上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件是什么

Themostimportantthingintheworldisnotwhereweare,butwhereweareheading.Themostimportantthingintheworldisnotwhereweare,butwhereweareheading.勤學(xué)樂施積極進(jìn)?。撁伎蓜h）上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件是什么上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件是什么3310%以上;屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低，但是不得低于7%70%。我們一起來看。?1、發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合《可轉(zhuǎn)換公司債1、發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合《可轉(zhuǎn)換公司債券管理暫行辦法》規(guī)定的條件。2、擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)重點(diǎn)核查發(fā)行人的以下事項(xiàng)，并在推薦函和核查意見中予以說明：并在推薦函和核查意見中予以說明：（1）在最近三年特別在最近一年是否以現(xiàn)金分紅，現(xiàn)金分（1）在最近三年特別在最近一年是否以現(xiàn)金分紅，現(xiàn)金分解釋；（2）發(fā)行人最近三年平均可分配利潤是否足以支付可轉(zhuǎn)換公司債券一年的利息；公司債券一年的利息；（3）是否有足夠的現(xiàn)金償還到期債務(wù)的計(jì)劃安排；（3）是否有足夠的現(xiàn)金償還到期債務(wù)的計(jì)劃安排；（4）表現(xiàn)出較強(qiáng)的成長性，并在可預(yù)見的將來有明確的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)；（5）募集資金投向是否具有較好的預(yù)期投資回報(bào)。前次募途的，其變更是否符合有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。是否投資于商業(yè)（5）募集資金投向是否具有較好的預(yù)期投資回報(bào)。前次募途的，其變更是否符合有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。是否投資于商業(yè)銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)(金融類上市公司除外)；發(fā)行人法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。近三年運(yùn)作是否規(guī)范，不規(guī)范行為，發(fā)行人管理層最近三年是否穩(wěn)定；不規(guī)范行為，發(fā)行人管理層最近三年是否穩(wěn)定；發(fā)行人是否獨(dú)立運(yùn)營。在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)及生產(chǎn)經(jīng)營類企業(yè)的，是否具有獨(dú)立的生產(chǎn)、供應(yīng)、銷售系統(tǒng)；生產(chǎn)經(jīng)營類企業(yè)的，是否具有獨(dú)立的生產(chǎn)、供應(yīng)、銷售系統(tǒng)；（8）是否存在發(fā)行人資產(chǎn)被有實(shí)際控制權(quán)的個(gè)人、法人或（8）是否存在發(fā)行人資產(chǎn)被有實(shí)際控制權(quán)的個(gè)人、法人或交易；（9）發(fā)行人最近一年內(nèi)是否有重大資產(chǎn)重組、重大增減資本的行為，是否符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定；本的行為，是否符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定；（10）發(fā)行人近三年信息披露是否符合有關(guān)規(guī)定，是否存在因虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏而受到處罰的情形；（10）發(fā)行人近三年信息披露是否符合有關(guān)規(guī)定，是否存在因虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏而受到處罰的情形；（11）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他內(nèi)容。2、發(fā)行人有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請：2、發(fā)行人有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請：（1）最近三年內(nèi)存在重大違法違規(guī)行為的；（1）最近三年內(nèi)存在重大違法違規(guī)行為的；（2）最近一次募集資金被擅自改變用途而未按規(guī)定加以糾正的；（3）信息披露存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的；（3）信息披露存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的；（4）公司運(yùn)作不規(guī)范并產(chǎn)生嚴(yán)重后果的；（4）公司運(yùn)作不規(guī)范并產(chǎn)生嚴(yán)重后果的；成長性差，存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的；中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他嚴(yán)重?fù)p害投資者利益的情形。二、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的申報(bào)及核準(zhǔn)程序是什二、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的申報(bào)及核準(zhǔn)程序是什么？么？1、發(fā)行人申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)由股東大會作出決及調(diào)整原則、債券利率、轉(zhuǎn)股期、還本付息的期限和方式、贖回條款及回售條款、向原股東配售的安排、募集資金用途等事項(xiàng)。及調(diào)整原則、債券利率、轉(zhuǎn)股期、還本付息的期限和方式、贖回條款及回售條款、向原股東配售的安排、募集資金用途等事項(xiàng)。2、發(fā)行人及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定制2、發(fā)行人及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定制作申請文件。3、主承銷商負(fù)責(zé)向中國證監(jiān)會推薦，出具推薦意見，并負(fù)責(zé)報(bào)送發(fā)行申請文件。責(zé)報(bào)送發(fā)行申請文件。4、為發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)4、為發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)核查中的主要問題及其結(jié)論。核查中的主要問題及其結(jié)論。5、在報(bào)送申請文件前，主承銷商及其他中介機(jī)構(gòu)應(yīng)參照股5、在報(bào)送申請文件前，主承銷商及其他中介機(jī)構(gòu)應(yīng)參照股參與本次發(fā)行的項(xiàng)目組成人員及相關(guān)經(jīng)驗(yàn)等。參與本次發(fā)行的項(xiàng)目組成人員及相關(guān)經(jīng)驗(yàn)等。6、發(fā)行人律師在按照有關(guān)規(guī)定出具的法律意見書和律師工見。見。7、發(fā)行人最近三年財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告均由注冊會計(jì)師出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的，發(fā)行人應(yīng)在申請文件中提供最近三年請當(dāng)年公司公告的中期財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。請當(dāng)年公司公告的中期財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。如最近三年財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被注冊會計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留冊會計(jì)師就非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告涉及的事項(xiàng)是否已消除冊會計(jì)師就非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告涉及的事項(xiàng)是否已消除經(jīng)審計(jì)的中期財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。經(jīng)審計(jì)的中期財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。上市未滿三年及重大重組后距本次發(fā)行不滿一個(gè)會計(jì)年度上市未滿三年及重大重組后距本次發(fā)行不滿一個(gè)會計(jì)年度的上市公司，應(yīng)依據(jù)前款規(guī)定提供財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。的上市公司，應(yīng)依據(jù)前款規(guī)定提供財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。8、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的核準(zhǔn)參照中國證監(jiān)會有關(guān)股票發(fā)行核準(zhǔn)的規(guī)定執(zhí)行