年產(chǎn)24萬(wàn)張建筑木板生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)可行性研究報(bào)告

XX縣XX木業(yè)有限責(zé)任公司

年產(chǎn)24萬(wàn)張建筑木板生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)生可行性研究報(bào)生TOC\o"1-5"\h\z第一章概述 1第二章項(xiàng)目背景 3第一節(jié) 有利條件 3第二節(jié) 項(xiàng)目背景和建設(shè)刀日勺必要性 5第三節(jié) 廠(chǎng)址選擇 6第三章 市場(chǎng)分析 7第一節(jié) 產(chǎn)品特點(diǎn)及用途 7第二節(jié) 國(guó)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)狀況 7第三節(jié) 市場(chǎng)前景 8第四章 生產(chǎn)工藝與設(shè)備選型 9第一節(jié)生產(chǎn)工藝流程 9第二節(jié)工藝設(shè)備^日勺選型 1 0第五章建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 1 1第一節(jié) 建設(shè)內(nèi)容 1 1第二節(jié) 產(chǎn)品方案 1 1第三節(jié) 建設(shè)規(guī)模 1 2第六章 投資概算及資金籌措 1 2第一節(jié) 投資概算 1 2第二節(jié) 資金籌措 1 2第三節(jié) 貸款償還計(jì)戈U 1 3第七章 企業(yè)組織、定員和培訓(xùn) 1 3第一節(jié)企業(yè)組織 13第二節(jié)定TOC\o"1-5"\h\z員 1 3第三節(jié)人員培訓(xùn) 14?第八章環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全衛(wèi)生 1 4第一節(jié) 概述 1 4第二節(jié) 治理方案 1 5第三節(jié) 勞動(dòng)安全衛(wèi)生 1 6第四節(jié) 勞動(dòng)保障 1 7第九章 節(jié) 能 18第一節(jié) 概述 1 8第二節(jié) 節(jié)能措施 1 8第十章 消 防 19第一節(jié) 依據(jù) 1 9第二節(jié) 消防措施 1 9第——章 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 19第一節(jié) 參數(shù)選定 1 9第二節(jié) 計(jì)算依據(jù) 2 0第三節(jié) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 2 1第四節(jié) 社會(huì)效益 2 2第十二章 盈虧平■衡分析 23第十三章結(jié)論 23年產(chǎn)24萬(wàn)張建筑木板生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目

可行性研究報(bào)告第一章概述隨著天然林資源保護(hù)工程和西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略^日勺實(shí)施，林業(yè)^日勺重要基礎(chǔ)地位得到了較好^日勺體現(xiàn)，實(shí)施以生態(tài)建設(shè)為主^日勺林業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略必須加快林業(yè)^日勺產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，推進(jìn)“生態(tài)建設(shè)產(chǎn)業(yè)化，產(chǎn)業(yè)建設(shè)生態(tài)化” ，確保生態(tài)建設(shè)^日勺持續(xù)健康發(fā)展。因此，堅(jiān)持保護(hù)和節(jié)約使用資源，提高林業(yè)資源OHW合利用率，充分發(fā)揮市場(chǎng)^日勺機(jī)制作用，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提升產(chǎn)業(yè)水平，逐步建立資源節(jié)約、效益良好、具有國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力^日勺現(xiàn)代化林業(yè)產(chǎn)業(yè)，是、認(rèn)真落實(shí)中央《關(guān)丁加快林業(yè)發(fā)展^日勺決定》（中發(fā)[2003]9號(hào)文件）和《XX省林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展綱要》（川府發(fā)[2005]11號(hào)文件）。＞日勺重要舉措。XX地處XX盆地北部邊緣龍門(mén)山與大巴山交錯(cuò)地帶，屆 XX^日勺北大門(mén)，陜、甘、川三省結(jié)合部，地勢(shì)北高、南低。全縣轄3個(gè)園區(qū)，57個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，527個(gè)村民委員會(huì)，1954個(gè)村民小組，總?cè)丝?6.9萬(wàn)人，其中農(nóng)業(yè)人口60.32萬(wàn)人，幅員面積3204.33平方公里，其中林業(yè)用林面積1774.22平方公里，森林面積1719.32平方公里，分別占幅員面積E勺55.37%和53.66%。森林覆蓋率為50.2%,活立木蓄積量690萬(wàn)立方米，年生長(zhǎng)量38萬(wàn)立方米，年采伐量15萬(wàn)立方米。豐富CDH勺木材資源為發(fā)展林產(chǎn)品深加工業(yè)創(chuàng)造了得天獨(dú)厚^日勺優(yōu)越條件。地方財(cái)政CDH勺稅收來(lái)源中因農(nóng)村稅費(fèi)體制改革，農(nóng)業(yè)稅已全面取消，現(xiàn)階段財(cái)政收入主要依靠工商稅收來(lái)解決。本項(xiàng)目立足本地資源優(yōu)勢(shì)，發(fā)展林產(chǎn)品加工業(yè)，具有投資少，見(jiàn)效快，效益高等特點(diǎn)，對(duì)培植地方財(cái)源，實(shí)現(xiàn)林產(chǎn)品生產(chǎn)工業(yè)化，增加林業(yè)收入，安置企業(yè)下崗職工都將起到積極作用。本項(xiàng)目為滿(mǎn)足市場(chǎng)需求，提高產(chǎn)品附加值，增加企業(yè)收入和出口創(chuàng)匯能力，根據(jù)國(guó)家投資政策，結(jié)合XX實(shí)際，我們從自然條件、原材料來(lái)源，廠(chǎng)址選擇，市場(chǎng)預(yù)測(cè)，建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模，生產(chǎn)工藝和主要設(shè)備，投資估算及資金來(lái)源，組織機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員，經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)等方面通過(guò)大量^日勺調(diào)查研究，我們認(rèn)為在 XX縣城北鎮(zhèn)文豐村建設(shè)年產(chǎn)24萬(wàn)張建筑木板生產(chǎn)線(xiàn)，既有利丁充分利用本地木材資源，培育XX支柱工業(yè)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，同時(shí)乂有利丁培植地方稅源，提高產(chǎn)品附加值，建設(shè)該項(xiàng)目是、可行00^,也是、符合XX縣情00^0經(jīng)分析，該項(xiàng)目建成后，年產(chǎn)建筑木板24萬(wàn)張，年可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷(xiāo)售收入1227.40萬(wàn)元，利潤(rùn)40.53萬(wàn)元（含所得稅10.13萬(wàn)元），并可安置下崗職工66人就業(yè)，投資收益率23.63%，投資利稅率39.71%，投資利潤(rùn)率13.27%,銷(xiāo)售利潤(rùn)率3.30%，靜態(tài)投資回收期為2.8年。經(jīng)動(dòng)態(tài)分析，當(dāng)貼現(xiàn)率為8%時(shí)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為1269.30萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為61%（大丁基準(zhǔn)收益率），動(dòng)態(tài)投資回收期為2.9年（含建設(shè)期1年）。第二章項(xiàng)目背景第一節(jié)有利條件（一）自然條件1、 地理位置XX縣位丁XX盆周北部邊緣山區(qū)，地處龍門(mén)山北段東南側(cè)，居嘉陵江西岸，地理位置介丁東經(jīng)105o09'46〃T05o49‘24〃北緯30o315〃-32。17'11〃之間,北鄰XX市中區(qū)和XX縣，東鄰市毗連。東西寬61.5公里，南北長(zhǎng)83.8公里，幅員面積3226.7平■方公里。2、 地形地貌XX地處龍門(mén)山斷褶帶，全縣地勢(shì)西北高、東南低，由中山、低山和丘陵構(gòu)成，屆低山深丘地貌。最高海拔1330米，最低海拔367.8米。全縣劃分為三個(gè)地貌區(qū)：北部單斜低山窄谷區(qū)；中部臺(tái)梁低山寬谷區(qū)；南部饅頭低山漕壩區(qū)。3、 水文和氣候縣境內(nèi)屆業(yè)熱帶濕潤(rùn)氣候區(qū)，主要特征是、氣候溫和，雨量充沛、光照充足，四季分明、陸性季風(fēng)氣候顯著、年平均氣溫15.8C、無(wú)霜期265天。年平均降雨量1030.8毫米、降水分布不均，境內(nèi)從南到北逐漸遞增，多年平均相對(duì)溫度68%—82%之間。年平均日照時(shí)數(shù)1357.9小時(shí)，年太陽(yáng)輻射總量92.4千卡/平方厘米。（二）自然資源1、森林資源全縣幅員面積320433.3公頃，其中林業(yè)用地面積171932.8公頃，非林業(yè)用地面積148500.5公頃。在林業(yè)用地面積中，有林地157841.5公頃，疏林地1767.1公頃，灌木林地3131.4公頃，未成林造林地2787.4公頃，苗圃地22.1公頃，無(wú)林地6383.3公頃。在有林地中，林地面積156697.6公頃，經(jīng)濟(jì)林1111.4公頃，竹林面積32.5公頃。全縣活立木總蓄積量690萬(wàn)立方米，其中有林地蓄積量677萬(wàn)立方米，疏林地蓄積量8901立方米，散生木蓄積量4.5萬(wàn)立方米，四旁樹(shù)蓄積量7.5萬(wàn)立方米。全縣人工用材林面積65784.3公頃，蓄積313.5萬(wàn)立方米，分別占林地勺41.9%和46.3%。全縣森林覆蓋率50.2%。全縣森林資源年生長(zhǎng)量38.3萬(wàn)立方米，“十五”期間全縣森林資源年采伐限額為9.13萬(wàn)立方米，其中商品材采伐限額為2.87萬(wàn)立方米，農(nóng)民自用材采伐限額6.25萬(wàn)立方米，年森林資源凈增長(zhǎng)量29.18萬(wàn)立方米?！笆晃濉逼陂g國(guó)家下達(dá)我縣森林資源采伐限額將有所增加，全縣森林資源年凈增長(zhǎng)量將保持在30萬(wàn)立方米以上。XX市全市森林資源總面積670930.9公頃，蓄積42071945立方米，森林覆蓋率43.9%，森林資源年生長(zhǎng)量在100萬(wàn)立方米以上。全市“十五”期間采伐限額57萬(wàn)立方米，其中：農(nóng)民自用材17.6萬(wàn)立方米，燒材23.4萬(wàn)立方米，商品材16萬(wàn)立方米。該項(xiàng)目年需各種松木及軟雜木1萬(wàn)m3、我縣完全能夠滿(mǎn)足供給。2、 交通條件全縣通車(chē)總里程5241公里。國(guó)道108線(xiàn)貫穿全境，綿廣高速公路、寶成鐵路穿縣城而過(guò)，縣城劍門(mén)關(guān)火車(chē)站已升級(jí)為三等站。省道302線(xiàn)、劍鹽公路、劍蒼公路、劍南公路、劍宵公路貫通全縣。3、 能源現(xiàn)狀我縣^日勺能源主要有水能、煤和天然氣等資源貯量都十分豐富。電力由 XX劍州電力公司供給，供電質(zhì)量?jī)?yōu)良，且有保障。能滿(mǎn)足本項(xiàng)目所需。本項(xiàng)目燃料除采用少量煤本縣可以購(gòu)買(mǎi)外、其余大多數(shù)可用本廠(chǎng)所產(chǎn)下腳料（如樹(shù)皮、鋸末、樹(shù)芯等）,不需對(duì)外米購(gòu)。第二節(jié)項(xiàng)目背景和建設(shè)^日勺必要性隨著天然林資源保護(hù)工程^日勺不斷深入，生態(tài)環(huán)境得到了有效改善，為貫徹《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)丁加快林業(yè)發(fā)展^日勺決定》中優(yōu)化林業(yè)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展^日勺精神，實(shí)現(xiàn)國(guó)家林業(yè)局提出^日勺“加快產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷增強(qiáng)林業(yè)建設(shè)活力，提升第二產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展林產(chǎn)品^日勺精深加工，延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈，增加附加值，提高資源綜合利用率”等目標(biāo)，近一段時(shí)期來(lái)，國(guó)家逐步取消了全面停止木材商品性采伐政策，2005年，下達(dá)我縣森林資源年采伐限額9.13萬(wàn)立方米，全XX市采伐限額為57萬(wàn)立方米，這些采伐指標(biāo)每年產(chǎn)生近20萬(wàn)立方米勺小徑材和木材加工剩余物，為充分利用好有限^日勺林木資源，實(shí)現(xiàn)我縣林產(chǎn)工業(yè)勺規(guī)?；⑿б婊?，建一個(gè)資源利用率高，市場(chǎng)前景廣闊^日勺建筑木板生產(chǎn)項(xiàng)目十分必要。第三節(jié)廠(chǎng)址選擇本項(xiàng)目擬選址在XX縣城北鎮(zhèn)文豐村建設(shè)，利用原文豐村閑置廠(chǎng)房。該址有柳翠路自廠(chǎng)門(mén)口經(jīng)過(guò)。距寶成鐵路復(fù)線(xiàn)劍門(mén)關(guān)火車(chē)站55km，距綿廣高速公路金子山入口33km，距XX二級(jí)火車(chē)站100km，距XX飛機(jī)場(chǎng)88km，距XX縣劍州電力公司110kv變電站13km,程控電話(huà)、移動(dòng)通訊全面覆蓋，且緊靠山坪塘，水源充足，實(shí)為辦廠(chǎng)^日勺最佳之地。第三章市場(chǎng)分析第一節(jié)產(chǎn)品特點(diǎn)及用途建筑木板是、人造板中使用最廣泛〃日勺品種，由丁幅面大，保持了木材。＞日勺真實(shí)感，比其他板材輕，強(qiáng)度大，所以廣泛地用丁家具、裝修和建筑工程上，使用價(jià)值極知第二節(jié)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)狀況建國(guó)初期，只有上海祥泰膠合板廠(chǎng)，該廠(chǎng)是、英國(guó)辦^日勺，解放后，我國(guó)接管過(guò)來(lái)，都是、靠進(jìn)口木材來(lái)生產(chǎn)。后來(lái)，上海乂建立楊子木材廠(chǎng)和木材一廠(chǎng)。東北地區(qū)靠資源優(yōu)勢(shì)，先后在哈爾濱市建立松江膠合板廠(chǎng)和哈爾濱木材綜合加工廠(chǎng)等。當(dāng)時(shí)東北。＞日勺大、小興安嶺產(chǎn)日勺概木、水曲柳、阿必東等木材壓制出。＞日勺膠合板都是、較優(yōu)^日勺，每年都出口英國(guó)、日本和歐洲各國(guó)（當(dāng)時(shí)出口都靠香港轉(zhuǎn)運(yùn)） 。上世紀(jì)80年代至今，20多年來(lái)，由丁大量生產(chǎn)膠合板材，木材砍伐嚴(yán)重（生產(chǎn)膠合板都采用直徑26cm以上原木），許多膠合板企業(yè)由丁原材供應(yīng)不上，部分企業(yè)轉(zhuǎn)產(chǎn)，大部分企業(yè)靠進(jìn)口材來(lái)生產(chǎn)。建筑木板生產(chǎn)企業(yè)很少。近年來(lái)，由丁建筑木板行業(yè)技術(shù)④＞日勺提高，工藝④＞日勺改進(jìn)，過(guò)去采用有卡軸旋節(jié)機(jī)，木芯都在12—16cm,現(xiàn)在采用無(wú)卡旋切機(jī)，木芯只有3cm,木材利用率大大^日勺提高，原木直徑在8cm以上都可以進(jìn)行旋切單板，原料來(lái)源更加廣泛。膠合板生產(chǎn)企業(yè)象雨后春筍一樣，乂發(fā)展起來(lái)。 2004年，膠合板出口達(dá)到1070萬(wàn)m3,同比增長(zhǎng)了13.84%,我國(guó)由進(jìn)口膠合板大國(guó)變?yōu)槌隹诖髧?guó)。目前，生產(chǎn)企業(yè)達(dá)到5000多個(gè)，大多數(shù)集中在浙江、江蘇、山東、河北、福建、廣東和東北地區(qū)。而這些企業(yè)大多數(shù)是、小型工廠(chǎng)，其中90%^企業(yè)年生產(chǎn)能力不到1萬(wàn)m3,全國(guó)只有180家企業(yè)年生產(chǎn)能力達(dá)到2萬(wàn)m3。第三節(jié)市場(chǎng)前景由丁膠合板質(zhì)輕，握釘力強(qiáng)，不易變形，已廣泛用丁家具制造和建筑工程上，特別是、輕薄木貼面后，木紋真實(shí)，更受用戶(hù)喜愛(ài)。XX2002年完成房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資187.8億元，商品房銷(xiāo)售達(dá)到171.61億元。商品房^日勺熱銷(xiāo)，給裝飾市場(chǎng)帶來(lái)巨大沈勺空間，以商品房^日勺銷(xiāo)售額6%來(lái)裝飾房間，2002年XXE勺裝飾額則達(dá)14.2億元，2003年和2004年XXQH勺商品房銷(xiāo)售額比2002年都有較大^日勺增長(zhǎng)，建筑木板市場(chǎng)緊缺。所以在XX興建建筑木板加工廠(chǎng)前景光明。隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)和人民生活水平'^曰勺不斷提高， 特別是'房地產(chǎn)和家具工業(yè)^日勺持續(xù)增長(zhǎng)，給建筑木板帶來(lái)了巨大^日勺市場(chǎng)空間。近年來(lái)人造板工業(yè)發(fā)展很快，產(chǎn)量不斷提高，但人均年占用量?jī)H為0.014立方米，僅相當(dāng)丁世界平■均水平0.024立方米^日勺58%，據(jù)專(zhuān)家預(yù)測(cè)，到2010年我國(guó)對(duì)人造板^日勺消費(fèi)需求量為4180萬(wàn)立方米，由此看來(lái)，建筑木板工業(yè)發(fā)展前景十分廣闊。第四章生產(chǎn)工藝與設(shè)備選型第一節(jié)生產(chǎn)工藝流程1、 生產(chǎn)工藝流程斷木T旋切T剪板T干燥T單板整理T芯板涂膠T組坯T熱壓T鋸邊T砂光T檢驗(yàn)T包裝T入庫(kù)2、 生產(chǎn)工藝內(nèi)容建筑木板生產(chǎn)由備料工序、旋切工序、單板干燥和整理工序，涂膠組坯熱壓工序、鋸邊修補(bǔ)檢驗(yàn)入庫(kù)工序等組成。(1)備料工序進(jìn)廠(chǎng)^日勺原木截?cái)?，根?jù)原木^日勺材質(zhì)情況可截為2.54米或1.37米^日勺木段進(jìn)行旋切單板。旋切工序進(jìn)廠(chǎng)2.6米木段旋面板用，1.27米木段旋芯板用。單板干燥工序?qū)⑿衈日勺單板進(jìn)行干燥，天氣好也可以人工曬，可節(jié)約能源，干燥后單板含水率在6%以下。底面板進(jìn)行修補(bǔ)整理，底面板分別堆放。組坯熱壓工序經(jīng)干燥后^日勺芯板，進(jìn)行涂膠，涂膠量控制在 280—300g/nf(雙面)，涂膠芯板后進(jìn)行組坯(排芯)，熱壓，熱壓溫度控制在110C左右，熱壓時(shí)間理論厚度每毫米一分鐘受壓時(shí)間，單位壓力1.2Mpa。鋸邊、砂光、檢驗(yàn)入庫(kù)熱壓出來(lái)^日勺板子經(jīng)12—24小時(shí)后(一般冷卻后)進(jìn)行鋸邊，幅面規(guī)模2440X1220、用戶(hù)需要砂光則砂光，不需砂光即檢驗(yàn)入庫(kù)。第二節(jié)工藝設(shè)備^日勺選型建筑木板在我國(guó)生產(chǎn)已有50多年歷史，經(jīng)過(guò)多年^日勺生產(chǎn)及探索和消化，吸收國(guó)外〃日勺先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，生產(chǎn)工藝是、成熟〃日勺，所選用^日勺設(shè)備能滿(mǎn)足生產(chǎn)要求和達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)要求即可，若選用國(guó)內(nèi)名牌產(chǎn)品雖價(jià)格貴，但質(zhì)量較好^日勺、耐用。本項(xiàng)目擬選國(guó)內(nèi)品牌設(shè)備，主要設(shè)備及輔助設(shè)備共計(jì) 40臺(tái)(套)、其規(guī)格型號(hào)如下：1、主要設(shè)備活單表

序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)、型號(hào)數(shù)量（臺(tái)）說(shuō)明1650A型有卡旋切機(jī)121300型有卡旋切機(jī)131300型無(wú)卡旋切機(jī)142250型無(wú)卡旋切機(jī)158X4全自動(dòng)熱壓機(jī)115層66X3全自動(dòng)熱壓機(jī)115層7剪板機(jī)5各種規(guī)格手腳動(dòng)8涂膠機(jī)2雙輾、四輾各一臺(tái)9縱橫鋸邊機(jī)1套102.2米重型磨力機(jī)111膠機(jī)212干燥柜46200X2200mmX28（層）13膠桶214鋸臺(tái)215義車(chē)216排車(chē)12小 計(jì)2、輔助設(shè)備）丁與設(shè)備名稱(chēng)、型號(hào)數(shù)量（臺(tái)）說(shuō)明1鍋爐12噸/h第五章建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模第一節(jié)建設(shè)內(nèi)容第二節(jié)資金籌措第二節(jié)資金籌措本項(xiàng)目擬利用XX縣城北鎮(zhèn)文豐村閑置廠(chǎng)房，購(gòu)置設(shè)備40臺(tái)套，建成年產(chǎn)建筑木板24萬(wàn)張生廣線(xiàn)，完善消防、環(huán)保、安全等配套設(shè)施。第二節(jié)產(chǎn)品方案根據(jù)目前國(guó)產(chǎn)設(shè)備情況，本項(xiàng)目以生產(chǎn)18mm厚^日勺膠合板為主。產(chǎn)品規(guī)格：2440X1220X3mm,2440X1220X5mm,2440X1220X9mm,2440X1220X18mm,1830X915X18mm，本項(xiàng)目以生產(chǎn)2440X1220X18mm、1830X915X18mm膠合板為主。產(chǎn)品質(zhì)量：符合GB/T9846.1-8-2004和GB18580—2001標(biāo)準(zhǔn)，即室內(nèi)裝飾裝修材料人造板及其制品中甲醛釋放限量。第三節(jié)建設(shè)規(guī)模本項(xiàng)目建設(shè)年產(chǎn)24萬(wàn)張建筑木板生產(chǎn)線(xiàn)，形成年產(chǎn)各規(guī)格建筑木板24萬(wàn)張CDH勺生產(chǎn)能力。第六章投資概算及資金籌措第一節(jié)投資概算該項(xiàng)目擬總投資為305.38萬(wàn)元，其中土建工程投資107.40萬(wàn)元，設(shè)備投資154.66萬(wàn)元，其他投資43.32萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表一）。該項(xiàng)目總投資305.38萬(wàn)元，其資金來(lái)源為銀行貸款200萬(wàn)元、企業(yè)自籌105.38萬(wàn)元。項(xiàng)目建成后商請(qǐng)銀行配套流動(dòng)資金貸款 300萬(wàn)元。第三節(jié)貸款償還計(jì)劃本項(xiàng)目固定資產(chǎn)貸款200萬(wàn)元，每年用稅前利潤(rùn)40.53萬(wàn)元和折舊費(fèi)31.62萬(wàn)元償還，預(yù)計(jì)該項(xiàng)目建成后四年內(nèi)可以全部還活；流動(dòng)資金貸款，每年支付利息，期末一次性還活本金日勺辦法。第七章企業(yè)組織、定員和培訓(xùn)第一節(jié)企業(yè)組織本項(xiàng)目為民營(yíng)企業(yè)，為適應(yīng)生產(chǎn)^日勺需要，將建立與之相適應(yīng)^日勺管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行科學(xué)^日勺、合理^日勺管理，實(shí)行法人負(fù)責(zé)制，下設(shè)總經(jīng)理、 生產(chǎn)技術(shù)科、財(cái)務(wù)科、營(yíng)銷(xiāo)科、生產(chǎn)車(chē)間。第二節(jié)定員根據(jù)本項(xiàng)目企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置和生產(chǎn)規(guī)模，企業(yè)定員人數(shù)為 66人，其中：生產(chǎn)工人58人，管理及技術(shù)人員8人，具體情況如下表：勞動(dòng)定員表（詳見(jiàn)下貞））丁與部門(mén)名稱(chēng)定員生產(chǎn)工技管人備注人員1膠合板車(chē)間575432鍋爐444廠(chǎng)部管理人員55含營(yíng)銷(xiāo)人員、財(cái)務(wù)人員合計(jì)66588第三節(jié)人員培訓(xùn)為保證生產(chǎn)安全進(jìn)行，保證產(chǎn)品質(zhì)量，本項(xiàng)目^日勺重點(diǎn)工序必須進(jìn)行崗前培訓(xùn)。1、 鍋爐工必須通過(guò)培訓(xùn)后，獲上崗證后才能上崗操作。2、 電工、電焊工必須通過(guò)培訓(xùn)后、獲證后持證上崗。3、 熱壓、旋切、砂光、組坯等重點(diǎn)工序必須通過(guò)培訓(xùn)學(xué)習(xí)后，才能上崗操作。4、 車(chē)間安全員培訓(xùn)后才能上崗。5、 檢驗(yàn)員通過(guò)培訓(xùn)學(xué)習(xí)后，熟悉國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)后持證上崗。第八章環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全衛(wèi)生第一節(jié)概述本項(xiàng)目生產(chǎn)^日勺建筑木板是、以木材為原料，經(jīng)斷木、旋切、干燥、熱壓、鋸邊等主要工序而壓制而成。＞日勺木質(zhì)板材，在生產(chǎn)過(guò)程中，沒(méi)有嚴(yán)重〃日勺有蠹或有害物質(zhì)排放，僅有少量^日勺游離甲醛氣體（目前都采用低蠹醛膠，一般都聞不到甲醛味）和鋸邊及砂光產(chǎn)生〃日勺粉塵，此外鋸邊機(jī)噪音不大。為保護(hù)環(huán)境防止污染，改善生產(chǎn)條件，使本項(xiàng)目符合國(guó)家環(huán)境保護(hù)要求，對(duì)產(chǎn)生^日勺“三廢”采取各種治理措施。第二節(jié)治理方案1、 粉塵來(lái)源及治理建筑木板產(chǎn)生^日勺粉塵主要來(lái)源丁鋸邊和砂光兩個(gè)機(jī)臺(tái)。根據(jù)“勞動(dòng)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)”(GB8733—88)、勞動(dòng)部發(fā)[1996]3號(hào)《建設(shè)項(xiàng)目勞動(dòng)衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》,為保護(hù)環(huán)境和工人^日勺身體健康，對(duì)上述粉塵源進(jìn)行必要^日勺治理，在每一個(gè)粉塵源設(shè)密閉吸塵罩，并采用密閉^日勺管道除塵系統(tǒng)和高效旋風(fēng)分離器除塵裝置，并配備布袋除塵器進(jìn)行二級(jí)除塵處理，經(jīng)處理后排放到空氣含塵量達(dá)到國(guó)家允許H勺150mg/m3日勺排放標(biāo)準(zhǔn)，車(chē)間內(nèi)粉塵濃度低丁最高允許濃度^日勺 10mg/m3。對(duì)車(chē)間采取強(qiáng)制性通風(fēng)，保證車(chē)間^日勺環(huán)境衛(wèi)生。2、 噪音來(lái)源及治理噪音來(lái)源主要源自鋸邊機(jī)。為改善生產(chǎn)車(chē)間環(huán)境，對(duì)這些設(shè)備盡量隔離或車(chē)間分隔。操作工則加強(qiáng)個(gè)人保護(hù)，配帶耳塞，降低噪音對(duì)人體^日勺影響。另外在防塵罩上裝上消聲器，使車(chē)間內(nèi)噪聲控制在85db(A)以下。3、 甲醛氣體產(chǎn)生及治理游離甲醛④＞日勺多少，直接影響到甲醛氣體散發(fā)④)日勺強(qiáng)弱，減少甲醛氣體散發(fā)④)日勺唯一辦法是、減少游離甲醛，因此本項(xiàng)目所采用CD日勺膠粘劑是、低蠹改性脈醛樹(shù)脂膠，確保產(chǎn)品達(dá)到E2或E1級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)熱壓過(guò)程中釋放中出^日勺游離甲醛氣體，采取在熱壓機(jī)上裝上排氣罩，用強(qiáng)制通風(fēng)^日勺方法，將含有少量^日勺游離甲醛氣體從屋頂排氣管排向高空，在大氣中稀釋?zhuān)涑两档降孛鎊日勺濃度低丁《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》所規(guī)定日勺最高允許濃度3mg/m3。4、熱能中心勺環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目鍋爐燃料以生產(chǎn)中產(chǎn)生^日勺廢木質(zhì)、 樹(shù)皮、木屑等為燃料，盡量少用煤，不會(huì)產(chǎn)生有害氣體。煙塵排放濃度：＜200mg/m3,完全達(dá)到《工業(yè)爐窯大氣污染排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB9078—1996)和《鍋爐大氣污染排放標(biāo)準(zhǔn)》(GWPB3—1999)對(duì)二類(lèi)地區(qū)H勺環(huán)境保護(hù)要求。第三節(jié)勞動(dòng)安全衛(wèi)生根據(jù)《勞動(dòng)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》(GB8733—88)和《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》(GJ36—79)^日勺規(guī)定，對(duì)本項(xiàng)目有關(guān)車(chē)1100^勞動(dòng)安全與工業(yè)衛(wèi)生采取相應(yīng)^日勺措施，給工人創(chuàng)造一個(gè)良好^日勺工作環(huán)境，以保護(hù)工人身體健康。1、 勞動(dòng)安全建筑木板生產(chǎn)所采取^日勺設(shè)備：斷木機(jī)、旋切機(jī)、鋸邊機(jī)等均為高速運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備，生產(chǎn)中稍有不慎，最易造成傷殘事故。為此，除對(duì)生產(chǎn)操作人員加強(qiáng)安全生產(chǎn)教育，嚴(yán)格執(zhí)行安全操作規(guī)程外，對(duì)設(shè)備配備防護(hù)設(shè)施，傳動(dòng)部分要配防護(hù)罩，以保證生產(chǎn)安全。針對(duì)不同生產(chǎn)崗位，制訂相應(yīng)安全操作規(guī)程，張貼在操作處，并加強(qiáng)安全檢查和教育。木材加工企業(yè)，是、一級(jí)防火單位，應(yīng)加強(qiáng)防火安全意識(shí)，在車(chē)間、原料堆場(chǎng)、成品庫(kù)等地及廠(chǎng)區(qū)嚴(yán)禁煙火，具體消防措施見(jiàn)第十章。2、 工業(yè)衛(wèi)生生產(chǎn)車(chē)間使其通風(fēng)，采光良好。對(duì)熱壓機(jī)溫度較高^(guò)日勺場(chǎng)地，采取強(qiáng)制通風(fēng)方式，改善操作環(huán)境。對(duì)粉塵、廢氣、噪聲及污染按環(huán)保做好處理，使工人有一個(gè)良好^日勺生產(chǎn)環(huán)境。加強(qiáng)電氣設(shè)備^日勺管理，嚴(yán)格做好設(shè)備^日勺接地、接零、工作零線(xiàn)與專(zhuān)用接地保護(hù)線(xiàn)分開(kāi)敷設(shè)，接地電阻滿(mǎn)足規(guī)程要求。配備專(zhuān)職電工，持證上崗，不是、電工，不準(zhǔn)亂動(dòng)電器設(shè)備。第四節(jié)勞動(dòng)保障根據(jù)國(guó)家勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)、結(jié)合生產(chǎn)、設(shè)備、工藝流程^日勺特點(diǎn)，采取如下勞動(dòng)保護(hù)措施：1、 按不同崗位配發(fā)工作服、口罩、手套、防護(hù)帽。2、 按規(guī)定配備消防網(wǎng)、消防栓及各類(lèi)消防器材。3、 按規(guī)定做好安全標(biāo)志，定期對(duì)全廠(chǎng)、各車(chē)間進(jìn)行安全監(jiān)測(cè)，制定相應(yīng)措施，消除事故隱患。4、 定期對(duì)全廠(chǎng)員工進(jìn)行身體檢查，按規(guī)定參加各類(lèi)保險(xiǎn)。5、 定期對(duì)全廠(chǎng)員工進(jìn)行安全知識(shí)培訓(xùn)。第九章節(jié)能第一節(jié)概述節(jié)能是、我國(guó)^日勺基本國(guó)策之一，本項(xiàng)目在設(shè)備和選購(gòu)設(shè)備中，已對(duì)節(jié)能充分考慮，并采取有效措施，以達(dá)到節(jié)能之目④>日勺。第二節(jié)節(jié)能措施1、工藝節(jié)能措施選用能耗低，可靠性好^日勺工藝設(shè)備，防止大動(dòng)率電機(jī)拉小車(chē)。設(shè)備動(dòng)力采用國(guó)家推薦^日勺節(jié)能電機(jī)，以減少電耗。采用電容補(bǔ)償屏，減少無(wú)功損耗。2、供熱節(jié)能措施充分利用本項(xiàng)目生產(chǎn)線(xiàn)產(chǎn)生^日勺廢料、鋸邊廢料、樹(shù)皮、木屑、廢單板等來(lái)做燃料，不足部分用少量煤作燃料，既降低成本，乂保護(hù)了環(huán)境。第十章消防第一節(jié)依據(jù)1、 《中華人民共和國(guó)消防法》2、 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(2001修訂本)(GBJ16—87)第二節(jié)消防措施1、 工藝方面，為確保安全生產(chǎn)，對(duì)生產(chǎn)工藝過(guò)程^日勺關(guān)鍵部位(設(shè)備)采取重點(diǎn)防患，以杜絕火災(zāi)隱患。2、 本車(chē)間內(nèi)，禁止吸煙和亂丟煙頭。3、 消防設(shè)備配備在車(chē)間內(nèi)配備消防栓，滅火設(shè)備等。為確?？煽縙日勺消防用水，配備泵房消防水池。第十一章財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第一節(jié)參數(shù)選定本項(xiàng)目^日勺經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，按原國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部1993年4月發(fā)布^日勺《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》^日勺有關(guān)規(guī)定，結(jié)合現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度和本項(xiàng)目^日勺特點(diǎn)進(jìn)行選定，有關(guān)參數(shù)選定說(shuō)明如下：1、 計(jì)算年限：本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)壽命期為10年，建設(shè)期半年。2、 折舊：本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊，按10年綜合折舊計(jì)算，從投產(chǎn)開(kāi)始進(jìn)行折舊，凈殘值取0%。3、 工資福利：該項(xiàng)目新增就業(yè)人員66人，參照XX地區(qū)^日勺工資水平■并考慮到福利及各項(xiàng)附加因素，計(jì)劃人平■月工資1000元。4、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)負(fù)荷：本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，第一年達(dá)到設(shè)計(jì)能力^日勺 50%,第二年達(dá)到80%、第三年達(dá)到100%。第二節(jié)計(jì)算依據(jù)（一） 成本估算：原材料價(jià)格由購(gòu)進(jìn)價(jià)+運(yùn)費(fèi)（含長(zhǎng)途和中轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)） （詳見(jiàn)附表二）0（二） 管理費(fèi)用計(jì)算：項(xiàng)目建成后，管理費(fèi)用按總產(chǎn)量計(jì)算（詳見(jiàn)附表三） 。（三） 銷(xiāo)售費(fèi)用計(jì)算：銷(xiāo)售費(fèi)用按產(chǎn)品銷(xiāo)售數(shù)量實(shí)行定額工資加提成^日勺辦法（詳見(jiàn)附表四）。（四） 財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)算：本項(xiàng)目財(cái)務(wù)費(fèi)用主要是、流動(dòng)資金貸款，年利率按13.6%計(jì)算（詳見(jiàn)附表五）。（五）銷(xiāo)售收入計(jì)算：根據(jù)現(xiàn)行市場(chǎng)行情，建筑木板綜合價(jià)格按52元/張計(jì)算,

年產(chǎn)建筑木板24萬(wàn)張，可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入1227.40萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表六）（六） 稅金計(jì)算：營(yíng)業(yè)稅按銷(xiāo)售收入勺6%計(jì)算，其它稅金及附加按國(guó)家規(guī)定計(jì)算，所得稅按25%計(jì)算。項(xiàng)目建成后年可實(shí)現(xiàn)稅金90.88萬(wàn)元，其中：營(yíng)業(yè)稅73.64萬(wàn)元，稅金附加7.11萬(wàn)元、所得稅10.13萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表七、八）。（七） 企業(yè)利潤(rùn)計(jì)算：該項(xiàng)目建成扣除所得稅后為企業(yè)最后利潤(rùn)。金額為30.40萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表八）。第三節(jié)財(cái)務(wù)指標(biāo)（一） 靜態(tài)指標(biāo)年利潤(rùn)1、投資利潤(rùn)率= x100%總投資

X100%=13.27%305.38年利潤(rùn)+稅金100%2、投資利稅率= X100%總投資+80.75+80.75= X305.38100%=39.71%年利潤(rùn)100%3、銷(xiāo)售利潤(rùn)率= x100%年銷(xiāo)售收入40.53100%=3.30%1227.40利潤(rùn)+折舊4、投資收益率= X100%總投資+31.62= X100%=23.63%305.385、靜態(tài)投資回收期=3—1+|-226.96|-273.83=2.8年（不含建設(shè)期）經(jīng)以上各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)H勺靜態(tài)分析，初步認(rèn)為該項(xiàng)目是 、可行H勺。（二）動(dòng)態(tài)指標(biāo)經(jīng)計(jì)算表明，當(dāng)貼現(xiàn)率取8%時(shí)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為1269.30萬(wàn)元，財(cái)政內(nèi)部收益率為61%;動(dòng)態(tài)投資回收期為2.9年（含建設(shè)期1年）（詳見(jiàn)附表^一）。經(jīng)過(guò)上述分析，初步認(rèn)為該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是、可行第四節(jié)社會(huì)效益全年可實(shí)現(xiàn)總銷(xiāo)售收入1227.40萬(wàn)元，上交稅金90.88萬(wàn)元，企業(yè)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)30.40萬(wàn)元。同時(shí)該項(xiàng)目可安置企業(yè)下崗職工或城鎮(zhèn)待業(yè)人員 66人，從而維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，其社會(huì)效益明顯。第十二章盈虧平衡分析該項(xiàng)目建成后盈虧平■衡點(diǎn)為:年固定成本BEP（生產(chǎn)能力利用率）= X100%年銷(xiāo)售收入-年可變成本134.16= 1227.40-1044.71=73.44%從以上計(jì)算可以看出，該項(xiàng)目建成后，當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 73.44%時(shí)，即生產(chǎn)和銷(xiāo)售建筑木板17.62萬(wàn)張，企業(yè)可達(dá)到盈虧平■衡。第十三章結(jié)論該項(xiàng)目是、調(diào)整林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，合理、有效地利用森林資源，實(shí)現(xiàn)林業(yè)可持續(xù)發(fā)展^日勺重要舉措，通過(guò)以上分析論證，建設(shè)該項(xiàng)目是、可行00^,經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益俱佳。綜上所述，根據(jù)項(xiàng)目^日勺經(jīng)濟(jì)分析，該項(xiàng)目效益是 、好^日勺，抗風(fēng)險(xiǎn)能力是、強(qiáng)^日勺，社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益好，解決了66人就業(yè)。本項(xiàng)100^建設(shè)，是'XX市第一家生產(chǎn)建筑木板^日勺企業(yè)，對(duì)促進(jìn)XX市木材工業(yè)^日勺發(fā)展，合理利用木材資源，增加稅收，擴(kuò)大就業(yè)有著重要十分意義，建議各級(jí)政府給予大力支持、幫扶，使項(xiàng)目盡快實(shí)施、投入生產(chǎn)，早日發(fā)揮經(jīng)濟(jì)效益。

附表投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)量單價(jià)（元）金額（萬(wàn)元）備注一、土建工程107.401、土地征用畝330000.009.002、生產(chǎn)用房m22000160.0032.003、租用生產(chǎn)用房m25004.784、輔助用房m2120160.001.925、倉(cāng)庫(kù)m2200160.003.206、管理用房m2400250.0010.00租用7、料場(chǎng)m2200075.0015.008、圍墻m500120.006.009、廠(chǎng)區(qū)道路m2100075.007.5010、廠(chǎng)區(qū)綠化m2200090.0018.00二、工藝設(shè)備154.661、主要設(shè)備臺(tái)、套38100.652、輔助設(shè)備臺(tái)、套24.803、檢驗(yàn)、消防、環(huán)保設(shè)備臺(tái)、套15.004、設(shè)備其他費(fèi)用臺(tái)、套4.21

5、小車(chē)購(gòu)置臺(tái)、套10.00三、技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)1.20四、基本費(fèi)用合計(jì)263.26六、不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)%34.22七、項(xiàng)目管理費(fèi)%7.90八、總投資305.38

附表二單位生產(chǎn)成本估算表單位:元/張）丁與項(xiàng)目單位數(shù)量單價(jià)（元）金額一、原材料（木材）m30.038565025.025二、膠水kg2.503.007.50三、燃料及動(dòng)力1.35四、運(yùn)輸費(fèi)0.385五、直接工資2.42六、制造費(fèi)用0.641、工資0.232、福利費(fèi)0.293、勞保費(fèi)0.054、低值易耗品0.065、用水0.01七、折舊費(fèi)1.23八、維修費(fèi)0.37

九、其他0.38合計(jì)38.915

附表三管理費(fèi)用概算表）丁與項(xiàng)目產(chǎn)品攤銷(xiāo)（元）合計(jì)（萬(wàn)元）備注一、工資0.4210.00二、福利費(fèi)0.0461.10三、折舊費(fèi)0.08752.10四、辦公費(fèi)0.2085.00五、差旅費(fèi)0.0832.00六、保險(xiǎn)費(fèi)0.0150.36七、排污費(fèi)0.0832.00八、咨詢(xún)費(fèi)0.0250.60九、壞賬準(zhǔn)備金0.62515.00十、廣告費(fèi)0.0832.00技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)0.2085.00十二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)0.5012.00十三、勞保費(fèi)及其他0.174.00

合 計(jì)2.5561.16附表四銷(xiāo)售費(fèi)用估算表）丁與項(xiàng)目單位產(chǎn)品攤銷(xiāo)（元）合計(jì)（萬(wàn)元）一、銷(xiāo)售人員工資3人0.256二、差旅費(fèi)0.7518三、招待費(fèi)0.256合計(jì)1.2530附表五財(cái)務(wù)費(fèi)用表項(xiàng)目單位合計(jì)固定資產(chǎn)投資額萬(wàn)元200利率%13.60利息萬(wàn)元27.20流動(dòng)資金數(shù)量萬(wàn)元300利率%13.6利息萬(wàn)元40.80

年財(cái)務(wù)費(fèi)用總額萬(wàn)元68.00每立方米財(cái)務(wù)費(fèi)用含量萬(wàn)元23.7附表六銷(xiāo)售收入計(jì)算表設(shè)計(jì)規(guī)年生產(chǎn)年銷(xiāo)售銷(xiāo)售單銷(xiāo)售收模達(dá)產(chǎn)率銷(xiāo)售率品名量（張、量?jī)r(jià)（元/入（張、(%)(%)根）(m3)噸）（萬(wàn)元）根）建筑木1208.42400001002400009522800053.00板0附產(chǎn)物200000100200000951900001.0019.001227.4合計(jì)0附表七稅金計(jì)算表項(xiàng)目稅率計(jì)算依據(jù)金額（萬(wàn)元）營(yíng)業(yè)稅6%1227.40X6%(預(yù)估)73.64教育附加3.5%73.644X3.5%2.58

城建稅5%73.644X5%3.68房廣稅0.12%47.12X0.12%X0.70.04印花稅0.05%1227.40X0.05%0.61土地使用稅1元/m220000.20合計(jì)80.75

附表八所得稅及企業(yè)最后利潤(rùn)表項(xiàng) 目金額（萬(wàn)元）備注銷(xiāo)售收入1227.40變生產(chǎn)成本933.96工動(dòng)銷(xiāo)售費(fèi)用30成稅金及附加80.75廠(chǎng)本合計(jì)1044.71固管理費(fèi)用61.16成定財(cái)務(wù)費(fèi)用68.00成其他5.00本本合計(jì)134.16工廠(chǎng)完全成本1178.87變動(dòng)成木1044.71所扣固定成本134.16費(fèi)用3.00除其他5.00付合計(jì)1186.87稅所所得稅前利潤(rùn)40.53得按25%計(jì)算所得稅率10.13稅

最后利潤(rùn)30.40全部投資現(xiàn)金流量表附 表 九單位：萬(wàn)元項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá) 產(chǎn) 期說(shuō)明12345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）5080100100100100