七月上旬證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷考試押卷(附答案及解析)

七月上旬證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷考試押卷（附答案及解析）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、企業(yè)發(fā)行注冊(cè)短期融資券，（）委員認(rèn)為企業(yè)沒(méi)有真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)披露信息，或中介機(jī)構(gòu)沒(méi)有勤勉盡責(zé)的，交易商協(xié)會(huì)不接受發(fā)行注冊(cè)。A、4名以上（含4名）B、4名以上（不含4名）C、2名以上（含2名）D、2名以上（不含2名）【參考答案】：C【解析】熟悉企業(yè)短期融資券和中期票據(jù)的注冊(cè)規(guī)則、承銷的組織、信用評(píng)級(jí)安排、發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)格的確定方式及其相關(guān)的信息披露要求。見(jiàn)教材第九章第五節(jié)，P334。2、公開(kāi)發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當(dāng)在證券上市后（）日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)備承銷總結(jié)報(bào)告，總結(jié)說(shuō)明發(fā)行期間的基本情況及薪股上市后的表現(xiàn)并提供相應(yīng)文件。TOC\o"1-5"\h\zA、10B、20C、30D、60【參考答案】：A【解析】本題考查承銷的相關(guān)知識(shí)。3、下列關(guān)于債券交易流通期間信息披露的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、發(fā)行人應(yīng)在每年2月30目前向市場(chǎng)投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告B、發(fā)行人發(fā)生主體變更或經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)重大變化等重大事件時(shí)，應(yīng)在第一時(shí)間向市場(chǎng)投資者公告，字二向中國(guó)人民銀行報(bào)告C、中央結(jié)算公司在每季結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)人民行提交該季度公司債券托管結(jié)算情況的書面報(bào)告D、公司債券發(fā)行人未按要求履行信息披露等相關(guān)義務(wù)的，由同業(yè)中心和中央結(jié)算公司通過(guò)中國(guó)貨幣網(wǎng)和中國(guó)債券信息網(wǎng)向市場(chǎng)投資者公告【參考答案】：A4、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求公司最近（）個(gè)月凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的比較情況。TOC\o"1-5"\h\zA、12B、18C、20D、24【參考答案】：B【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，公司財(cái)務(wù)指標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)應(yīng)達(dá)到最近18個(gè)月凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的比較情況。5、在實(shí)際運(yùn)用中，進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)決策時(shí)一般使用（）。A、間接資本成本B、加權(quán)平均資本成本C、個(gè)別資本成本D、邊際資本成本【參考答案】：B【解析】在實(shí)際運(yùn)用中，在比較各種籌資方式時(shí)，使用個(gè)別資本成本；在進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)決策時(shí)，使用加權(quán)平均資本成本；在進(jìn)行追加籌資決策時(shí)，使用邊際資本成本。6、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行，在上海證券交易所上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式下，（）日中簽率公告見(jiàn)報(bào)。TOC\o"1-5"\h\zA、T+2B、T+3C、T+4D、T+5【參考答案】：B7、發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購(gòu)買的，應(yīng)當(dāng)披露（）。A、發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計(jì)購(gòu)買基準(zhǔn)13完成購(gòu)買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告B、假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月113完成購(gòu)買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告C、假設(shè)發(fā)行當(dāng)年12月30日完成購(gòu)買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告D、發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計(jì)購(gòu)買基準(zhǔn)日完成購(gòu)買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購(gòu)買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告【參考答案】：D8、配股的發(fā)行方式為（）。A、上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合B、網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行C、股票發(fā)行的公開(kāi)推介D、網(wǎng)上網(wǎng)下同時(shí)累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)【參考答案】：B【解析】配股一般采取網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行的方式。9、預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱，其保留期為（）。A、1個(gè)月B、2個(gè)月C、3個(gè)月D、6個(gè)月【參考答案】：D10、發(fā)行人編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)（）。A、披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表B、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表C、子公司財(cái)務(wù)報(bào)表D、同時(shí)披露合并財(cái)：手報(bào)表和母公司財(cái)務(wù)報(bào)表【參考答案】：D11、上市公司配股的信息披露中，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，（）日至T+5日，刊登配股提示性公告。TOC\o"1-5"\h\zA、T-3B、T-2C、T+1D、T+3【參考答案】：C【解析】上市公司配股的信息披露。假設(shè)T日為股權(quán)登記日，則有關(guān)公告刊登的時(shí)間和順序?yàn)椋ㄋ腥掌跒楣ぷ魅眨骸?日，刊登配股說(shuō)明書、發(fā)行公告及網(wǎng)上路演公告。T+1日至T+5日，刊登配股提示性公告。T+X日，刊登股份變動(dòng)及上市公告書。該公告須在交易所對(duì)上市申請(qǐng)文件審查同意后，且所配股票上市前3個(gè)工作日內(nèi)刊登。12、發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人（）以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)。A、2%B、3%C、4%D、5%【參考答案】：D【解析】掌握招股說(shuō)明書的一般內(nèi)容與格式。見(jiàn)教材第六章第二節(jié)，P202。13、（）應(yīng)對(duì)招股說(shuō)明書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，并在招股說(shuō)明書正文后作出聲明。A、保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）B、發(fā)行人律師C、承擔(dān)審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所D、中國(guó)證監(jiān)會(huì)【參考答案】：A【解析】掌握招股說(shuō)明書的一般內(nèi)容與格式。見(jiàn)教材第六章第二節(jié)，P217。14、（），中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布《關(guān)于向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股有關(guān)問(wèn)題的通知》，在新股發(fā)行中試行向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股的辦法。A、2004年2月13日B、2004年10月13日C、2001年l0月13日D、2000年2月l3日【參考答案】：D15、上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后（）個(gè)工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。TOC\o"1-5"\h\zA、2B、3C、5D、7【參考答案】：C16、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，還應(yīng)當(dāng)符合公司凈資產(chǎn)總值不低于（）億元人民幣。A、1B、1.5C、2D、4【參考答案】：B17、核準(zhǔn)制（）的發(fā)行定價(jià)更能反映公司股票的內(nèi)在價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)。A、核準(zhǔn)制B、計(jì)劃制C、審核制D、行政審批制【參考答案】：A18、證券公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)行完成當(dāng)年及其后的一個(gè)會(huì)計(jì)年度發(fā)行人年度報(bào)告公布后的（）內(nèi)，對(duì)發(fā)行人進(jìn)行回訪。A、1個(gè)月B、2個(gè)月C、3個(gè)月D、6個(gè)月【參考答案】：A19、記帳試國(guó)債是一種無(wú)紙化國(guó)債，主要借助于（）來(lái)發(fā)行。A、中國(guó)人民銀行分配B、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)C、財(cái)政部國(guó)債服務(wù)部D、證券交易所交易系統(tǒng)【參考答案】：D20、我國(guó)股份有限公司在發(fā)行計(jì)劃確定的股份總數(shù)內(nèi)發(fā)行外資股，經(jīng)批準(zhǔn)，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定在包銷數(shù)額之外預(yù)留不超過(guò)該次擬募集外資股數(shù)額（）的股份，預(yù)留股份的發(fā)行，視為該次發(fā)行的一部分，這種由發(fā)行人依法對(duì)主承銷商的授權(quán)稱為超額配售選擇權(quán)。A、5%B、10%C、15%D、20%【參考答案】：C21、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其董事會(huì)應(yīng)作出決議并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)的事項(xiàng)不包括（）。A、境外上市方案B、境外上市的調(diào)查報(bào)告C、境外上市是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定D、上市公司維持獨(dú)立上市地位承諾及持續(xù)贏利能力的說(shuō)明與前景【參考答案】：B【解析】境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就以下事項(xiàng)作出決議并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)：①境外上市是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定；②境外上市方案；③上市公司維持獨(dú)立上市地位承諾及持續(xù)贏利能力的說(shuō)明與前景。22、企業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在主板上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。TOC\o"1-5"\h\zA、1B、2C、3D、4【參考答案】：B【解析】掌握證券發(fā)行上市保薦制度的內(nèi)容。見(jiàn)教材第一章第四節(jié)，P27?28。23、公司在改組為上市公司時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司改組和資產(chǎn)重組的方案確定資產(chǎn)評(píng)估的范圍?；驹瓌t是（）。入、進(jìn)入股份有限公司的核心資產(chǎn)必須進(jìn)行評(píng)估8、進(jìn)入股份有限公司的資產(chǎn)都必須進(jìn)行評(píng)估頃進(jìn)入股份有限公司的無(wú)形資產(chǎn)都必須進(jìn)行評(píng)估。、進(jìn)入股份有限公司的固定資產(chǎn)都必須進(jìn)行評(píng)估【參考答案】：B24、根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第37號(hào)）規(guī)定，首次公開(kāi)發(fā)行股票應(yīng)通過(guò)（）的方式確定股票發(fā)行價(jià)格。A、估值B、詢價(jià)C、投標(biāo)D、競(jìng)價(jià)【參考答案】：B25、詢價(jià)結(jié)束后，公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下，提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足（）家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。TOC\o"1-5"\h\zA、10B、20C、50D、100【參考答案】：B【解析】公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下，提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足20家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。26、依據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》的規(guī)定，證券公司凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于（）。A、10%B、20%C、50%D、100%【參考答案】：B【解析】證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)主要有：①凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%:②凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%;③凈資本與負(fù)債的比例不得低于8%；④凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%；⑤流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例不得低于100%.27、H股控股股東必須承諾上市后（）個(gè)月內(nèi)不得出售公司的股份。TOC\o"1-5"\h\zA、3B、6C、8D、12【參考答案】：B【解析】H股控股股東必須承諾上市后6個(gè)月內(nèi)不得出售公司的股份。28、在初審過(guò)程中，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將就發(fā)行人的投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策征求（）的意見(jiàn)。A、工業(yè)和信息化部B、財(cái)政部C、中國(guó)人民銀行D、國(guó)家發(fā)改委【參考答案】：D【解析】掌握新股發(fā)行申請(qǐng)文件的編制和申報(bào)的基本原則、申請(qǐng)文件的形式要求以及文件目錄。見(jiàn)教材第七章第一節(jié)，P240。29、內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港發(fā)行股票，新申請(qǐng)人預(yù)期證券上市時(shí)由公眾人i持有的股份的市值須至少為（）萬(wàn)港元。無(wú)論任何時(shí)候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少（）。A、3000，25%B、5000，20%C、3000,20%D、5000,25%【參考答案】：D30、擬發(fā)行公司在發(fā)審委員會(huì)后至招股意向書刊登日之前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后（），并對(duì)招股意向書作出修改或進(jìn)行補(bǔ)充披露，保薦人及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)重大事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見(jiàn)。A、2個(gè)工作日內(nèi)向證券交易所書面說(shuō)明B、3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說(shuō)明C、3個(gè)工作日內(nèi)向證券交易所書面說(shuō)明D、2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說(shuō)明【參考答案】：D【解析】擬發(fā)行公司在發(fā)審委員會(huì)后至招股意向書刊登日之前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說(shuō)明，并對(duì)招股意向書作出修改或進(jìn)行補(bǔ)充披露。31、招股說(shuō)明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后（）個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)（）個(gè)月。TOC\o"1-5"\h\zA、3；1B、6；1C、3；6D、6；3【參考答案】：B32、證券公司公開(kāi)發(fā)行債券其最近l期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)最低應(yīng)為（）億元。A、1B、2C、5D、10【參考答案】：D【解析】證券公司公開(kāi)發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合《證券法》規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合的要求之一：發(fā)行人最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于10億元33、在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。TOC\o"1-5"\h\zA、10B、14C、5D、7【參考答案】：C34、境內(nèi)證券公司要取得外資股承銷業(yè)務(wù)資格，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于（）A、5000萬(wàn)人民幣B、8000萬(wàn)人民幣C、1億人民幣D、1.5億人民幣【參考答案】：B35、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于（）。A、最近2年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的20%B、最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%C、最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的20%D、最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%【參考答案】：C36、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者所出資企業(yè)收到備案材料后，對(duì)材料齊全的，在（）個(gè)工作日內(nèi)辦理備案手續(xù)，必要時(shí)可組織有關(guān)專家參與備案評(píng)審。TOC\o"1-5"\h\zA、5B、10C、20D、30【參考答案】：C37、轉(zhuǎn)債發(fā)行申請(qǐng)文件中關(guān)于轉(zhuǎn)債條款設(shè)置及其依據(jù)的說(shuō)明由（）簽署。A、發(fā)行申請(qǐng)人B、發(fā)行申請(qǐng)人和主承銷商C、發(fā)行申請(qǐng)人或主承銷商D、主承銷商【參考答案】：B【解析】轉(zhuǎn)債發(fā)行申請(qǐng)文件需申請(qǐng)人和主承銷商共同簽署。38、股份有限公司解散時(shí)，清算出的公司財(cái)產(chǎn)應(yīng)優(yōu)先支付給（）。入、職工工資和勞保費(fèi)用B、繳納所欠稅款C、清償公司債務(wù)D、清算費(fèi)用【參考答案】：D【解析】清償順序應(yīng)是：清算費(fèi)用、職工工資、勞保費(fèi)用、所欠稅款、公司債務(wù)、股東分配39、發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后（）日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書全文文本（），分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。A、10，—式五份B、15，—式五份C、10，—式三份D、15，—式三份【參考答案】：A【解析】征券發(fā)行申請(qǐng)輕中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后至發(fā)行結(jié)束前發(fā)生重要事項(xiàng)的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說(shuō)明，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意后，修改招股說(shuō)明書或者作相應(yīng)的補(bǔ)充公告。發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。40、股份有限公司董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的（）選舉產(chǎn)生。A、超過(guò)1/2B、超過(guò)2/3C、超過(guò)3/4D、全體一致【參考答案】：A41、有關(guān)國(guó)債的管理制度主要集中在二級(jí)市場(chǎng)方面，1999年發(fā)布了（）。A、《關(guān)于堅(jiān)決制止國(guó)債賣空行為的通知》B、《關(guān)于進(jìn)行國(guó)債公開(kāi)市場(chǎng)操作有關(guān)問(wèn)題的通知》C、《中國(guó)人民銀行關(guān)于銀行間債券回購(gòu)業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》D、《憑證式國(guó)債質(zhì)押貸款辦法》【參考答案】：D42、根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的有關(guān)規(guī)定，提取法定公積金的標(biāo)準(zhǔn)是（）。A、按稅后利潤(rùn)的8%提取B、按稅后利潤(rùn)的10%提取C、按稅后利潤(rùn)的15%提取D、按未分配利潤(rùn)的10%提取【參考答案】：B43、在我國(guó)內(nèi)地，一般情況下，發(fā)行金融債券的申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)以后，發(fā)行人首先應(yīng)（）。A、公告公開(kāi)募集文件B、向傳媒吹風(fēng)，公開(kāi)發(fā)債新息C、印制金融債券D、支付發(fā)行手續(xù)費(fèi)【參考答案】：A44、測(cè)定債券發(fā)行人償還債務(wù)本金和利息的可靠性，主要依靠（）。A、資信評(píng)級(jí)B、票面利率C、發(fā)行價(jià)格D、發(fā)行規(guī)模【參考答案】：A【解析】資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)債券評(píng)級(jí)來(lái)指導(dǎo)投資人。45、擬發(fā)行上市公司的高級(jí)管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司（）以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。A、2%B、3%C、5%D、10%【參考答案】：C46、發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員（）從發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計(jì)劃等。A、最近1年B、最近2年C、最近3年D、最近5年【參考答案】：A【解析】發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員最近1年從發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計(jì)劃等。47、審計(jì)報(bào)告是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，在（）工作的基礎(chǔ)上對(duì)被審計(jì)單位財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)的書面文件。A、實(shí)施研究B、實(shí)施調(diào)查C、實(shí)施監(jiān)督D、實(shí)施審計(jì)【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：掌握招股說(shuō)明書、招股說(shuō)明書驗(yàn)證、招股說(shuō)明書摘要、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告（如有）、法律意見(jiàn)書和律師工作報(bào)告以及輔導(dǎo)報(bào)告的基本要求。見(jiàn)教材第四章第一節(jié)，P118。48、上市公司在以下前（）交易日披露付息公告是不正確的。TOC\o"1-5"\h\zA、1B、3C、4D、5【參考答案】：A【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息日前3—5個(gè)交易日內(nèi)披露付息公告。49、申請(qǐng)?jiān)趧?chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人，需滿足最近（）主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更。A、6個(gè)月內(nèi)B、12個(gè)月內(nèi)C、18個(gè)月內(nèi)D、24個(gè)月內(nèi)【參考答案】：D【解析】掌握創(chuàng)業(yè)板發(fā)行、上市、持續(xù)督導(dǎo)等操作上的一般規(guī)定。見(jiàn)教材第五章第五節(jié)，P184。50、上市公司行使贖回權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在每年首次滿足贖回條件后的（）內(nèi)至少發(fā)布（）次贖回公告。A、3個(gè)交易日；3B、5個(gè)交易日；2C、3個(gè)交易日；2D、5個(gè)交易日；3【參考答案】：D51、根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見(jiàn)》，對(duì)新股發(fā)行體制進(jìn)行了改革和完善，堅(jiān)持了（）的改革方向。A、市場(chǎng)化B、行政化C、企業(yè)化。、自律化【參考答案】：A【解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2009年6月10日公布了《關(guān)于進(jìn)一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見(jiàn)》，對(duì)新股發(fā)行體制進(jìn)行了改革和完善，以適應(yīng)市場(chǎng)的更大發(fā)展。新股發(fā)行體制改革遵循的改革原則是：堅(jiān)持市場(chǎng)化方向，促進(jìn)新股定價(jià)進(jìn)一步市場(chǎng)化，注重培育市場(chǎng)約束機(jī)制，推動(dòng)發(fā)行人、投資人、承銷商等市場(chǎng)主體歸位盡責(zé)，重視中小投資人的參與意愿。52、（）資產(chǎn)評(píng)估是對(duì)一類或幾類資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行的評(píng)估。A、單項(xiàng)B、部分C、多項(xiàng)D、整體【參考答案】：D【解析】考查整體資產(chǎn)評(píng)估的定義。53、首次公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在（）億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。TOC\o"1-5"\h\zA、1B、2C、3D、4【參考答案】：D54、《公司法》規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的（）。A、25%B、15%C、30%D、10%【參考答案】：A【解析】公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%。55、企業(yè)短期融資券注冊(cè)會(huì)議原則上（）召開(kāi)一次，由（）名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。A、每月，3B、每周，5C、每周，3D、每月，5【參考答案】：B56、下列選項(xiàng)中，不屬于證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿的內(nèi)容是（）。A、發(fā)行人基本情況調(diào)查8、申請(qǐng)文件及其他文件C、保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查文件D、保薦機(jī)構(gòu)從事保薦業(yè)務(wù)的記錄【參考答案】：A【解析】證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿包括三部分：第一部分為保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查文件；第二部分為保薦機(jī)構(gòu)從事保薦業(yè)務(wù)的記錄；第三部分為申請(qǐng)文件及其他文件。57、通過(guò)證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開(kāi)發(fā)行股票，在（），由中國(guó)結(jié)算上海分公司將申購(gòu)資金凍結(jié)。A、T日B、T+1日C、T+2日D、T+3日【參考答案】：B【解析】通過(guò)證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開(kāi)發(fā)行股票，在T+1日，由中國(guó)結(jié)算上海分公司將申購(gòu)資金凍結(jié)。58、不屬于上市公司重大資產(chǎn)重組審計(jì)報(bào)告關(guān)注事項(xiàng)的是（）。A、標(biāo)的資產(chǎn)是否提供最近兩年經(jīng)審計(jì)的標(biāo)的資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告B、審計(jì)機(jī)構(gòu)是否具備證券、期貨從業(yè)資格C、對(duì)于有保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，保留事項(xiàng)所造成的影響是否已消D、是否對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)最近兩年收入的穩(wěn)定性作出說(shuō)明【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組共性問(wèn)題審核意見(jiàn)關(guān)注要點(diǎn)。見(jiàn)教材第十二章第一節(jié)，P487。59、在香港創(chuàng)業(yè)板上市之初，主要股東應(yīng)持有公司已發(fā)行股本的（）。A、35%B、25%C、20%D、15%【參考答案】：A60、由于股東只承擔(dān)有限責(zé)任，普通股實(shí)際上是對(duì)公司總資產(chǎn)的一項(xiàng)（）。A、平價(jià)期權(quán)B、看漲期權(quán)C、看跌期權(quán)D、以上都不對(duì)【參考答案】：B二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前，將募集說(shuō)明書置于（），以備查閱。A、承銷商的證券營(yíng)業(yè)部B、承銷商的住所C、發(fā)行人的住所D、擬上市的證券交易所【參考答案】：B,C,D2、股份有限公司的分立可以有（）等形式。A、新設(shè)分立B、協(xié)議分立C、派生分立D、行政分立【參考答案】：A,C3、目前，我國(guó)國(guó)債包括（）。A、記賬式國(guó)債B、憑證式國(guó)債C、儲(chǔ)蓄國(guó)債D、基礎(chǔ)建設(shè)國(guó)債【參考答案】：A,B,C4、首次公開(kāi)發(fā)行股票輔導(dǎo)工作的總體目標(biāo)是（）。A、促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)之間形成公開(kāi)、公正、公平的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)B、促進(jìn)輔導(dǎo)對(duì)象建立良好的公司治理機(jī)制C、督促公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員全面理解發(fā)行上市的有關(guān)法律、法規(guī)D、促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及參與輔導(dǎo)工作的其他中介機(jī)構(gòu)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)【參考答案】：B,C,D5、根據(jù)《證券法》規(guī)定，申請(qǐng)公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交以下（）文件。A、上市報(bào)告書B(niǎo)、公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照C、公司章程D、公司債券的實(shí)際發(fā)行額￡、申請(qǐng)公司債券上市的董事會(huì)會(huì)議【參考答案】：A,B,C,D,E6、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)論應(yīng)當(dāng)包括（）。A、資產(chǎn)原值B、資產(chǎn)凈值C、重置價(jià)值D、評(píng)估價(jià)值對(duì)凈值的增減值和增減率【參考答案】：A,B,C,D7、境內(nèi)上市外資股的投資主體為（）。A、外國(guó)的自然人、法人和其他組織B、定居在國(guó)外的中國(guó)公民C、中國(guó)港、澳、臺(tái)地區(qū)的自然人D、擁有外匯的境內(nèi)居民【參考答案】：A,B,C,D【解析】境內(nèi)上市外資股的投資主體限于以下幾類：外國(guó)的自然人、法人和其他組織；中國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織；定居在國(guó)外的中國(guó)公民；擁有外匯的境內(nèi)居民；中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他投資人。8、開(kāi)放式基金成立須符合的條件是（）。A、在設(shè)立募集期限內(nèi)，凈銷售額超過(guò)1億元B、在設(shè)立募集期限內(nèi)，凈銷售額超過(guò)2億元C、在設(shè)立募集期限內(nèi)，最低認(rèn)購(gòu)戶數(shù)達(dá)到100人D、在設(shè)立募集期限內(nèi)，最低認(rèn)購(gòu)戶數(shù)達(dá)到1000人【參考答案】：B,C9、集合票據(jù)，是指2個(gè)（含）以上、10個(gè)（含）以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)，在銀行間債券市場(chǎng)以（）方式共同發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。A、統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)B、統(tǒng)一券種冠名C、統(tǒng)一信用增進(jìn)D、統(tǒng)一發(fā)行注冊(cè)【參考答案】：A,B,C,D10、下列（）情形，需要聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)。A、首次公開(kāi)發(fā)行債券B、首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市C、在原有基礎(chǔ)上贈(zèng)股D、