商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)與防范對(duì)策研究論文

畢業(yè)論文商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)與防范對(duì)策研究摘要信用卡作為一種廣為應(yīng)用的現(xiàn)代支付工具,極大地方便了人們的日常生活，同時(shí)也受到了越來越多的消費(fèi)者喜愛。但隨著網(wǎng)絡(luò)的日漸流行與電子商務(wù)的興起,信用卡自身的風(fēng)險(xiǎn)也逐漸被突顯出來，其使用安全也成為時(shí)下社會(huì)不得不重視的一項(xiàng)難題,再者加上申辦流程中的種種紕漏,使得各種信用卡犯罪極大地威脅到了持卡者資金的安全與銀行信用卡業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。另一方面有些非理性消費(fèi)者的透支消費(fèi)行為及相應(yīng)的多卡互補(bǔ)行為,也增加了信用卡的信貸風(fēng)險(xiǎn)。本文即在簡(jiǎn)要介紹信用卡的各種風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,分析了這些風(fēng)險(xiǎn)的原因,進(jìn)而提出了一些相應(yīng)的防范措施,以求能夠更好地規(guī)范信用卡的使用。關(guān)鍵字：信用卡；信用卡風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；防范對(duì)策AbstractCreditcardasakindofwidelyusedmodernpaymenttool,hasmadegreatPeople'sDailylife,butalsobymoreandmoreconsumerfavorite.Butalongwiththenetworkgrowingpopularityandtheriseofe-commerce,theriskofcreditcarditselfalsograduallybeinghighlighted,itsusesecurityalsobecameadifficultproblemnowadayssocietyhavetoattachimportanceto,againplusvariousflawsinthebiddingprocessandmakeallkindsofcreditcardcrimegreatlythreatenedtothecardholdersafetyandhealthydevelopmentofbankcardbusiness.Ontheotherhand,someirrationaloverdraftconsumptionbehaviorofconsumersandthecorrespondingcardmorecomplementarybehavior,alsoincreasedthecreditriskofcreditcard.Thisarticleisonthebasisofabriefintroductiontothevariousrisksofcreditcard,analyzesthereasonsoftheserisks,andthenputsforwardsomecorrespondingpreventivemeasures,inordertobetterabletostandardizetheuseofcreditCARDS.Keywords:creditcard;creditcardrisk;riskmanagement;countermeasures目錄HYPERLINK摘要 1HYPERLINKAbstract 2HYPERLINK目錄 3HYPERLINK第一章信用卡導(dǎo)論 4HYPERLINK1.1信用卡的起源和發(fā)展 4HYPERLINK1.1.1信用卡的起源 41.1.2信用卡的發(fā)展HYPERLINK 4第二章信用卡風(fēng)險(xiǎn)概述HYPERLINK 62.1信用卡風(fēng)險(xiǎn)的定義HYPERLINK 6HYPERLINK2.2信用卡風(fēng)險(xiǎn)的原因 62.3信用卡風(fēng)險(xiǎn)的特征 8HYPERLINK2.4信用卡風(fēng)險(xiǎn)的種類 8HYPERLINK2.4.1信用風(fēng)險(xiǎn) 8HYPERLINK2.4.2欺詐風(fēng)險(xiǎn) 9HYPERLINK2.4.3操作風(fēng)險(xiǎn) 9第三章我國(guó)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理 103.1國(guó)內(nèi)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀 103.2國(guó)內(nèi)銀行信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)策略建議 103.2.1完善風(fēng)險(xiǎn)政策和規(guī)章制度 103.3信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的過程 113.3.1風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理 113.4信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理遵循的原則 123.4.1制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理步驟和流程 123.4.2風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)相對(duì)稱 13第四章我國(guó)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范措施 144.1信用卡風(fēng)險(xiǎn)具體防范措施 144.1.1調(diào)整營(yíng)銷策略 144.1.2加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 144.1.3強(qiáng)化商戶管理 14結(jié)束語 15參考文獻(xiàn) 16致謝 17第一章信用卡導(dǎo)論1.1信用卡的起源與發(fā)展1.1.1信用卡的起源信用卡又被命名為貸記卡，信用卡消費(fèi)是一種提前消費(fèi)的方式，無需先付款后消費(fèi)，是一種比較簡(jiǎn)單的信貸服務(wù)形式。信用卡是由銀行或者信用卡公司根據(jù)用戶的信用度和償還能力而發(fā)給持卡人，持卡人用信用卡消費(fèi)時(shí)不需要支付現(xiàn)金，只要在到賬單日還款就行。信用卡于1915年起源于美國(guó)，最早發(fā)行信用卡的機(jī)構(gòu)是一些百貨店、飲食店，他們根據(jù)客戶的需求，有選擇的在一定范圍為招攬顧客、推銷商品用以達(dá)到擴(kuò)大營(yíng)業(yè)額為目的而發(fā)給顧客一些信用籌碼，它們是一直類似于金屬徽章物品，顧客在這些發(fā)行籌碼的商店及其分號(hào)進(jìn)行購買購商品時(shí)，只需拿著這些籌碼并與店主約期付款就可以進(jìn)行消費(fèi)，信用卡的雛形就是信用籌碼。1.1.2信用卡的發(fā)展1950年，美國(guó)商人麥克納馬拉因一次在外吃飯沒有帶錢而處境極度難堪，于是就決定與自己的商業(yè)伙伴在紐約創(chuàng)立了大來俱樂部即大來信用卡公司的前身，并發(fā)行了第一張信用卡-大米卡就此誕生。1952年，美國(guó)富蘭克林國(guó)民銀行，是首個(gè)進(jìn)入發(fā)行信用卡領(lǐng)域的金融機(jī)構(gòu)，從此拉開了銀行發(fā)行信用卡的帷幕。1959年，美國(guó)美洲銀行在加利福尼亞發(fā)行了美洲銀行卡。從此，許多銀行也陸陸續(xù)續(xù)的加入到信用卡業(yè)務(wù)行列。到了上個(gè)世紀(jì)60年代，信用卡很快便受到了社會(huì)各界人士的親睞并得到迅猛發(fā)展，上世紀(jì)70年代起，香港、臺(tái)灣、新加坡、馬來西亞等國(guó)家和地區(qū)也陸陸續(xù)續(xù)進(jìn)軍信用卡業(yè)務(wù)領(lǐng)域。1979年，第一個(gè)和香港東亞銀行簽訂協(xié)議的是中國(guó)銀行廣東省分行，并開始代理東美信用卡業(yè)務(wù)，信用卡也就是此時(shí)正式進(jìn)入中國(guó)。不久之后，中國(guó)銀行在上海、南京、北京等全國(guó)各地的分行先后也開始和香港東亞銀行、麥加利銀行、匯豐銀行以及美國(guó)運(yùn)通公司等發(fā)卡機(jī)構(gòu)簽訂了兌付信用卡協(xié)議書。1985年3月，中國(guó)銀行珠海分行發(fā)行第一張“中銀卡”（BOC卡），1986年6月，中國(guó)銀行北京分行發(fā)行了其第一張信用卡—長(zhǎng)城信用卡，經(jīng)過中國(guó)銀行總行命名后，從此長(zhǎng)城信用卡標(biāo)注為中國(guó)銀行系統(tǒng)統(tǒng)一的信用卡名稱，在全國(guó)各地的中國(guó)銀行分支機(jī)構(gòu)全面推廣。長(zhǎng)城信用卡的誕生和發(fā)展，填補(bǔ)了我國(guó)金融史上的一項(xiàng)空白，同時(shí)預(yù)示著我國(guó)傳統(tǒng)的支付方式-“一手交錢，一手交貨”，將會(huì)發(fā)生一次重大的變革。從80年代開始直至今天，我國(guó)已有中國(guó)工商銀行的牡丹卡，中國(guó)銀行的長(zhǎng)城卡，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的金穗卡，中國(guó)建設(shè)銀行的龍卡，中國(guó)交通銀行的太平洋卡多種信用卡在流通。為了消除各商業(yè)銀行間信用卡不能相互間通用的弊端，加強(qiáng)各商業(yè)銀行間的聯(lián)合合作，避免出現(xiàn)資源浪費(fèi)，在中國(guó)人民銀行的指導(dǎo)下，各商業(yè)銀行成立了“銀聯(lián)”組織，2002年1月10日開始在北京、上海、廣州、深圳、杭州5城市首期發(fā)行“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)卡。帶有“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)的信用卡，可在不同銀行間聯(lián)網(wǎng)使用。經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，于2004年1月18日開始，內(nèi)地人士只要持有一張有“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)的人民幣卡，就能在香港進(jìn)行消費(fèi)，每日可以提取不超過等值5000元人民幣的港幣現(xiàn)鈔，回到內(nèi)地后用人民幣還上即可。隨后，香港發(fā)行的銀聯(lián)人民幣卡在內(nèi)地貼有“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)的POS機(jī)進(jìn)行上刷卡，或在貼有“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)的ATM機(jī)上提取現(xiàn)金。目前，世界上特約商戶超過2000萬個(gè)，4萬多家銀行加入了信用卡發(fā)行行列。第二章信用卡風(fēng)險(xiǎn)概述2.1信用卡風(fēng)險(xiǎn)的定義廣義上而言，信用卡風(fēng)險(xiǎn)指的就是在信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理過程中，由于各種不利因素從而導(dǎo)致持卡人、發(fā)卡機(jī)構(gòu)、特約商戶三者都有可能會(huì)受到一定程度的損失。從狹義上而言，信用卡風(fēng)險(xiǎn)指的就是因信用卡具有無擔(dān)保循環(huán)信貸的特性和貸款實(shí)際發(fā)生的非計(jì)劃性、交易單筆金額小、沒有固定的場(chǎng)所、無特定的目標(biāo)人群體等特征，從而導(dǎo)致發(fā)卡機(jī)構(gòu)需要承擔(dān)將有可能會(huì)產(chǎn)生的損失風(fēng)險(xiǎn)。廣義上來講信用卡風(fēng)險(xiǎn)涉及的是三方損失，狹義上而言更多的只是牽涉到發(fā)卡行，由于信用卡風(fēng)險(xiǎn)危害很大，因此需要特別注意防范，由此導(dǎo)致信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理也是一項(xiàng)非常重要的工作。2.2信用卡風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因?qū)е滦庞每L(fēng)險(xiǎn)形成的因素有許多種，具體來講，首先是缺乏一個(gè)良好的社會(huì)信用體系，其次就是信用卡業(yè)務(wù)它沒有一個(gè)全面的、完善的、系統(tǒng)的、細(xì)致的法律、法規(guī)來對(duì)其進(jìn)行有效的約束和規(guī)范，再者來說就是欺詐成本非常的低廉，最后就是信用卡受理點(diǎn)工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)沒有達(dá)到一定的層次，可以說是沒有達(dá)到受理點(diǎn)工作人員應(yīng)具有的職業(yè)素養(yǎng)，以及持卡人素質(zhì)還是普遍的偏低等。接下來我將為您做一個(gè)詳細(xì)全面的介紹。信用卡風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素有多種，這是因?yàn)樾庞每L(fēng)險(xiǎn)是一種比較普遍存在的客觀現(xiàn)象，存在著其客觀性，信用卡的風(fēng)險(xiǎn)是無處不在，無時(shí)不有，不以人的意志為轉(zhuǎn)移。導(dǎo)致信用卡風(fēng)險(xiǎn)形成的原因主要有以下幾點(diǎn)：第一是因?yàn)槿狈σ粋€(gè)良好的社會(huì)信用體系，所以公民個(gè)人資信控制仍然是處于一個(gè)無序的狀態(tài)。良好的信用體系是維護(hù)市場(chǎng)秩序穩(wěn)定的根本的重要保障，同樣也是信用卡業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展的重要靈魂和前提條件。在要求銀行信用的同時(shí)，也必須要求持卡人都講究信用。但是有成千上萬的向銀行申領(lǐng)信用卡的公民難道就都具有良好的信用嗎？如今這個(gè)社會(huì)，最主要的就是缺乏一個(gè)良好的社會(huì)信用體系，截至目前為止，仍然還沒有一個(gè)類似于可以控制個(gè)人資信狀況的咨詢機(jī)構(gòu)，可以供銀行選擇，銀行在發(fā)展持卡人的過程中，只能依據(jù)申請(qǐng)人提供的證件或者向申領(lǐng)人單位、派出所進(jìn)行咨詢，而冒領(lǐng)人單位和當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)的派出所對(duì)個(gè)人的資信情況并不會(huì)特別的了解。在這種情況下，發(fā)卡銀行在發(fā)行信用卡的過程當(dāng)中，必然就會(huì)帶有一定的盲目性，銀行在審核過程中會(huì)存在一定的盲區(qū)，因此給居心不良的用戶提供了可乘之機(jī)。第二是欺詐成本比較低廉，法律打擊失之過寬。我國(guó)先后出臺(tái)了一系列的關(guān)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范及監(jiān)控的制度，這些制度確實(shí)對(duì)規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)、抑制信用卡風(fēng)險(xiǎn)起到了積極的作用，但是依然缺乏系統(tǒng)性、全面性、細(xì)致的法律和法規(guī)，這也就是信用卡的風(fēng)險(xiǎn)為什么一直不能降到最低的原因所在。1995年6月，全國(guó)人大常委會(huì)通過了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》，雖然說其對(duì)信用卡欺詐作了個(gè)較為系統(tǒng)的全面的規(guī)定，但是還是需要在實(shí)踐中得到進(jìn)一步的完善與更新，然后加以具體化、定量化。因此，建立和健全方面適用于信用卡的法律是十分重要的，它是防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線和其內(nèi)在的重要因素。第三信用卡受理點(diǎn)工作人員沒有應(yīng)有的職業(yè)素養(yǎng)，對(duì)業(yè)務(wù)流程不熟悉，用卡環(huán)境還有待優(yōu)化。除一些大賓館、大商場(chǎng)的少數(shù)專業(yè)收銀人員具有較好的受理業(yè)務(wù)能力之外，絕大部分特約商戶的收銀人員對(duì)信用卡支付業(yè)務(wù)都還是比較生疏的，他們基本上連正常的信用卡受理程序都不是特別的熟悉，更談不上如何去識(shí)別假冒的或偽造的信用卡。這些收銀員在受理業(yè)務(wù)時(shí)之所以比較生疏，從調(diào)查案例得知，一方面是因?yàn)槲覈?guó)的信用卡種類復(fù)雜繁多，自然操作上也就各不相同，從而加大了收銀員熟記業(yè)務(wù)知識(shí)的難度，導(dǎo)致收銀人員難以熟記；另一方面不少特約商戶收銀員的調(diào)動(dòng)非常頻繁，人員流動(dòng)性大，從而使得新手較多，這樣就加重了培訓(xùn)的任務(wù)，導(dǎo)致銀行培訓(xùn)進(jìn)度跟不上；三是當(dāng)前信用卡的市場(chǎng)覆蓋率較低、持卡量較少，用卡率很低，一些中小商戶每天就只消費(fèi)那么幾筆，甚至幾天才消費(fèi)一筆業(yè)務(wù)，使得收銀人員很難得不到一個(gè)實(shí)際操作鍛煉的機(jī)會(huì)，從而導(dǎo)致收銀員對(duì)受理程序非常陌生。和特約商戶一樣，銀行受理網(wǎng)點(diǎn)也不同程度地存在類似的相關(guān)問題。第四持卡人以及各環(huán)節(jié)操作人員的素質(zhì)都普遍的偏低。主要是各家商業(yè)銀行盲目競(jìng)爭(zhēng)，激烈爭(zhēng)奪為了開拓信用卡市場(chǎng)，增加年費(fèi)收入，完成中間業(yè)務(wù)收入的指標(biāo)，一味的追求發(fā)卡量，卻忽視了持卡人的信用度和還款能力。開卡時(shí)對(duì)持卡人的品行了解極為不全面，甚至可以說對(duì)持卡人真實(shí)信息是完全的不了解，致使這些發(fā)卡行只注意到信用卡的發(fā)卡量，卻忽視信用卡持卡人信用度的問題。同時(shí)，在對(duì)特約單位的管理上，人員少、管理經(jīng)驗(yàn)不足等問題，從而使得信用卡在使用時(shí)，商戶審核不嚴(yán)，給一部分懷有不軌心態(tài)的人士有了可乘之機(jī)，造成冒用、偽造信用卡等風(fēng)險(xiǎn)。2.3信用卡風(fēng)險(xiǎn)的特征信用卡風(fēng)險(xiǎn)具有以下的特點(diǎn)：一是風(fēng)險(xiǎn)的遲后性。信用卡具有與傳統(tǒng)消費(fèi)“先付款，后消費(fèi)”完全相反的消費(fèi)理念-“先消費(fèi)，后還款”的特點(diǎn)，因此決定了信用卡持卡人刷卡交易時(shí)無須事先預(yù)存好款項(xiàng)，同時(shí)根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)的慣例，持卡人還有一定期限的還款免息期，在此期間內(nèi)，對(duì)于居心叵測(cè)的持卡人而言絕對(duì)是一個(gè)安全期，因?yàn)檫@期間內(nèi)發(fā)卡銀行是無法完全監(jiān)控持卡人的行蹤，掌握還款人的還款意愿和還款能力，只能等到貸款逾期進(jìn)入催收階段后，才能夠真正確定出風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重程度，并進(jìn)行催收，這時(shí)也許風(fēng)險(xiǎn)也成為了定局。二是風(fēng)險(xiǎn)的多發(fā)性。信用卡持卡人總量特別的大、消費(fèi)頻率較高、涉及地域也比較的廣、自然因素變化也較多，因此信用卡就不可避免的包含了很多無法預(yù)料的潛在風(fēng)險(xiǎn)。三是風(fēng)險(xiǎn)的分散性，由于信用卡持卡人是分散在全國(guó)甚至在全世界各地，持卡人從事的職業(yè)也是各有所異，是比較分散的，消費(fèi)行為更是各異，而且持卡人用卡隨其身處的地域不同而呈現(xiàn)明顯的使用地域的分散性。這使得信用卡風(fēng)險(xiǎn)也因此表現(xiàn)為分散性特征。2.4信用卡風(fēng)險(xiǎn)的種類信用卡業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)新興的結(jié)算業(yè)務(wù)，與銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)一樣，經(jīng)營(yíng)的都是以貨幣作為商品進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，雖然說兩者在資金上的安全性是相對(duì)的，但風(fēng)險(xiǎn)性卻是絕對(duì)的，信用卡業(yè)務(wù)具有商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)上的一般特征，同樣也有著和商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)相類似的風(fēng)險(xiǎn)，具體如下：2.4.1信用風(fēng)險(xiǎn)在廣義上看，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)除個(gè)體的違約風(fēng)險(xiǎn)以外，還包括資產(chǎn)組合存在的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)和集中性風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)主要緣于風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、實(shí)施政策以及管理架構(gòu)和管理過程等環(huán)節(jié)上的疏漏可能會(huì)造成一定的損失，而集中性風(fēng)險(xiǎn)則產(chǎn)生于資產(chǎn)組合過于偏向某個(gè)地域或者行業(yè)又或者是客戶群等。就信用卡而言，信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于持卡人違反了事先定好的約定，不能按時(shí)足額歸還所欠銀行貸款的本息而給銀行帶來損失的可能性或不確定性，狹義上講，信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人沒有償還能力或者說是因?yàn)槌挚ㄈ瞬辉敢饴男惺孪榷ê玫暮霞s，到期時(shí)卻沒有償還銀行債務(wù)，給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，從實(shí)際工作看，信用卡風(fēng)險(xiǎn)中的主要組成部分是信用風(fēng)險(xiǎn)，信用卡風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，一方面是由信用活動(dòng)的規(guī)律所造成的，另外一方面持卡人的信用狀況和經(jīng)營(yíng)狀況也在一定程度上影響著信用卡。其次，持卡人客觀上沒有償還銀行本息的能力而造成的信用風(fēng)險(xiǎn)，這種情況下，持卡人主觀上是愿意早日還清銀行欠款，但是客觀上由于種種原因卻暫時(shí)沒有能力償還。最后，持卡人主觀上根本就沒有償還債務(wù)的意愿，心存僥幸。2.4.2欺詐風(fēng)險(xiǎn)信用卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)是指不法分子惡意透支、冒用、騙領(lǐng)、使用作廢或偽造的信用卡以及特約單位詐騙給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。根據(jù)《刑法》第196條規(guī)定，信用卡詐騙罪是指“以非法占有為目的，進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，騙取數(shù)額較大的財(cái)物的行為”，實(shí)質(zhì)上是不法分子利用銀行管理的漏洞出自主觀故意非法占有資金的行為。由于詐騙風(fēng)險(xiǎn)形式多樣，所占比重較大，性質(zhì)惡劣，而且造成的風(fēng)險(xiǎn)損失較大，是信用卡業(yè)務(wù)中最直接同時(shí)也是最難防范的風(fēng)險(xiǎn)。2.4.3操作風(fēng)險(xiǎn)信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)由于管理和作業(yè)流程上的操作不當(dāng)而引起損失的可能性，主要表現(xiàn)有：1.發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工的疏忽和大意，有章不循，違規(guī)的操作，執(zhí)行流程的力度不夠，也會(huì)引起不應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)。2.審批政策及后續(xù)流程而造成的損失。3.相關(guān)配套軟硬件設(shè)備安全性低也可能造成損失。目前，我國(guó)仍然處于一個(gè)信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的初期，由于信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)比較薄弱，系統(tǒng)出故障，人員出錯(cuò)的情況時(shí)常發(fā)生，這就給信用卡發(fā)展帶來了許多的障礙，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行和信用卡公司內(nèi)部操作不當(dāng)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，只要做到管理到位，措施得當(dāng)，操作風(fēng)險(xiǎn)還是比較容易控制并還有望可以降到最低程度。第三章我國(guó)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理3.1國(guó)內(nèi)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀目前而言，我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)還在持續(xù)不斷的、迅速的發(fā)展，伴隨著的是信用卡風(fēng)險(xiǎn)也在逐漸增加，我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的管理依然存在一系列的問題。第一是銀行過度迷信大數(shù)法則的違約概率統(tǒng)計(jì)規(guī)律，過度的重視市場(chǎng)開拓卻卻忽視了風(fēng)險(xiǎn)的管理，申請(qǐng)人只要提出申請(qǐng)，提供申請(qǐng)人身份證復(fù)印件并填寫完工作單位、個(gè)人收入、家庭情況等資料的申請(qǐng)表，之后銀行僅憑一個(gè)核實(shí)電話就可以給申請(qǐng)人發(fā)放一張具有透支功能的信用卡，但是此時(shí)銀行并不是真正了解到申請(qǐng)人的工作單位，家庭情況、個(gè)人收入等，在這種極為簡(jiǎn)單的審核程序的操作下，一方面確實(shí)在為那些情況屬實(shí)，信用良好的申請(qǐng)人提供方便，另一方面也為那些居心叵測(cè)、惡意透支的人提供便利，讓他們輕松過關(guān)。在信用卡的使用過程中，銀行并沒有進(jìn)行全方位的監(jiān)管，而且在持卡人透支后又不能及時(shí)地加以有力的進(jìn)行追索，從而導(dǎo)致銀行在增加大量的無效卡、睡眠卡，同時(shí)也增加了一批風(fēng)險(xiǎn)性極高的劣質(zhì)卡。第二是缺乏一個(gè)科學(xué)有效的信用卡賬戶管理的平臺(tái)，目前我國(guó)缺乏一個(gè)信用卡賬戶管理的平臺(tái)和高效的風(fēng)險(xiǎn)作業(yè)平臺(tái)，還沒有建立系統(tǒng)的信用卡賬戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)體系，透支催收，信用額度調(diào)整的針對(duì)性和生產(chǎn)效率也不高，前置風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的管理要求需要進(jìn)一步的到落實(shí)。同時(shí)，貸款有五級(jí)分類，即為正常、關(guān)注、次級(jí)，可疑和損失的分類標(biāo)準(zhǔn)也有待進(jìn)一步地完善，不良貸款的劃分范圍需要更加的明確、細(xì)致，這樣的話才能夠促使信用卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)更加充足、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力更加強(qiáng)健。三是識(shí)別、計(jì)量、控制和預(yù)警各類風(fēng)險(xiǎn)的方法和手段缺失，就目前而言，我國(guó)多數(shù)銀行還沒有建立起一個(gè)以客戶或者以客戶群為單位的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)體系，風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性，精細(xì)程度還有待得到提升，主要表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)限額的管理機(jī)制尚未完善；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的時(shí)效性和偵測(cè)鑒別率不夠高等一系列問題。3.2國(guó)內(nèi)銀行信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)策略建議3.2.1完善風(fēng)險(xiǎn)政策和規(guī)章制度商業(yè)銀行應(yīng)該積極地去適應(yīng)信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展與變化，在總結(jié)過往經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，深入去識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)可控和健全配套管理措施的前提下，根據(jù)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展和市場(chǎng)需求的不斷變化，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)政策、制度、規(guī)范以及流程，來避免簡(jiǎn)單的同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，核心競(jìng)爭(zhēng)力的經(jīng)營(yíng)思想就是牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)的管理水平。在信用政策上，要同時(shí)兼顧客戶拓展與信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制，選擇合適的目標(biāo)客戶群并給予與其相匹配的信用額度，銀行應(yīng)該在發(fā)卡前必須明確市場(chǎng)定位。數(shù)據(jù)分析和模型發(fā)展給策略定制提供科學(xué)的依據(jù)，信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋整個(gè)的業(yè)務(wù)流程、涉及面也非常的廣，大量的運(yùn)用數(shù)量統(tǒng)計(jì)，數(shù)據(jù)挖掘和計(jì)算機(jī)技術(shù)，這就需要明確分工專業(yè)化的操作。3.3信用卡風(fēng)險(xiǎn)的管理的過程和其他風(fēng)險(xiǎn)管理差不多，信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理過程將其按邏輯順序可分為三個(gè)階段就是風(fēng)險(xiǎn)分析階段、風(fēng)險(xiǎn)控制階段以及風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理階段。第一階段信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析主要包括兩大基本要素即風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別就是發(fā)卡機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理的過程中，要想減少或避免風(fēng)險(xiǎn)，那么首先就要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，即需要對(duì)與之相關(guān)的情況進(jìn)行一個(gè)深刻的、細(xì)致的，全面的調(diào)查，比如對(duì)持卡人或企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)理人的素質(zhì)、消費(fèi)、銷售情況等進(jìn)行調(diào)查。只有在充分掌握信息，了解實(shí)際情況的基礎(chǔ)上，才能真正的識(shí)別經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，這就為風(fēng)險(xiǎn)管理奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)包括兩個(gè)方面內(nèi)容，第一是分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，第二是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的損失程度，任何一筆業(yè)務(wù)都存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，完全沒有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)必定不會(huì)帶來多大的收益，發(fā)卡機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)就在于把風(fēng)險(xiǎn)性、收益性和流動(dòng)性有效地統(tǒng)一結(jié)合在起來，對(duì)于某項(xiàng)業(yè)務(wù)，可以運(yùn)用統(tǒng)計(jì)資料和以往的經(jīng)驗(yàn)，估計(jì)出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，即產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的概率，之后再估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，給業(yè)務(wù)帶來損失的嚴(yán)重程度，就可以計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)成本，根據(jù)這些就可以做出科學(xué)、合理的風(fēng)險(xiǎn)決策。第二階段就是風(fēng)險(xiǎn)控制，其中包括：避免，消除或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率，限制已經(jīng)發(fā)生的損失再繼續(xù)擴(kuò)大的一切措施，風(fēng)險(xiǎn)控制的措施根據(jù)客戶、企業(yè)、業(yè)務(wù)等具體情況而定，風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)專業(yè)知識(shí)要求比較高，因此，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)該向不同領(lǐng)域的專家和市場(chǎng)分析人員求助。3.3.1風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理在風(fēng)險(xiǎn)控制措施實(shí)施以后，剩下的風(fēng)險(xiǎn)需要要財(cái)務(wù)的手段進(jìn)行處理，主要有三種方法：一是風(fēng)險(xiǎn)由銀行自己來承擔(dān)，在這種情況之下，風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)處理的方法有：損失發(fā)生時(shí)，放入銀行的營(yíng)業(yè)成本；或者是設(shè)立待攤費(fèi)用，分?jǐn)?shù)月或數(shù)年攤派。二是發(fā)卡機(jī)構(gòu)實(shí)行內(nèi)部專業(yè)的自保，即在內(nèi)部建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)基金制度，通過儲(chǔ)備一定量的風(fēng)險(xiǎn)基金，用來彌補(bǔ)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)損失；三是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，也就是通過一定的手段或特定的金融工具把風(fēng)險(xiǎn)給轉(zhuǎn)嫁和分散出去，以確保發(fā)卡機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健和安全。風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)過程既是相互聯(lián)系、又互相影響，是不可分割的，風(fēng)險(xiǎn)分析是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)前提；風(fēng)險(xiǎn)控制是避免和減少風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，通過風(fēng)險(xiǎn)控制措施來減少預(yù)期損失，同時(shí)也可以減少風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)處理的費(fèi)用。3.4信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理遵循的原則現(xiàn)代歐美國(guó)家信用卡的風(fēng)險(xiǎn)管理，大多數(shù)都遵守以下6大原則，值得我國(guó)商業(yè)銀行在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中進(jìn)行借鑒和參考：3.4.1制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理步驟和流程風(fēng)險(xiǎn)管理的程序包括5個(gè)步驟：第一步是制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，首先必須得明確風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的重要性，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的整體方向，如保守型、穩(wěn)健型、激進(jìn)型等，從市場(chǎng)和銀行自身角度出發(fā)來制定一個(gè)具體的業(yè)績(jī)規(guī)劃和損益預(yù)算體系，建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位和組織機(jī)構(gòu)。第二步是對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和衡量，利用數(shù)理統(tǒng)計(jì)和計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率和潛在的損失數(shù)額進(jìn)行一個(gè)系統(tǒng)性的量化，為管理和控制風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)有力的數(shù)據(jù)依據(jù)。第三步是制定可行的管理風(fēng)險(xiǎn)策略和方法。在客觀的精確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度的基礎(chǔ)上，通過系統(tǒng)的管理策略加以控制和降低信用卡的風(fēng)險(xiǎn)，比如說事前防范回避風(fēng)險(xiǎn)，事中運(yùn)用各種管理手段來降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率，事后積極催收來減少損失。通過保險(xiǎn)和大數(shù)法則對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分?jǐn)?。第四步就是?duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的執(zhí)行階段。風(fēng)險(xiǎn)管理部門一般是和銀行的IT部門進(jìn)行合作互補(bǔ)的，保證各種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和管理策略在銀行計(jì)算機(jī)系統(tǒng)充分的得到正確的實(shí)施，并在實(shí)施前需要進(jìn)行仔細(xì)的稽核。第五步就是是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理模型和策略的反饋階段，在一系列措施實(shí)施之后，銀行必須緊密跟蹤和評(píng)估模型及策略的執(zhí)行效果和發(fā)展動(dòng)態(tài)，一方面是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成效，另一方面也是為了能改進(jìn)、更新模型和策略提供反饋。3.4.2風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)相對(duì)稱銀行和信用卡經(jīng)營(yíng)管理的宗旨都是以盈利為目的，并不非是以風(fēng)險(xiǎn)最小化為目標(biāo)，更加不可能將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行杜絕。因?yàn)榛貓?bào)和風(fēng)險(xiǎn)是相互對(duì)稱的，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)怎么談得上獲取利潤(rùn)。信用卡風(fēng)險(xiǎn)的管理是非常有必要的，而且有重要作用，當(dāng)今社會(huì)信用卡的風(fēng)險(xiǎn)越來越嚴(yán)重，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理是一件非常有必要的事。維護(hù)銀行自身的經(jīng)濟(jì)利益，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生增加了銀行經(jīng)營(yíng)的成本，因此就會(huì)影響銀行利潤(rùn)的增加，如果可以有效的進(jìn)行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行就可以從科學(xué)的角度分析風(fēng)險(xiǎn)，那么風(fēng)險(xiǎn)管理成本也就可以找到最經(jīng)濟(jì)可行的管理方法，這樣就可以避免或減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率，這樣就可以將風(fēng)險(xiǎn)降到最低點(diǎn)，從而實(shí)現(xiàn)發(fā)卡機(jī)構(gòu)利潤(rùn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，維護(hù)銀行自身的形象，創(chuàng)建良好的用卡環(huán)境的目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率較低的銀行理所當(dāng)然的可以在公眾心中留下良好印象，當(dāng)今社會(huì)銀行在擴(kuò)大業(yè)務(wù)量的同時(shí)，確實(shí)也在為廣大民眾提供了或多或少的方便。發(fā)卡行按章辦事，特約商戶不得違反操作規(guī)定且數(shù)量不斷增加、采用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)等這些都能增加持卡人的用卡量和安全感，那么整個(gè)社會(huì)的用卡環(huán)境也會(huì)得到一個(gè)顯著的改善。第四章我國(guó)商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范措施4.1信用卡風(fēng)險(xiǎn)具體防范措施“亡羊補(bǔ)牢，為時(shí)不晚”，針對(duì)貸記卡將有可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)類型，采取以下防范對(duì)策：4.1.1調(diào)整營(yíng)銷策略首先通過調(diào)整營(yíng)銷策略，把發(fā)卡重點(diǎn)對(duì)象轉(zhuǎn)向國(guó)家機(jī)關(guān)單位公務(wù)員、國(guó)企管理人員、員工、民企高管、私營(yíng)個(gè)體戶等個(gè)人信譽(yù)良好且具有較強(qiáng)還款能力的人員。并且結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，對(duì)外地人辦卡進(jìn)行嚴(yán)格控制,一般情況不明或無業(yè)務(wù)往來的外地人不給辦理具有透支金額的信用卡。4.1.2加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管加強(qiáng)事前的調(diào)查、事中的監(jiān)管以及事后防范的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度，規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作流程。銀行在制定各類規(guī)章制度時(shí)，也要規(guī)范操作流程，提高內(nèi)控水平，強(qiáng)化客戶服務(wù)的觀念。在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，明確