商業(yè)銀行現(xiàn)金管理課件

商業(yè)銀行現(xiàn)金管理

商業(yè)銀行現(xiàn)金管理學習目標1．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成2．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的來源3．明確現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則4．熟知影響商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)持有量的因素5．熟練計算商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)的最佳持有量6．掌握資金頭寸的計算和預測學習目標1．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成2.現(xiàn)金資產(chǎn)的來源第二節(jié)資金頭寸的計算與預測

1.資金頭寸及其構(gòu)成

2.資金頭寸的預測第三節(jié)

現(xiàn)金資產(chǎn)管理

第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成第一節(jié)

現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

2.現(xiàn)金資產(chǎn)的來源第一節(jié)

現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

2.現(xiàn)

1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

庫存資金在中央銀行存款存放同業(yè)存款托收中的現(xiàn)金

1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成庫存資金1.1庫存現(xiàn)金

庫存現(xiàn)金指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來應付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。

1.1庫存現(xiàn)金

庫存現(xiàn)金指商業(yè)銀行保存在金庫中的

1.2在中央銀行存款

（DuefromtheCentralBank）

法定存款準備金超額準備金廣義：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；狹義：指在存款準備金賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。1.2在中央銀行存款

（DuefromtheCent1.3存放同業(yè)存款

(DuefromotherCommercialBanks)

存放同業(yè)存款指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在其他銀行保持存款的目的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務和結(jié)算收付。1.3存放同業(yè)存款

(DuefromotherCom1.4托收中的現(xiàn)金

(CashonCollection)

托收中的現(xiàn)金是指在銀行間確認轉(zhuǎn)賬與過程中的支票金額。1.4托收中的現(xiàn)金

(CashonCollection2.現(xiàn)金資產(chǎn)的來源2.1傳統(tǒng)的現(xiàn)金來源

2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）

2.1.2 各種拆借途徑的現(xiàn)金來源（負債類）2.現(xiàn)金資產(chǎn)的來源2.1傳統(tǒng)的現(xiàn)金來源

2.1.1各種變現(xiàn)2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）(1)現(xiàn)金(2)存放于中央銀行的超額準備金如果銀行在中央銀行的準備金超過了法定額度，可以取出以滿足臨時性現(xiàn)金需求。(3)短期證券2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）(1)現(xiàn)金(4)各種商業(yè)票據(jù)（CommercialBills)

優(yōu)質(zhì)商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，而且風險也較小。

(5)其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn):

地方政府債券和其他各種政府機構(gòu)債券也有較好的變現(xiàn)能力。

(6)出售證券回購協(xié)議的證券

銀行若需現(xiàn)金，返售已經(jīng)購買的金融證券便可以取得現(xiàn)金。

商業(yè)銀行現(xiàn)金管理課件2.1.2 各種拆借途徑的現(xiàn)金來源（負債類）

(1)從中央銀行拆入現(xiàn)金(2)從其他銀行拆入資金(3)證券回購(4)大額定期存單(5)財政賬戶

(6)國外現(xiàn)金來源

(7)其他形式的負債2.1.2 各種拆借途徑的現(xiàn)金來源（負債類）

(1)從中央銀2.2創(chuàng)新的現(xiàn)金來源

銀行創(chuàng)新的現(xiàn)金來源渠道包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)以及充分利用資本市場籌措資金。2.2創(chuàng)新的現(xiàn)金來源

銀行創(chuàng)新的現(xiàn)金來源渠道包括各

第二節(jié)資金頭寸的計算與預測

2.1資金頭寸及其構(gòu)成商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。

第二節(jié)資金頭寸的計算與預測2.1資金頭寸及其構(gòu)

庫存現(xiàn)金基礎頭寸商業(yè)銀行可用頭寸在中央銀行超額準備金

銀行存放同業(yè)的存款

2.2資金頭寸的預測

對銀行資金頭寸的預測，事實上就是對銀行流動性需要量的預測。銀行資金頭寸或流動性準備的變化，歸根結(jié)底取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之，存款的增加和貸款的減少則會增加銀行的資金頭寸。2.2資金頭寸的預測對銀行資金頭寸的預測，事實上就

表4-2某銀行資金頭寸與預測單位：百萬元月份存款

總額存款的

變化所需準備

金的變化貸款

總額貸款的

變化頭寸剩余（+）

或不足（—）12593

351

1587–6.0–0.6356+5.0–10.42589+2.0+0.2359+3.0–1.23586–3.0–0.3356–3.0+0.34591+5.0+0.5365+9.0–4.55606+15.0+1.5357–8.0+21.96620+14.0+1.4345–12.0+24.67615–5.0–0.5330–15.0+10.58616+1.0+0.1341+11.0–10.19655+39.0+3.9341+0.0+35.110635–20.0–2.0361+20.0–38.011638+3.0+0.3375+14.0–11.312643+5.0+0.5386+11.0–6.5表4-2某銀行資2.2.1存款需求的預測

商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行對頭寸的預測，主要是預測存貸款的變化趨勢。

1、存款按其變化規(guī)律分為三類：第一類是一定會提取的存款第二類是可能會提取的存款易變性存款第三類是隨時可能提取的存款2.2.1存款需求的預測商業(yè)銀行的資金頭寸存款需求的預測

在圖4—1中，我們把存款的最低點連接起來，就形成了核心存款線，核心存款線以上的曲線為易變性存款線。核心存款穩(wěn)定性較強，正常情況下沒有流動性需求。銀行存款的流動性需求通過易變性存款曲線來反映。雖然，這一曲線只是大致反映存款的變化，但可以為存款周轉(zhuǎn)金的需要量決策提供一個重要的依據(jù)。存款需求的預測在圖4—1中，我們把存款的最低點連接2.2.2貸款需求的預測

商業(yè)銀行貸款需求的變化不同于存款的波動。圖4—2中的貸款變化趨勢線由貸款需求的最高點連接而成，它表示商業(yè)銀行貸款需要量的變化趨勢。而波動線則在趨勢線以下，表示不同點上貸款需要量變化的幅度和期限。在一定時期內(nèi)低于上限的貸款數(shù)，是商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要而應持有的可貸頭寸。2.2.2貸款需求的預測商業(yè)銀行貸款需求的變化不同于2.2.3流動性需求的預測流動性需求＝存款總額－貸款總額2.2.3流動性需求的預測流動性需求＝存款總額－貸款總額2.2.4資金頭寸的管理4-1銀行主要資金來源與資金運用資金來源（增加頭寸）資金運用（減少頭寸）貸款利息和本金新發(fā)放的貸款變現(xiàn)債券及到期債券購買債券存款增加存款減少其他負債增加其他負債減少發(fā)行新股收購股份2.2.4資金頭寸的管理4-1銀行主要資金來源與資金運用第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)管理

3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

3.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

3.3準備金管理3.4庫存現(xiàn)金管理

3.5同業(yè)存款管理

第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)管理

3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持其流動性而必須持有的資產(chǎn)，它是銀行信譽的基本保證?，F(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到適度的規(guī)模。3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的3.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

3.2.1適度存量控制原則3.2.2適時流量調(diào)節(jié)原則3.2.3安全性原則3.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

3.2.1適度存量控制原則3.2.1適度存量控制原則

按照存量管理理論，微觀個體應使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低的水平上，以保證利潤最大化目標的實現(xiàn)。就商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)而言，其存量的大小將直接影響其盈利能力?？偭靠刂平Y(jié)構(gòu)合理3.2.1適度存量控制原則3.2.2適時流量調(diào)節(jié)原則銀行必須根據(jù)業(yè)務過程中現(xiàn)金流量變化的情況，適時的調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量，以確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。具體來講，當一定時期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會上升，此時需及時調(diào)整資金頭寸，將多余的資金頭寸運用出去；當一定時期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入小于流出時，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會減少，銀行應及時籌措資金補足頭寸。因此，適時靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是銀行維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障

3.2.2適時流量調(diào)節(jié)原則銀行必須根據(jù)業(yè)務過程中現(xiàn)金流量變化3.2.3安全性原則庫存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，用于銀行日常營業(yè)支付之用，是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)。因此，對庫存現(xiàn)金的管理應強調(diào)安全性原則。3.2.3安全性原則庫存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，3.3準備金管理3.3.1法定存款準備金管理3.3.2超額準備金管理

3.3準備金管理3.3.1法定存款準備金管理（1）法定存款準備金計算

要求的法定存款準備金總額＝對交易性存款的準備金比率×在指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額＋對非交易存款的準備金比率×日平均非交易存款額（1）法定存款準備金計算

要求的法定存款準備金總額

儲蓄存款非交易性存款帳戶定期存款存款帳戶普通無息活期存款交易性存款帳戶（可用來支付的存款）有息活期存款

NOWATSMMDASuperNOW儲蓄存款法定準備金的計算

(1998年10月15—28)

金額法定準備金金額

(千美元)比率(％)(千美元)交易賬戶(10月13—26日)

交易賬戶總額78728

減去扣除額6424

應繳納準備金的部分72304

零準備金比率部分440000

低準備金比率部分4930031429

余他應繳納準備金的交易負債010一交易賬戶準備金總額3339儲蓄存款與定期存款(9月15—28Et)

非個人儲蓄與定期存款248750一歐洲貨幣負債00一其他應繳納準備金的負債03~10一其他賬戶與負債總額0

應繳納準備金的存款與負債3339

庫存現(xiàn)金(9月15—28)608

在聯(lián)儲直接或間接應保有的日平均余額2731a.數(shù)據(jù)來源于表7－1與7－2。法定準備金的計算

(1998年10月15—28)

準備金計算(1)滯后準備金計算法:

主要適用于對非交易性賬戶存款的準備金計算。是根據(jù)前期存款負債的余額確定本期準備金的需要量的方法。

非交易性存款帳戶儲備計算期（滯后準備金計算法）(從一個星期二到13天后的星期一)

交易性存款帳戶（同步準備金計算法）準備金計算(1)滯后準備金計算法:

主要適用于對非交(2)同步準備金計算法主要適用于對交易性賬戶存款的準備金計算。同步準備金計算法是指以本期的存款余額為基礎計算本期的準備金需要量的方法。

通常的作法是：確定兩周為一個計算期，如從4月23日（星期二）至5月5日（星期一）為一個計算期，計算在這14天中銀行交易性賬戶存款的日平均余額。準備金的保持期從4月25日（星期四）開始到5月7日（星期三）結(jié)束。在這14天中的準備金平均余額以4月25日到5月5日的存款平均余額為計算基礎計算。

(2)同步準備金計算法主要適用于對交易性賬戶存款的準備金計算3.3.2超額準備金管理

超額存款準備金是指在中央銀行超出了法定存款準備金的那部分存款。銀行超額準備金管理的重點就是要在準確測算超額準備金需要量的情況下，適當控制準備金規(guī)模。超額存款準備金也是貨幣政策的近期中介指標，直接影響社會信用總量。

3.3.2超額準備金管理

超額存款準備金是指在中央銀行超出了(1)影響超額準備金的因素a.

存款波動b.貸款的發(fā)放與收回c.其他影響因素(1)影響超額準備金的因素a.

存款波動a.

存款波動

商業(yè)銀行的存款包括對公存款和儲蓄存款。

銀行在分析存款波動對超額準備金需要量的影響時，重點應分析導致存款下降的情況，因為只有在存款下降時，才會導致超額準備金需要量的增加。存款的下降一般取決于近期因素和歷史因素，即受到臨近若干旬的存款下降幅度和歷史上同期存款下降幅度的雙重影響。但在實際匡算中，還必須扣除其他一些特殊因素，如企業(yè)貸款的收回。a.

存款波動

商業(yè)銀行的存款包括對公存款和儲蓄存款。存款波動對超額準備金需求量的影響

本旬(月)存款波動周轉(zhuǎn)金需要量={前三旬(月)平均關(guān)鍵性存款降幅＋保險系數(shù)}×歷史同期平均展速度其中:

每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅

＝旬（月）中累計存款下降額－其他因素（如貸款收回）

前三旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅

＝前三旬（月）累計關(guān)鍵性存款降幅÷3

保險系數(shù)＝標準差×置信概率度

標準差2＝∑（每旬關(guān)鍵性存款降幅－前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅）2/3歷史同期平均發(fā)展速度＝去年同期關(guān)鍵性存款降幅/最早年份同期關(guān)鍵性存款降幅

(同期指從考察旬或月居中的三個旬或月)存款波動對超額準備金需求量的影響本旬(月)存款波動周轉(zhuǎn)金需(b)貸款的發(fā)放與收回

貸款的發(fā)放與收回對超額準備金的影響主要取決于貸款使用的范圍。

如果貸款的使用對象是本行開戶的企業(yè)，本行在中央銀行的存款不會發(fā)生變化；

如果貸款的使用對象是他行開戶的企業(yè)，或者本行開戶的企業(yè)取得貸款后立即對外支付，就會減少本行在中央銀行的存款，從而使本行的超額準備金下降。

同時，貸款的收回對超額準備金的影響也因貸款對象的不同而有所不同。他行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款時，會使本行超額準備金增加，而本行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款則不會影響超額準備金的需要量。

(b)貸款的發(fā)放與收回

貸款的發(fā)放與收回對超額準備金的影響主貸款發(fā)放對超額準備金需求量的影響

貸款發(fā)放對超額準備金的需要量＝用于對他行支付的貸款＋（用于對本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準備率貸款發(fā)放對超額準備金需求量的影響貸款發(fā)放對超額準備金的需要c.其他影響因素

向中央銀行借款的因素

同業(yè)來往因素

法定存款準備金因素

信貸資金調(diào)撥因素

財政性存款因素c.其他影響因素

向中央銀行借款的因素

同業(yè)來往因素

法定存(2)調(diào)節(jié)方式a.同業(yè)拆借b.短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易c.通過中央銀行融資

d.商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度

e.出售其他資產(chǎn)(2)調(diào)節(jié)方式a.同業(yè)拆借3.4庫存現(xiàn)金管理3.4.1影響因素

3.4.2庫存現(xiàn)金規(guī)模計算3.4.3最適度送鈔量的測算3.4.4現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的確定3.4庫存現(xiàn)金管理3.4.1影響因素

3.4.2庫存現(xiàn)金規(guī)模3.4.1影響因素(1)

現(xiàn)金收支規(guī)律

(2)營業(yè)網(wǎng)點的多少(3)后勤保障的條件(4)與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫的規(guī)定(5)商業(yè)銀行內(nèi)部管理問題

3.4.1影響因素(1)現(xiàn)金收支規(guī)律

3.4.2庫存現(xiàn)金規(guī)模計算

(1)庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間(2)庫存現(xiàn)金支出水平的確定3.4.2庫存現(xiàn)金規(guī)模計算

(1)庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間(1)庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間

銀行營業(yè)網(wǎng)點的分布狀況和距離交通運輸工具的先進程度和經(jīng)辦人員的配置出入庫制度與營業(yè)時間的相互銜接情況等管理層次的多少也影響到庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間的長短(1)庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間

銀行營業(yè)網(wǎng)點的分布狀況和距離(1)

庫存現(xiàn)金支出水平的確定

即期現(xiàn)金支出水平=（前期平均支出水平×保險系數(shù)）×歷史同期平均發(fā)展速度其中：保險系數(shù)=標準差×置信概率度標準差2＝∑（每旬關(guān)鍵性存款降幅－前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅）2/3歷史同期平均發(fā)展速度＝去年同期關(guān)鍵性存款降幅/最早年份同期關(guān)鍵性存款降幅

(同期指從考察旬或月居中的三個旬或月)歷史同期平均發(fā)展速度=

前期平均現(xiàn)金支出水平＝前30天現(xiàn)金支出累計發(fā)生額÷30

(1)庫存現(xiàn)金支出水平的確定

即期現(xiàn)金支出水平=（前期平均其中：標準差＝

歷史同期平均發(fā)展速度=

前期平均現(xiàn)金支出水平＝前30天現(xiàn)金支出累計發(fā)生額÷30

保險系數(shù)=標準差×置信概率度

其中：標準差＝

歷史同期平均發(fā)展速度=

前期平均現(xiàn)金支出水平3.4.3最適度送鈔量的測算T=CQ/2+AP/Q對運送現(xiàn)金鈔票所花費的總成本（T）

庫存現(xiàn)金全年+全年運鈔總成本平均占用費

現(xiàn)金占用費率平均庫存運送鈔票每次運送C×現(xiàn)金量的次數(shù)鈔票的費用（Q/2）A/Q×PA：一定時期的現(xiàn)金收入Q:每次運送鈔票數(shù)量根據(jù)以上方程式，用微分法來求總成本最小時運送鈔票的數(shù)量:Q2=2AP/C3.4.3最適度送鈔量的測算T=CQ/2+AP/Q3.4.4現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的確定現(xiàn)金調(diào)撥臨界點＝平均每天正常支出量×提前時間＋保險庫存量

保險庫存量＝（預計每天最大支出－平均每天正常支出）×提前時間

3.4.4現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的確定現(xiàn)金調(diào)撥臨界點＝平均每天正常支3.4.5管理措施

(1)將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟利益掛鉤(2)應實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務的規(guī)范化操作(3)要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律(4)嚴格庫房安全現(xiàn)金管理措施3.4.5管理措施

(1)將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟利3.5同業(yè)存款管理銀行之間開展代理行業(yè)務需要花費一定成本，商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務的手續(xù)費。3.5同業(yè)存款管理銀行之間開展代理行業(yè)務需要花費一定成本，商3.5.1同業(yè)存款需要量的決定因素(1)使用代理行的服務數(shù)量和項目(2)代理行的收費標準(3)可投資余額的收益率

3.5.1同業(yè)存款需要量的決定因素(1)使用代理行的服務數(shù)3.5.2同業(yè)存款需要量的計算

同業(yè)存款需要量測算表

1.X月份代理行提供的服務成本（元）

支票清算10,540筆每筆0.045元474.30電子轉(zhuǎn)帳28筆每筆1.50元42.00證券保管7筆每筆3.00元21.00數(shù)據(jù)處理及計算機軟件服務100.00全月總成本637.302.代理行的收益計算機服務手續(xù)費100.00應從同業(yè)存款中獲取的投資收益537.30總計637.303.同業(yè)存款余額需要量投資收益＝投資收益率×30÷360（同業(yè)存款余額－托收未達款－應提準備金）

同業(yè)存款需要量=80595.003.5.2同業(yè)存款需要量的計算

同業(yè)存款需要量測算表1.X樹立質(zhì)量法制觀念、提高全員質(zhì)量意識。11月-2211月-22Saturday,November5,2022人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。01:33:5601:33:5601:3311/5/20221:33:56AM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。11月-2201:33:5601:33Nov-2205-Nov-22加強交通建設管理，確保工程建設質(zhì)量。01:33:5601:33:5601:33Saturday,November5,2022安全在于心細，事故出在麻痹。11月-2211月-2201:33:5601:33:56November5,2022踏實肯干，努力奮斗。2022年11月5日1:33上午11月-2211月-22追求至善憑技術(shù)開拓市場，憑管理增創(chuàng)效益，憑服務樹立形象。05十一月20221:33:56上午01:33:5611月-22按章操作莫亂改，合理建議提出來。十一月221:33上午11月-2201:33November5,2022作業(yè)標準記得牢，駕輕就熟除煩惱。2022/11/51:33:5601:33:5605November2022好的事情馬上就會到來，一切都是最好的安排。1:33:56上午1:33上午01:33:5611月-22一馬當先，全員舉績，梅開二度，業(yè)績保底。11月-2211月-2201:3301:33:5601:33:56Nov-22牢記安全之責，善謀安全之策，力務安全之實。2022/11/51:33:56Saturday,November5,2022創(chuàng)新突破穩(wěn)定品質(zhì)，落實管理提高效率。11月-222022/11/51:33:5611月-22謝謝大家！樹立質(zhì)量法制觀念、提高全員質(zhì)量意識。11月-2211月-22

商業(yè)銀行現(xiàn)金管理

商業(yè)銀行現(xiàn)金管理學習目標1．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成2．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的來源3．明確現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則4．熟知影響商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)持有量的因素5．熟練計算商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)的最佳持有量6．掌握資金頭寸的計算和預測學習目標1．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成2.現(xiàn)金資產(chǎn)的來源第二節(jié)資金頭寸的計算與預測

1.資金頭寸及其構(gòu)成

2.資金頭寸的預測第三節(jié)

現(xiàn)金資產(chǎn)管理

第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成第一節(jié)

現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

2.現(xiàn)金資產(chǎn)的來源第一節(jié)

現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

2.現(xiàn)

1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

庫存資金在中央銀行存款存放同業(yè)存款托收中的現(xiàn)金

1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成庫存資金1.1庫存現(xiàn)金

庫存現(xiàn)金指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來應付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。

1.1庫存現(xiàn)金

庫存現(xiàn)金指商業(yè)銀行保存在金庫中的

1.2在中央銀行存款

（DuefromtheCentralBank）

法定存款準備金超額準備金廣義：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；狹義：指在存款準備金賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。1.2在中央銀行存款

（DuefromtheCent1.3存放同業(yè)存款

(DuefromotherCommercialBanks)

存放同業(yè)存款指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在其他銀行保持存款的目的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務和結(jié)算收付。1.3存放同業(yè)存款

(DuefromotherCom1.4托收中的現(xiàn)金

(CashonCollection)

托收中的現(xiàn)金是指在銀行間確認轉(zhuǎn)賬與過程中的支票金額。1.4托收中的現(xiàn)金

(CashonCollection2.現(xiàn)金資產(chǎn)的來源2.1傳統(tǒng)的現(xiàn)金來源

2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）

2.1.2 各種拆借途徑的現(xiàn)金來源（負債類）2.現(xiàn)金資產(chǎn)的來源2.1傳統(tǒng)的現(xiàn)金來源

2.1.1各種變現(xiàn)2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）(1)現(xiàn)金(2)存放于中央銀行的超額準備金如果銀行在中央銀行的準備金超過了法定額度，可以取出以滿足臨時性現(xiàn)金需求。(3)短期證券2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）(1)現(xiàn)金(4)各種商業(yè)票據(jù)（CommercialBills)

優(yōu)質(zhì)商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，而且風險也較小。

(5)其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn):

地方政府債券和其他各種政府機構(gòu)債券也有較好的變現(xiàn)能力。

(6)出售證券回購協(xié)議的證券

銀行若需現(xiàn)金，返售已經(jīng)購買的金融證券便可以取得現(xiàn)金。

商業(yè)銀行現(xiàn)金管理課件2.1.2 各種拆借途徑的現(xiàn)金來源（負債類）

(1)從中央銀行拆入現(xiàn)金(2)從其他銀行拆入資金(3)證券回購(4)大額定期存單(5)財政賬戶

(6)國外現(xiàn)金來源

(7)其他形式的負債2.1.2 各種拆借途徑的現(xiàn)金來源（負債類）

(1)從中央銀2.2創(chuàng)新的現(xiàn)金來源

銀行創(chuàng)新的現(xiàn)金來源渠道包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)以及充分利用資本市場籌措資金。2.2創(chuàng)新的現(xiàn)金來源

銀行創(chuàng)新的現(xiàn)金來源渠道包括各

第二節(jié)資金頭寸的計算與預測

2.1資金頭寸及其構(gòu)成商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。

第二節(jié)資金頭寸的計算與預測2.1資金頭寸及其構(gòu)

庫存現(xiàn)金基礎頭寸商業(yè)銀行可用頭寸在中央銀行超額準備金

銀行存放同業(yè)的存款

2.2資金頭寸的預測

對銀行資金頭寸的預測，事實上就是對銀行流動性需要量的預測。銀行資金頭寸或流動性準備的變化，歸根結(jié)底取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之，存款的增加和貸款的減少則會增加銀行的資金頭寸。2.2資金頭寸的預測對銀行資金頭寸的預測，事實上就

表4-2某銀行資金頭寸與預測單位：百萬元月份存款

總額存款的

變化所需準備

金的變化貸款

總額貸款的

變化頭寸剩余（+）

或不足（—）12593

351

1587–6.0–0.6356+5.0–10.42589+2.0+0.2359+3.0–1.23586–3.0–0.3356–3.0+0.34591+5.0+0.5365+9.0–4.55606+15.0+1.5357–8.0+21.96620+14.0+1.4345–12.0+24.67615–5.0–0.5330–15.0+10.58616+1.0+0.1341+11.0–10.19655+39.0+3.9341+0.0+35.110635–20.0–2.0361+20.0–38.011638+3.0+0.3375+14.0–11.312643+5.0+0.5386+11.0–6.5表4-2某銀行資2.2.1存款需求的預測

商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行對頭寸的預測，主要是預測存貸款的變化趨勢。

1、存款按其變化規(guī)律分為三類：第一類是一定會提取的存款第二類是可能會提取的存款易變性存款第三類是隨時可能提取的存款2.2.1存款需求的預測商業(yè)銀行的資金頭寸存款需求的預測

在圖4—1中，我們把存款的最低點連接起來，就形成了核心存款線，核心存款線以上的曲線為易變性存款線。核心存款穩(wěn)定性較強，正常情況下沒有流動性需求。銀行存款的流動性需求通過易變性存款曲線來反映。雖然，這一曲線只是大致反映存款的變化，但可以為存款周轉(zhuǎn)金的需要量決策提供一個重要的依據(jù)。存款需求的預測在圖4—1中，我們把存款的最低點連接2.2.2貸款需求的預測

商業(yè)銀行貸款需求的變化不同于存款的波動。圖4—2中的貸款變化趨勢線由貸款需求的最高點連接而成，它表示商業(yè)銀行貸款需要量的變化趨勢。而波動線則在趨勢線以下，表示不同點上貸款需要量變化的幅度和期限。在一定時期內(nèi)低于上限的貸款數(shù)，是商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要而應持有的可貸頭寸。2.2.2貸款需求的預測商業(yè)銀行貸款需求的變化不同于2.2.3流動性需求的預測流動性需求＝存款總額－貸款總額2.2.3流動性需求的預測流動性需求＝存款總額－貸款總額2.2.4資金頭寸的管理4-1銀行主要資金來源與資金運用資金來源（增加頭寸）資金運用（減少頭寸）貸款利息和本金新發(fā)放的貸款變現(xiàn)債券及到期債券購買債券存款增加存款減少其他負債增加其他負債減少發(fā)行新股收購股份2.2.4資金頭寸的管理4-1銀行主要資金來源與資金運用第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)管理

3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

3.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

3.3準備金管理3.4庫存現(xiàn)金管理

3.5同業(yè)存款管理

第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)管理

3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持其流動性而必須持有的資產(chǎn)，它是銀行信譽的基本保證。現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到適度的規(guī)模。3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的3.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

3.2.1適度存量控制原則3.2.2適時流量調(diào)節(jié)原則3.2.3安全性原則3.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

3.2.1適度存量控制原則3.2.1適度存量控制原則

按照存量管理理論，微觀個體應使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低的水平上，以保證利潤最大化目標的實現(xiàn)。就商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)而言，其存量的大小將直接影響其盈利能力。總量控制結(jié)構(gòu)合理3.2.1適度存量控制原則3.2.2適時流量調(diào)節(jié)原則銀行必須根據(jù)業(yè)務過程中現(xiàn)金流量變化的情況，適時的調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量，以確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。具體來講，當一定時期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會上升，此時需及時調(diào)整資金頭寸，將多余的資金頭寸運用出去；當一定時期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入小于流出時，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會減少，銀行應及時籌措資金補足頭寸。因此，適時靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是銀行維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障

3.2.2適時流量調(diào)節(jié)原則銀行必須根據(jù)業(yè)務過程中現(xiàn)金流量變化3.2.3安全性原則庫存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，用于銀行日常營業(yè)支付之用，是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)。因此，對庫存現(xiàn)金的管理應強調(diào)安全性原則。3.2.3安全性原則庫存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，3.3準備金管理3.3.1法定存款準備金管理3.3.2超額準備金管理

3.3準備金管理3.3.1法定存款準備金管理（1）法定存款準備金計算

要求的法定存款準備金總額＝對交易性存款的準備金比率×在指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額＋對非交易存款的準備金比率×日平均非交易存款額（1）法定存款準備金計算

要求的法定存款準備金總額

儲蓄存款非交易性存款帳戶定期存款存款帳戶普通無息活期存款交易性存款帳戶（可用來支付的存款）有息活期存款

NOWATSMMDASuperNOW儲蓄存款法定準備金的計算

(1998年10月15—28)

金額法定準備金金額

(千美元)比率(％)(千美元)交易賬戶(10月13—26日)

交易賬戶總額78728

減去扣除額6424

應繳納準備金的部分72304

零準備金比率部分440000

低準備金比率部分4930031429

余他應繳納準備金的交易負債010一交易賬戶準備金總額3339儲蓄存款與定期存款(9月15—28Et)

非個人儲蓄與定期存款248750一歐洲貨幣負債00一其他應繳納準備金的負債03~10一其他賬戶與負債總額0

應繳納準備金的存款與負債3339

庫存現(xiàn)金(9月15—28)608

在聯(lián)儲直接或間接應保有的日平均余額2731a.數(shù)據(jù)來源于表7－1與7－2。法定準備金的計算

(1998年10月15—28)

準備金計算(1)滯后準備金計算法:

主要適用于對非交易性賬戶存款的準備金計算。是根據(jù)前期存款負債的余額確定本期準備金的需要量的方法。

非交易性存款帳戶儲備計算期（滯后準備金計算法）(從一個星期二到13天后的星期一)

交易性存款帳戶（同步準備金計算法）準備金計算(1)滯后準備金計算法:

主要適用于對非交(2)同步準備金計算法主要適用于對交易性賬戶存款的準備金計算。同步準備金計算法是指以本期的存款余額為基礎計算本期的準備金需要量的方法。

通常的作法是：確定兩周為一個計算期，如從4月23日（星期二）至5月5日（星期一）為一個計算期，計算在這14天中銀行交易性賬戶存款的日平均余額。準備金的保持期從4月25日（星期四）開始到5月7日（星期三）結(jié)束。在這14天中的準備金平均余額以4月25日到5月5日的存款平均余額為計算基礎計算。

(2)同步準備金計算法主要適用于對交易性賬戶存款的準備金計算3.3.2超額準備金管理

超額存款準備金是指在中央銀行超出了法定存款準備金的那部分存款。銀行超額準備金管理的重點就是要在準確測算超額準備金需要量的情況下，適當控制準備金規(guī)模。超額存款準備金也是貨幣政策的近期中介指標，直接影響社會信用總量。

3.3.2超額準備金管理

超額存款準備金是指在中央銀行超出了(1)影響超額準備金的因素a.

存款波動b.貸款的發(fā)放與收回c.其他影響因素(1)影響超額準備金的因素a.

存款波動a.

存款波動

商業(yè)銀行的存款包括對公存款和儲蓄存款。

銀行在分析存款波動對超額準備金需要量的影響時，重點應分析導致存款下降的情況，因為只有在存款下降時，才會導致超額準備金需要量的增加。存款的下降一般取決于近期因素和歷史因素，即受到臨近若干旬的存款下降幅度和歷史上同期存款下降幅度的雙重影響。但在實際匡算中，還必須扣除其他一些特殊因素，如企業(yè)貸款的收回。a.

存款波動

商業(yè)銀行的存款包括對公存款和儲蓄存款。存款波動對超額準備金需求量的影響

本旬(月)存款波動周轉(zhuǎn)金需要量={前三旬(月)平均關(guān)鍵性存款降幅＋保險系數(shù)}×歷史同期平均展速度其中:

每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅

＝旬（月）中累計存款下降額－其他因素（如貸款收回）

前三旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅

＝前三旬（月）累計關(guān)鍵性存款降幅÷3

保險系數(shù)＝標準差×置信概率度

標準差2＝∑（每旬關(guān)鍵性存款降幅－前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅）2/3歷史同期平均發(fā)展速度＝去年同期關(guān)鍵性存款降幅/最早年份同期關(guān)鍵性存款降幅

(同期指從考察旬或月居中的三個旬或月)存款波動對超額準備金需求量的影響本旬(月)存款波動周轉(zhuǎn)金需(b)貸款的發(fā)放與收回

貸款的發(fā)放與收回對超額準備金的影響主要取決于貸款使用的范圍。

如果貸款的使用對象是本行開戶的企業(yè)，本行在中央銀行的存款不會發(fā)生變化；

如果貸款的使用對象是他行開戶的企業(yè)，或者本行開戶的企業(yè)取得貸款后立即對外支付，就會減少本行在中央銀行的存款，從而使本行的超額準備金下降。

同時，貸款的收回對超額準備金的影響也因貸款對象的不同而有所不同。他行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款時，會使本行超額準備金增加，而本行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款則不會影響超額準備金的需要量。

(b)貸款的發(fā)放與收回

貸款的發(fā)放與收回對超額準備金的影響主貸款發(fā)放對超額準備金需求量的影響

貸款發(fā)放對超額準備金的需要量＝用于對他行支付的貸款＋（用于對本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準備率貸款發(fā)放對超額準備金需求量的影響貸款發(fā)放對超額準備金的需要c.其他影響因素

向中央銀行借款的因素

同業(yè)來往因素

法定存款準備金因素

信貸資金調(diào)撥因素

財政性存款因素c.其他影響因素

向中央銀行借款的因素

同業(yè)來往因素

法定存(2)調(diào)節(jié)方式a.同業(yè)拆借b.短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易c.通過中央銀行融資

d.商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度

e.出售其他資產(chǎn)(2)調(diào)節(jié)方式a.同業(yè)拆借3.4庫存現(xiàn)金管理3.4.1影響因素

3.4.2庫存現(xiàn)金規(guī)模計算3.4.3最適度送鈔量的測算3.4.4現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的確定3.4庫存現(xiàn)金管理3.4.1影響因素

3.4.2庫存現(xiàn)金規(guī)模3.4.1影響因素(1)

現(xiàn)金收支規(guī)律

(2)營業(yè)網(wǎng)點的多少(3)后勤保障的條件(4)與中央銀行的距離、交通條件、及發(fā)行庫的規(guī)定(5)商業(yè)銀行內(nèi)部管理問題

3.4.1影響因素(1)現(xiàn)金收支規(guī)律

3.4.2庫存現(xiàn)金規(guī)模計算

(1)庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間(2)庫存現(xiàn)金支出水平的確定3.4.2庫存現(xiàn)金規(guī)模計算

(1)庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間(1)庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間

銀行營業(yè)網(wǎng)點的分布狀況和距離交通運輸工具的先進程度和經(jīng)辦人員的配置出入庫制度與營業(yè)時間的相互銜接情況等管理層次的多少也影響到庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間的長短(1)庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間

銀行營業(yè)網(wǎng)點的分布狀況和距離(1)

庫存現(xiàn)金支出水平的確定

即期現(xiàn)金支出水平=（前期平均支出水平×保險系數(shù)）×歷史同期平均發(fā)展速度其中：保險系數(shù)=標準差×置信概率度標準差2＝∑（每旬關(guān)鍵性存款降幅－前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅）2/3歷史同期平均發(fā)展速度＝去年同期關(guān)鍵性存款降幅/最早年份同期關(guān)鍵性存款降幅

(同期指從考察旬或月居中的三個旬或月)歷史同期平均發(fā)展速度=

前期平均現(xiàn)金支出水平＝前30天現(xiàn)金支出累計發(fā)生額÷30

(1)庫存現(xiàn)金支出水平的確定

即期現(xiàn)金支出水平=（前期平均其中：標準差＝

歷史同期平均發(fā)展速度=

前期平均現(xiàn)金