2022年《證券發(fā)行與承銷》證券從業(yè)資格考試測試題(附答案)

2022年《證券發(fā)行與承銷》證券從業(yè)資格考試測試題（附答案）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、上市公司配股的信息披露中，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，（）日，發(fā)布配股提示性公告。TOC\o"1-5"\h\zA、T-3B、T-2C、T-1D、T+3【參考答案】：A【解析】考生要掌握配股信息披露日程，T日為股權(quán)登記日，T-3日，發(fā)布配股提示性公告。2、最容易產(chǎn)生對企業(yè)的控制權(quán)問題的融資方式是（）。A、債務(wù)融資B、股權(quán)融資C、內(nèi)部融資D、向銀行借款【參考答案】：B【解析】股權(quán)融資可能引起企業(yè)控制權(quán)變動(dòng)。尤其是增發(fā)新股將引進(jìn)新的股東，在股權(quán)融資數(shù)量很大的情況下，有可能導(dǎo)致新股東取代原有股東掌握上市公司的控制權(quán)。3、擬發(fā)行上市公司的高級(jí)管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司（）以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。A、2%B、3%C、5%D、10%【參考答案】：C4、發(fā)行人申請初次公開發(fā)行新股，公司股本總額不少于人民幣（）萬元。TOC\o"1-5"\h\zA、1000B、3000C、5000D、7000【參考答案】：C5、上市公司申請發(fā)行新股，最近（）個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保的行為。A、6B、10C、12D、20【參考答案】：C【解析】上市公司申請發(fā)行新股，最近12個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保的行為。6、上市公司申請發(fā)行新股，要求高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定。最近（）內(nèi)未發(fā)生重大不利變化。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、2年D、3年【參考答案】：B7、首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間為（）。A、證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算B、證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算C、證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算D、證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算【參考答案】：B8、2006年5月20日，深、滬證券交易所分別頒布了股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實(shí)施辦法，股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用（）方式公開發(fā)行股票。A、上網(wǎng)競價(jià)B、發(fā)行認(rèn)購證C、上網(wǎng)定價(jià)D、上網(wǎng)資金申購【參考答案】：D9、上市公司境外上市的財(cái)務(wù)顧問應(yīng)該自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束之后的10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送（）。A、公司章程B、招股章程C、招股說明書D、持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書【參考答案】：D10、在重大資產(chǎn)重組的資產(chǎn)評(píng)估中，上市公司獨(dú)立董事不需對（）發(fā)表獨(dú)立意見。A、評(píng)估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性B、評(píng)估方法與評(píng)估目的的相關(guān)性C、評(píng)估假設(shè)前提的合理性D、評(píng)估定價(jià)的公允性【參考答案】：B【解析】重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)的，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)采取兩種以上評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估。上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對評(píng)估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評(píng)估假設(shè)前提的合理性、評(píng)估方法與評(píng)估目的的相關(guān)性以及評(píng)估定價(jià)的公允性發(fā)表明確意見。上市公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對評(píng)估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評(píng)估假設(shè)前提的合理性和評(píng)估定價(jià)的公允性發(fā)表獨(dú)立意見。B項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由上市公司董事會(huì)發(fā)表明確意見。11、證券交易所自接到可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人提交的文件之日起（）個(gè)月內(nèi)，安排該債券上市交易。TOC\o"1-5"\h\zA、1B、2C、3D、6【參考答案】：C12、修訂后的《公司法》和《證券法》已于2005年10月27日經(jīng)十屆全國人大常委會(huì)第十八次會(huì)議通過，于（）起施行。A、2005年10月27日B、2005年12月27日C、2006年1月1日D、2006年3月1日【參考答案】：C【解析】常識(shí)，要了解。13、符合保薦代表人數(shù)量少于（）的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得注冊登記為保薦人。TOC\o"1-5"\h\zA、2名B、3名C、4名D、5名【參考答案】：C【解析】《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第9條規(guī)定符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于4人。14、首次公開發(fā)行股票時(shí)，招股說明書在“概覽”中披露的信息不包括（）。A、發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)B、募股資金主要用途C、發(fā)行人及其控股股東D、承銷費(fèi)用【參考答案】：D【解析】發(fā)行人應(yīng)設(shè)置招股說明書概覽，并在本部分起首聲明：“本概覽僅對招股說明書全文作扼要提示。投資者作出投資決策前，應(yīng)認(rèn)真閱讀招股說明書全文.”此外，發(fā)行人應(yīng)在招股說明書概覽中披露發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡要情況，發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，本次發(fā)行情況及募集資金用途等。D選項(xiàng)的承銷費(fèi)用不屬于招股說明書在“概覽”中披露的信息。15、以募集方式設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后（）日內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請?jiān)O(shè)立登記。TOC\o"1-5"\h\zA、15B、30C、10D、20【參考答案】：B16、占有、使用國有資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)在向工商行政管理部門辦理有關(guān)工商登記事宜前，依法向國有資產(chǎn)管理部門申請產(chǎn)權(quán)登記，由國有資產(chǎn)管理部門依法審核，并頒發(fā)（）。A、《國有資產(chǎn)委托占用證書》B、《國有資產(chǎn)委托使用證書》C、《國有資產(chǎn)授權(quán)占用證書》D、《國有資產(chǎn)授權(quán)使用證書》【參考答案】：C【解析】考點(diǎn)：熟悉國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股、土地使用權(quán)的處置、非經(jīng)營性資產(chǎn)的處置和無形資產(chǎn)的處置。見教材第三章第二節(jié)，P86。17、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，（）。A、公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣B、公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣C、公司總資產(chǎn)值不低于5億元人民幣D、公司總資產(chǎn)值不低于l億元人民幣【參考答案】：A18、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)（）。A、不低于擔(dān)保金額B、不高于擔(dān)保金額C、不低于最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)D、不高于最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)【參考答案】：A19、運(yùn)用可比公司法時(shí)采用的比率指標(biāo)P/B代表（）。A、市盈率B、市凈率C、負(fù)債率D、利潤率【參考答案】：B20、根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)有限責(zé)任公司股東出資的表述中，正確的是（）。A、經(jīng)全體股東同意，股東可以用勞務(wù)出資B、不按規(guī)定繳納所認(rèn)繳出資的股東，應(yīng)對已足額出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任C、股東在認(rèn)繳出資并經(jīng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資后，不得抽回出資D、股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資，須經(jīng)全體股東2/3以上同意【參考答案】：B21、發(fā)行人持有或者控制保薦人股份超過（），保薦人不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市。A、5%B、7%C、10%D、15%【參考答案】：B22、擬發(fā)行上市公司業(yè)務(wù)改組的具體要求不包括（）。A、發(fā)起人以其持有的股權(quán)出資設(shè)立擬發(fā)行上市公司的，股權(quán)應(yīng)不存在爭議及潛在糾紛，發(fā)起人能夠控制B、兩個(gè)以上的發(fā)起人以經(jīng)營性的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)出資組建擬發(fā)行上市公司，業(yè)務(wù)和資產(chǎn)應(yīng)完整投入擬發(fā)行上市公司C、發(fā)起人以貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開展業(yè)務(wù)所必需的固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)以及其他資產(chǎn)完整投入擬發(fā)行上市公司D、發(fā)起人以與經(jīng)營性業(yè)務(wù)有關(guān)的資產(chǎn)出資，應(yīng)同時(shí)投入與該經(jīng)營性業(yè)務(wù)密切關(guān)聯(lián)的商標(biāo)、特許經(jīng)營權(quán)、專利技術(shù)等無形資產(chǎn)【參考答案】：C【解析】擬發(fā)行上市公司業(yè)務(wù)改組的要求之一是發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開展業(yè)務(wù)所必需的固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)以及其他資產(chǎn)完整投入擬發(fā)行上市公司。由此可知，C項(xiàng)表述錯(cuò)誤。23、發(fā)行人應(yīng)披露持有發(fā)行人（）以上股份的股東、控股子公司及發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項(xiàng)。A、13%B、15%C、20%D、25%【參考答案】：C24、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券，下列說法正確的是（）。A、贖回期限越長，轉(zhuǎn)換比率越低，贖回價(jià)格越大，贖回的期權(quán)價(jià)值就越小，越有利于可轉(zhuǎn)債持有人B、股票波動(dòng)率越小，期權(quán)價(jià)值就越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高C、股票波動(dòng)率越大，期權(quán)的價(jià)值就越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高D、轉(zhuǎn)股價(jià)格越高，期權(quán)價(jià)值越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高【參考答案】：C25、意味著20世紀(jì)影響全球各國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營制度框架的終結(jié)，并標(biāo)志著美國乃至全球金融業(yè)真正進(jìn)入金融自由化和｝昆業(yè)經(jīng)營新時(shí)代的法案是（）。A、《證券法》B、《證券交易法》C、《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》D、《格拉斯一斯蒂格爾法》【參考答案】：C【解析】了解國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史。見教材第一章第一節(jié)，P5。26、上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券在發(fā)行結(jié)束后（）天后，持有人可以依據(jù)約定的條件隨時(shí)轉(zhuǎn)換股份。A、30天B、60天C、6個(gè)月D、1年【參考答案】：C27、下列關(guān)于《證券法》的表述，正確的是（）。A、起草工作始于1991年B、起草工作始于1992年C、其所指的狹義的證券僅指財(cái)物證券D、其所指的狹義的證券僅指貨幣證券【參考答案】：B【解析】《證券法》是新中國成立以來第一部按國際慣例、由國家最高立法機(jī)構(gòu)組織而非由政府某個(gè)部門組織起草的經(jīng)濟(jì)法?！蹲C券法》起草工作始于1992年。廣義的證券一般指財(cái)物證券（如貨運(yùn)單、提單等），貨幣證券（如支票、匯票、本票等）和資本證券（如股票、公司債券、投資基金份額等）。狹義的證券僅指責(zé)本證券。28、下列不屬于公司債券發(fā)行條件的是（）。A、經(jīng)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好B、公司最近1期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定C、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息D、本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的50%【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：熟悉企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的額度申請、發(fā)行申報(bào)、發(fā)行申請文件的內(nèi)容。見教材第九章第四節(jié)，P311。29、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近（）內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、2年D、3年【參考答案】：B30、2006年5月20日，深、滬交易所分別頒布了股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實(shí)施辦法，股份公司通過證券交易系統(tǒng)采用（）。A、上網(wǎng)資金申購B、上網(wǎng)定價(jià)C、發(fā)行認(rèn)購證D、上網(wǎng)競價(jià)【參考答案】：A【解析】2006年5月20日，深、滬證券交易所分別頒布了股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實(shí)施辦法，股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票。31、實(shí)際控制人應(yīng)披露到（）為止。A、最終的國有控股主體或自然人B、最終的外資控股主體C、最終的法人控股主體D、最終的非國有控股主體【參考答案】：A32、從投資者的角度看，債券的成本是一個(gè)對未來現(xiàn)金流入的預(yù)期收益率，它是（）與目前債券的市場價(jià)格相等的一個(gè)折現(xiàn)率。A、現(xiàn)在債券的理論價(jià)格B、買賣債券所需支付的手續(xù)費(fèi)用C、預(yù)期未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值D、未來債券的市場價(jià)格【參考答案】：C33、發(fā)行人計(jì)劃實(shí)施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)提請（）批準(zhǔn)，因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股為本次發(fā)行的一部分。A、股東大會(huì)B、董事會(huì)C、中國證監(jiān)會(huì)D、證券交易所【參考答案】：A【解析】發(fā)行人計(jì)劃實(shí)施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)提請股東大會(huì)批準(zhǔn)，因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股為本次發(fā)行的一部分。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露因行使超額配售選擇權(quán)而可能增發(fā)股票所募集資金的用途，并提請股東大會(huì)批準(zhǔn)。34、輔導(dǎo)對象如發(fā)生（）情況，可不重新進(jìn)行輔導(dǎo)。A、輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生控股股東變更B、輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生主營業(yè)務(wù)變更C、輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生1/3以下董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變更D、輔導(dǎo)工作結(jié)束后3年內(nèi)未有保薦人向中國證監(jiān)會(huì)推薦首次公開發(fā)行股票的【參考答案】：C35、可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為（）年，最長為（）年，由發(fā)行人和主承銷商根據(jù)發(fā)行人具體情況商定。TOC\o"1-5"\h\zA、3；5B、2；5C、2；6D、1；6【參考答案】：D36、上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設(shè)T日為網(wǎng)上申購日，（）日，發(fā)布網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)結(jié)果公告。A、T-3B、T-2C、T-1D、T+3【參考答案】：C【解析】熟悉新股發(fā)行申請過程中信息披露的規(guī)定及各項(xiàng)內(nèi)容。見教材第七章第四節(jié)，P253。37、承銷擬公開發(fā)行證券的公司票面總值超過（）的，證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)組成承銷團(tuán)進(jìn)行承銷。A、人民幣1000萬元B、人民幣80.00萬元C、人民幣5000萬元D、人民幣10000萬元【參考答案】：C【解析】要掌握承銷團(tuán)承銷的條件是公司票面總值超過人民幣5000萬元。38、發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式，同意票數(shù)達(dá)到（）票為通過。A、3TOC\o"1-5"\h\zB、5C、7D、10【參考答案】：B39、企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過365天的有價(jià)證券是（）。A、短期融資券B、中期融資券C、長期融資券D、中長期融資券【參考答案】：A【解析】短期融資券是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過365天的有價(jià)證券。40、發(fā)行涉及國有股的，應(yīng)在國家股股東之后標(biāo)注（），在國有法人股股東之后標(biāo)注（），并披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義。A、“SS”；“SLS”B、“SL”；“SLS”C、“SS”；“SLS”D、“SS”；“LSL”【參考答案】：A41、證券交易所對債券上市實(shí)行上市推薦人制度，債券在本所申請上市，必須由（）個(gè)證券交易所認(rèn)可的機(jī)構(gòu)推薦并出具上市推薦書。TOC\o"1-5"\h\zA、1?2B、2?3C、3?5D、5?7【參考答案】：A【解析】略42、尋求在香港創(chuàng)業(yè)板上市的證券，任何每一類別的股本證券，其已發(fā)行的證券中至少有“指定最低百分比”于上市時(shí)及其后任何時(shí)間均須由（）持有。A、機(jī)構(gòu)投資者B、特定投資者C、公眾人士D、發(fā)行人【參考答案】：C43、既考慮負(fù)債帶來稅收抵免收益，又考慮負(fù)債帶來各種風(fēng)險(xiǎn)和額外費(fèi)用，并對它們進(jìn)行適當(dāng)平衡來穩(wěn)定企業(yè)價(jià)值的是（）。A、MM公司稅模型8、米勒模型C、破產(chǎn)成本模型D、代理成本【參考答案】：C44、發(fā)行公司債券籌集的資金用于以下的（）方面則必須經(jīng)有關(guān)部門的批準(zhǔn)才可以進(jìn)行。A、彌補(bǔ)虧損B、非生產(chǎn)性支出C、與本企業(yè)無關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)性投資D、固定資產(chǎn)投資【參考答案】：D45、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具有良好的公司治理機(jī)制，核心資本充足率不低于（）。A、4%B、6%C、8%D、10%【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：熟悉我國金融債券的發(fā)行條件、申報(bào)文件、操作要求、登記、托管與兌付、信息披露的有關(guān)規(guī)定。見教材第九章第二節(jié)，P287。46、發(fā)行人首次公開發(fā)行股票，主承銷商應(yīng)在（）中說明內(nèi)核情況。A、推薦函B、招股說明書C、發(fā)行公告D、法律意見書【參考答案】：A47、國際推介的對象主要是（）。A、個(gè)人投資者B、機(jī)構(gòu)投資者C、政府機(jī)構(gòu)D、監(jiān)管部門【參考答案】：B48、財(cái)務(wù)顧問為目標(biāo)公司提供的服務(wù)，不包括（）。A、預(yù)警服務(wù)B、評(píng)價(jià)服務(wù)C、利潤預(yù)測D、商議收購條款【參考答案】：D【解析】熟悉公司收購的形式、業(yè)務(wù)流程、反收購策略。見教材第十一章第一節(jié)，P409。49、（）的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說明。A、總資產(chǎn)規(guī)模為10億元以上B、凈資產(chǎn)規(guī)模為10億元以上C、總資產(chǎn)規(guī)模為5億元以上D、凈資產(chǎn)規(guī)模為5億元以上【參考答案】：A50、發(fā)行公司債券的股份有限公司凈資產(chǎn)不低于（）萬元。TOC\o"1-5"\h\zA、2000B、3000C、5000D、6000【參考答案】：B【解析】發(fā)行公司債券必須具備的條件：①股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元；②累計(jì)債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%；③最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；④所籌集資金的投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；⑤債券的利率不得超過國務(wù)院的限定的水平。51、（）是接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)。A、受托機(jī)構(gòu)B、信托C、銀行D、資金保管機(jī)構(gòu)【參考答案】：D52、公司反收購戰(zhàn)略中，（）不屬于保持公司控制權(quán)策略。A、限制董事資格B、每年部分改選董事會(huì)成員C、MB0收購D、超級(jí)多數(shù)條款【參考答案】：C53、境內(nèi)上市外資股又稱（），是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境外投資者發(fā)行并在（）證券交易所上市交易的股票。A、H股，中國境內(nèi)B、B股，境外C、N股，境外D、B股，中國境內(nèi)【參考答案】：D54、發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)報(bào)（）核準(zhǔn)。A、國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)B、國務(wù)院有關(guān)企業(yè)主管部門C、省級(jí)人民政府D、中國證監(jiān)會(huì)【參考答案】：D55、股份有限公司宣告破產(chǎn)以后，由（）接管公司，對破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算、評(píng)估和處理、分配。A、債權(quán)人B、清算組C、專家組D、政府部門【參考答案】：B56、擬發(fā)行上市公司的（）應(yīng)做到獨(dú)立完整。A、資本B、資產(chǎn)C、凈資產(chǎn)D、固定資產(chǎn)【參考答案】：B【解析】考點(diǎn)：掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序。見教材第三章第一節(jié)，P78。57、保薦人應(yīng)在（）時(shí)向詢價(jià)對象提供投資價(jià)值研究報(bào)告。A、詢價(jià)B、累計(jì)詢價(jià)C、首次發(fā)行D、公告招股說明書【參考答案】：A58、中小企業(yè)板塊是在（）主板市場中設(shè)立的一個(gè)運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立的板塊。A、深圳證券交易所B、上海證券交易所C、深圳和上海證券交易所D、期貨交易所【參考答案】：A59、發(fā)行公司若最近1年實(shí)現(xiàn)的凈利潤低于上年的凈利潤或者盈利預(yù)測數(shù)（若有），或凈資產(chǎn)收益率未達(dá)到公司承諾的收益率，由（）是否重新提交發(fā)審會(huì)討論。A、發(fā)行人提交的申請決定B、中國證監(jiān)會(huì)決定C、證券業(yè)協(xié)會(huì)D、發(fā)行人所在行業(yè)主管機(jī)構(gòu)【參考答案】：B【解析】了解發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)后事項(xiàng)。見教材第四章第二節(jié)，P144。60、發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后（）日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本（），分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊地的派出機(jī)構(gòu)。A、10，—式五份B、15，—式五份C、10，—式三份D、15,—式三份【參考答案】：A二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、從形成角度來講，下列項(xiàng)目中，屬于我國目前已經(jīng)在證券交易所上市的公司有（）。A、歷史遺留問題企業(yè)。這類公司是指1990年年底以前改制，并向社會(huì)公開發(fā)行股票的公司。其中，具備上市資格的只有在1993年年底前后經(jīng)原國家體改委確認(rèn)的90家。這些公司經(jīng)過重新規(guī)范，如果符合《公司法》、《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》中有關(guān)上市公司的有關(guān)規(guī)定，在滬、深兩個(gè)證券交易所掛牌上市B、1994年7月1日《公司法》生效前成立的定向募集公司。這類公司按《公司法》規(guī)范后，在獲得所屬省、自治區(qū)、直轄市政府或中央企業(yè)主管部門批準(zhǔn)后，通過公開發(fā)行股票上市。其內(nèi)部職工股待新股發(fā)行之日起滿3年后，方可上市流通C、2006年1月1日《公司法》修訂實(shí)施前發(fā)起設(shè)立的股份有限公司。這類公司歷史上的上市情況分為兩種，一種是不論其股在所有制性質(zhì)如何，如果該公司經(jīng)營期滿3年，增資公開發(fā)行股票后，即可申請公開發(fā)行的股票上市交易。另一種是新發(fā)起設(shè)立、設(shè)立時(shí)間不滿3年的股份有限公司。如國有大中型企業(yè)為其主要發(fā)起人的，經(jīng)營業(yè)績可連續(xù)計(jì)算的，公司可發(fā)行股票并上市D、有限責(zé)任公司整體變更成股份有限公司。其過去3年業(yè)績可連續(xù)計(jì)算，通過發(fā)行股票轉(zhuǎn)為上市公司【參考答案】：A,B,C,D【解析】我國目前已經(jīng)在證券交易所上市的公司從形成角度來講可以分成五類，除上述四類外還包括國有大中型企業(yè)通過資產(chǎn)重組，通過募集方式設(shè)立并上市。2、（）屬于獨(dú)立董事的特別職權(quán)。A、出席董事會(huì)，并行使表決權(quán)B、報(bào)酬請求權(quán)C、向董事會(huì)提請召開臨時(shí)股東大會(huì)D、在股東大會(huì)的決議上簽字的權(quán)利【參考答案】：C3、按目標(biāo)公司董事會(huì)是否抵制劃分，并購可以分為（）A、協(xié)議收購B、要約收購C、敵意收購D、善意收購【參考答案】：C,D【解析】公司收購按目標(biāo)公司董事會(huì)是否抵制，并購可以分為敵意收購和善意收購。4、根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理》的規(guī)定，上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，無論該債券可轉(zhuǎn)換與否，均應(yīng)符合（）。A、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載且無重大違規(guī)B、具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)C、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)不少于公司債券一年的利息D、盈利能力比較穩(wěn)定【參考答案】：A,B,D【解析】最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度年均可分配利潤應(yīng)不少于公司債券一年的利息。5、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合輔導(dǎo)工作的實(shí)際進(jìn)展，針對通過各種渠道了解的問題，提出整改建議。整改建議至少包括了下列中的（）。A、整改所要達(dá)到的目標(biāo)B、解決問題的責(zé)任人C、解決問題的時(shí)間期限D(zhuǎn)、解決問題的措施E、整改階段中應(yīng)注意的問題【參考答案】：A,B,C,D,E6、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的獨(dú)立性包括（）。A、發(fā)行人的人員獨(dú)立B、發(fā)行人的資產(chǎn)完整C、發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立D、發(fā)行人的機(jī)構(gòu)獨(dú)立【參考答案】：A,B,C,D【解析】在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的獨(dú)立性，具體體現(xiàn)在:①發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力；②發(fā)行人的資產(chǎn)完整；③發(fā)行人的人員獨(dú)立；④發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立；⑤發(fā)行人的機(jī)構(gòu)獨(dú)立；⑥發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立；⑦發(fā)行人在獨(dú)立性方面不得有其他嚴(yán)重缺陷。7、政策銀行包括（）。A、中國農(nóng)業(yè)銀行B、國家開發(fā)銀行C、中國進(jìn)出口銀行D、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行【參考答案】：B,C,D8、股份的特點(diǎn)包括（）。A、金額性B、平等性C、不可分性D、可轉(zhuǎn)讓性E、流通性【參考答案】：A,B,C,D9、影響國債銷售價(jià)格的因素有（）。A、市場利率B、承銷商的中標(biāo)成本和手續(xù)費(fèi)C、可比國債的收益率水平D、承銷商所期望的資金回收速度【參考答案】：A,B,C,D10、《關(guān)于完善公開發(fā)行證券公司信息披露規(guī)范的意見》，把公開發(fā)行證券的公司信息披露的規(guī)章制度分為（）。A、內(nèi)容與格式準(zhǔn)則B、編報(bào)規(guī)則C、規(guī)范問答D、個(gè)案意見與案例分析【參考答案】：A,B,C,D11、發(fā)起人不得以（）等作價(jià)出資。A、勞務(wù)B、信用C、商譽(yù)D、非貨幣財(cái)產(chǎn)【參考答案】：A,B,C12、目前，收取承銷費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)是（）。A、包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的1.5%—3%B、包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的0.5%?1.5%C、代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的0.5%—1.5%D、代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的1.5%—3%【參考答案】：A,C13、新股發(fā)行，需由股東大會(huì)做出決議的是（）。A、發(fā)行證券的種類和數(shù)量B、發(fā)行方式C、發(fā)行對象D、定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間【參考答案】：A,B,C,D【解析】股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)就本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量、發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東