集團(tuán)銀行賬戶管理規(guī)定

公司銀行賬戶管理規(guī)定所屬各單位、管理部門：為進(jìn)一步強(qiáng)化公司資金集中管理，根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步健全內(nèi)控制度加強(qiáng)財務(wù)稅收資金管理的若干規(guī)定》xx號）文件精神和公司相關(guān)管理制度規(guī)定，對公司銀行賬戶管理規(guī)定如下：銀行賬戶管理（一）開立銀行賬戶的管理1、各單位開立銀行賬戶必須嚴(yán)格按照浙建集團(tuán)規(guī)定的程序?qū)徟?，?yán)禁未經(jīng)審批擅自開戶。2、銀行開戶要優(yōu)先選擇在浙建集團(tuán)建立現(xiàn)金池的銀行，并在開戶后一個月內(nèi)納入浙建集團(tuán)現(xiàn)金池，納入公司統(tǒng)一管理。3、不得開通結(jié)算卡的結(jié)算、提現(xiàn)功能，已開通此功能的須注銷。4、銀行印鑒、網(wǎng)銀秘鑰必須分開保管，密碼不得互通或透露他人，并不定期更換密碼，網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬必須經(jīng)兩人及以上人員共同完成，大額網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬必須經(jīng)單位結(jié)算中心負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人審批（標(biāo)準(zhǔn)由各單位自行制定）。5、由專人（非出納人員）負(fù)責(zé)銀行對賬工作，對賬時需逐筆核對，未達(dá)事項要編制調(diào)節(jié)表，并由所屬單位財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。調(diào)節(jié)表不得出現(xiàn)大量、大額資金調(diào)節(jié)，不得出現(xiàn)長期掛賬調(diào)節(jié)事項。6、所屬單位及項目部所有銀行對賬單（含資金結(jié)算中心）須由所屬單位負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、出納共同簽章確認(rèn)。7、所屬單位及項目部開立的銀行賬戶，其單位負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人均須開通銀行賬戶余額變動短信通知業(yè)務(wù)。8、用于勞務(wù)費的個人銀行卡要?？▽Ｓ茫鞔_銀行卡及卡內(nèi)資金所有權(quán)歸屬公司，由專人負(fù)責(zé)保管、記賬、對賬，記賬與保管人員要崗位分離，記賬人不能對賬。（二）在杭單位銀行賬戶的管理1、二分和空分工程分公司、四分公司、機(jī)電工程分公司、建安分公司、中心試驗所不得開立銀行賬戶，其所有對外收付業(yè)務(wù)統(tǒng)一到公司資金結(jié)算中心辦理。2、三分公司、二家壓力容器制造廠、原二分公司允許保留公司已批準(zhǔn)開立的銀行賬戶,用于支付或托收工資、“五險一金”、電話費、水電費、稅金（非項目稅金）等分公司期間費用支出，納入公司統(tǒng)一管理。（三）在杭以外單位銀行賬戶的管理在杭以外單位允許保留公司已批準(zhǔn)開立的銀行賬戶,用于支付或托收工資、“五險一金”、電話費、水電費、稅金（非項目稅金）等分公司期間費用支出，納入公司統(tǒng)一管理。（四）共管賬戶、各種保證金賬戶的管理1、因招標(biāo)文件規(guī)定、合同約定或地方政府文件規(guī)定，需在中標(biāo)項目所在地開立共管賬戶或各種保證金賬戶，需提供招標(biāo)文件、合同、地方政府文件等證明文件及開戶申請報告，經(jīng)公司總會計師批準(zhǔn)后按規(guī)定辦理開戶手續(xù)。分公司開戶完成后必須報公司財務(wù)管理部備案，由分公司負(fù)責(zé)日常核算，納入公司統(tǒng)一管理。2、共管賬戶和各種保證金賬戶的銷戶。當(dāng)各類共管賬戶和保證金賬戶涉及的工程項目已完工決算，可以銷戶時，由分公司負(fù)責(zé)及時辦理銷戶手續(xù)并報公司財務(wù)管理部備案。二、銀行賬戶資金收支管理（一）資金收入按照資金收支兩條線管理的原則，所屬單位的工程款等各種款項收入需匯入公司的基本結(jié)算賬戶（開立共管賬戶的項目資金匯入共管賬戶,二家壓力容器制造廠根據(jù)合同約定匯入其開設(shè)的基本結(jié)算賬戶），各單位銀行賬戶不能對外收取任何生產(chǎn)經(jīng)營資金。（二）資金支出除共管賬戶外，各單位銀行賬戶只能用于支付或托收工資、“五險一金”、電話費、水電費、稅金（非項目稅金）等分公司期間費用支出。項目款項統(tǒng)一通過公司資金結(jié)算中心審批支付。1、在杭地區(qū)各單位支付的所有資金，通過公司“結(jié)算中心內(nèi)部轉(zhuǎn)賬支票”審批，由公司資金結(jié)算中心統(tǒng)一支付。2、區(qū)域性分公司（含三分公司、二家壓力容器制造廠、原二分公司）可自行支付的分公司期間費用，通過《區(qū)域外分公司內(nèi)部結(jié)算中心資金劃撥審批表》（附件1）審批后劃撥到區(qū)域性分公司銀行賬戶，由分公司據(jù)實審批支付。3、區(qū)域性分公司（含二家壓力容器制造廠）支付項目材料費、機(jī)械費、分包工程款、勞務(wù)款、保證金、往來款等工程款項，通過《區(qū)域外分公司內(nèi)部結(jié)算中心資金支付審批表》（附件2）和《分公司退保證金支付審批表》（附件3）審批，統(tǒng)一由公司資金結(jié)算中心審批支付。4、各單位開立的各類銀行共管賬戶的資金，通過《共管賬戶資金支付審批表》（附件4）審批后，由各單位據(jù)實支付。三、分公司銀行賬戶余額管理1、除共管賬戶外，各單位外部銀行存款余額控制在50萬元以內(nèi)，超過部分由公司資金結(jié)算中心統(tǒng)一劃入公司賬戶。2、建立銀行存款收支周報制度。每周一上午