù)【參考答案】：A【解析】：久期是用來衡量金融工具的價格對利率的敏感性。27、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。A、財務(wù)報表檢查B、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價C、會計資料規(guī)范性【參考答案】：B【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價；外部審計則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。但隨著銀行經(jīng)營管理的發(fā)展，外部審計也逐步向風(fēng)險管理領(lǐng)域擴(kuò)延。28、商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來（）。A、市場風(fēng)險B、信用風(fēng)險C、操作風(fēng)險【參考答案】：C【解析】：答案為D。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來操作風(fēng)險29、偽造、變造多戶頭支票屬于（）。A、內(nèi)部欺詐B、外部欺詐C、人員因素【參考答案】：B【解析】：外部欺詐是指外部人員故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律而給商業(yè)銀行造成損失的行為，包括外部的盜竊/搶劫、偽造、支票欺詐行為；黑客攻擊損失及竊取信息造成資金損失。30、交易賬戶中的項(xiàng)目通常按（）計價，當(dāng)缺乏可參考的（）時，可以按（）。A、市場價格；市場價格；模型定價B、模型定價；模型定價；市場價格定價C、市場價格；市場價格；交易價格定價【參考答案】：A【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場價格計價（Mark—to—Market，盯市），當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價（Mark—to—Model，盯模）。31、下列各項(xiàng)關(guān)于資產(chǎn)組合模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風(fēng)險的說法，正確的是（）。A、主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測B、CreditPortfolioView模型直接估計組合資產(chǎn)的未來價伍概率分布C、CreditMetrics模型直接估計各敞口之間的相關(guān)性【參考答案】：B【解析】：A錯在對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測是傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法；B錯在有兩種方法，不必直接估計敞口相關(guān)性；D錯在該模型是不直接估計敞l：3相關(guān)性的。32、在商業(yè)銀行操作風(fēng)險資本計量方法中，最為復(fù)雜且風(fēng)險敏感度最強(qiáng)的是（）。[2012年6月真題]A、內(nèi)部評級法B、標(biāo)準(zhǔn)法C、高級計量法【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行可采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法計量操作風(fēng)險資本要求。高級計量法（AMA）不僅僅是操作風(fēng)險計量的一種方法，它更是一套完整的操作風(fēng)險管理框架，該框架圍繞操作風(fēng)險管理和計量兩大內(nèi)容搭建，在提高資本計量準(zhǔn)確性和敏感度的同時，還可以實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險管理水平的全面提升，增強(qiáng)銀行的核心競爭力。33、（）是國內(nèi)商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。A、資金交易業(yè)務(wù)B、個人信貸業(yè)務(wù)C、代理業(yè)務(wù)【參考答案】：B【解析】：個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。34、隨著風(fēng)險因素的增加，風(fēng)險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈（）趨勢。A、遞減B、不變C、現(xiàn)遞減后遞增【參考答案】：A【解析】：隨著風(fēng)險因素的增加，風(fēng)險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。35、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭l0，澳元空頭20，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。A、160B、120C、230【參考答案】：A【解析】：答案為A。累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和為420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差為160；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290，空頭為l30，因此短邊法計算的總敞口頭寸為290。36、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)確保其長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。A、風(fēng)險管理措施B、連續(xù)營業(yè)方案C、資本實(shí)力【參考答案】：A【解析】：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。37、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強(qiáng)了對商業(yè)銀行（）的信息披露要求。A、年度重大事項(xiàng)B、資本計量和管理C、財務(wù)會計報告【參考答案】：B【解析】：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中關(guān)于信息披露的要求，側(cè)重于與商業(yè)銀行資本計量和管理相關(guān)信息的披露。38、風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟是（）。A、了解機(jī)構(gòu)B、風(fēng)險評估C、風(fēng)險衡量【參考答案】：B【解析】：風(fēng)險評估是風(fēng)險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認(rèn)識和把握機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險種類、風(fēng)險水平和演變方向以及風(fēng)險管理能力。風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包含四個階段:首先要了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理制度；其次要界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域；再次要用風(fēng)險矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險逐一進(jìn)行識別和衡量；最后是形成風(fēng)險評估報告。39、戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè)不包括（）。A、如果采取適當(dāng)?shù)拇胧L(fēng)險可以完全避免B、準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的C、如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè):①準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失；③如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會。40、影響期權(quán)價值的主要因素不包括（）。A、標(biāo)的資產(chǎn)的市場價格和期權(quán)的執(zhí)行價格B、外匯匯率的波動C、即期市場價格的變化【參考答案】：C【解析】：答案為D。影響期權(quán)價值的主要因素包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場價格和期權(quán)的執(zhí)行價格、期權(quán)的到期期權(quán)、外匯匯率的波動、貨幣利率。41、商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是（），并定期進(jìn)行修正。A、加強(qiáng)對風(fēng)險的監(jiān)測B、制定戰(zhàn)略風(fēng)險的應(yīng)急方案C、制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃【參考答案】：C【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可接受的風(fēng)險水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)；其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色；最后，戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實(shí)到中觀管理和微觀操作層面。42、在操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)中，客戶投訴占比屬于人員風(fēng)險指標(biāo)類，客戶投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。客戶投訴占比的計算公式是（）。A、未解決的客戶投訴數(shù)量/所有客戶投訴數(shù)量B、每項(xiàng)產(chǎn)品已解決的投訴數(shù)量/該項(xiàng)產(chǎn)品的投訴數(shù)量C、每項(xiàng)產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量【參考答案】：C【解析】：客戶投訴占比=每項(xiàng)產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量?？蛻敉对V反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。43、風(fēng)險報告部門是一個獨(dú)立于營銷部門的部門，其主要職責(zé)是（）。A、收集和處理與風(fēng)險控制相關(guān)的各種信息，并將該信息匯總到風(fēng)險報告中B、討論各種流程和措施的有效性C、報告重要單筆業(yè)務(wù)頭寸的風(fēng)險狀況【參考答案】：A【解析】：答案為A。風(fēng)險報告的職責(zé)主要體現(xiàn)在以下方面：①保證對有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識；②傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度；③實(shí)施并支持一致的風(fēng)險語言/術(shù)語；④使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息；⑤告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)；⑥利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持；⑦保障風(fēng)險管理信息及時、準(zhǔn)確地向上級或同級的風(fēng)險管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報告。風(fēng)險報告除了滿足監(jiān)管當(dāng)局和自身風(fēng)險管理與內(nèi)控需要外。還應(yīng)當(dāng)符合《巴塞爾新資44、在法人客戶評級模型中，（）通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率。A、Altman的Z計分模型B、CreditMonitor模型C、死亡率模型【參考答案】：B【解析】：考查各種模型的定義。45、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是（）。A、EVA=稅后凈利潤－資本成本B、EVA=(資本金收益率－資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本C、EVA=(經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率－資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本【參考答案】：B【解析】：EVA是商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造出的價值增加。所以EVA的直接表達(dá)公式就是A。資本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，所以，得出公式B，稅后凈利潤=經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率x經(jīng)濟(jì)資本，所以有了公式D。46、下列各項(xiàng)關(guān)于監(jiān)督檢查的說法，錯誤的是（）。A、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查兩種方式相互補(bǔ)充，互為依據(jù)，在監(jiān)管活動中發(fā)揮著不同的作用B、通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)收集到全面、可靠和及時的信息，這將大大減少現(xiàn)場檢查的工作量C、非現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果將提高現(xiàn)場檢查的質(zhì)量【參考答案】：C【解析】：D項(xiàng)，現(xiàn)場檢查結(jié)果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量。47、商業(yè)銀行普遍采用的計算VaR值的方法不包括（）。A、方差—協(xié)方差法B、情景分析法C、蒙特卡洛模擬法【參考答案】：B【解析】：目前，商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術(shù)來計算VaR值:方差—協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。三種計算VaR值的模型技術(shù)均得到巴塞爾委員會和各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的認(rèn)可。48、即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于（）。A、表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債B、表內(nèi)的即期資產(chǎn)加上即期負(fù)債C、表內(nèi)的即期負(fù)債加上即期所有者權(quán)益【參考答案】：A【解析】：即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。原則上應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的所有項(xiàng)目，即應(yīng)收、應(yīng)付利息也應(yīng)包括在內(nèi)，但變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債和未到交割日的現(xiàn)貨合約除外。49、關(guān)于影響期權(quán)價值的因素，下列理解正確的是（）。A、隨著執(zhí)行價格的上升，買方期權(quán)的價值減小B、如果買方看漲期權(quán)在某一時間執(zhí)行，則其收益（不考慮期權(quán)費(fèi)）為標(biāo)的資產(chǎn)市場價格與期權(quán)執(zhí)行價格的差額C、買方期權(quán)持有者的最大損失是零【參考答案】：B【解析】：期權(quán)的價值受標(biāo)的資產(chǎn)的市場價格、期權(quán)的執(zhí)行價格、期權(quán)的到期期限、標(biāo)的資產(chǎn)價格的波動率、市場利率以及期權(quán)合約期限內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)的紅利收益等多種因素影響。A項(xiàng)，隨著執(zhí)行價格的上升，看跌期權(quán)的買方期權(quán)價值增大，而看漲期權(quán)的買方期權(quán)價值減??；B項(xiàng)，隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場價格上升，看跌期權(quán)的賣方期權(quán)價值增大，而看漲期權(quán)的買方期權(quán)價值減??；D項(xiàng)，買方期權(quán)持有者的最大損失是期權(quán)費(fèi)。50、假設(shè)商業(yè)銀行根據(jù)過去100天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的VaR值為1000萬元人民幣（置信區(qū)間為99%，持有期為1天）。則該銀行在未來100個交易日內(nèi)，預(yù)期交易賬戶至少會有（）的損失超過1000萬元。[2009年10月真題]A、3天B、2天C、1天【參考答案】：C【解析】：由題意，該銀行在1個交易日內(nèi)有1%（100%-99%）的可能性超過1000萬元，則在100個交易日內(nèi)將有1（100×1%）天的可能性超過1000萬元。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、（）是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。A、信用風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、國家風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。C項(xiàng)正確。故本題選C。2、下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險管理理念，說法不正確的是（）。A、風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過主動的風(fēng)險管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡B、商業(yè)銀行風(fēng)險管理目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險所帶來的收益C、商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行從本質(zhì)上來說就是經(jīng)營風(fēng)險的金融機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營風(fēng)險為其盈利的根本手段。3、商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是（）。A、固定資產(chǎn)B、金融資產(chǎn)C、無形資產(chǎn)【參考答案】：B【解析】：答案為C。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)。4、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的說法，不正確的是（）。A、采用外部評級機(jī)構(gòu)評級結(jié)果來確定對境外主權(quán)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重B、對政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為0C、個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為60%【參考答案】：C【解析】：個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為50%。5、根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）。A、7%B、10.5%C、11.5%【參考答案】：B【解析】：根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%，總資本充足率不得低于10.5%。6、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法的說法，正確的是（）。A、確保及時處理投訴和批評B、增強(qiáng)對公眾的透明度C、明確董事會和高級管理層的責(zé)任【參考答案】：C【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險管理基本做法：①明確董事會和高級管理層的責(zé)任；②建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程：③采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理辦法。A、B、C都是聲譽(yù)風(fēng)險管理辦法。7、企業(yè)2000年流動資產(chǎn)合計為3000萬元，其中存貨為l500萬元，應(yīng)收賬款1500萬元，流動負(fù)債合計2000萬元，則該公司2000年速動比率為（）。A、0．78B、0．75C、0．74【參考答案】：B【解析】：答案為c。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500，速動比率=速動資產(chǎn)／流動負(fù)債合計=l500／2000=0．758、房地產(chǎn)公司開發(fā)一套住房耗資16億元，其中公司自有資金6億元，向銀行貸款10億元，若未來該套房屋的市場價值小于10億元，就成為一個爛尾工程，房地產(chǎn)公司可能出于自身利益考慮而不歸還貸款。這種情況下，銀行相當(dāng)于（）期權(quán)。A、買入一個看漲B、買入一個看跌C、賣出一個看跌【參考答案】：C【解析】：不考慮資金成本和業(yè)務(wù)辦理成本，銀行收益與該套房屋市場價格的關(guān)系如圖1所示。如果未來該房屋市場價值小于10億元，房地產(chǎn)公司將不歸還貸款，銀行將該房地產(chǎn)拍賣可以得到該房屋的市場價值，銀行的損失=10億元-該房屋市場價值；如果未來該房屋市場價值大于10億元，多出的部分要付銀行貸款利息，但不會超過應(yīng)收利息。這種情況下，銀行相當(dāng)于賣出一個看跌期權(quán)。c=image.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku3184051630451.jpgwidth=279、下列關(guān)于信用評分模型的說法，不正確的是（）。A、信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的B、信用評分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值C、由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時問內(nèi)保持不變，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化【參考答案】：B【解析】：信用評分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分?jǐn)?shù)，卻無法提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。C項(xiàng)說法錯誤。故本題選C。10、利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量，（）。A、涉及本金的交換和利息支付方式的交換B、不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換C、不涉及本金的交換。也不涉及利息支付方式的交換【參考答案】：B【解析】：利率互換交換的只有利率，沒有本金。11、假定股票市場1年后可能出現(xiàn)五種情況，每種情況所對應(yīng)的概率和收益率如下表所示。c=farfoot/kaoshi/bank/img/20140514105036_2436.jpgwidth=1761height=165>則1年后投資股票市場的預(yù)期收益率為（）。A、18.25％B、11.25％C、11.75％【參考答案】：C【解析】：預(yù)期收益率是先將每種情況下收益率乘以對應(yīng)概率，然后加總，即E(R)=0.05×50％+0.20×15％+0.15×(－l0％)+0.25×(－25％)+0.35×40％=11.75％。12、在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與（）中的較高者。A、0．03%B、0．3%C、0．5%【參考答案】：A【解析】：答案為A。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中．違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0．03%中的較高者。13、如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)是100億元，總負(fù)債是60億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為2年，則久期缺口為（）。A、0.6B、－3.8C、3.8【參考答案】：C【出處】：2014年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期。本題的久期缺口＝3.8。14、財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈（）趨勢。A、上升B、不變C、先上升后下降【參考答案】：A【解析】：財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢；反之則下降。15、（）是目前操作風(fēng)險識別與評估的主要方法中運(yùn)用最廣泛、最成熟的。A、自我評估法B、流程圖C、情景分析【參考答案】：A【解析】：操作風(fēng)險識別與評估的主要方法包括：自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)方法和流程圖等。其中，運(yùn)用最廣泛、方法最成熟的自我評估法被稱為操作管理的三大基礎(chǔ)管理工具之一。故選A。三、判斷題（共20題，每題1分）1、市場風(fēng)險與信用風(fēng)險相比，具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點(diǎn)。（）【參考答案】：正確【解析】：相對于信用風(fēng)險而言，市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點(diǎn)，更適于采用量化技術(shù)加以控制。2、商業(yè)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)既包括已經(jīng)真實(shí)發(fā)生的操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，也包括預(yù)測損失數(shù)據(jù)。【參考答案】：錯誤【解析】：內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)是客觀已發(fā)生的操作風(fēng)險的損失數(shù)據(jù)，而非預(yù)期的損失數(shù)據(jù)。3、敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對單一因素進(jìn)行分析?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：情景分析是一種多因素分析法，敏感性分析是對單各市場風(fēng)險要素進(jìn)行分析。4、董事會處在聲譽(yù)風(fēng)險管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時了解各類利益持有者所關(guān)心的問題，并且正確預(yù)測其對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策或運(yùn)營調(diào)整可能產(chǎn)生的反應(yīng)。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。聲譽(yù)風(fēng)險管理部門處在聲譽(yù)風(fēng)險管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時了解各類利益持有者所關(guān)心的問題，并且正確預(yù)測他們對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策或運(yùn)營調(diào)整可能產(chǎn)生的反應(yīng)。5、賬面資本是銀行資本金的動態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。（）【參考答案】：錯誤【解析】：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本/實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風(fēng)險準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。6、一旦完成客戶的信用狀況分析，客戶獲得的信用評分結(jié)果將長期有效?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：隨著時間的推移，客戶的信用風(fēng)險狀況可能會發(fā)生改變或者出現(xiàn)新的風(fēng)險特征，因此需要根據(jù)新情況進(jìn)行調(diào)整。7、資產(chǎn)分類是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)。（）【參考答案】：正確【解析】：答案為A。資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)。8、對任一級別的債務(wù)人，銀行可以使用通過違約概率預(yù)測模型得到的每個債務(wù)人違約概率的簡單平均值作為該級別的違約概率。（）