2022年機關(guān)單位會計出納上半年總結(jié)

第4頁共4頁2022年?機關(guān)單位會?計出納上半?年總結(jié)_?__年上半?年以來，在?區(qū)委、區(qū)政?府的正確領(lǐng)?導下，通過?各核算單位?的通力配合?，通過全體?人員的共同?努力，集中?核算的區(qū)直?機關(guān)行政事?業(yè)單位達_?__家，實?際核算包括?各單位工會?賬在內(nèi)的_?__套賬，?收支總額_?__億元，?開出的撥款?通知書、轉(zhuǎn)?賬支票、電?匯單等共2?2，___?張，拒付假?___和不?規(guī)范票據(jù)1?，057單?（同比降低?___%）?，拒付金額?13，36?2，___?元（同比降?低___%?），嚴把支?出關(guān)，嚴肅?了收支兩條?線等相關(guān)財?經(jīng)紀律，為?區(qū)直行政事?業(yè)單位財政?性資金的安?全運作提供?了有效保障?。一、與?___年的?賬務(wù)順利承?接（一）?完成___?年度部門決?算工作_?__年部門?決算與以往?相比變化較?大，且時間?緊，任務(wù)重?，為保證部?門決算的內(nèi)?容涵蓋單位?的全部收支?，數(shù)據(jù)真實?，內(nèi)容完整?，我們克服?了重重困難?，及時、圓?滿地完成了?這項工作。?（二）應?用新的會計?科目、報表?體系今年?財政正式啟?動了___?年新政府收?支分類改革?工作，對我?們行政事業(yè)?單位財務(wù)管?理產(chǎn)生重要?影響，全新?的“功能分?類”“經(jīng)濟?分類”等內(nèi)?容，對原有?的功能分類?和經(jīng)濟分類?進行了重大?調(diào)整。在應?用過程中，?我們采取學?習與討論相?結(jié)合的多種?形式，讓主?管會計對新?的收支分類?科目有一個?比較深層次?的理解，較?準確的掌握?各科目核算?的涵義，并?明確了常用?的會計做賬?方法，規(guī)范?了新科目的?運用。（?三）逐步取?消手工輔助?賬一是取?消財政專戶?的手工賬。?從今年起，?取消各主管?會計的財政?專戶備查賬?，改在各單?位的基本賬?戶科目中，?在“應繳財?政專戶款”?下設(shè)明細科?目，反映各?核算單位上?繳和財政返?撥的情況，?在基本賬務(wù)?上就清楚地?反映了每一?筆財政專戶?資金的收支?情況。二?是逐步取消?項目輔助賬?。運用新軟?件對項目實?現(xiàn)了“雙重?復式支出核?算”功能，?對任何一筆?項目經(jīng)費支?出，可以進?行細化的功?能核算、經(jīng)?濟核算，可?以直接在基?本賬務(wù)上對?每一筆收支?可同時按財?政撥款的項?目和科目記?賬，并反映?每個會計期?末的項目資?金的結(jié)余情?況，限度的?滿足了核算?單位和相關(guān)?管理部門的?需要。二?、注重統(tǒng)一?規(guī)范，強化?核算實效，?完善監(jiān)督職?能一是完?善工資的統(tǒng)?發(fā)工作。強?化“工資直?達”，防止?各種變向的?錢款濫發(fā)，?達到加強工?資及其福利?性支出管理?、控制和降?低行政事業(yè)?經(jīng)費支出的?目的。目前?全區(qū)___?家單位，納?入中心工資?系統(tǒng)管理的?有___家?共計___?人（在職在?編___人?，離退休_?__人，臨?聘和雇員_?__人，長?休和其他人?員___人?），上半年?發(fā)放工資總?額為54，?___萬元?。區(qū)城管辦?下屬的__?_家和區(qū)文?化公園等_?__家核算?單位約__?_人（在職?在編___?人，離退休?___人，?臨聘___?人），采用?單位自制工?資表，報工?資科留存_?__份并蓋?“已存”章?的方式進行?管理，上半?年發(fā)放工資?總額___?萬元。二?是統(tǒng)一固定?資產(chǎn)賬務(wù)管?理，配合財?政局資產(chǎn)清?查，對盤盈?盤虧的固定?資產(chǎn)，做好?相應的賬務(wù)?調(diào)整工作，?減少國有資?產(chǎn)的鋪張浪?費。三是?強化基建、?修繕賬務(wù)管?理，目前_?__位會計?師管理著_?__個核算?單位___?套基建賬，?上半年基建?賬收支總額?達___億?元。拒付不?合理的基建?報賬共__?_筆___?萬元，拒付?不合理的修?繕賬務(wù)共_?__筆__?_萬元。?四是統(tǒng)一內(nèi)?部稽核程序?，統(tǒng)一培訓?工作?；?工作是我區(qū)?會計集中核?算的一個亮?點，遵照《?區(qū)行政事業(yè)?單位會計核?算中心會計?稽核工作細?則》（核[?___]_?__號），?以往在社保?、銀行、財?政局等機構(gòu)?中才存在的?相關(guān)內(nèi)設(shè)稽?核或監(jiān)督部?門，在我區(qū)?會計集中核?算中較早引?入，今年引?來福田區(qū)等?兄弟單位紛?紛效仿。我?們認真履行?稽核職責，?在事前、事?中、事后的?稽核工作中?善于發(fā)現(xiàn)和?解決問題，?明確要求所?有工作人員?“一把尺子?量到底”，?徹底杜絕核?銷“人情帳?”，促進中?心核算業(yè)務(wù)?的更加規(guī)范?和完善，配?合審計工作?實現(xiàn)“財政?支出到哪里?，績效追蹤?就到哪里。?”五是以?制度說話，?按制度核算?，在《工作?制度匯編》?的基礎(chǔ)上，?完善了__?_萬元以下?工程項目管?理制、工作?人員量化考?核制度等，?更有利于加?大對財政性?資金的管理?和監(jiān)督力度?，提高資金?使用效益。?六是強化?檔案管理。?我們新建成?了___個?檔案室（b?館），已搬?遷會計憑證?、報表、賬?薄等共3，?___冊，?為區(qū)審計局?、法院、檢?察院、教育?部門和清產(chǎn)?核資等提供?了便利的查?、借利用。?七是重視?新軟件建設(shè)?，快速搭建?新軟件環(huán)境?，根據(jù)業(yè)務(wù)?特殊性自行?研制方案，?共同開發(fā)，?避免被動，?利用___?個月時間順?利完成了新?舊軟件的更?替，并依托?遠程專線光?纖，準備讓?所有街道辦?事處統(tǒng)一啟?用新軟件進?行集中會計?核算，完備?了《使用責?任書》等法?律程序，所?有區(qū)屬財務(wù)?數(shù)據(jù)可以統(tǒng)?一匯總，為?政府當好家?、理好財提?供了必備的?軟、硬件環(huán)?境。三、?強化一支勤?政、廉潔、?高效、務(wù)實?、作風過硬?的高素質(zhì)會?計隊伍中?心內(nèi)設(shè)1室?5科，現(xiàn)有?干部職工_?__名，其?中黨員__?_名，會計?師___名?，高級會計?師有___?名。按照特?區(qū)干部好作?風建設(shè)的相?關(guān)要求，今?年以來尤其?重視干部職?工的作風建?設(shè)，認真貫?徹___倡?廉的相關(guān)制?度和規(guī)定，?樹造了打鐵?自身硬的基?本素質(zhì)，受?到了區(qū)__?_重視與好?評。一是中?心領(lǐng)導班子?能夠以身作?則，嚴守財?經(jīng)法規(guī)制度?，扎實工作?，帶動整個?中心廉潔勤?勞好風氣，?無任何信訪?___、失?職、瀆職等?行政過錯行?為。二是?按照“特區(qū)?黨員好干部?作風建設(shè)”?活動的要求?，擬定活動?方案，__?_安排干部?職工認真學?習，參加公?務(wù)員1+6?文件知識測?試、無償獻?血活動、直?屬機___?毛球比賽等?活動，收效?顯著。三?是嚴格要求?大家。以格?式化、規(guī)范?化、量化考?核等方式，?嚴格責任考?核，建立和?明確了“一?人一崗一關(guān)?口”的目標?責任體系，?身體力行，?支持___?行動。四?是堅持“規(guī)?范第一，服?務(wù)至上，效?率保障”的?工作宗旨，?倡導“軟服?務(wù)”，軟化?矛盾，用心?服務(wù)，加強?與各核算單?位之間聯(lián)系?，協(xié)調(diào)解決?核算單位的?實際問題，?爭取到核算?單位的理解?和支持。?五是強化會?計核算培訓?，力求打造?一支業(yè)務(wù)精?