財務(wù)會計管理制度-用友財務(wù)軟件實驗資料

￥實驗一 系統(tǒng)管理【實驗目的】掌握用友 ERP-U8軟件中有關(guān)財務(wù)管理系統(tǒng)中的系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容，理解系統(tǒng)管理在整個財務(wù)管理系統(tǒng)中的作用及重要性，充分理解財務(wù)分工的意義?！緦嶒瀮?nèi)容】建立單位賬套增加操作員進行財務(wù)分工備份賬套數(shù)據(jù)5．賬套數(shù)據(jù)引入6．修改賬套數(shù)據(jù)【實驗資料】建立新賬套賬套信息賬套號：001；賬套名稱：北京朔日科技有限公司；采用默認賬套路徑；啟用會計期：2003年1月；會計期間設(shè)置： 1月1日至12月31日。單位信息單位名稱：北京朔日科技有限公司；單位簡稱：朔日公司。核算類型該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（ RMB）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為新會計制度；賬套主管為陳明；按行業(yè)性質(zhì)預置科目?；A(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進行分類。分類編碼方案科目編碼級次： 42222其他：默認數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2。財務(wù)分工001陳明(口令:1)--賬套主管負責財務(wù)軟件運行環(huán)境的建立，以及各項初始設(shè)置工作；負責財務(wù)軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；負責總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負責報表管理及其財務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。002王晶(口令:2)—出納負責現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬-憑證-出納簽字”權(quán)限，具有“總賬-出納”的全部操作權(quán)限。003馬方(口令:3)—會計負責總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來和供應(yīng)商往來管理工作。具有“總賬-憑證-憑證處理”的全部權(quán)限，具有“總賬-憑證-查詢憑證、打印憑證、科目匯總、摘要匯總表、常用憑證、憑證復制”權(quán)限，具有“總賬 -期末-轉(zhuǎn)賬設(shè)置、轉(zhuǎn)賬生成”權(quán)限?！緦嶒炓蟆恳韵到y(tǒng)管理員Admin的身份注冊系統(tǒng)管理?！静僮髦笇А繂酉到y(tǒng)管理執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系統(tǒng)服務(wù)”|“系統(tǒng)管理”命令，進入“用友ERP-U8〖系統(tǒng)管理〗”窗口。登錄系統(tǒng)管理執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“注冊〖系統(tǒng)管理〗”對話框。輸入：服務(wù)器（默認）；操作員：admin；密碼：（空）。單擊【確定】按鈕，以系統(tǒng)管理員身份進入系統(tǒng)管理。注意：為了保證系統(tǒng)的安全性，在“系統(tǒng)管理員登錄” 對話框中，可以設(shè)置或更改系統(tǒng)管理員的密碼。首先將“改密碼”復選框選中，單擊【確定】按鈕，打開“設(shè)置操作員口令”對話框，在“新口令”和“確認新口令”后面的輸入?yún)^(qū)中均輸入新密碼，最后單擊【確定】按鈕，返回系統(tǒng)管理。一定要牢記設(shè)置的系統(tǒng)管理員密碼，否則無法以系統(tǒng)管理員的身份進入系統(tǒng)管理，也就不能執(zhí)行賬套數(shù)據(jù)的輸出和引入?？紤]實際教學環(huán)境，建議不要設(shè)置系統(tǒng)管理員密碼。用友ERP-U8系統(tǒng)運行期間禁止修改計算機操作系統(tǒng)日期。增加操作員執(zhí)行“權(quán)限”|“用戶”命令，進入“用戶管理”窗口，窗口中顯示系統(tǒng)預設(shè)的幾位用戶：demo、SYSTEM、UFSOFT和WEB。單擊工具欄中的【增加】按鈕，打開“增加用戶”對話框，按表中所示資料輸入用戶。編號姓名口令確認口令所屬部門角色完成操作001陳明11財務(wù)部賬套主管單擊【增加】按鈕002王晶22財務(wù)部單擊【增加】按鈕003馬方33財務(wù)部單擊【增加】按鈕最后單擊【退出】按鈕結(jié)束，返回“用戶管理”窗口，所有用戶以列表方式顯示。注意：只有系統(tǒng)管理員用戶才有權(quán)限設(shè)置操作員。操作員編號在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號也不能重復。設(shè)置操作員口令時，為保密起見，輸入的口令字以“*”號在屏幕上顯示。所設(shè)置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除。指定“陳明”為“賬套主管”角色，“賬套主管”角色擁有了該賬套的全部功能權(quán)限。其他兩位用戶不通過指定角色的方式來分配功能權(quán)限，直接在權(quán)限分配時指明其相應(yīng)的權(quán)限。建立賬套執(zhí)行“賬套”|“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框。輸入賬套信息現(xiàn)存賬套：系統(tǒng)將已存在的賬套以下拉列表框的形式顯示， 用戶只能查看，不能輸入或修改?！癧999]演示賬套”是系統(tǒng)內(nèi)置的。賬套號：必須輸入。本例輸入賬套號 001。賬套名稱：必須輸入。本例輸入“北京朔日科技有限公司” 。賬套路徑：用來確定新建賬套將要被放置的位置，系統(tǒng)默認的路徑為“C:\U8SOFT\ADMIN”，用戶可以人工更改，也可以利用“?”按鈕進行參照輸入，本例采用系統(tǒng)的缺省路徑。啟用會計期：必須輸入。系統(tǒng)缺省為計算機的系統(tǒng)日期，更改為“ 2003年1月”。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進行單位信息設(shè)置。輸入單位信息單位名稱：用戶單位的全稱，必須輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時使用，其余情況全部使用企業(yè)的簡稱。本例輸入“北京朔日科技有限公司” 。單位簡稱：用戶單位的簡稱，最好輸入。本例輸入“朔日公司” 。其它欄目都屬于任選項。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進行核算類型設(shè)置。輸入核算類型本幣代碼：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認值“RMB”。本幣名稱：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認值“人民幣”。企業(yè)類型：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、 商業(yè)兩種類型。如果選擇工業(yè)模式， 則系統(tǒng)不能處理受托代銷業(yè)務(wù)； 如果選擇商業(yè)模式， 委托代銷和受托代銷都能處理。本例選擇“工業(yè)” 。行業(yè)性質(zhì)：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預置科目。本例選擇行業(yè)性質(zhì)為“新會計制度科目” 。賬套主管：必須從下拉列表框中選擇輸入。本例選擇“ 001陳明”。按行業(yè)預置科目： 如果用戶希望預置所屬行業(yè)的標準一級科目， 則選中該復選框。 本例選擇“按行業(yè)性質(zhì)預置科目” 。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進行基礎(chǔ)信息設(shè)置。確定基礎(chǔ)信息如果單位的存貨、客戶、 供應(yīng)商相對較多，可以對他們進行分類核算。 如果此時不能確定是否進行分類核算，也可以等到分銷軟件啟動時再設(shè)置分類核算。按照本例要求，選中“存貨是否分類” 、“客戶是否分類”、“供應(yīng)商是否分類”、“有無外幣核算”四個復選框，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么” ，單擊【是】按鈕，稍候，打開“分類編碼方案”對話框。確定分類編碼方案為了便于對經(jīng)濟業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行分級核算、 統(tǒng)計和管理，系統(tǒng)要求預先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編碼規(guī)則，即規(guī)定各種編碼的級次及各級的長度。按實驗資料所給內(nèi)容修改系統(tǒng)默認值，單擊【確認】按鈕，打開“數(shù)據(jù)精度定義”對話框。數(shù)據(jù)精度定義數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)， 如果需要進行數(shù)量核算， 需要認真填寫該項。 本例采用系統(tǒng)默認值，單擊【確認】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“創(chuàng)建賬套成功！ ”和“現(xiàn)在進行系統(tǒng)啟用的設(shè)置嗎”。單擊“是”，彈出“系統(tǒng)啟用”對話框。系統(tǒng)啟用選中“GL-總賬”復選框，彈出“日歷”對話框，選擇日期“ 2003年1月1日“，單擊“確定”按鈕，單擊“退出”按鈕。財務(wù)分工執(zhí)行“權(quán)限”|“權(quán)限”命令，進入“操作員權(quán)限”窗口。選擇001賬套；2003年度。從操作員列表中選擇陳明，選中“賬套主管”復選框，確定陳明具有賬套主管權(quán)限。注意：由于在建立賬套時已指定“陳明”為賬套主管，此處無需再設(shè)置。一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管。賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限。如果在角色管理或用戶管理中已將“用戶”歸屬于“賬套主管”角色，則該操作員即已定義為系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的賬套主管。 本例中，由于在用戶管理中指明了 “陳明”具有“賬套主管”角色，因此，“陳明”不僅是 001賬套的賬套主管，同時也是本系統(tǒng)中其他賬套的賬套主管。選擇王晶，單擊工具欄中的【修改】按鈕，打開“增加和調(diào)整權(quán)限”對話框，根據(jù)實驗資料選擇相應(yīng)的權(quán)限項，單擊【確定】按鈕。同理，設(shè)置操作員馬方的權(quán)限。單擊工具欄中的【退出】按鈕，返回系統(tǒng)管理。注意：在用友ERP-U8系統(tǒng)中，提供了三個層次的權(quán)限管理。 分別是功能級權(quán)限管理、 數(shù)據(jù)級權(quán)限管理、金額級權(quán)限管理。功能級權(quán)限管理提供了對不同的用戶分配不同功能模塊的操作權(quán)限。 例如：用戶“王晶”分配了“總賬 -出納”的全部權(quán)限。數(shù)據(jù)級權(quán)限管理。該權(quán)限可通過兩個方面進行控制，一個是字段級權(quán)限控制，另一個是記錄級權(quán)限控制。例如：設(shè)定用戶“馬方”只能錄入某一種憑證類別的憑證。金額級權(quán)限管理。該權(quán)限主要用于完善內(nèi)部金額控制，實現(xiàn)對具體金額數(shù)量劃分級別，對不同崗位和職位的操作員金額級別控制， 限制他們制單時可以使用的金額數(shù)量。 例如，設(shè)定用戶“馬方”只能錄入金額在 20000元以下的憑證。功能級權(quán)限的分配在系統(tǒng)管理中“權(quán)限分配”中設(shè)置，數(shù)據(jù)級權(quán)限和金額級權(quán)限在“企業(yè)門戶”|“基礎(chǔ)信息”|“數(shù)據(jù)權(quán)限”中進行設(shè)置，且必須是在系統(tǒng)管理的功能權(quán)限分配之后才能進行。本實驗中只功能權(quán)限的分配。備份賬套數(shù)據(jù)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。(2)執(zhí)行“賬套”|“輸出”命令，打開“賬套輸出”對話框，選擇需要輸出的賬套001，單擊【確認】按鈕。系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標”對話框。單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動器及所在文件夾，單擊【確認】按鈕。系統(tǒng)開始進行備份，備份完成后，彈出系統(tǒng)提示“備份完畢！”，單擊【確定】按鈕返回。注意：只有系統(tǒng)管理員（ admin）才能進行賬套備份。備份的賬套數(shù)據(jù)名以“ Uferpact”為前綴。正在使用的賬套是不允許刪除的。若要刪除選中賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套時，選中“刪除當前輸出賬套”即可。7．賬套數(shù)據(jù)引入以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。執(zhí)行“賬套”|“引入”命令，打開“引入賬套數(shù)據(jù)”對話框，選擇需要引入的賬套路徑“c:\u8soft\demo999”，選擇賬套文件“”單擊【打開】按鈕。系統(tǒng)提示“重新指定賬套路徑嗎”，單擊“否”按鈕。系統(tǒng)提示“正在引入賬套，請等待??”，最后提示“賬套引入成功！”，單擊【確定】按鈕。注意：只有系統(tǒng)管理員（admin）才能進行賬套引入。本實驗引入的 999賬套數(shù)據(jù)為系統(tǒng)提供的賬套數(shù)據(jù)， 可打開在未建立新的賬套之前，打開此賬套了解和學習相關(guān)操作，查詢相關(guān)的信息。修改賬套數(shù)據(jù)如果賬套啟用后，需要修改建賬參數(shù)，需要以賬套主管的身份注冊進入系統(tǒng)管理。在“系統(tǒng)管理”窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“注冊〖系統(tǒng)管理〗”對話框。注意：如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理，那么需要首先執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注銷”命令，注銷當前系統(tǒng)操作員，再以賬套主管的身份登錄。輸入：操作員“001”；密碼“1”。選擇賬套“001北京朔日科技有限公司”；會計年度“2003”；日期“2003-01-01”。單擊【確定】按鈕，進入“系統(tǒng)管理”窗口，菜單中顯示為黑色字體的部分為賬套主管可以操作的內(nèi)容。執(zhí)行“賬套”|“修改”命令，打開“修改賬套”對話框，可修改的賬套信息以白色顯示，不可修改的賬套信息以灰色顯示。修改完成后，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息“確認修改賬套了么”，單擊【是】按鈕，確定“分類編碼方案”和“數(shù)據(jù)精度定義”，單擊【確認】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“修改賬套成功！”實驗二 基礎(chǔ)檔案設(shè)置【實驗目的】掌握用友 ERP-U8軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個系統(tǒng)中的作用，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對日常業(yè)務(wù)處理的影響?！緦嶒瀮?nèi)容】設(shè)置基礎(chǔ)檔案。包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式?！緦嶒炠Y料】北京朔日科技有限公司分類檔案資料如下：部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1綜合部管理部門203銷售三部專售軟件101總經(jīng)理辦公室綜合管理204銷售四部售配套用品102財務(wù)部財務(wù)管理3供應(yīng)部采購供應(yīng)2銷售部市場營銷4制造部研發(fā)制造201銷售一部專售打印紙401產(chǎn)品研發(fā)技術(shù)開發(fā)202銷售二部專售硬件402制造車間生產(chǎn)制造職員檔案職員編號職員名稱所屬部門職員屬性101肖劍總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理102陳明財務(wù)部會計主管103王晶財務(wù)部出納104馬方財務(wù)部會計201趙斌銷售一部部門經(jīng)理202宋佳銷售二部經(jīng)營人員203孫健銷售三部部門經(jīng)理204王華銷售四部經(jīng)營人員301白雪供應(yīng)部部門經(jīng)理401周月產(chǎn)品研發(fā)部門經(jīng)理402李彤制造車間部門經(jīng)理(3) 客戶分類分類編碼分類名稱01事業(yè)單位01001學校01002機關(guān)02企業(yè)單位02001工業(yè)02002商業(yè)02003金融03其他供應(yīng)商分類分類編碼 分類名 稱01 硬件供應(yīng)商02軟件供應(yīng)商03材料供應(yīng)商04其他(5)地區(qū)分類地區(qū)分類分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03華東地區(qū)04華南地區(qū)05西北地區(qū)06西南地區(qū)(6)客戶檔案客戶客戶客戶所屬分所屬開戶郵政編稅號銀行賬號地址發(fā)展日期編號名稱簡稱類碼地區(qū)銀行碼北京世紀世紀北京市海淀區(qū)001010010211111工行1000772003-01-01學校學校上地路1號天津海達海達天津市南開區(qū)002020020222222工行3000002003-01-01公司公司華苑路1號上海萬邦萬邦上海市徐匯區(qū)003020030333333工行2000322003-01-01證券公司證券天平路8號哈爾濱市哈爾濱市平房004哈飛020010144444中行1500082003-01-01飛機制造區(qū)和平路116廠 號供應(yīng)商檔案供應(yīng)商供應(yīng)商簡所屬分所屬開戶供應(yīng)商名稱稅號銀行賬號郵編地址發(fā)展日期編號稱類碼地區(qū)銀行北京萬科有北京市朝陽區(qū)001萬科020255555中行1000452003-01-01限公司十里堡8號北京聯(lián)想分北京市海淀區(qū)002聯(lián)想010266666中行1000362003-01-01公司開拓路108號南京多媒體多媒體研南京市湖北路003040377777工行2301872003-01-01教學研究所究所100號上海信息記上海市浦東新004記錄紙廠030388888工行2003322003-01-01錄紙廠區(qū)東方路1號外幣及匯率幣符：USD；幣名：美元；固定匯率 1：。(9) 結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否【實驗要求】以賬套主管“陳明”的身份注冊企業(yè)門戶?！静僮髦笇А?．啟動企業(yè)門戶執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企業(yè)門戶”命令，打開“注冊〖企業(yè)門戶〗 ”對話框。輸入：操作員“ 001”；密碼“1”。選擇賬套“001北京朔日科技有限公司” ；會計年度“2003”；日期“2003-01-01”。單擊“確認”按鈕。2．進行基礎(chǔ)設(shè)置打開“控制臺”頁簽，執(zhí)行“基礎(chǔ)信息” |“基礎(chǔ)檔案”命令，在“基礎(chǔ)檔案”窗口中，雙擊要設(shè)置檔案項目，即進入相應(yīng)項目的設(shè)置界面。3．按所給實驗資料依次輸入基礎(chǔ)檔案數(shù)據(jù)。注意：所有檔案建立時，應(yīng)遵循事先設(shè)定的編碼原則。客戶檔案、供應(yīng)商檔案應(yīng)建立在最末級分類上。上述基礎(chǔ)檔案的建立在總賬系統(tǒng)中也可進行。實驗三 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置【實驗目的】掌握用友 ERP-U8軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。【實驗內(nèi)容】總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計科目、憑證類別、項目目錄期初余額錄入【實驗要求】以“陳明”的身份進行初始設(shè)置?！緦嶒炠Y料】總賬控制參數(shù)選 項卡 參數(shù)設(shè)置制單序時控制支票控制可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目打印憑證頁腳姓名憑證憑證審核控制到操作員出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號由系統(tǒng)編號外幣核算采用固定匯率進行預算控制賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件默認的標準設(shè)定賬簿

明細賬查詢權(quán)限控制到科目明細賬打印按年排頁會計日歷

會計日歷為

1月1日—12月

31日數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設(shè)為

2位其他部門、個人、項目按編碼方式排序基礎(chǔ)數(shù)據(jù)2003年12月份會計科目及期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計量期初余額現(xiàn)金(1001)日記借銀行存款(1002)銀行日記借工行存款(100201)銀行日記借中行存款(100202)銀行日記借美元應(yīng)收賬款(1131)客戶往來借其他應(yīng)收款(1133)個人往來借壞賬準備(1141)貸預付賬款(1151)供應(yīng)商往來借物資采購(1201)借生產(chǎn)用物資采購(120101)借其他物資采購(120102)借原材料(1211)借生產(chǎn)用原材料(121101)數(shù)量核算借噸其他原材料(121102)借包裝物(1221)借材料成本差異(1232)借庫存商品(1243)借委托加工物資(1251)借待攤費用(1301)借報刊費(130101)借固定資產(chǎn)(1501)借累計折舊(1502)貸在建工程(1603)借人工費(160301)項目核算借材料費(160302)項目核算借其他(160303)項目核算借待處理財產(chǎn)損溢(1911)待處理流動資產(chǎn)損溢(191101)待處理固定資產(chǎn)損溢(191102)無形資產(chǎn)(1801)借短期借款(2101)貸應(yīng)付賬款(2121)供應(yīng)商往來貸預收賬款(2131)客戶往來貸應(yīng)付工資(2151)貸應(yīng)付福利費(2153)貸應(yīng)交稅金(2171)貸應(yīng)交增值稅(217101)貸進項稅額()貸銷項稅額()貸其他應(yīng)付款(2181)貸預提費用(2191)貸借款利息(219103)貸實收資本（3101）貸本年利潤(3131)貸利潤分配(3141)貸未分配利潤(314115)貸生產(chǎn)成本(4101)借直接材料(410101)項目核算借直接人工(410102)項目核算借制造費用(410103)項目核算借折舊費(410104)項目核算借其他(410105)項目核算借制造費用(4105)借工資(410501)借折舊費(410502)借主營業(yè)務(wù)收入(5101)貸其他業(yè)務(wù)收入(5102)貸主營業(yè)務(wù)成本(5401)借主營業(yè)務(wù)稅金及附加(5402)借其他業(yè)務(wù)支出(5405)借營業(yè)費用(5501)借管理費用(5502)借工資(550201)部門核算借福利費(550202)部門核算借辦公費(550203)部門核算借差旅費(550204)部門核算借招待費(550205)部門核算借折舊費(550206)部門核算借其他(550207)部門核算借財務(wù)費用(5503)借利息支出(550301)借憑證類別憑證類 別 限制類型 限制科目收款憑證 借方必有 1001,100201,100202付款憑證 貸方必有 1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證 憑證必無 1001,100201,100202項目目錄項目設(shè)置步驟 設(shè)置內(nèi) 容項目大類 生產(chǎn)成本核算科目 生產(chǎn)成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造費用(410103)折舊費 (410104)其他 (410105)自行開發(fā)項目項目分類委托開發(fā)項目普通打印紙-A4項目名稱憑證套打紙-8X期初余額總賬期初余額表（見“會計科目及期初余額表”）輔助賬期初余額表會計科目：1133其他應(yīng)收款 余額：借3800元日期憑證號部門個人摘要方向期初余額2002-12-26付-118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借2002-12-27付-156銷售一部趙斌出差借款借會計科目：1131應(yīng)收賬款余額：借157600元日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2002-12-2轉(zhuǎn)-118世紀學校銷售商品借99600宋佳P1112002-12-2552002-12-1轉(zhuǎn)-15海達公司銷售商品借58000宋佳Z1112002-12-100會計科目：2121應(yīng)付賬款余額：貸276850元日期憑證號供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2002-11-2轉(zhuǎn)-45萬科購買商品貸276850宋佳C0002001-11-200會計科目： 4101 生產(chǎn)成本 余額：借 元科目名稱普通打印紙-A4憑證套打紙-8X合計直接材料(410101)4000600010000直接人工(410102)1500制造費用(410103)80012002000折舊費(410104)5006651165合計6800【操作指導】啟動與注冊單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“程序”|“用友ERP-U8”|“財務(wù)會計”|“總賬”命令，打開“注冊［總賬］”對話框。輸入：操作員“001”；密碼“1”。選擇：賬套“001北京朔日科技有限公司”；會計年度“2003”；日期“2003-01-01”。單擊“確認”按鈕。設(shè)置總賬控制參數(shù)首次進入總賬系統(tǒng)，打開“選項”參數(shù)設(shè)置對話框。選擇系統(tǒng)默認選項。單擊“確定”按鈕，總賬系統(tǒng)正式啟用。系統(tǒng)啟用后，如果默認賬套參數(shù)與實際不符，可以采用以下方法進行調(diào)整。執(zhí)行“設(shè)置”|“選項”命令，打開“選項”對話框。分別單擊“憑證”、“賬簿”、“會計日歷”、“其他”選項卡，按照“實驗資料”的要求進行相應(yīng)的設(shè)置。設(shè)置完成后，單擊“確定”按鈕。設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)建立會計科目——增加明細會計科目執(zhí)行“設(shè)置”|“會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會計制度”預置的科目。單擊“增加”按鈕，進入“會計科目——新增”窗口，輸入實驗資料中所給的明細科目。輸入明細科目相關(guān)內(nèi)容。輸入編碼“100201”、科目名稱“工行存款”；選擇“日記賬”、“銀行賬”，單擊“確定”按鈕。繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實驗資料中其他明細科目的相關(guān)內(nèi)容。全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。注意：增加的會計科目編碼長度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則?？颇恳唤?jīng)使用，就不能再增設(shè)下級科目。只能增加同級科目。建立會計科目——修改會計科目(1)在“會計科目”窗口中，單擊要修改的會計科目“ 1001”。單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進入“會計科目——修改”窗口。單擊“修改”按鈕，選中“日記賬”復選框，單擊“確定”按鈕。按實驗資料內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊“返回”按鈕。注意：已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。被封存的科目在制單時不可以使用。只有處于修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存建立會計科目——刪除會計科目在“會計科目”窗口中，選擇要刪除的會計科目。單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復！真的刪除此記錄嗎”提示框。單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。注意：如果科目已錄入期初余額或已制單，則不能刪除。非末級會計科目不能刪除。被指定為“現(xiàn)金科目” 、“銀行科目”的會計科目不能刪除；如想刪除，必須先取消指定。建立會計科目——指定會計科目在“會計科目”窗口中，執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，進入“指定科目”窗口。(2)單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，將“ 1001現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目。單擊“銀行總賬科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。單擊“確認”按鈕。注意：指定會計科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應(yīng)在建立“現(xiàn)金” 、“銀行存款”會計科目時選中“日記賬”復選框。設(shè)置憑證類別執(zhí)行“設(shè)置”|“憑證類別”命令，打開“憑證類別預制”對話框。單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。單擊“確定”按鈕，進入“憑證類別”窗口。單擊工具欄中的“修改”按鈕，再單擊收款憑證“限制類型”的下三角按鈕，選擇“借方必有”；在“限制科目”欄輸入“ 1001,100201,100202”。設(shè)置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“1001,100201,100202”；轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型“憑證必無”、限制科目“1001,100201,100202”。設(shè)置完后，單擊“退出”按鈕。設(shè)置項目目錄——定義項目大類執(zhí)行“設(shè)置”|“編碼檔案”|“項目目錄”命令，進入“項目檔案”窗口。單擊“增加”按鈕，打開“項目大類定義——增加”對話框。輸入新項目大類名稱“生產(chǎn)成本”。單擊“下一步”按鈕，其他設(shè)置均采用系統(tǒng)默認值。最后單擊“完成”按鈕，返回“項目檔案”窗口。注意：項目大類的名稱是該類項目的總稱，而不是會計科目名稱。如：在建工程按具體工程項目核算，其項目大類名稱應(yīng)為“工程項目”而不是“在建工程” 。設(shè)置項目目錄——指定核算科目在“項目檔案”窗口中，選擇“核算科目”頁簽。選擇項目大類“生產(chǎn)成本”分別選擇要參加核算的科目，“410101直接材料”、“410102直接人工”、“410103制造費用”、“410104折舊費”、“410105其他”，單擊“>”按鈕，單擊“確定”按鈕。注意：一個項目大類可指定多個科目，一個科目只能指定一個項目大類。設(shè)置項目目錄——定義項目分類(1)在“項目檔案”窗口中，選擇“項目分類定義” 頁簽。單擊右下角的“增加”按鈕，輸入分類編碼“1”；輸入分類名稱“自行開發(fā)項目”，單擊“確定”按鈕。同理定義“2委托開發(fā)項目”項目分類。注意：為了便于統(tǒng)計，可對同一項目大類下的項目進行進一步劃分，即定義項目分類。若無分類，也必須定義項目分類為“無分類” 。設(shè)置項目目錄——定義項目目錄(1)在“項目檔案”窗口中，選擇“項目目錄” 頁簽。單擊“維護”按鈕，進入“項目目錄維護”窗口。單擊“增加”按鈕，輸入項目編號“101”；輸入項目名稱“普通打印紙-A4”；選擇所屬分類碼“1”。同理，繼續(xù)增加“102憑證套打紙-8X”項目檔案。注意：標識結(jié)算后的項目將不能再使用。輸入期初余額執(zhí)行“設(shè)置”|“期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。設(shè)置了輔助核算的科目底色顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進行。方法是：雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶到總賬。輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對話框。若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。注意：期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。已經(jīng)記過賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。數(shù)據(jù)權(quán)限分配執(zhí)行“設(shè)置”|“數(shù)據(jù)權(quán)限分配”命令，進入“權(quán)限瀏覽”窗口。選擇用戶“王晶”，單擊“授權(quán)”按鈕，彈出“記錄權(quán)限設(shè)置”對話框。選中“查賬”復選框，分別選中“1001現(xiàn)金”、“1002銀行存款”科目，單擊“>”按鈕，再單擊“保存”按鈕。這樣，用戶“王晶”便具有查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬的權(quán)限。實驗四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【實驗目的】掌握用友 ERP-U8務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法?！緦嶒瀮?nèi)容】憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬出納管理賬簿管理：總賬、科目余額表、明細賬、輔助賬【實驗要求】以“馬方”的身份進行填制憑證，憑證查詢操作。以“王晶”的身份進行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。以“陳明”的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作?！緦嶒炠Y料】1. 憑證管理1月經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：(1)2 日，銷售一部趙斌購買了 200元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。 (附單據(jù)一張)借：營業(yè)費用(5501) 200貸：現(xiàn)金(1001)200(2)3日，財務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號XJ001）借：現(xiàn)金(1001)10000貸：銀行存款/工行存款(100201) 10000(3)5 日，收到泛美集團投資資金 10000美元，匯率 1:。（轉(zhuǎn)賬支票號 ZZW001）借：銀行存款/中行存款(100202) 82750貸：實收資本(3101)82750(4)8 日，供應(yīng)部白雪采購原紙 10噸，每噸 5000元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。 （轉(zhuǎn)賬支票號ZZR001）借：原材料/生產(chǎn)用原材料(121101)50000貸：銀行存款/工行存款(100201)50000(5)12日，銷售二部宋佳收到北京世紀學校轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99600元，用以償還前欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR002）借：銀行存款/工行存款(100201)99600貸：應(yīng)收賬款(1131)99600(6)14日，供應(yīng)部白雪從南京多媒體研究所購入“管理革命”光盤100張，單價80元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫。（適用稅率17%）借：庫存商品(1243)8000應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進項稅額()1360貸：應(yīng)付賬款(2121)9360(7)16日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費1200元。（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR003）借：管理費用/招待費(550205)1200貸：銀行存款/工行存款(100201)1200(8)18日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報銷差旅費2000元，交回現(xiàn)金200元。借：管理費用/差旅費(550204)1800現(xiàn)金(1001)200貸：其他應(yīng)收款 (1133) 2000(9)20日，生產(chǎn)部領(lǐng)用原紙5噸，單價5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙-A4。借：生產(chǎn)成本/直接材料(410101)25000貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(121101)25000出納管理25 日，銷售二部宋佳借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號 155，預計金額 5000元?！静僮髦笇А恳浴榜R方”的身份注冊進入總賬系統(tǒng)。1．憑證管理填制憑證增加憑證___輸入一張完整的憑證（業(yè)務(wù) 1）執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。選擇憑證類型“付款憑證”；輸入制單日期“2003/01/02”；輸入附單據(jù)數(shù)“1”。輸入摘要“購辦公用品”；輸入科目名稱“5501”，借方金額“200”，回車；摘要自動帶到下一行，輸入科目名稱“1001”，貸方金額“200”。單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。注意：采用序時控制時，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務(wù)日期。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會計科目在明細賬、日記賬中出現(xiàn)?？颇烤幋a必須是末級的科目編碼。金額不能為“零” ; 紅字以“－”號表示。可按“=”鍵取當前憑證借貸方金額的差額到當前光標位置。增加憑證___輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務(wù) 2——業(yè)務(wù) 9）在憑證填制過程中，若某科目為“銀行科目” 、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。銀行科目（業(yè)務(wù)2）在填制憑證過程中，輸完銀行科目“100201”，彈出“輔助項”對話框。輸入結(jié)算方式“201”，票號“XJ001”，發(fā)生日期“2003/01/03”，單擊“確認”按鈕。憑證輸完后，單擊“保存”按鈕，若此張支票未登記，則彈出“此支票尚未登記，是否登記”對話框。單擊“是”按鈕，彈出“票號登記”對話框。輸入領(lǐng)用日期“2003/01/03”，領(lǐng)用部門“財務(wù)部”，姓名“王晶”，限額“10000”，用途“備用金”，單擊“確定”按鈕。注意：選擇支票控制，即該結(jié)算方式設(shè)為支票管理，銀行賬輔助信息不能為空，而且該方式的票號應(yīng)在支票登記簿中有記錄。外幣科目（業(yè)務(wù)3）在填制憑證過程中，輸完外幣科目“100202”，輸入外幣金額“10000”，根據(jù)自動顯示的外幣匯率“”，自動算出并顯示本幣金額“ 82750”。全輸完后，單擊“保存”按鈕，保存憑證。注意：匯率欄中內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改。如使用變動匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改。數(shù)量科目（業(yè)務(wù)4）在填制憑證過程中，輸完數(shù)量科目“121101”，彈出“輔助項”對話框。輸入數(shù)量“10”，單價“5000”，單擊“確認”按鈕。輔助核算科目____客戶往來（業(yè)務(wù)5）(1)在填制憑證過程中，輸完客戶往來科目“ 1131”，彈出“輔助項”對話框。選擇輸入客戶“世紀學校”，業(yè)務(wù)員“宋佳”，發(fā)生日期“2003/01/12”。單擊“確認”按鈕。注意：如果往來單位不屬于已定義的往來單位 ,則要正確輸入新往來單位的輔助信息 , 系統(tǒng)會自動追加到往來單位目錄中。輔助核算科目____供應(yīng)商往來（業(yè)務(wù)6）在填制憑證過程中，輸完供應(yīng)商往來科目“2121”，彈出“輔助項”對話框。選擇輸入供應(yīng)商“多媒體研究所”，業(yè)務(wù)員“白雪”，發(fā)生日期“2003/01/14”。單擊“確認”按鈕。輔助核算科目____部門核算（業(yè)務(wù)7）在填制憑證過程中，輸完部門核算科目“550205”，彈出“輔助項”對話框。選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，單擊“確認”按鈕。輔助核算科目____個人往來（業(yè)務(wù)8）(1)在填制憑證過程中，輸完個人往來科目“ 1133”，彈出“輔助項”對話框。選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，個人“肖劍”，發(fā)生日期“2003/01/18”。單擊“確認”按鈕。注意：在輸入個人信息時，若不輸“部門名稱”只輸“個人名稱”時，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個人名稱自動輸入其所屬的部門。輔助核算科目____項目核算（業(yè)務(wù)9）在填制憑證過程中，輸完項目核算科目“410101”，彈出“輔助項”對話框。選擇輸入項目名稱“普通打印紙-A4”，單擊“確認”按鈕。注意：系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量×單價自動計算出金額，并將金額先放在借方，如果方向不符，可將光標移動到貸方后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。查詢憑證執(zhí)行“憑證”|“查詢憑證”命令，打開“憑證查詢”對話框。選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件。單擊“確認”按鈕，進入“查詢憑證”窗口。雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。修改憑證（可選做）執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。單擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件，找到要修改的憑證。對于憑證的一般信息，將光標放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標置于備注欄輔助項，待鼠標變形時雙擊，彈出“輔助項”對話框，在對話框中修改相關(guān)信息。單擊“保存”按鈕，保存相關(guān)信息。注意：未經(jīng)審核的錯誤憑證可通過“填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再進行修改。若已采用制單序時控制， 則在修改制單日期時， 不能在上一張憑證的制單日期之前。若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對該支票做過報銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿”中的內(nèi)容。外部系統(tǒng)傳過來的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進行修改。沖銷憑證（可選做）在“填制憑證”窗口，執(zhí)行“制單”|“沖銷憑證”命令，打開“沖銷憑證”對話框。輸入條件：選擇“月份”、“憑證類別”；輸入“憑證號”等信息。單擊“確定”按扭，系統(tǒng)自動生成一張紅字沖銷憑證。注意：通過紅字沖銷法增加的憑證，應(yīng)視同正常憑證進行保存和管理。制作紅字沖銷憑證將錯誤憑證沖銷后，需要再編制正確的蘭字憑證進行補充。刪除憑證（可選做）作廢憑證先查詢到要作廢的憑證。在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單”|“作廢/恢復”命令。憑證的左上角顯示“作廢”，表示該憑證已作廢。注意：作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號，只顯示“作廢”字樣。作廢憑證不能修改，不能審核。在記賬時，已作廢的憑證應(yīng)參與記賬，否則月末無法結(jié)賬，但不對作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相當于一張空憑證。賬簿查詢時，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。若當前憑證已作廢，可執(zhí)行“編輯” |“作廢/恢復”命令，取消作廢標志，并將當前憑證恢復為有效憑證。整理憑證在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單”|“憑證刪除/整理”命令，打開“選擇憑證期間”對話框。選擇要整理的“月份”。單擊“確定”按鈕，打開“作廢憑證表”對話框。選擇真正要刪除的作廢憑證。單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫中刪除并對剩下憑證重新排號。注意：如果作廢憑證不想保留時，則可以通過“憑證刪除 /整理”功能，將其徹底刪除，并對未記賬憑證重新編號。只能對未記賬憑證作憑證整理。已記賬憑證作憑證整理，應(yīng)先恢復本月月初的記賬前狀態(tài)，再作憑證整理。出納簽字更換操作員在“總賬系統(tǒng)”的初始窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“重新注冊”命令，進入“注冊總賬”窗口。以“王晶”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)，單擊“確定”按鈕。注意：憑證填制人和出納簽字人可以為不同的人，也可以為同一個人。按照會計制度規(guī)定，憑證的填制與審核不能是同一個人。在進行出納簽字和審核之前，通常需先更換操作員。出納簽字執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”命令，打開“出納簽字”查詢條件對話框。(2)輸入查詢條件：單擊“全部”單選按鈕，輸入月份“ 2003.01”。單擊“確認”按鈕，進入“出納簽字”的憑證列表窗口。雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定”按鈕，進入“出納簽字”的簽字窗口。單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動簽上出納人姓名。單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。注意：涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進行。憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能?？梢詧?zhí)行“簽字” |“成批出納簽字”功能對所有憑證進行出納簽字。審核憑證以“陳明”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對話框。輸入查詢條件，單擊“確認”按鈕，進入“憑證審核”的憑證列表窗口。雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按按鈕，進入“憑證審核”的審核憑證窗口。檢查要審核的憑證，無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動簽上審核人姓名。單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。注意：審核人必須具有審核權(quán)。當通過“憑證審核權(quán)限”設(shè)置了明細審核權(quán)限時，還需要有對制單人所制憑證的審核權(quán)。作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。憑證記賬以“陳明”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。記賬執(zhí)行“憑證”|“記賬”命令，進入“記賬”窗口。第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。單擊“下一步”按鈕。第二步顯示記賬報告，如果需要打印記賬報告，可單擊“打印”按鈕。如果不打印記賬報告，單擊“下一步”按鈕。第三步記賬，單擊“記賬”按鈕，打開“試算平衡表”對話框，單擊“確認”按鈕，系統(tǒng)開始登錄有關(guān)的總賬和明細賬、 輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對話框。單擊“確定”，記賬完畢。注意：第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。作廢憑證不需審核可直接記賬。記賬過程一旦斷電或其它原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動調(diào)用“恢復記賬前狀態(tài)”恢復數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。取消記賬激活“恢復記賬前狀態(tài)”菜單在總賬初始窗口，執(zhí)行“期末”|“對賬”命令，進入“對賬”窗口。按Ctrl+H鍵，彈出“恢復記賬前狀態(tài)功能已被激活”信息提示框。單擊“確定”按鈕，單擊“退出”按鈕。注意：如果退出系統(tǒng)后又重新進入系統(tǒng)或在“對賬”中按“ Ctrl+H”鍵將重新隱藏“恢復記賬前狀態(tài)”功能。取消記賬執(zhí)行“憑證”|“恢復記賬前狀態(tài)”命令，打開“恢復記賬前狀態(tài)”對話框。單擊“最近一次記賬前狀態(tài)”單選按鈕。(3)單擊“確定”按鈕，彈出“恢復記賬完畢”信息提示對話框，單擊“確定”按鈕。 。注意：己結(jié)賬月份地數(shù)據(jù)不能取消記賬。取消記賬后，一定要重新記賬。2．出納管理以“王晶”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)?，F(xiàn)金日記賬執(zhí)行“出納”|“現(xiàn)金日記賬”命令，打開“現(xiàn)金日記賬查詢條件”對話框。選擇科目“1001現(xiàn)金”，默認月份“2003.01”，單擊“確認”按鈕，進入“現(xiàn)金日記賬”窗口。雙擊某行或?qū)⒐鈽硕ㄔ谀承性賳螕簟皯{證”按鈕，可查看相應(yīng)的憑證。單擊“總賬”按鈕，可查看此科目的三欄式總賬，單擊“退出”按鈕。銀行存款日記賬銀行存款日記賬查詢與現(xiàn)金日記賬查詢操作基本相同，所不同的只是銀行存款日記賬多一結(jié)算號欄，主要是對賬時用。資金日報表執(zhí)行“出納”|“資金日報”命令，打開“資金日報表查詢條件”對話框。輸入查詢?nèi)掌凇啊?。選擇“有余額無發(fā)生也顯示”復選框。單擊“確認”按鈕，進入“資金日報表”窗口，單擊“退出”按鈕。支票登記簿執(zhí)行“出納”|“支票登記簿”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。選擇科目：工行存款“100201”，單擊“確定”按鈕，進入支票登記窗口。單擊“增加”按鈕。輸入領(lǐng)用日期“”，領(lǐng)用部門“銷售二部”，領(lǐng)用人“宋佳”，支票號“155”，預計金額“5000”, 單擊“保存”按鈕， 單擊“退出”按鈕。注意：只有在結(jié)算方式設(shè)置中選擇“票據(jù)管理標志”功能才能在此選擇登記。領(lǐng)用日期和支票號必須輸入，其他內(nèi)容可輸可不輸。報銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。已報銷的支票可成批刪除。賬簿管理以“陳明”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。 輔助賬的查詢只介紹部門賬， 其他賬簿查詢同理。查詢基本會計核算賬簿執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“總賬”命令，查詢總賬。執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“余額表”命令，查詢發(fā)生額及余額表。執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“明細賬”命令，查詢月份綜合明細賬。部門賬部門總賬執(zhí)行“賬表”|“部門輔助賬”|“部門總賬”|“三欄式總賬”命令，進入“部門三欄總賬條件”窗口。輸入查詢條件：科目“550205招待費”，部門“總經(jīng)理辦公室”。單擊“確定”按鈕，顯示查詢結(jié)果。將光標定在總賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“明細”按鈕，可以聯(lián)查部門明細賬。部門明細賬執(zhí)行“賬表”|“部門輔助賬”|“部門明細賬”命令，進入“部門多欄明細賬條件”窗口。選擇科目“5502”，部門“總經(jīng)理辦公室”，月份范圍“—2003.01”，分析方式“金額分析”，單擊“確認”按鈕，顯示查詢結(jié)果。將光標定在多欄賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“憑證”按鈕，可以聯(lián)查該筆業(yè)務(wù)的憑證。部門收支分析(1)執(zhí)行“賬表” |“部門輔助賬” |“部門收支分析”，進入“部門收支分析條件”窗口。第一步選擇分析科目：選擇所有的部門核算科目，單擊“下一步”按鈕。第二步選擇分析部門：選擇所有的部門，單擊“下一步”按鈕。(4)第三步選擇分析月份：起止月份 “—2003.01”，單擊“完成”按鈕，顯示查詢結(jié)果。實驗五 總賬管理系統(tǒng)銀行對賬【實驗目的】掌握用友ERP-U8軟件中銀行對賬的操作方法。【實驗內(nèi)容】銀行對賬【實驗要求】以“王晶”的身份進行銀行對賬操作?！緦嶒炠Y料】銀行對賬銀行對賬期初朔日公司銀行賬的啟用日期為 2003/01/01，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為元，銀行對賬單調(diào)整前余額為元，未達賬項一筆，系銀行已收企業(yè)未收款40000元。銀行對賬單月份銀行對賬單日 期 結(jié)算方式 票號 借方金額 貸方金額【操作指導】以“王晶”的身份啟動和注冊總賬系統(tǒng)。2．輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)(1)執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”命令， 打開“銀行科目選擇”對話框。選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進入“銀行對賬期初”窗口。確定啟用日期“”。輸入單位日記賬的調(diào)整前余額“193829.16”；輸入銀行對賬單的調(diào)整前余額“”。單擊“對賬單期初未達項”按鈕，進入“銀行方期初”窗口。單擊“增加”按鈕，輸入日期“”，結(jié)算方式“202”，借方金額“40000”。單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕。注意：第一次使用銀行對賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對賬單未達賬項，在開始使用銀行對賬之后不再使用。在錄入完單位日記賬、銀行對賬單期初未達賬項后，請不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是向前調(diào)，這樣可能會造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對賬。3．錄入銀行對賬單執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬單”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進入“銀行對賬單”窗口。單擊“增加”按鈕,輸入銀行對賬單數(shù)據(jù),單擊“保存”按鈕。4．銀行對賬自動對賬執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進入“銀行對賬”窗口。單擊“對賬”按鈕，打開“自動對賬”條件對話框。輸入截止日期“”，默認系統(tǒng)提供的其他對賬條件。單擊“確定”按鈕，顯示自動對賬結(jié)果。注意：對賬條件中的方向、金額相同是必選條件，對賬截止日期可輸入可不輸。對于已達賬項，系統(tǒng)自動在銀行存款日記賬和銀行對賬單雙方的‘兩清“欄打上圓圈標志。手工對賬在自動對賬窗口，對于一些應(yīng)勾對而未勾對上的賬項，可分別雙擊“兩清”欄，直接進行手工調(diào)整。對賬完畢，單擊“檢查”按鈕，檢查結(jié)果平衡，單擊“確認”按鈕。注意：在自動對賬不能完全對上的情況下，可采用手工對賬。5．輸出余額調(diào)節(jié)表執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“余額調(diào)節(jié)表”命令，進入“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”窗口。選中科目“100201工行存款”。單擊“查看”或雙擊該行，即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。單擊“打印”按鈕，打印銀行存款余額調(diào)節(jié)表。實驗六 總賬管理系統(tǒng)期末處理【實驗目的】掌握用友 ERP-U8軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作，掌握自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對賬和月末結(jié)賬的操作方法?！緦嶒瀮?nèi)容】自動轉(zhuǎn)賬對賬結(jié)賬【實驗要求】以“馬方”的身份進行自動轉(zhuǎn)賬操作。以“陳明”的身份進行對賬、結(jié)賬操作?！緦嶒炠Y料】自動轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)借：管理費用 /其他(550207) JG()貸：待攤費用 /報刊費(130101) 642/12期間損益結(jié)轉(zhuǎn)【操作指導】自動轉(zhuǎn)賬以“馬方”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進入“自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口。單擊“增加”按鈕，打開“轉(zhuǎn)賬目錄”設(shè)置對話框。輸入轉(zhuǎn)賬序號“0001”，轉(zhuǎn)賬說明“攤銷報刊費”；選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”。單擊“確定”按鈕，繼續(xù)定義轉(zhuǎn)賬憑證分錄信息。確定分錄的借方信息。選擇科目編碼“550207”，部門“總經(jīng)辦公室”方向“借”，輸入金額公式“JG()”。單擊“增行”按鈕。確定分錄的貸方信息。選擇科目編碼“130101”，方向“貸”，輸入金額公式“642/12”。單擊“保存”按鈕。注意：轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級科目、部門可為空，表示所有部門。如果使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)，則在總賬系統(tǒng)中， 不能按客戶、供應(yīng)商輔助項進行結(jié)轉(zhuǎn)，只能按科目總數(shù)進行結(jié)轉(zhuǎn)。輸入轉(zhuǎn)賬計算公式有兩種方法：一是直接選擇計算公式；二是引導方式錄入公式。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益”命令，進入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，選擇本年利潤科目“3131”，單擊“確定”按鈕。轉(zhuǎn)賬生成自定義轉(zhuǎn)賬生成執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕，單擊“全選”按鈕。單擊“確定”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。注意：轉(zhuǎn)賬生成之前，注意轉(zhuǎn)賬月份為當前會計月份。進行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。若使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)，則總賬系統(tǒng)中，不能按客戶、供應(yīng)商進行結(jié)轉(zhuǎn)。生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核、才能記賬。以“陳明”身份將生成的自動轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成以“馬方”的身份進行期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕，選擇損益類型“支出”。單擊“全選”按鈕，單擊“確定”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。注意：以“陳明”身份將生成的自動轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬對賬以“陳明”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。執(zhí)行“期末”|“對賬”命令，進入“對賬”窗口。(2)將光標定位在要進行對賬的月份“ 2003.01”，單擊“選擇”按鈕。單擊“對賬”按鈕，開始自動對賬，并顯示對賬結(jié)果。單擊“試算”按鈕，可以對各科目類別余額進行試算平衡。單擊“確認”按鈕。結(jié)賬結(jié)賬執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進入“結(jié)賬”窗口。單擊要結(jié)賬月份“2003.01”，單擊“下一步”按鈕。單擊“對賬”按鈕，系統(tǒng)對要結(jié)賬的月份進行賬賬核對。(4)單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“ 12月工作報告”。查看工作報告后，單擊“下一步”按鈕，單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。注意：結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進行。本月還有未記賬憑證時，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬必須按月連續(xù)進行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。若總賬與明細賬對賬不符，則不能結(jié)賬。如果與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬前，要進行數(shù)據(jù)備份。取消結(jié)賬（取消結(jié)賬后，必須重新結(jié)賬）執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進入“結(jié)賬”窗口。選擇要取消結(jié)賬的月份“2003.01”。按“Ctrl+Shift+F6”鍵激活“取消結(jié)賬”功能。輸入口令“1”,單擊“確認”按鈕，取消結(jié)賬標記。注意：當在結(jié)完賬后，由于非法操作或計算機病毒或其他原因可能會造成數(shù)據(jù)被破壞，這時可以在此使用“取消結(jié)賬”功能。實驗七 UFO報表管理（一）【實驗目的】理解報表編制的原理及流程。掌握報表格式定義、公式定義的操作方法；掌握報表單元公式的設(shè)置方法?！緦嶒瀮?nèi)容】自定義一張貨幣資金表【實驗資料】貨幣資金表編制單位： 年 月 日 單位：元項目 行次 期初數(shù) 期末 數(shù)現(xiàn)金1銀行存款 2合計3制表人：說明：編制單位和年、月、日應(yīng)設(shè)為關(guān)鍵字?！静僮髦笇А繂覷FO報表管理系統(tǒng)單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“程序”|“用友ERP-U8”|“財務(wù)會計”|“UFO報表”命令，進入UFO報表管理系統(tǒng)。(2) 執(zhí)行“文件”|“新建”命令，建立一張空白報表，報表名默認為“ report1 ”。自定義一張貨幣資金表報表狀態(tài)設(shè)置單擊報表底部左下角的“格式 /數(shù)據(jù)”按鈕，使當前狀態(tài)為“格式”狀態(tài)。報表格式定義設(shè)置報表尺寸執(zhí)行“格式”|“表尺寸”命令，打開“表尺寸”對話框。輸入行數(shù)“7”，列數(shù)“4”，單擊“確認”按鈕。定義組合單元選擇需合并的區(qū)域“A1：D1”。執(zhí)行“格式”|“組合單元”命令，打開“組合單元”對話框。選擇組合方式“整體組合”或“按行組合”，該單元即合并成一個單元格。同理，定義“A2：D2”單元為組合單元。畫表格線選中報表需要畫線的區(qū)域“A3:D6”。執(zhí)行“格式”|“區(qū)域畫線”命令，打開“區(qū)域畫線”對話框。選擇“網(wǎng)線”，單擊“確認”按鈕，將所選區(qū)域畫上表格線。輸入報表項目選中需要輸入內(nèi)容的單元或組合單元。在該單元或組合單元中輸入相關(guān)文字內(nèi)容，如在A1組合單元輸入“貨幣資金表”。注意：報表項目指報表的文字內(nèi)容，主要包括表頭內(nèi)容、表體項目、表尾項目等。不包括關(guān)鍵字。編制單位、日期一般不作為文字內(nèi)容輸入，而是需要設(shè)置為關(guān)鍵字。定義報表行高和列寬(1) 選中需要調(diào)整的單元所在行“ A1”。執(zhí)行“格式”|“行高”命令，打開“行高”對話框。輸入行高：“7”，單擊“確定”按鈕。選中需要調(diào)整的單元所在列，執(zhí)行“格式”|“列寬”命令，可設(shè)置該列的寬度。注意：行高、列寬的單位為毫米。設(shè)置單元風格選中標題所在組合單元“A1”。執(zhí)行“格式”|“單元屬性”命令，打開“單元格屬性”對話框。單擊“字體圖案”選項卡，設(shè)置字體“黑體”，字號“14”。單擊“對齊”選項卡，設(shè)置對齊方式“居中”，單擊“確定”按鈕。定義單元屬性選定單元格“D7”。執(zhí)行“格式”|“單元屬性”命令，打開“單元格屬性”對話框。單擊“單元類型”選項卡，單擊“字符”選項，單擊“確定”按鈕。注意：格式狀態(tài)下輸入內(nèi)容的單元均默認為表樣單元，未輸入數(shù)據(jù)的單元均默認為數(shù)值單元，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可輸入數(shù)值。若希望在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入字符，應(yīng)將其定義為字符單元。字符單元和數(shù)值單元輸入后只對本表頁有效，表樣單元輸入后對所有表頁有效。設(shè)置關(guān)鍵字(1) 選中需要輸入關(guān)鍵字的組合單元“ A2”。執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“設(shè)置”命令，打開“設(shè)置關(guān)鍵字”對話框。單擊“單位名稱”單選按鈕，單擊“確定”按鈕。同理，設(shè)置“年”、“月”、“日”關(guān)鍵字。注意：每個報表可以同時定義多個關(guān)鍵字。如果要取消關(guān)鍵字，須執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“取消”命令。調(diào)整關(guān)鍵字位置執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“偏移”命令，打開“定義關(guān)鍵字偏移”對話框。(2) 在需要調(diào)整位置的關(guān)鍵字后面輸入偏移量。年“ -120”，月“-90”，日“-60”。單擊“確定”按鈕。注意：關(guān)鍵字的位置可以用偏移量來表示，負數(shù)值表示向左移，正數(shù)值表示向右移。在調(diào)整時，可以通過輸入正或負的數(shù)值來調(diào)整。關(guān)鍵字偏移量單位為象素。報表公式定義定義單元公式__直接輸入公式(1) 選定需要定義公式的單元“ C4”，即“現(xiàn)金”的期初數(shù)。執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“編輯公式”|“單元公式”命令，打開“定義公式”對話框。(3) 在定義公式對話框內(nèi)直接輸入總賬期初函數(shù)公式： QC(“1001”,月, “借”,“001”,,,,,,,）,單擊“確認”按鈕。注意：單元公式中涉及到的符號均為英文半角字符。單擊“fx”按鈕或雙擊某公式單元或按“ =”鍵，都可打開“定義公式”對話框。定義單元公式__引導輸入公式(1) 選定被定義單元“ D5”，即“銀行存款”期末數(shù)。單擊“fx”按鈕，打開“定義公式”對話框。單擊“函數(shù)向?qū)А卑粹o，打開“函數(shù)向?qū)А睂υ捒?。在函?shù)分類列表框中選擇“用友賬務(wù)函數(shù)”，在右邊的函數(shù)名列表中選中“期末QM）”，單擊“下一步”按鈕，打開“用友賬務(wù)函數(shù)”對話框。單擊“參照”按鈕，打開“賬務(wù)函數(shù)”對話框。各項均采用系統(tǒng)默認值，單擊“確定”按鈕，返回“用友賬務(wù)函數(shù)”對話框。單擊“確定”按鈕，返回“定義公式”對話框，單擊“確認”按鈕。輸入其他單元公式。定義舍位平衡公式執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“編輯公式”|“舍