XX酒業(yè)食品公司關(guān)于楠竹加工竹冰酒及竹編瓶項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書

XX酒業(yè)食品公司關(guān)于100萬根楠竹加工竹冰酒及竹編瓶項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書

、項(xiàng)目與項(xiàng)目單位概況TOC\o"1-5"\h\z㈠項(xiàng)目基本情況 6㈡項(xiàng)目單位概況 8二、 項(xiàng)目投資必要性分析㈠國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)重點(diǎn)發(fā)展的新型產(chǎn)業(yè) 8㈡是調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)貧困地區(qū)脫貧致富的迫切需要 9㈢是提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模經(jīng)營(yíng)的迫切需要 10三、 市場(chǎng)分析㈠適應(yīng)前國內(nèi)外消費(fèi)潮流 10㈡項(xiàng)目產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力分析 11㈢市場(chǎng)定位 11四、 生產(chǎn)建設(shè)條件分析㈠項(xiàng)目區(qū)概況 12㈡項(xiàng)目實(shí)施的有利條件 12㈢存在的問題和解決辦法 13

五、項(xiàng)目建設(shè)方案TOC\o"1-5"\h\z㈠建設(shè)任務(wù)與規(guī)模 13㈡項(xiàng)目實(shí)施地址選擇 14㈢技術(shù)方案 14㈣建設(shè)內(nèi)容 15（五） 總圖布局與運(yùn)輸 16（六） 建設(shè)期及實(shí)施進(jìn)度 16六、 投資估算與資金籌措㈠投資估算 16㈡資金籌措 17㈢資金使用和管理 17七、 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)㈠財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)參數(shù) 17㈡銷售收入估算、銷售稅金及附加估算 18㈢總成本費(fèi)用估算 18

㈣財(cái)務(wù)效益綜合評(píng)價(jià) 19（五）財(cái)務(wù)效益綜合評(píng)價(jià)結(jié)論 20八、 環(huán)境影響評(píng)價(jià)㈠環(huán)境現(xiàn)狀與項(xiàng)目影響評(píng)價(jià) 20㈡環(huán)境保護(hù)與治理措施 21㈢環(huán)境保護(hù)評(píng)價(jià) 22九、 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)㈠竹林專業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 22㈡農(nóng)民增收 23㈢生態(tài)效益 23十、項(xiàng)目組織與管理㈠勞動(dòng)定員與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織 23㈡與農(nóng)戶結(jié)合方式 24㈢技術(shù)培訓(xùn) 24㈣勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 24

H^一、結(jié)論與建議㈠可行性研究結(jié)論 25㈡問題和建議 25附表：表1-1固定資產(chǎn)投資估算表表1-2建筑工程項(xiàng)目一覽表表1-3設(shè)備活單表2流資金估算表表3總成本費(fèi)估算表表4損益表表5借款還本付息計(jì)算表表6財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資部分）表7資產(chǎn)負(fù)債表表8敏感性分析表、項(xiàng)目與項(xiàng)目單位概況㈠項(xiàng)目基本情況1、 項(xiàng)目名稱：張家界驚夢(mèng)灑業(yè)食品有限責(zé)任公司100萬根楠竹加工竹冰灑及竹編瓶項(xiàng)目2、 立項(xiàng)背景湖南張家界驚夢(mèng)灑業(yè)食品有限公司以生產(chǎn)食品、竹工藝品、竹包裝保健酒為主業(yè)。近年來公司自主研發(fā)成功《一種竹酒的生產(chǎn)方法》 （專利申請(qǐng)?zhí)枺?00310110511.0）,將釀制好的曲灑注入正在生長(zhǎng)的楠竹中，密封自然發(fā)酵三個(gè)月，以吸收楠竹中竹葉黃酮及其它微量元素，形成抗病保健的功能灑、有機(jī)灑定名 “竹冰灑”。并按照生態(tài)農(nóng)業(yè)原理組合食物鏈；收購當(dāng)?shù)卮笊街屑稗r(nóng)民種植的無公害雜糧釀制成竹冰灑的灑基，灑渣養(yǎng)豬，豬糞作為培育竹冰灑載體楠竹的肥料，再利用產(chǎn)灑后的楠竹加工竹冰灑包裝物竹編瓶和竹工藝品。循環(huán)利用多層增值，既提高了竹林生產(chǎn)效率，乂降低了生產(chǎn)成本，以最少的投入和資源消耗，獲得最大的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和生態(tài)三大效益統(tǒng)一的綜合效益。為將竹冰灑的生產(chǎn)方法和產(chǎn)品推向市場(chǎng)，公司決定在桑植縣打鼓泉鄉(xiāng)建設(shè) “公司+基地+農(nóng)戶”的《100萬根楠竹加工竹冰灑及竹編瓶項(xiàng)目？帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民發(fā)展商品生產(chǎn)，共同收益。

3、主導(dǎo)產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)模式項(xiàng)目主導(dǎo)產(chǎn)品為竹冰酒500噸（100萬瓶），圍繞竹冰灑建無公害楠竹專用載體基地333.33公頃，按每公頃養(yǎng)豬15頭，滿足楠竹肥料需要，共需養(yǎng)豬出欄5000頭。集中連片組合竹冰灑X楠竹、養(yǎng)豬X制肥的生態(tài)經(jīng)濟(jì)綜合循環(huán)體。最終產(chǎn)品：竹編工藝品和竹冰灑由公司經(jīng)營(yíng)；楠竹、中草藥及水果、生豬作為原料產(chǎn)品由農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)，公司與農(nóng)戶簽訂長(zhǎng)期合作合同，向農(nóng)民收購計(jì)入成本，不計(jì)公司收入。4、 建設(shè)性質(zhì)本項(xiàng)目為新建，原有房屋、設(shè)備可利用的重新估價(jià)計(jì)入投資成本。5、 建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、期限及建設(shè)內(nèi)容⑴建設(shè)地點(diǎn)：桑植縣打鼓泉鄉(xiāng)小埠頭村⑵規(guī)模：改建新擴(kuò)竹林333.33公頃、出欄生豬5000頭、加工竹冰灑500噸（100萬瓶）、竹編竹雕工藝品50萬件⑶建設(shè)期限：建設(shè)期一年，投產(chǎn)期1年，第2年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力⑷、建設(shè)內(nèi)容釀酒車問1000m2及成套設(shè)備

罐裝車間1000m2及成套設(shè)備養(yǎng)豬場(chǎng)豬舍2000m2及飼養(yǎng)設(shè)備編制、雕刻工藝車間及設(shè)備倉庫500m2,供電、供水用房100m2道路及環(huán)保綠化6、 投資規(guī)模、資金籌措⑴項(xiàng)目建設(shè)總投資：固定資產(chǎn)投資785萬元+流動(dòng)資金717萬元=1502萬元⑶資金籌措：公司自籌資金602萬元，融資900萬元。7、 項(xiàng)目達(dá)標(biāo)后的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)TOC\o"1-5"\h\z銷售總收入（萬元） 3200總成本費(fèi)用（萬元） 2037年均稅金（萬元） 667年均利潤(rùn)（萬元） 336投資利潤(rùn)率（%） 22.4投資利稅率（%） 66.8

投資回收期（年）4.6財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 32.64.6財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 1629產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：國家綠色食品標(biāo)準(zhǔn)、國際有機(jī)食品標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)民增收：每畝竹林增收1800元8、輻射范圍及帶動(dòng)能力本項(xiàng)目可輻射桑植縣竹林主產(chǎn)區(qū)、雜糧種植區(qū)，對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行產(chǎn)前產(chǎn)后技術(shù)及銷售服務(wù)。㈡項(xiàng)目單位概況1、 公司性質(zhì)：項(xiàng)目承擔(dān)單位張家界驚夢(mèng)灑業(yè)食品有限公司，創(chuàng)建丁1997年10月，注冊(cè)資金420萬元，屆有限責(zé)任公司。2、 公司員工和技術(shù)創(chuàng)新能力：公司員工68人，2004年聘用大中專畢業(yè)生6人,從事生產(chǎn)管理及市場(chǎng)營(yíng)銷工作?，F(xiàn)公司擁有5項(xiàng)發(fā)明專利、2項(xiàng)實(shí)用型專利、6項(xiàng)外觀設(shè)計(jì)專利，1999年經(jīng)省科技廳認(rèn)定為“湖南民營(yíng)科技型企業(yè)”。1999年11月公司竹工藝產(chǎn)品獲“湖南省首屆農(nóng)博會(huì)金獎(jiǎng)”、2001年獲“湖南省首屆鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)科技產(chǎn)品博

覽會(huì)銀獎(jiǎng)”、2003年1月獲“湖南省酒類行業(yè)先進(jìn)企業(yè)稱號(hào)”、2004年公司“白根冰”產(chǎn)品被評(píng)為張家界市名優(yōu)產(chǎn)品、并被列為湖南省大湘西開發(fā)龍頭企業(yè)。公司已通過ISO9001-2000國際質(zhì)量體系認(rèn)證。3、公司財(cái)務(wù)狀況近幾年來，公司利用當(dāng)?shù)刭Y源和公司技術(shù)開發(fā)出一系列竹工藝品：竹制用具、竹壁畫、竹套景、竹簡(jiǎn)書及竹筒灑：白根冰、竹米灑等。實(shí)現(xiàn)銷售收入 1536.23萬元，利潤(rùn)157.73萬元，固定資產(chǎn)原值420萬元，資產(chǎn)總值823.80萬元。二、項(xiàng)目投資必要性分析㈠國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)重點(diǎn)發(fā)展的新型產(chǎn)業(yè)竹林是林業(yè)的重要組成部分，發(fā)展竹林是保護(hù)生態(tài)環(huán)境，增加生產(chǎn)生活資料的重要途徑。竹子還是中醫(yī)藥和現(xiàn)代保健品探索開發(fā)的重要資源， 《中國中藥資源志要》內(nèi)12694味中藥中，竹類共收集10屆32種，記入《中國藥典》（1990年版）的竹類植物有5種，不同種類葉、根、桿、膏等都有不同藥用保健作用。竹葉是國家衛(wèi)生部確定的藥食兩用藥材，經(jīng)研究竹葉黃酮與銀杏黃酮有相似的化學(xué)組成，都具有明顯的抗

脂質(zhì)過氧化、活除羥自由基和調(diào)節(jié)血脂、保護(hù)心腦血管的作用。竹葉黃酮有巨大的資源優(yōu)勢(shì)和良好的藥理活性，將成為一種非常療效的藥物，已經(jīng)在國內(nèi)食品工業(yè)中廣泛應(yīng)用，以竹葉提取物為主要成份的保健食品（如竹康寧膠囊），也陸續(xù)批量上市。銀杏葉提取物已風(fēng)行世界，竹葉提取物及其制品也有希望風(fēng)行世界，是國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)發(fā)展的新產(chǎn)業(yè)、新產(chǎn)品。本項(xiàng)目與時(shí)俱進(jìn)，按照國家關(guān)丁大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略，將生態(tài)養(yǎng)豬業(yè)、中草藥及水果種植業(yè)與竹林、竹冰灑加工系統(tǒng)集成組裝生態(tài)食物鏈，不需要工業(yè)能源，通過竹子生長(zhǎng)與保健灑有機(jī)化合，提取竹葉黃酮，既節(jié)約了能源乂節(jié)約設(shè)備，并提高了竹林、中草藥、水果及生豬的轉(zhuǎn)化增值率，是在農(nóng)業(yè)中發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)和新型生態(tài)農(nóng)業(yè)的典型，是國家大力提倡和發(fā)展的一種循環(huán)經(jīng)濟(jì)模式。㈡是調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)貧困地區(qū)脫貧致富的迫切需要桑植縣是湖南的國家級(jí)貧困縣之一。人均土地資源、木材竹材產(chǎn)量均居全省各縣（市）前列，但人均純收入?yún)s居全省末位，不到全省平■均的50%。林業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的13.6%,比相鄰的慈利縣高4.2個(gè)白分點(diǎn)但產(chǎn)值總額不到慈利的60%,主要原因是慈利縣高產(chǎn)值的經(jīng)濟(jì)林（如杜仲、厚樸等藥材林）比重大：桑植縣林竹都是單一用

材品種，附加值很低，如果能發(fā)展載灑楠竹林，養(yǎng)豬制肥促楠竹密植快速成長(zhǎng)，定期間伐更新，經(jīng)濟(jì)效益會(huì)大大提高。桑植人均耕地面積比全省少，早地坡土多、海拔高度較高,適宜發(fā)展中草藥物的種植，并用中草藥物及水果加工保健灑，經(jīng)濟(jì)效益會(huì)成倍增長(zhǎng)。這是桑植貧困山區(qū)脫貧致富的有效途徑之一。桑植縣屬高寒山區(qū)，群山起伏，溝谷深切，沒有任何污染，生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，農(nóng)作物單位產(chǎn)量雖低，但是發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè)的環(huán)境條件好，要利用生態(tài)條件好的優(yōu)勢(shì)，發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè)，創(chuàng)新產(chǎn)品名牌，重點(diǎn)提高產(chǎn)品品質(zhì)來彌補(bǔ)產(chǎn)量低的劣勢(shì)，提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力，打入國內(nèi)外市場(chǎng)，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，這樣才能促進(jìn)農(nóng)民增產(chǎn)增收，實(shí)現(xiàn)脫貧致富。張家界驚夢(mèng)灑業(yè)食品有限公司提出的公司+農(nóng)戶、竹林X竹冰灑X養(yǎng)豬的生態(tài)農(nóng)業(yè)循環(huán)開發(fā)利用的模式，為桑植縣竹林主產(chǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)提供了一種可供選擇的發(fā)展模式，很有現(xiàn)實(shí)意義，可以因地制宜推廣。㈢是提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模經(jīng)營(yíng)的迫切需要驚夢(mèng)灑業(yè)各種發(fā)明專利不少，但真正轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的還不多，主要原因是沒有實(shí)行資源循環(huán)利用，沒有延伸產(chǎn)業(yè)鏈同農(nóng)民緊密結(jié)合。如單一旅游產(chǎn)品僅僅是收購農(nóng)民原料加工，同農(nóng)民利益結(jié)合不緊。目前銷售收入創(chuàng)1536.23萬元臺(tái)階，繼續(xù)發(fā)展難度較大。只有與農(nóng)民結(jié)合，把技術(shù)成果推向市場(chǎng)，同農(nóng)民共同發(fā)展才能再上新臺(tái)階。本

項(xiàng)目要有適度規(guī)模，就必須具備生態(tài)環(huán)境好、集中連片的規(guī)模化的竹林為載體（或天然工廠），如果不與農(nóng)民結(jié)成利益緊密的共同體，是難以建設(shè)好標(biāo)準(zhǔn)化天然工廠的。只要項(xiàng)目竹林土地使用權(quán)能夠長(zhǎng)期穩(wěn)定（至少30年不變），技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量和市場(chǎng)開發(fā),公司有能力解決，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，把竹編瓶、竹工藝品、竹冰灑推向市場(chǎng)，三年銷售收入在現(xiàn)有基礎(chǔ)上翻一番。三、市場(chǎng)分析㈠適應(yīng)當(dāng)前國內(nèi)外消費(fèi)潮流當(dāng)今世界范圍內(nèi)由丁公眾環(huán)境意識(shí)、保健意識(shí)的增強(qiáng)，形成了回歸大自然，崇向安全、營(yíng)養(yǎng)、保健、無公害化的消費(fèi)熱潮。國際市場(chǎng)上對(duì)農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)出口的標(biāo)準(zhǔn)越來越高，要求達(dá)到有機(jī)農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或綠色食品標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)過質(zhì)量認(rèn)證和監(jiān)控檢測(cè)才能入關(guān)。國內(nèi)發(fā)展綠色食品、無公害食品，推行質(zhì)量認(rèn)證和檢測(cè)，確保農(nóng)產(chǎn)品安全、營(yíng)養(yǎng)、無公害化，正在全國廣泛深入展開。嚴(yán)格執(zhí)行國際通行的和國家頒布的農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)符合人類健康標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品是企業(yè)的神圣使命，也是企業(yè)走向市場(chǎng)的通行證，有廣闊的市場(chǎng)前景

利用竹資源開發(fā)有機(jī)食品在國內(nèi)還剛剛起步，如竹食品、竹瀝飲料、竹葉黃酮啤灑、竹葉黃酮茶飲料等等，陸續(xù)上市，迎得消費(fèi)者的親睞，特別是竹葉黃酮食品，既保留了竹葉的活香，乂富含保健功能因子，適應(yīng)業(yè)健康，慢性病人食用。 “竹冰酒”適應(yīng)保健灑類市場(chǎng)多樣化、低度化、營(yíng)養(yǎng)化、健康化的需要。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)業(yè)健康人群占總?cè)丝?0%、慢性病人占總?cè)丝诘?5%,這個(gè)市場(chǎng)潛力要有好產(chǎn)品、好品牌去挖掘。目前國內(nèi)市場(chǎng)還沒有本項(xiàng)目竹冰灑同類產(chǎn)品上市， 天然竹葉黃酮灑在市場(chǎng)上還是空白，開發(fā)竹冰灑有廣闊的市場(chǎng)。目前國內(nèi)豬肉市場(chǎng)貨源緊缺，豬肉價(jià)格受供貨的影響價(jià)格一路攀升，而單純養(yǎng)豬所花費(fèi)的成本較高，資源也不能充分利用，故大部分農(nóng)戶都不愿養(yǎng)豬或養(yǎng)豬規(guī)模不大。利用灑糟養(yǎng)豬不但節(jié)約資源、成本降低，還可利用豬糞培育楠竹，市場(chǎng)前景廣闊。㈡項(xiàng)目產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力分析“竹冰灑”產(chǎn)品與國內(nèi)市場(chǎng)上竹葉黃酮啤灑飲料比較具有顯著特點(diǎn)：1、保健功能性強(qiáng)。竹冰灑在竹子中吸收了竹子以竹葉黃酮為主的全部活性營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)，保健因子多，具有結(jié)構(gòu)穩(wěn)定不易被降解，能注入病灶部位直接發(fā)揮功效，能活除多種類型的活性氧自由基，抑制脂質(zhì)過氧化，保護(hù)心腦血管，抗炎癥、抗過敏、抑制

病菌病蠹、抗腫瘤、抗化學(xué)蠹物，具有良好的免疫調(diào)節(jié)作用，能顯著增強(qiáng)人體對(duì)不良環(huán)境和疫病的抵抗力。2、 竹冰灑采用竹子為載體的天然工廠，與工業(yè)化生產(chǎn)提取物比較，成本低、質(zhì)量好、安全性高。3、 竹冰酒是竹子活性營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)與中草藥、水果配制的保健灑有機(jī)化合，強(qiáng)化活血提神、改善微循環(huán)的功能，對(duì)心腦血管病患者和老年人有益無害，可以放心飲用，具有活熱利尿、活咽潤(rùn)喉、低熱量等效果，平時(shí)不飲灑的也可食用，適用性極廣。4、 竹冰酒生產(chǎn)與生態(tài)養(yǎng)豬制肥、中草藥及水果配制保健酒組裝集成生態(tài)經(jīng)濟(jì)綜合循環(huán)轉(zhuǎn)化增值體系，按照國家綠色食品標(biāo)準(zhǔn)、國際有機(jī)食品標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施從田間到山頭到車間到市場(chǎng)到餐桌的全程監(jiān)控監(jiān)測(cè)，確保安全達(dá)標(biāo)，質(zhì)量過得硬。㈢市場(chǎng)定位竹冰灑具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，不與同類竹類產(chǎn)品$同，與竹冰灑$同的產(chǎn)品，短期內(nèi)還不會(huì)出現(xiàn)，可以搶先占領(lǐng)市場(chǎng)制高點(diǎn)，定位業(yè)健康人、慢性病人、中老年人健康灑飲料，占領(lǐng)國內(nèi)市場(chǎng)，力爭(zhēng)出口，是有希望的。四、生產(chǎn)建設(shè)條件分析

㈠項(xiàng)目區(qū)概況項(xiàng)目區(qū)包括打鼓泉鄉(xiāng)的2個(gè)村，位丁桑植縣城西北邊澧水南岸，距張家界火車站、飛機(jī)場(chǎng)75公里、公路四通八達(dá)。打鼓泉鄉(xiāng)土地總面積53平方公里，人口7600多人，山地占90%左右，人均耕地0.85畝，人均山林7畝多。草叢、灌木叢適宜栽植楠竹的土地較多，土層深厚土壤肥沃，近年來人均純收入1200元左右，人均糧食300公斤左右，人均出欄生豬半頭，都大大低丁全省平均水平，只有人均林業(yè)產(chǎn)值約160多元，高于全省人均150元的水平，林業(yè)在項(xiàng)目區(qū)具有一定優(yōu)勢(shì)，但生產(chǎn)周期長(zhǎng)、產(chǎn)出率低，致使項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民長(zhǎng)期處丁貧困狀態(tài)。㈡項(xiàng)目實(shí)施有利的條件1、 政策環(huán)境好國家實(shí)施扶貧攻堅(jiān)戰(zhàn)略，桑植縣是國家級(jí)貧困縣屆重點(diǎn)扶持地區(qū)。國家實(shí)行退耕還林政策，桑植縣是退耕還林重點(diǎn)縣，有利發(fā)展竹林生產(chǎn)。2、 科技開發(fā)優(yōu)勢(shì)驚夢(mèng)公司經(jīng)過多年開發(fā)實(shí)踐，已培養(yǎng)一批科技創(chuàng)新人才，現(xiàn)有科技成果資源較多，

只要能引進(jìn)資金，公司就能將科技成果轉(zhuǎn)化為競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的產(chǎn)品，占有一定的市場(chǎng)份額。3、 市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)張家界是舉世聞名的風(fēng)景旅游區(qū)、國家森林公園，每年接游客 1000萬人次左右，平均每年以10%左右的速度增長(zhǎng)，灑水飲料供不應(yīng)求，特別是符合綠色環(huán)保、營(yíng)養(yǎng)保健的飲料灑緊俏。項(xiàng)目區(qū)距張家界不到80公里，驚夢(mèng)公司注冊(cè)經(jīng)營(yíng)地址與張家界風(fēng)景區(qū)相毗鄰，具有近水樓臺(tái)先得月的優(yōu)勢(shì)。4、 土地資源和環(huán)境優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目區(qū)人均土地7畝以上，竹林面積占有很大比重，適宜栽竹的草叢、灌木叢地較多，一般海撥在500米以上，無污染源，生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，年降雨量1500mm左右,年平均溫度16C以上，適宜竹林生長(zhǎng)。5、 勞動(dòng)力充足項(xiàng)目區(qū)每個(gè)勞動(dòng)力負(fù)擔(dān)耕地不到1畝，有50%的勞動(dòng)力剩余，僅打鼓泉鄉(xiāng)剩余勞動(dòng)力有1900多人。㈢存在的問題和解決辦法項(xiàng)目實(shí)施除解決資金問題外，一個(gè)很重要的問題是項(xiàng)目區(qū)勞動(dòng)力文化技術(shù)素質(zhì)較

低，不適應(yīng)高新技術(shù)項(xiàng)目的要求，為了解決這個(gè)問題，驚夢(mèng)公司將免費(fèi)對(duì)項(xiàng)目區(qū)及周邊農(nóng)戶勞動(dòng)力集中進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，使每個(gè)農(nóng)戶主要?jiǎng)趧?dòng)力，都掌握竹林養(yǎng)護(hù)和生態(tài)養(yǎng)豬技術(shù)規(guī)程和維護(hù)管理新技術(shù)。五、項(xiàng)目建設(shè)方案㈠建設(shè)任務(wù)與規(guī)模1、建設(shè)任務(wù)本項(xiàng)目要著眼丁提高科技創(chuàng)新能力，壯大企業(yè)，面向項(xiàng)目區(qū)，致富農(nóng)民，具體完成4大任務(wù)：⑴建成以驚夢(mèng)公司為龍頭、農(nóng)戶為基礎(chǔ)的竹冰灑產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)體系，制訂產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)造“竹冰灑”馳名品牌。⑵建成以竹林（竹冰灑載體）為主業(yè)的豬、竹、藥材、灑共生共榮、循環(huán)轉(zhuǎn)化的農(nóng)業(yè)生態(tài)經(jīng)濟(jì)綜合模式，實(shí)現(xiàn)資源可持續(xù)利用、經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。⑶建成以農(nóng)民增收、企業(yè)增利為中心的竹、豬、藥材產(chǎn)前產(chǎn)中產(chǎn)后社會(huì)化服務(wù)體系，促進(jìn)農(nóng)戶與企業(yè)共同發(fā)展、共同富裕。

（灑、⑷建成以產(chǎn)品安全質(zhì)量為中心從田頭到山頭到車間到市場(chǎng)到餐桌的公司產(chǎn)品（灑、竹、藥材、豬肉及加工品）環(huán)境、質(zhì)量、技術(shù)全程監(jiān)控監(jiān)測(cè)體系，確保公司產(chǎn)品安全達(dá)標(biāo)，促進(jìn)社會(huì)和諧、人類健康。2、 建設(shè)規(guī)模⑴新建竹林333.33公頃，實(shí)行竹林與藥材問作的方式⑵新建釀灑車間，年產(chǎn)保健灑500噸，加工竹冰灑100萬瓶⑶新建罐裝車間，竹制品及裝酒瓶配套⑷新建雕刻車間及倉庫，年產(chǎn)竹制品、工藝品50萬件⑸新建養(yǎng)豬場(chǎng)，年出欄豬5000頭，配套加工雜糧飼料1500噸3、 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)能力設(shè)計(jì)⑴公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品竹冰灑500噸/100萬瓶，銷售收入2000萬元竹制工藝品50萬件，銷售收入1000萬元飼料加工及服務(wù)收入200萬元⑵農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品年采伐楠竹50萬根，出欄豬5000頭

㈡項(xiàng)目實(shí)施地址選擇1、 竹林基地定植選擇條件和方案竹林定植原則上以村為單位，其條件是：生態(tài)環(huán)境好的緩坡地集中連片，主要利用疏林、草叢、灌木林、問種套種，不毀壞原有林木草類，先進(jìn)行帶墾等高植竹，定植后逐年活除雜木雜草。入選村與公司簽訂長(zhǎng)期租賃合同，由公司出資統(tǒng)一建設(shè)、統(tǒng)一技術(shù)、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一竹子采伐加工處理，由農(nóng)戶承包管理并配套養(yǎng)豬（一畝一頭出欄豬）制肥養(yǎng)竹。養(yǎng)豬費(fèi)用農(nóng)戶自理、產(chǎn)品歸農(nóng)戶，豬糞施竹林，由公司免費(fèi)為農(nóng)戶修建豬舍抵扣支付豬肥料價(jià)款。2、 釀灑車間地址選擇釀灑車間靠近竹林集中區(qū)便丁工藝流程操作，要求供電供水方便，水質(zhì)符合有機(jī)食品標(biāo)準(zhǔn)，附設(shè)雜糧、酒糟配合飼料加工，供應(yīng)竹林農(nóng)戶養(yǎng)豬。3、 養(yǎng)豬場(chǎng)選址為方便竹園施肥，以農(nóng)戶為單位（或聯(lián)戶）建場(chǎng)，選擇水電條件好座北朝南、背風(fēng)向陽山坡建設(shè)土木草棚式豬場(chǎng)，有利生豬生長(zhǎng)，并可節(jié)約投資成本。擬配套建設(shè)沼氣池，加工處理豬糞，避免環(huán)境污染，并可解決農(nóng)戶生活能源

㈢技術(shù)方案本項(xiàng)目核心技術(shù)是生物技術(shù)和環(huán)保技術(shù)，以公司自主創(chuàng)新竹冰酒生產(chǎn)技術(shù)為主（詳見專利申請(qǐng)書），對(duì)當(dāng)前林牧先進(jìn)適用技術(shù)實(shí)行組裝集成，建立項(xiàng)目技術(shù)創(chuàng)新體系。1、項(xiàng)目設(shè)計(jì)工藝流程竹冰灑生產(chǎn)工藝楠竹-分選-鉆孔-注入保健灑-密封-生長(zhǎng)三個(gè)月-取出調(diào)配-過濾-包裝-竹冰酒。工藝流程簡(jiǎn)述：精選生長(zhǎng)較好的楠竹，在每根楠竹竹節(jié)上部鉆孔，爾后將配制好的保健灑注入每根竹節(jié)孔內(nèi)，密封.讓其在竹內(nèi)無氧發(fā)酵三個(gè)月，以期吸收竹葉黃酮及其他營(yíng)養(yǎng).三個(gè)月后砍伐載灑竹子、取出竹內(nèi)曲灑，調(diào)配過濾即得。竹編瓶生產(chǎn)工藝工藝流程簡(jiǎn)圖：生產(chǎn)竹冰灑剩下的竹材T分選T分層抽絲T蒸煮防霉T染色T在各種玻璃瓶上進(jìn)行編織T竹編瓶.（竹廢料用來加工竹煙灰缸、竹碗、竹筷、竹簡(jiǎn)、竹茶葉罐等工藝品及其他白姓日用品）生產(chǎn)流程簡(jiǎn)述：生產(chǎn)竹冰灑后的竹材經(jīng)過精選，刮宵平節(jié)，機(jī)械分層抽絲，高壓蒸煮定型，竹防二號(hào)防霉，染料著色，爾后在各種玻璃瓶上進(jìn)行圖案編織，即得產(chǎn)品。

2、完善竹冰灑生產(chǎn)技術(shù)體系，編制竹冰灑產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)操作規(guī)程。3、 引進(jìn)推行無公害牲豬標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖技術(shù)。4、 引進(jìn)推行生物飼料、生物肥料配方技術(shù)，項(xiàng)目區(qū)按有機(jī)食品要求不施化學(xué)肥料、化學(xué)農(nóng)藥和化學(xué)飼料添加劑。5、 采用植保生物綜合防治技術(shù)、防治竹林病蟲害，采用生物技術(shù)防治畜禽疫病，要求項(xiàng)目區(qū)無疫情。6、 環(huán)境監(jiān)測(cè)與質(zhì)量管理委托有資質(zhì)的環(huán)境監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行測(cè)試，提出環(huán)境治理保護(hù)方案，公司品保部定期對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量檢測(cè)，防止和糾正質(zhì)量事故的發(fā)生。㈣建設(shè)內(nèi)容1、工程建設(shè)項(xiàng)目，總建筑面積4600m2（見附表1-2）釀酒車問1000m2罐裝車間及竹藝車問1000m2豬舍（土木草棚結(jié)構(gòu)）2000m2倉庫500m2

供電供水、鍋爐房竹林墾殖與改造333.33公頃2、設(shè)備選型與購置（詳見附表1-3）釀灑車間成套設(shè)備竹藝加工設(shè)備養(yǎng)豬設(shè)備水電及運(yùn)輸設(shè)備（五） 總圖布局與運(yùn)輸1、 竹林及養(yǎng)豬配套平■面布置圖2、 罐裝車間、竹藝加工及釀酒車間平■面布置圖3、 物流運(yùn)輸：項(xiàng)目區(qū)原材料包括楠竹采伐運(yùn)輸超過萬噸，項(xiàng)目區(qū)外運(yùn)輸量竹冰灑、竹藝品、生豬約3000噸。購置運(yùn)輸車2輛，主要解決項(xiàng)目區(qū)內(nèi)運(yùn)輸，項(xiàng)目區(qū)外運(yùn)輸可委托專業(yè)物流公司運(yùn)輸。（六） 建設(shè)期及實(shí)施進(jìn)度1、2005年1-3月完成項(xiàng)目可研報(bào)告編制與審批。

2、 2005年3月如批準(zhǔn)可研報(bào)告，即組織初步設(shè)計(jì)和施工，建設(shè)期兩年3、 2006年年底完成全部建筑工程項(xiàng)目竣工投入運(yùn)行六、投資估算㈠投資估算1、 固定資產(chǎn)投資估算按照生態(tài)安全、節(jié)本高效的原則，充分利用當(dāng)?shù)氐淖匀徊牧希静?、楠竹茅草、石塊），參照當(dāng)?shù)赝愴?xiàng)目參數(shù)，對(duì)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資進(jìn)行全面估算（詳見附表 1-1）,固定資產(chǎn)總投資為785萬元，其中建筑工程305萬元，占總投資38.8%,設(shè)備購置396.4萬元，占總投資50.5%，其他費(fèi)用62萬元占總投資0.7%。2、 流動(dòng)資金估算按詳細(xì)估算方估算，項(xiàng)目投產(chǎn)需要流動(dòng)資金717萬元。3、建設(shè)總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金=785+717=1502萬元。㈡資金籌措1、融資900萬元。

2、驚夢(mèng)公司自籌602萬元,（貸款300萬元）㈢資金使用管理項(xiàng)目建設(shè)總投資1502萬元，按經(jīng)營(yíng)主體分為兩部份，一是公司直接經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目竹冰灑和竹制工藝品加工，由公司直接經(jīng)營(yíng)，獨(dú)立核算自負(fù)盈虧共需投資 1372.5萬元;二是由公司發(fā)包給農(nóng)民承包經(jīng)營(yíng)竹林養(yǎng)護(hù)和養(yǎng)豬，共需投資 129.5萬元。兩部分投資均由公司統(tǒng)一管理，貸款統(tǒng)借統(tǒng)還，公司對(duì)使用投資的分公司、二級(jí)單位和農(nóng)戶建立投資與效掛勾的投資使用責(zé)任制，限期通過固定資產(chǎn)折舊進(jìn)行回收，回收后的資金用丁還貸和進(jìn)行擴(kuò)大再生產(chǎn)投資。實(shí)行誰投資誰還貸誰受益。七、財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)㈠財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)參數(shù)1、項(xiàng)目計(jì)算期12年，財(cái)務(wù)基準(zhǔn)貼現(xiàn)率10%，盈余公積提取15%2、 利率：固定資產(chǎn)貸款利率5.85%、流動(dòng)資金貸款利息5.35%3、 稅率：灑類增值稅收23%、農(nóng)產(chǎn)品加工增值稅13%、農(nóng)產(chǎn)品原料銷售增值稅11%、城市建筑稅率按增值稅額7%、教育附加按增值稅額5%

所得稅按生產(chǎn)利潤(rùn)33%,優(yōu)惠稅收政策按出交后退的原則先按本節(jié)所列稅率計(jì)算經(jīng)營(yíng)效益。4、產(chǎn)品價(jià)格先按一般同類產(chǎn)品計(jì)算：竹冰灑20元/瓶、竹制工藝品平■均價(jià)20元/件，飼料價(jià)格1000元/噸㈡銷售收入估算、銷售稅金及附加估算1、 銷售收入估算（公司直接經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品）竹冰灑100萬瓶X20元/瓶=2000萬元竹工藝品50萬件X20元/件=1000萬元生物飼料1500噸X1000元/噸=150萬元其他服務(wù)收入： 50萬元全部達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)銷售總收入為3200元，第一年投產(chǎn)50%,第二年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。2、 銷售稅金及附加估算按不同層次產(chǎn)品稅率分別計(jì)算匯總，求得項(xiàng)目產(chǎn)品綜合稅率為 17.93%（計(jì)算過程從略）

㈢總成本費(fèi)用估算1、估算依據(jù)外購原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)按分產(chǎn)品估算匯總求得，折舊費(fèi)包括攤銷費(fèi)為簡(jiǎn)化計(jì)算，統(tǒng)一按固定資產(chǎn)總投資扣除5%殘值，按11年（建設(shè)期不計(jì)）平均計(jì)算折舊費(fèi)和攤銷費(fèi)，有利提高資金周轉(zhuǎn)速度。修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 25%提取，工資福利費(fèi)按員工平均1.8萬元估算，技術(shù)開發(fā)研究費(fèi)按銷售收入3%、管理費(fèi)按銷售收入2%、銷售費(fèi)用按銷售收入6%估算，利息支出按流動(dòng)資金貸款利率5.35%估算，土地使用費(fèi)按租用費(fèi)每畝320元估算。2、達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年分產(chǎn)品總成本費(fèi)用估算方案如表： （萬元） mrr 成本項(xiàng)日!t竹孫4酉'「」工乙品飼料生廠原材#K1210710400100燃料動(dòng)力費(fèi)211452u?福利費(fèi)——人J一E—-180996318[5成171241折舊費(fèi)6848164利息支出271872技木研發(fā)9660306管理費(fèi)6440204銷售費(fèi)1921206012土地^用費(fèi)1621025010總計(jì) 2037 1223 655 159

3、達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年分產(chǎn)品含稅成本及稅后利潤(rùn)估算： (萬元)成本項(xiàng)目總計(jì)竹冰灑竹工藝品飼料生產(chǎn)銷售總收入320020001000200總成本費(fèi)20371223655159砒及附加57441912926生產(chǎn)^潤(rùn)58935821615所得稅194118715稅部潤(rùn)39524014510成本M潤(rùn)率(%)19.419.622.16.3表中說明竹工藝品成本利潤(rùn)率最高，比竹冰灑高 2.5個(gè)白分點(diǎn)，主要原因是竹冰灑增值稅為23%，超過竹工藝品10個(gè)白分點(diǎn)。㈣財(cái)務(wù)效益綜合評(píng)價(jià)1、盈利能力分析⑴計(jì)算期12年平均稅后利潤(rùn)為336萬元，投資利潤(rùn)率=年平均利潤(rùn)額+建設(shè)總投資X100%=336-1502X100%=22.4%

⑵計(jì)算期12年平均稅金為667萬元，利稅合計(jì)為1003萬元，投資利稅率=年平均利潤(rùn)稅金+建設(shè)總投資X100%=1003-1502X100%=66.8%⑶財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為32.6%、投資回收期為4.6年、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1629萬元。2、不確定性分析⑴盈虧平■衡點(diǎn)=固定成本+(銷售收入一銷售稅金及附加一可變成本)X100%=503-(3200—574—1534)X100%=503-1092X100%=46.1%⑵貸款償還能力分析本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款300萬元，貸款3年還活本息后累計(jì)結(jié)余資金1046.1萬元，實(shí)際可以在第3年時(shí)還活，還可結(jié)金資金249萬元，貸款償還期為2.45年。⑶敏感性分析投資成本、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增加和銷售收入減少三個(gè)變動(dòng)因素以銷售收入減少最為敏感，收入減少10%時(shí)，累計(jì)凈現(xiàn)值為負(fù)數(shù)，項(xiàng)目動(dòng)態(tài)分析不能保本。由丁盈虧平■衡點(diǎn)在50%以下，投資回收期未超過5年，出現(xiàn)銷售收入減少10%以上的概率較低，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力是較高的。

（五）財(cái)務(wù)效益綜合評(píng)價(jià)結(jié)論上述財(cái)務(wù)效益各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)均大大超過社會(huì)基準(zhǔn)水平，高丁目前同行業(yè)同類產(chǎn)品實(shí)際達(dá)到的較好水平，說明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是切實(shí)可行的。由丁評(píng)價(jià)的產(chǎn)品價(jià)格定得偏低、稅率計(jì)算偏高，因此實(shí)際實(shí)現(xiàn)的財(cái)務(wù)效益會(huì)超過本報(bào)告測(cè)算指標(biāo)。八、環(huán)境保護(hù)與環(huán)境影響評(píng)價(jià)㈠環(huán)境現(xiàn)狀與項(xiàng)目影響評(píng)價(jià)1、環(huán)境保護(hù)現(xiàn)狀基礎(chǔ)桑植有十分優(yōu)越的生態(tài)環(huán)境發(fā)展條件，桑植縣委、縣政府高度重視環(huán)境保護(hù)工作,始終把資源和環(huán)境的保護(hù)放在首位，堅(jiān)持樹立和維護(hù)國家級(jí)自然保護(hù)區(qū)和世界一流生態(tài)環(huán)境形象，使人類的各類活動(dòng)始終限制在環(huán)境容量之內(nèi)，實(shí)現(xiàn)桑植的生態(tài)環(huán)境資源的永續(xù)利用。目前全縣已嚴(yán)格劃分了自然保護(hù)區(qū)，農(nóng)副業(yè)建設(shè)區(qū)和外圍保護(hù)地帶，全縣生態(tài)環(huán)境建設(shè)全面啟動(dòng)，桑植正在向各項(xiàng)生態(tài)環(huán)境指標(biāo)達(dá)到和保護(hù)世界同類區(qū)域的一流標(biāo)準(zhǔn)努力，桑植有自然環(huán)境和生態(tài)系統(tǒng)的美學(xué)價(jià)值、科學(xué)價(jià)值完全可以得到充分的保護(hù)和利用

根據(jù)環(huán)保部門設(shè)置的水質(zhì)監(jiān)測(cè)所研究分析，項(xiàng)目區(qū)處丁澧水源頭，區(qū)域內(nèi)工廠少,規(guī)模不大，居民人口分散，加上植物保護(hù)較好，污染范圍小，石油類及重金屆排放很少，對(duì)水質(zhì)影響很小，環(huán)境保護(hù)在張家界乃至全省獨(dú)領(lǐng)風(fēng)騷。根據(jù) 1999年監(jiān)測(cè)結(jié)果分析，桑植空氣質(zhì)量良好，八大公山自然保護(hù)區(qū)及各景區(qū)均達(dá)到《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，縣城及人口聚居集中地，保持二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。2、項(xiàng)目環(huán)境影響⑴竹林種植對(duì)環(huán)境保護(hù)有益無害竹林種植增加多年生常宵生物種類，擴(kuò)大森林覆蓋率和生物體多樣化對(duì)生態(tài)環(huán)境有長(zhǎng)期的保護(hù)調(diào)節(jié)作用，沒有負(fù)面影響。⑵釀灑車間采用活潔化生產(chǎn)工藝，對(duì)環(huán)境無不利影響⑶竹材加工有少量廢棄物和機(jī)械噪音不超過70分貝。⑷鍋爐房采用電熱鍋爐無灰塵污染⑸項(xiàng)目中心人流、物流、車流量急劇擴(kuò)大，廢氣廢渣相應(yīng)增多⑹養(yǎng)豬場(chǎng)糞尿水蒸發(fā)流失帶來少量面源污染㈡環(huán)境保護(hù)與治理措施

1、 環(huán)衛(wèi)設(shè)施管理中心和加工廠區(qū)配環(huán)保工人和小型流動(dòng)垃圾車，實(shí)行早晚及時(shí)活運(yùn)，按照廠區(qū)優(yōu)化布置原則，設(shè)廢物垃圾箱。垃圾等固體廢棄物，要求達(dá)到國家無害化處理的衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，減量化處理后的垃圾數(shù)量，減少到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。2、 “三廢”處理設(shè)施管理中心和加工廠區(qū)的污廢水主要來自糞便污水和動(dòng)物飼養(yǎng)生產(chǎn)廢水。糞便污水處理達(dá)標(biāo)后排入室外排污管網(wǎng)、農(nóng)田、竹林作肥料或飼料用。車間和廠區(qū)兩端均建沖水廁所，養(yǎng)殖場(chǎng)糞尿污水，及時(shí)活洗排水沼氣池?；钕催^程中的廢水因不含化學(xué)污染物，只含泥土、砂粒、廢渣和少量霉菌，在設(shè)計(jì)沼氣工藝的同時(shí)則設(shè)計(jì)好廢水回收利用工程，與工程項(xiàng)目同步施工、同步驗(yàn)收。廢水回收利用的方法是：澄活T過濾T滅菌T檢測(cè)達(dá)到藥材無公害種植用水標(biāo)準(zhǔn)。3、 綠化及管理道路兩旁，房前屋后及公路廠區(qū)路邊、周圍空地種植藥用景觀樹木、花草，在生活辦公區(qū)前設(shè)置草地花壇，建成花園式工廠，綠化面積不少丁總面積的 30%;道路硬化防水土流失，坪地盡量草化，或種植多年觀賞藥物和花卉，外墻、屋頂設(shè)置綠化藥

物體現(xiàn)科技文化含量，改善生態(tài)環(huán)境。㈢環(huán)境保護(hù)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略要求，資源利用高效益，環(huán)境保護(hù)措施可行，經(jīng)項(xiàng)目監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)評(píng)估分析，項(xiàng)目無環(huán)境不利因素，符合有機(jī)食品環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)。九、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)㈠竹林專業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)1、 本項(xiàng)目建設(shè)1個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個(gè)村333.33公頃竹林專業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)化，實(shí)現(xiàn)竹林標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，可帶動(dòng)桑植縣林業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)桑植縣林業(yè)增產(chǎn)增效。2、 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整本項(xiàng)目對(duì)項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整有直接的推動(dòng)作用，發(fā)展竹冰灑使中草藥及水果轉(zhuǎn)化增值。發(fā)展竹材加工業(yè)產(chǎn)值成倍增長(zhǎng)，并帶動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)相應(yīng)發(fā)展，改變當(dāng)?shù)責(zé)o工業(yè)的落后局面，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。3、 產(chǎn)、加、銷、服務(wù)各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況藥材、竹林種植及養(yǎng)豬，生產(chǎn)、加工、銷售、產(chǎn)前產(chǎn)后服務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)以公司為龍

頭聯(lián)接在一起，形成利益共享的聯(lián)合體，農(nóng)民專司種植和養(yǎng)殖生產(chǎn)，解除了賣難買難之憂，節(jié)約了成本，種養(yǎng)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)有機(jī)肥與竹林自然轉(zhuǎn)化，提高了生產(chǎn)和生態(tài)效益?！肮尽蓖ㄟ^產(chǎn)業(yè)化服務(wù)、收購加工增值，推廣轉(zhuǎn)化了高新技術(shù)，提高了經(jīng)營(yíng)服務(wù)效益，增強(qiáng)了自我發(fā)展能力。4、全鄉(xiāng)有1000左右勞動(dòng)力參加竹林、藥材種植和養(yǎng)豬基地建設(shè)與龍頭企業(yè)結(jié)成產(chǎn)銷合同關(guān)系、技物結(jié)合的服務(wù)關(guān)系，提高農(nóng)民進(jìn)入市場(chǎng)化組織化程度。㈡農(nóng)民增收1000多農(nóng)戶參與種植養(yǎng)殖基地建設(shè)，每戶可種藥材5畝，使1000多個(gè)剩余勞動(dòng)力可以充分就業(yè)從事竹林材種植和養(yǎng)豬生產(chǎn)。每畝總產(chǎn)出可達(dá)1800元，比現(xiàn)有林業(yè)生產(chǎn)每畝可增收1700多元。參加項(xiàng)目建設(shè)的農(nóng)戶，戶平■收入達(dá)9000元左右，純收入5000-6000元，人平純收入可達(dá)3000元左右，比現(xiàn)有收入1200元左右增加1.5倍。㈢社會(huì)效益1.增加就業(yè)機(jī)會(huì)本項(xiàng)目投入生產(chǎn)后，需錄用員工100人，解決了貧困地區(qū)部分農(nóng)民、下崗工人、殘疾人（竹編瓶編織聘用雙手無障礙的殘疾人操作）就業(yè)問題

2.科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力原楠竹原材料只有10元/根，經(jīng)深加工后，每根楠竹可增加產(chǎn)出30元，是原來的3倍。（四）生態(tài)效益本項(xiàng)目建設(shè)竹林x養(yǎng)殖x沼氣與加工結(jié)合的新型生態(tài)農(nóng)業(yè)模式，不使用化肥和化學(xué)農(nóng)藥、化學(xué)飼料添加劑和化學(xué)獸藥，杜絕了農(nóng)業(yè)內(nèi)部污染源，改善了水利環(huán)境和旅游環(huán)境；有利促進(jìn)人類身體健康；生產(chǎn)竹冰灑、生豬等有機(jī)食品替代大路貨，對(duì)促進(jìn)人類健康，改善城鎮(zhèn)居民和當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的生產(chǎn)、生活條件，更新農(nóng)民消費(fèi)觀念，改變自給自足的生產(chǎn)生活習(xí)慣，發(fā)展市場(chǎng)農(nóng)業(yè)和循環(huán)經(jīng)濟(jì)有很大的促進(jìn)作用。十、項(xiàng)目組織與管理㈠勞動(dòng)定員與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織1、勞動(dòng)定員與生產(chǎn)組織本項(xiàng)目公司直接經(jīng)營(yíng)部分按專業(yè)分竹冰灑、竹制品加工和生物飼料加工三條生產(chǎn)線，建立公司直接領(lǐng)導(dǎo)下的分公司，不包括銷售人員和公司現(xiàn)有管理人員，擬定員100

人：竹冰灑55人、竹制品加工35人、生物飼料加工10人（擬作為竹冰灑廠的分車間）。3個(gè)產(chǎn)品建立獨(dú)立核算自負(fù)盈虧的二級(jí)公司，由驚夢(mèng)公司下達(dá)經(jīng)營(yíng)承包責(zé)任狀。農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)的竹林養(yǎng)護(hù)和養(yǎng)豬，與專業(yè)公司聯(lián)結(jié)，竹林由竹冰灑廠直接管理，養(yǎng)豬由飼料公司實(shí)行技物結(jié)合的合同購銷服務(wù)。2、銷售策略和營(yíng)銷模式⑴生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)分離在項(xiàng)目建成投產(chǎn)、創(chuàng)立自己的知名品牌后，采用生產(chǎn)權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的模式進(jìn)行運(yùn)作，在大中城市設(shè)立經(jīng)營(yíng)公司或辦事處，湖南張家界驚夢(mèng)灑業(yè)食品有限公司只按照經(jīng)營(yíng)公司的定貨單進(jìn)行生產(chǎn)、發(fā)貨，貨款由經(jīng)營(yíng)公司根據(jù)自己給生產(chǎn)部門提供的定單及生產(chǎn)部門結(jié)算，實(shí)行生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離。⑵銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)專業(yè)化為提高市場(chǎng)占有率，公司定期組織考核和培訓(xùn)銷售隊(duì)伍，派駐精干銷售員，進(jìn)駐各地專業(yè)銷售網(wǎng)點(diǎn)。建設(shè)一支精干的銷售隊(duì)伍，成立銷售公司，建立健全銷售網(wǎng)絡(luò)，在省內(nèi)實(shí)行批發(fā)直銷相結(jié)合；在全國重點(diǎn)大中城市的相關(guān)行業(yè)，發(fā)展行區(qū)經(jīng)銷商，拓寬原有銷售網(wǎng)絡(luò)及渠道，引進(jìn)高級(jí)營(yíng)銷人員開拓東南業(yè)國家和地區(qū)的銷售渠道，開拓

海外市場(chǎng)㈡與農(nóng)戶結(jié)合方式與基地農(nóng)民的聯(lián)結(jié)方式，一是產(chǎn)銷掛勾的合同訂購制；二是技術(shù)物結(jié)合的全程服務(wù)制，技術(shù)到戶、服務(wù)到戶、上門服務(wù)、現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)、生產(chǎn)不斷服務(wù)不止；三是條件成熟時(shí)推行股田制，項(xiàng)目區(qū)周邊農(nóng)戶土地使用權(quán)入股，利益共享風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。（三）技術(shù)培訓(xùn)1、 項(xiàng)目管理人員，技術(shù)人員送對(duì)口高等院校培訓(xùn)2、 基地農(nóng)戶主要?jiǎng)趧?dòng)力，由驚夢(mèng)公司協(xié)同林牧業(yè)技術(shù)部門分期分批進(jìn)行培訓(xùn)，項(xiàng)目技術(shù)人員、管理人員現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行指導(dǎo)。㈣勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生本項(xiàng)目無有害工種崗位，田間作業(yè)要注意特殊自然災(zāi)害情況下的勞動(dòng)保護(hù)，防暴雨山洪、冰雹突然襲擊，防山林火災(zāi)，防機(jī)械工傷事故，層層建立安全生產(chǎn)責(zé)任制。竹冰灑、竹制品要建立嚴(yán)格的安全生產(chǎn)、活潔生產(chǎn)操作規(guī)程和崗位經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，實(shí)現(xiàn)安全衛(wèi)生生產(chǎn)零事故。

結(jié)論與建議㈠可行性研究結(jié)論本項(xiàng)目屆竹資源開發(fā)、有機(jī)食品加工及專用原料基地建設(shè)，采用現(xiàn)有高新技術(shù)及先進(jìn)適用技術(shù)組裝集成的技術(shù)方案，具有較強(qiáng)的先進(jìn)適用性；是山區(qū)貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)具有比較優(yōu)勢(shì)的項(xiàng)目，對(duì)貧困地區(qū)農(nóng)民增收有巨大的關(guān)聯(lián)帶動(dòng)作用。經(jīng)過研究，在經(jīng)濟(jì)上、技術(shù)上、市場(chǎng)銷路上都是可行的，且可信度較高，可研報(bào)告批后但必須精心組織設(shè)計(jì)，完善落實(shí)建設(shè)方案。㈡問題和建議本項(xiàng)目以竹冰灑加工產(chǎn)品為主，是公司自主創(chuàng)新技術(shù)成果初次進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn) ，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)不可忽視，要求技術(shù)創(chuàng)新人員要有防御風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)措施，超前化解風(fēng)險(xiǎn)。附表附表1-3 設(shè)備活單附表附表1-1 固定資產(chǎn)投資估算表單位:萬元）丁與項(xiàng)目類別建筑工程設(shè)備費(fèi)安裝工程其他合計(jì)1工程費(fèi)用305396.421.67231.1釀酒車間80265.413.63591.2罐裝車間80171981.3喬豬場(chǎng)6051661.4雕刻車間及倉壽30601911.5公用工程及運(yùn)輸5455551.6竹林墾殖與改造504542.其他費(fèi)用53532.1前期工作及設(shè)計(jì)費(fèi)662.2開辦費(fèi)管理費(fèi) 丁12122.3預(yù)備費(fèi)35353建設(shè)期貸款利息994 固定資產(chǎn)投資合計(jì) 305 396.4 216 62 785附表1-2 建筑工程項(xiàng)目一覽表單位:萬元）丁與工程項(xiàng)目名稱計(jì)算單位工程量單位造價(jià)投資額（萬1釀酒車間M21000800802罐裝車間M21000800803養(yǎng)豬場(chǎng)M22000300604倉庫M2500600305供電、供水房、鍋M210050056竹林、墾殖與改造公頃333.33150050合計(jì)305

單位:萬元）丁與設(shè)備名稱計(jì)算單位規(guī)格型號(hào)數(shù)量單價(jià)（元）投資額（力兀）1種了罐個(gè)100L150000.52一酒母罐個(gè)500L1100001.03主發(fā)酵罐?個(gè)?.300m3215力154一個(gè)50m3620刃1205'制冷機(jī)組套11.5力1.56鹽水冷凝器個(gè)W5m3250001.07冷凍酒貯罐個(gè)270001.48精密除菌過濾器個(gè)110109橡木桶個(gè)500L4020008010罐裝生產(chǎn)線個(gè)112萬1211洗瓶生產(chǎn)線套15萬512產(chǎn)品檢測(cè)化驗(yàn)儀器-套120萬2013電熱鍋爐及輔件套115萬1514釀酒車間設(shè)備小計(jì)車床臺(tái)801250282.4:1015激雕刻機(jī)臺(tái)105萬5016養(yǎng)豬設(shè)備套510000517供水設(shè)備套15萬518供電設(shè)備套110萬1019運(yùn)輸車輛215萬「 3020刊林養(yǎng)護(hù)設(shè)備套14萬.4總計(jì)396.4表表2 流資金估算表單位：萬元序項(xiàng)目 年周轉(zhuǎn)次23456789101112合生產(chǎn)負(fù)荷（%）501001001001001001001001001001001流動(dòng)資產(chǎn)480.35893.58893.58893.58893.58893.58893L58893.58893.58893.58893.589116.11.1*收帳款.8132.56242.75242.75:242.75242.75242.75242>.75242.75242.75242.75242.752!J60.01.2存貨 .329.63614.50614.50(614.50614.50614.506141.50614.50614.50614.50614.506174.61.2.原材料 -875.63151.25151.25151.25151.25151.25151.25151.25151.25151.25151.251豌.11.2.燃料 .120.881.751.751.751.751.751.751.751.751.751.7518.381.2.在產(chǎn)品 .,8120.56218.75218.75:218.75218.75218.75218，75218.75218.75218.75218.752：)08.01.2.產(chǎn)成品8132.56242.75242.75:242.75242.75242.75242>.75242.75242.75242.75242.752!J60.01.2.其他0.001.3現(xiàn)金1218.1736.3336.3336.3336.3336.3336.3336.3336.3336.3336.33381.502流動(dòng)員債?87.93175.86175.86175.86175.86175.86175j.86175.86175.86175.86175.86146.52.1應(yīng)付帳款?787.93175.86175.86175.86175.86175.86175j.86175.86175.86175.86175.86146.53流動(dòng)資金392.43717.73717.73'717.73717.73717.73717\73717.73717.73717.73717.737!J69.64自有流動(dòng)資金117.7397.590.000.000.000.000.000.000.000.000.00215.325^伽初箕僉本年392.43325.300.000.000.000.000.000.000.000.000.00717.736流動(dòng)資金償還0.000.007利息14.70 12.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26.88表表3 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元序項(xiàng) 目 年23"456789101112合計(jì)生產(chǎn)負(fù)荷（%）501001001001001001001001001001001外購原材料-605.001210.001210.001210.001210.001210.001210.001210.001210.001210.001210.0012705.002項(xiàng)卜購燃料動(dòng)力.10.5021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.00220.503重資及福利費(fèi).90.00180.00180.00180.00180.00180.00180.00180.00180.00180.00180.001890.004修理費(fèi)17.0017.0017.0017.0017.0017.0017.0017.0017.0017.0017.00170.005折舊費(fèi)67.7867.7867.7867.7867.7867.7867.7867.7867.7867.7868.00745.766攤銷費(fèi)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.007利忠義山30.9744.4038.5532.7026.8826.8826.8826.8826.8826.8826.88334.788技術(shù)升發(fā)研究48.0096.0096.0096.0096.0096.0096.0096.0096.0096.0096.001008.009管理費(fèi) .?32.0064.0064.0064.0064.0064.0064.0064.0064.0064.0064.00672.0010銷售費(fèi) .96.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.002016.0011土地使用費(fèi)■162.00162.00162.00162.00162.00162.00162.00162.00162.00162.00162.001782.0011總成天費(fèi)用1159.252054.182048.332042.482036.662036.662036.662036.662036.662036.662036.8821561.0411.固定成374.78502.78502.78502.78502.78502.78502.78502.78502.78502.78503.005402.7611.可變成784.471551.401545.551539.701533.881533.881533.881533.881533.881533.881533.8816158.2812經(jīng)營(yíng)成本 1060.501942.001942.001942.001942.001942.001942.001942.001942.001942.001942.00損益表單位：萬元J丁"項(xiàng)目年份23456789101112臺(tái)生產(chǎn)負(fù)荷（%）501001001001001001001001001001001銷售收入1600.03200.03200.0#200.0，3200.03200.03200.03200.03200.03200.03200.033600.02銷售稅金及附加..286.9573.8573.8573.8:573.8g573.8573.8573.8573.8573.8573.86024.53歸、成本費(fèi)用 '1159.22054.22048.32042.52036.72036.72036.72036.72036.72036.72036.721560.94利潤(rùn)總額 .153.9572.1577.9583.8589.6589.6589.6589.6589.6589.6589.66014.75彌補(bǔ)以前年5損67應(yīng)納所得稅額防得稅153.950.8572.1188.8577.9190.7583.8192.6589.6194.6589.6194.6589.6194.6589.6194.6589.6\94.6589.6194.6589.6194.66014.71984.98稅后fl潤(rùn) '103.1383.3387.2391.1395.0395.0395.0395.0395.0395.0395.04029.99可供分配利潤(rùn)?在［103.1383.3387.2391.1395.0395.0395.0395.0395.0395.0395.04029.910"公積金?15.557.558.158.759.359.359.359.359.359.359.3604.511應(yīng)付利潤(rùn)0.00.00.0:0.00.00.00.00.00.00.00.00.012耒分配利潤(rùn)87.6325.8329.1332.5335.8335.8335.8335.8335.8335.8335.83425.413累計(jì)未分配利潤(rùn)87.6 413.4 742.5 1075.01410.81746.52082.32418.12753.83089.63425.43425.4表表6 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資部分） 單位：萬元表表5 借款還本付息計(jì)算表甲位：力）項(xiàng)目 年123456789101112臺(tái)生產(chǎn)貝荷（%）0501001001001001001001001001001001借款及還本付1.1年初借款本息300.00:300.00200.00100.001.1.1本金300.00:300.00200