園林綠化工程有限公司財務管理制度-2022101219035750

園林綠化工程有限公司財務管理制度理，籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：12、負責公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)、依據(jù)會計制度進行會3、建立經(jīng)濟核算制度，利用會計核算資料，統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，推斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況,為公司領(lǐng)導決策供應依據(jù).依據(jù)上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。第一章資金審批制度1、總則暫付，但隨后要請董事長補簽。財務專用章,公司法人章及支票必需分開保管,公司法人章由法定代表人指定專人負責（印件。 狀況需要公司予以協(xié)作支付給第三者，必需有收款人的書面通知并經(jīng)公司董事長批準。須經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準。、施工工程用款審批制度款支付審批工作流程”執(zhí)行⑴施工單位提出付款申請，并填寫工程支付審批表。⑵財務部審核后，報公司主管領(lǐng)導、董事長審批。⑶公司主管領(lǐng)導、董事長審批同意后，財務對外付款.工程款的審批應按以上流程依次進行,不得空缺事后補簽。如對已簽部分有異議的可與相關(guān)人員溝通,有分歧的報領(lǐng)導解決。3、行政費用支出管理制度⑴公司管理人員的費用報銷，須經(jīng)公司董事長批準后財務方可報支.⑵涉及應酬等非正常費用，須公司董事長批準。4、公司差旅費開支制度⑴公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務可享受差旅費補貼。⑵公司職員出差依據(jù)需要，由經(jīng)理打算選用交通工具。A50日。B出差補貼：市內(nèi)補貼每人20元/日，市外補貼每人25元/日。C職工出差來回車費實報實銷，出租車不在報銷范圍內(nèi)。如因特殊狀況需乘出租車,需事先請示公司分管領(lǐng)導同意，方可報銷。D駕駛員出差補貼按每天30元計算。審批后支付。5、車輛修理費及汽油費管理制度6、辦公費用，會議費用及其他費用管理制度。⑴公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一選購，管理。⑵ 辦公室財產(chǎn)臺帳為財務部附設(shè)帳冊。⑶ 董事長批準，其會務工作由辦公室統(tǒng)一支配。批準后報財務部備案。、行政費用報銷制度100⑵公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，必需有正式發(fā)票，印章齊全，1⑶應酬、禮品費用支出事前申報,批準后方可實施。⑷凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證)，需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必需填寫借款單,借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖帳收據(jù)給經(jīng)辦人。⑸支票領(lǐng)用單,借款單必需由經(jīng)辦人填寫，公司董事長簽字，財務審核后，由財務部直接支付.⑺其他有關(guān)費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準.其次章工程成本管理制度12、公司工程部主要負責工程造價的猜測及審核,工程招投標文件的編制,工程決算的審定。34、財務部主要負責工程成本的總體把握工作。⑴參與有關(guān)工程經(jīng)濟合同的談判工作。⑵負責工程進度款的復核工作,參與工程造價的確定和最終決算的審定工作。第三章財產(chǎn)管理制度1、公司財產(chǎn)的范圍⑴公司財產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品.⑵凡公司購入或自制的機器設(shè)備、動力設(shè)備、運輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)。⑶凡單項價值在20002000值易耗品。2、公司財務部負責公司全部財產(chǎn)的會計核算。⑴公司本部使用的全部固定資產(chǎn)及公司全部辦公用品用具由辦公室歸口管理。⑵公司各施工工地使用機器設(shè)備,動力設(shè)備，工具儀器等由工程部歸口管理。⑶辦公室和工程部應指定專人負責公司財產(chǎn)的業(yè)務核算,應設(shè)立臺帳，登記公司財產(chǎn)的購入，使用及庫存狀況，負責組織公司財產(chǎn)的保管，修理并制定相應的措施、方法。3、財產(chǎn)的購置與調(diào)撥司主管領(lǐng)導批準后方可選購。收單，財物發(fā)票及選購方案辦理報銷手續(xù)，財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺帳。公司主管領(lǐng)導批準。⑷固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開具，領(lǐng)用單一式三聯(lián),一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù),一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財務部報帳.⑸財產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應辦理移交手續(xù),移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理,送財務部備案。4、財產(chǎn)的清查、盤點。查.⑵各部門的年終財產(chǎn)盤點必需有財務人員參與.第四章貨幣資金管理制度其他貨幣資金。具收付款單據(jù)。禁止會計（）（包括銀行工作人員，下同）代辦,嚴禁將款項存入未辦理開戶手續(xù)的銀行賬戶.當場取得銀行出具的存款證明書或進賬單,并檢查其真實性和正確性.嚴禁托付他人代辦存款。定期存款到期支取、轉(zhuǎn)存以及存款（包括定期和活期）由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理，不得托付他人代辦。，并妥當保管。嚴禁將空白支票交于他人作信用抵押。填寫支票必需用碳素墨水，或用支票打印機打印。制對賬單由銀行簽認?，F(xiàn)金收入一般應在當天送存銀行并要有相應的確保安全的措施。圍。外出選購或進行經(jīng)營活動需要大額款項時，應通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得攜帶大額現(xiàn)金。保管條件。庫存現(xiàn)金限額一般為單位三至五天的日常零星開支量。以收支相抵后的金額記賬。（財務部門負責人和稽核人員要經(jīng)常不定期地對庫存現(xiàn)金和銀行存款進好抽查2會計人員和財務部門負責人要經(jīng)常檢查銀行存款利息和其他各項收入是否準時入賬問題應準時查明緣由。，并（如現(xiàn)金、印鑒、賬簿等）辦理交接手續(xù)。部門報案時，應準時報案。第五章應收賬款管理制度權(quán).具體有應收賬款、預付賬款、其他應收款三個方面的內(nèi)容。饋，業(yè)務部門負責客戶的聯(lián)系和款項催收。到正常軌道。問1日內(nèi)填寫“問題客戶報告單業(yè)務人員應負責賠償該項損失2510戶有其他財產(chǎn)可供作抵價時,