2022年公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文

第7頁共10頁2022年?公司內(nèi)部審?計工作總結(jié)?范文一、?堅持“圍繞?中心、服務?大局”，積?極開展內(nèi)部?審計工作?全市內(nèi)審機?構(gòu)緊密圍繞?本部門、本?單位的中心?工作，以促?進加強單位?內(nèi)部管理和?控制、提高?經(jīng)濟效益和?___倡廉?為重點，積?極進行工作?重點“轉(zhuǎn)型?”，認真開?展審計工作?。一是積?極開展內(nèi)控?制度評審和?制度建設工?作。全市?內(nèi)部審計機?構(gòu)利用對本?單位、本企?業(yè)的經(jīng)營管?理流程以及?內(nèi)控制度執(zhí)?行中的重要?環(huán)節(jié)和關(guān)鍵?點比較熟悉?的優(yōu)勢，_?__年共開?展了___?項內(nèi)控制度?執(zhí)行情況的?評審工作。?其中___?供電公司_?__開展了?對市公司的?固定資產(chǎn)管?理，對三縣?公司的貨幣?資金、物資?管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)?供電所管理?實施了內(nèi)控?評價。按照?內(nèi)控評價體?系指標進行?了打分，針?對貨幣資金?和物資管理?存在著比較?大的風險，?提出了加強?管理的__?_條意見，?并專題向公?司領導提交?了綜合審計?報告。市公?安局為進一?步規(guī)范建設?工程竣工決?算審計費收?取標準，制?定了《__?_調(diào)整建設?項目竣工決?算審計費收?取標準的規(guī)?定》(合公?通[___?]__文件?)，強化了?內(nèi)部建設項?目的資金、?竣工決算的?審計監(jiān)督和?管理，提高?了建設項目?資金效益，?發(fā)揮了制度?保障作用。?___科技?農(nóng)村商業(yè)銀?行按照《_?__科技農(nóng)?村商業(yè)銀行?審計檢查實?施辦法》、?《___科?技農(nóng)村商業(yè)?銀行審計稽?核部崗位職?責及內(nèi)部操?作流程》等?制度加強內(nèi)?部管理并優(yōu)?化操作流程?，進一步明?確任務分工?，界定每個?環(huán)節(jié)崗位責?任，讓稽核?人員各履其?職、各負其?責，促進了?稽核工作質(zhì)?量的提高。?___市第?二人民醫(yī)院?按照___?部頒布的《?衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)?部審計規(guī)定?》，成立了?獨立的內(nèi)審?室，配備了?兩名專職內(nèi)?審人員，加?強了對醫(yī)療?收費、一次?性耗材收費?等工作的監(jiān)?督檢查，制?定了《二院?內(nèi)審工作職?責(細則)?》等制度，?使內(nèi)審工作?有法可依、?有章可循，?成效顯著。?二是突出?建設項目審?計。為了?節(jié)約建設資?金，全市各?內(nèi)審機構(gòu)都?針對本單位?的建設熱點?，積極地開?展建設項目?審計。據(jù)不?完全統(tǒng)計，?到___月?底，內(nèi)審機?構(gòu)已審計建?設項目__?_個。__?_電信分公?司審計部_?__年繼續(xù)?嚴把審計質(zhì)?量關(guān)，嚴格?按照省公司?的要求，對?具備條件的?工程項目做?到___%?審計，截止?到___月?底統(tǒng)計，共?審計認定通?信工程項目?___項，?工程送審總?金額___?萬元，審減?___萬元?。建筑__?_工程__?_項，送審?金額___?萬元，審減?___萬元?。安徽中煙?工業(yè)公司_?__卷煙廠?基建及零星?維修送審工?程___個?，送審金額?___萬元?，審減額_?__萬元,?審減率__?_%;__?_市建設投?資控股(集?團)有限公?司接審項目?___個，?涉及工程_?__項，送?審金額__?_萬元，部?分已審定項?目的核減率?達___%?;___市?公安局審計?處實施工程?竣工決算審?計___項?，送審金額?___萬元?，審減額_?__萬元，?審減率__?_%。通過?對基建工程?項目的審計?，有效地防?止了建設工?程項目高估?冒算行為，?保證了工程?項目質(zhì)量，?節(jié)約了建設?資金，發(fā)揮?了內(nèi)部審計?監(jiān)督與服務?的功能。?三是繼續(xù)完?善財務收支?審計。全?市內(nèi)審機構(gòu)?加強了對財?務收支真實?性和合法性?的檢查監(jiān)督?，累計完成?財務收支審?計___項?，促進了各?單位財務管?理工作的規(guī)?范化。__?_新站試驗?區(qū)財政局對?政府采購環(huán)?節(jié)，注意嚴?格把關(guān)，極?力提升采購?資金節(jié)約效?率，強化對?政府采購的?監(jiān)管。截至?___年_?__月份，?全區(qū)自行采?購預算__?_億元，實?際支付__?_億元，節(jié)?約資金__?_萬元，資?金節(jié)約率高?達___%?。廬陽區(qū)大?楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳?郢社居委、?五里拐社居?委、夾塘社?居委、草塘?社居委、_?__社居委?、高橋社居?委、照山社?居委、王墩?社居委、大?楊村、十張?村、謝崗村?、崗西村、?水庫村計_?__個村居?___年1?-___月?份財務收支?情況進行了?審計。市公?路局對所屬?___個單?位___年?財務收支進?行了全面審?計,審計面?為___%?,通過審計?，發(fā)現(xiàn)問題?___個，?提出審計意?見___條?，所審項目?均下發(fā)了審?計意見書，?并進行跟蹤?落實。四?是大力開展?經(jīng)濟責任審?計。據(jù)統(tǒng)計?，全市內(nèi)審?機構(gòu)已對_?__個縣以?下領導干部?和企業(yè)領導?人員開展了?經(jīng)濟責任審?計。通過審?計，強化了?領導干部和?企業(yè)領導人?員的經(jīng)濟責?任意識、自?我約束意識?，促進了黨?風廉政建設?。如市郵政?局___年?以財務收支?審計為基礎?、經(jīng)濟責任?審計為重點?，實施了對?蜀山區(qū)局局?長、包河區(qū)?局局長的任?中經(jīng)濟責任?審計，努力?做到三個結(jié)?合，即經(jīng)濟?責任審計與?財務收支審?計相結(jié)合;?經(jīng)濟責任審?計與廉政工?作相結(jié)合;?經(jīng)濟責任審?計與職業(yè)素?質(zhì)相結(jié)合。?市建委、市?民政局、市?教育局、市?衛(wèi)生局、市?園林局、瑤?海區(qū)、廬陽?區(qū)大楊鎮(zhèn)、?百大集團、?四方集團、?市公路局、?蜀山區(qū)教育?局等單位，?也積極開展?經(jīng)濟責任審?計，切實使?經(jīng)濟責任審?計成為正確?評價被審計?人員任期經(jīng)?濟責任、人?事部門考核?任用干部、?紀檢監(jiān)察部?門抓黨風廉?政建設的重?要依據(jù)。?五是加強合?同管理工作?。安徽中煙?工業(yè)公司_?__卷煙廠?審計部為了?維護企業(yè)經(jīng)?濟利益及合?法權(quán)益，嚴?格按照合同?法規(guī)定，對?企業(yè)涉__?_的所有協(xié)?議、合同進?行認真審核?、嚴格把關(guān)?，全年共審?核審簽經(jīng)濟?合同___?份，金額達?___萬元?，無違約合?同發(fā)生，很?好的規(guī)避了?合同風險。?安徽氯堿法?規(guī)審計部截?至___年?___月底?共審核集團?、錦邦等_?__個公司?的合同__?_份，合同?進展報告_?__份。_?__市建設?投資控股(?集團)有限?公司嚴格按?照《集團公?司合同管理?暫行辦法》?規(guī)范合同的?訂立、__?_，從維護?公司利益角?度出發(fā)，修?改不合法不?合規(guī)之處，?避免潛在風?險，全年共?___合同?___余份?，較好地履?行了風險控?制職能。?二、突出服?務理念，努?力推進內(nèi)審?協(xié)會建設?___市內(nèi)?審協(xié)會在市?審計局的領?導下，在各?內(nèi)審協(xié)會會?員單位和理?事的共同參?與下，在市?審計局機關(guān)?各部門的大?力支持和配?合下，認真?履行章程賦?予的義務，?全面實施協(xié)?會年初制定?的工作方針?和計劃，突?出重點，講?求實效，充?分發(fā)揮好橋?梁紐帶作用?，切實履行?好管理、協(xié)?調(diào)、服務、?交流職責。?一年來，市?內(nèi)審協(xié)會以?服務為理念?，主要做了?以下工作。?一是推進?內(nèi)部審計職?業(yè)化建設。?第一，抓?好內(nèi)審人員?繼續(xù)教育和?培訓工作，?促進內(nèi)審人?員職業(yè)化水?平的提高。?根據(jù)安徽省?內(nèi)部審計師?協(xié)會和__?_市內(nèi)部審?計協(xié)會__?_年工作要?點的要求，?圍繞省市審?計機關(guān)開展?的“審計質(zhì)?量年”活動?，___了?一系列活動?，進一步規(guī)?范審計行為?，推動內(nèi)部?審計工作發(fā)?展。___?年___月?，市內(nèi)審協(xié)?會舉辦了一?期全市內(nèi)部?審計質(zhì)量管?理培訓班，?全市各單位?內(nèi)部審計人?員參學的積?極性非常高?，共有__?_余人參加?了培訓，創(chuàng)?下了內(nèi)審人?員參學之最?。開班時，?市審計局吳?利林局長親?臨致辭，對?參學人員是?一個極大的?鼓舞。培訓?班聘請了安?徽財經(jīng)大學?老師和省審?計廳的審計?專家授課，?系統(tǒng)地學習?了內(nèi)部審計?項目質(zhì)量管?理、內(nèi)部審?計文書規(guī)范?化，審計信?息化等內(nèi)容?，為提高全?市內(nèi)審人員?的專業(yè)素質(zhì)?和業(yè)務技能?，建立健全?內(nèi)部審計制?度，促進全?市內(nèi)審工作?的規(guī)范化、?制度化、科?學化和職業(yè)?化水平起到?了積極的作?用。第二?，繼續(xù)做好?cia考試?的宣傳、報?名工作。c?ia是國際?內(nèi)部審計專?家的標志，?是提高內(nèi)審?人員素質(zhì)的?一條重要途?徑。市內(nèi)審?協(xié)會為__?_宣傳、報?名工作投入?了很大精力?，___年?共___了?___人參?加考試。?二是開展優(yōu)?秀內(nèi)部審計?項目評比和?內(nèi)部審計理?論研討。為?進一步推動?內(nèi)部審計工?作發(fā)展，_?__市內(nèi)審?協(xié)會積極_?__全市各?內(nèi)部審計單?位積極參加?省內(nèi)部審計?師協(xié)會__?_開展的_?__年以來?全省優(yōu)秀內(nèi)?部審計項目?的評選，以?及___年?《風險導向?審計在審計?風險管理中?的應用》和?《內(nèi)部審計?質(zhì)量控制與?管理》兩個?課題的理論?研討。__?_供電公司?審計部__?_實施的“?固定資產(chǎn)內(nèi)?控管理審計?”項目被評?為全省優(yōu)秀?內(nèi)部審計項?目一等獎并?獲通報表彰?，___供?電公司楊曉?榮、李國勛?撰寫的《風?險導向?qū)徲?與企業(yè)風險?管理的相互?應用》和_?__科技農(nóng)?村商業(yè)銀行?包少書、蔣?四寶撰寫的?《試論商業(yè)?銀行如何加?強內(nèi)部審計?機構(gòu)質(zhì)量控?制》等__?_篇論文獲?獎并通報表?彰，其中二?等獎___?篇，三等獎?___篇，?優(yōu)秀獎__?_篇。三?是___推?薦參加全省?___年至?___年內(nèi)?部審計先進?單位和先進?工作者和為?紀念改革開?放___周?年暨審計機?關(guān)成立__?_周年__?_市審計系?統(tǒng)先進__?_和先進工?作者的評選?表彰活動。?根據(jù)省審計?廳《___?做好全省內(nèi)?部審計工作?先進表彰會?議準備工作?___》(?皖審發(fā)[_?__]__?_號)要求?，為認真總?結(jié)我市內(nèi)部?審計工作經(jīng)?驗，促進內(nèi)?部審計隊伍?建設和內(nèi)部?審計事業(yè)發(fā)?展，市內(nèi)審?協(xié)會___?推薦了__?_年至__?_年全市內(nèi)?部審計先進?單位和先進?工作者,參?加全省內(nèi)部?審計工作先?___選活?動。___?百大集團審?計部等__?_個單位榮?獲全省內(nèi)部?審計先進單?位，___?市建設投資?控股(集團?)有限公司?法律審計部?朱曉娟等_?__位同志?榮獲全省內(nèi)?部審計先進?工作者。在?紀念改革開?放___周?年暨審計機?關(guān)成立__?_周年全市?審計系統(tǒng)先?進___和?先進工作者?的評選表彰?活動中，_?__市衛(wèi)生?局計劃財務?審計處等_?__個單位?榮獲全市內(nèi)?部審計先進?___，_?__市公安?局審計處任?建等___?位同志榮獲?全市內(nèi)部審?計先進工作?者。四是?___對內(nèi)?部審計崗位?資格證書的?第二次年檢?工作。通過?培訓考試和?資格認證，?___市已?有___多?名內(nèi)審人員?取得了中國?內(nèi)審協(xié)會頒?發(fā)的資格證?書。按照《?安徽省內(nèi)部?審計人員崗?位資格證書?年檢辦法》?和省內(nèi)部審?計師協(xié)會_?__年的工?作要求，為?加強內(nèi)審人?員的職業(yè)化?管理，市內(nèi)?審協(xié)會__?_了對內(nèi)部?審計崗位資?格證書的第?二次年檢工?作，共年檢?___余人?。五是_?__內(nèi)審單?位參加了_?__審計系?統(tǒng)紀念改革?開放___?周年暨審計?機關(guān)成立_?__周年書?法攝影展活?動。內(nèi)審單?位踴躍參加?，共征集書?法、美術(shù)、?攝影作品等?計___余?幅，其中榮?獲___個?一等獎，_?__個二等?獎，___?個三等獎。?六是__?_內(nèi)審單位?參加了__?_審計系統(tǒng)?“我與審計?同行”主題?讀書演講比?賽。___?燃氣集團有?限公司內(nèi)審?員王英撰寫?、牛慧演講?的《感悟?qū)?計人生，無?怨無悔》榮?獲一等獎，?___經(jīng)開?區(qū)管委會梁?美演講的《?無悔的選擇?》榮獲三等?獎，___?熱電集團史?曉云演講的?《審計伴我?去成長》榮?獲優(yōu)勝獎。?七是強化?內(nèi)部審計宣?傳。為進一?步優(yōu)化內(nèi)部?審計工作環(huán)?境，市內(nèi)審?協(xié)會注重加?強協(xié)會秘書?處工作，努?力抓好學習?和自身建設?，并利用各?種媒體，采?取多種形式?，強化內(nèi)部?審計宣傳工?作，推動內(nèi)?審工作發(fā)展?。并在內(nèi)審?單位自愿的?基礎上征訂?了___年?《中國內(nèi)部?審計》__?_份。三?、工作計劃?一是在上?半年召開全?體會員代表?大會，大會?將總結(jié)__?_年___?市內(nèi)審協(xié)會?成立以來的?工作，規(guī)劃?下一個__?_年的工作?，選舉產(chǎn)生?新的協(xié)會領?導班子，并?產(chǎn)生新__?_屆理事會?、常務理事?會。二是?加強與內(nèi)部?審計單位的?聯(lián)系和工作?交流，分別?召開機關(guān)和?企業(yè)兩個內(nèi)?審單位的座?談會，進一?步拓展內(nèi)審?人員的工作?思路，促進?內(nèi)審工作的?轉(zhuǎn)型。__?_一次向其?他省市先進?內(nèi)審單位的?學習交流活?動。三是?繼續(xù)抓好內(nèi)?審人員后續(xù)?教育培訓工?作。第一?，推薦有條?件的單位安?排人員參加?中國內(nèi)審協(xié)?會和安徽省?內(nèi)審協(xié)會舉?辦的專業(yè)培?訓。第二?，市內(nèi)審協(xié)?會根據(jù)全省?審計系統(tǒng)的?“審計創(chuàng)新?年”活動，?結(jié)合我市實?際，舉辦一?期內(nèi)審人員?業(yè)務培訓班?。四是繼?續(xù)開展理論?研討和經(jīng)驗?交流活動。?五是完成?省廳和省內(nèi)?審協(xié)會布置?的工作任務?。第10頁共10頁公司內(nèi)?部審計年終?總結(jié)__?_年我單位?內(nèi)部審計工?作在集團公?司的指導下?，認真學習?和執(zhí)行《審?計署關(guān)于內(nèi)?部審計工作?規(guī)定》和《?內(nèi)部審計準?則》規(guī)定要?求，按照集?團公司有關(guān)?內(nèi)部審計工?作會議精神?，遵循查錯?糾弊，維_?__紀，促?進管理的宗?旨，積極引?導我單位內(nèi)?部審計機構(gòu)?在加強單位?財務管理和?實現(xiàn)經(jīng)濟目?標等方面發(fā)?揮積極的作?用，實現(xiàn)內(nèi)?部審計為單?位目標而服?務的思想理?念，嚴格執(zhí)?行會計制度?，建立健全?崗位責任制?和內(nèi)部檢查?制度。一?、審計工作?的開展與完?成情況1?.加強審計?人員對內(nèi)部?審計審職能?和作用的認?識。我單位?每周___?財務人員及?審計人員就?集團下發(fā)的?《企業(yè)內(nèi)部?控制手冊》?一書進行學?習討論，不?僅激發(fā)了內(nèi)?部審計人員?的積極性和?創(chuàng)造性，還?使其他財務?人員加深了?對內(nèi)部審計?的認識，能?更好的配合?審計人員完?成審計任務?，建立了良?好的內(nèi)部審?計環(huán)境。?2.加強對?具體項目的?審計工作。?我們嚴格按?照制定的審?計計劃對各?個項目進行?檢查，每月?抽選出幾個?___個工?程項目進行?檢查，每半?年對全部工?程項目都要?檢查一次，?針對大額或?虧損的項目?更要時刻監(jiān)?督每季度至?少檢查一次?。要求審計?人員每次檢?查都要親臨?項目現(xiàn)場進?行實地__?_，采取事?前審計與事?中、事后審?計相結(jié)合的?方法，將審?計監(jiān)督的關(guān)?口前移，及?時發(fā)現(xiàn)存在?的弊端，把?問題解決在?萌芽狀態(tài)或?初始階段。?二、項目?上普遍存在?的問題及整?改措施(?一)審計中?發(fā)現(xiàn)的問題?1.由于?有的NC帳?套核算__?_個及以上?工程項目,?造成會計憑?證編號與裝?訂不統(tǒng)一，?有的仍然以?手工帳為主?，要求所有?單位NC帳?套、會計憑?證統(tǒng)一編號?，分工程項?目裝訂以便?查賬、審計?，同時要求?今年全部脫?離手工帳內(nèi)?部審計工作?總結(jié)2.會?計憑證存在?手續(xù)不完整?,白條入賬?現(xiàn)象。3?.會計憑證?摘要有的過?于簡單，敘?述不清;有?的項目經(jīng)濟?業(yè)務會計分?錄處理不當?。4.有?的項目建造?合同總金額?，預計總成?本刷新不及?時。支持性?文件有的不?充分，甚至?流于形式。?5.有的?項目債權(quán)、?債務沒有按?月及時對賬?，甚至沒有?進行對賬，?有的對了帳?但沒有簽對?賬單。6?.工程進度?款、材料款?的支付存在?超合同比例?支付的現(xiàn)象?,有的甚至?多付;有的?沒有合同而?付預付款。?7.應收?賬款和其他?應收款的定?期催回和清?理工作力度?不足，有的?項目雖簽定?了清欠責任?書，但流于?形式。8?.甲方代扣?代繳稅金的?，存在手續(xù)?辦理不規(guī)范?現(xiàn)象。9?.有的項目?銀行承兌匯?票沒有進行?歸集，有的?項目甲方為?私營企業(yè)，?支付工程款?常常為現(xiàn)金?，項目部就?不進行歸集?，直接支付?，存在坐支?現(xiàn)象。1?0.有的項?目銀行承兌?匯票貼現(xiàn)損?失，不進行?處理隨意掛?賬，形成潛?虧隱患。?(二)提出?的整改措施?1.應進?一步加強資?金收、支預?算管理，注?重過程監(jiān)控?與結(jié)果考核?，提高資金?使用效率。?嚴格執(zhí)行《?全面預算管?理辦法》，?建立健全資?金預算審批?流程。2?.結(jié)算工作?關(guān)系到項目?部經(jīng)營的成?果，清欠工?作關(guān)系著經(jīng)?營成果的回?收，兩者都?關(guān)系到項目?部資金的滾?動，應__?_專人進行?負責，對結(jié)?算與清欠工?作同時進行?，采取有效?措施，縮短?結(jié)算期限，?同甲方高層?領導協(xié)商，?從源頭上開?辟新的途徑?，選擇有力?有效的清欠?方式，確保?工程款的及?時和足額回?收。3.?各項目的項?目經(jīng)理應加?強對各工程?的管理，協(xié)?調(diào)各部門，?使預算人員?，財務人員?相互配合，?并同業(yè)主積?極溝通，嚴?格按照合同?約定的付款?比例及預算?部門提供的?預結(jié)算資料?進行付款，?避免多付超?付，造成資?金分配不合?