三級專業(yè)能力完成版

1.現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具（1）投資對象：僅投資于貨幣市場工具的基金。投資于：現(xiàn)金；1年以內(nèi)（含1年）的銀行定期存款、大額存單；剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券；期限在1年以內(nèi)的債券回購；期限在1年以內(nèi)（含1年）的中央銀行票據(jù)；中國證監(jiān)會、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。不得投資于：股票、可轉(zhuǎn)換債券、剩余期限超過397天的債券、信用等級在AAA級以下的企業(yè)債券、中國證監(jiān)會和中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。影響貨幣市場基金收益的主要因素：利率因素、規(guī)模因素、收益率趨同趨勢信用卡的功能：（1） 超限額、最低還款額未還部分，收5%的滯納金；到期未還額按循環(huán)信用收取循環(huán)息。（2） 最低還款額：（累計未還消費交易款項及所有與該交易有關(guān)的利息、費用和收費）*10%。其中包括：取現(xiàn)及與取現(xiàn)有關(guān)的利息、費用、和收費的100%以及上期賬單最低還款額未還部分。（3） 銀行一般給予10%的浮動信用額度，超限透支部分要交5%的超限費。（4） 循環(huán)利息的計算：上期對賬單的每筆消費金額為計息本金，自該筆賬款記賬日起至該筆賬款還清止為計息期，日息為0.5%。，在下期賬單中列示。注意在計算循環(huán)利息時，天數(shù)計算時，算尾不算頭?。?） 調(diào)高臨時信用額度：可以提前進(jìn)行電話申請調(diào)高信用額度，最高可達(dá)5萬元，到期還款時一次性還清。（6） 預(yù)借現(xiàn)金：每日每卡取現(xiàn)不超過2000元，3%收取手續(xù)費（最低30元），自銀行記賬日0.05%日利率收取利息至清償日止?，F(xiàn)金規(guī)劃注意事項：將每月生活費支出的3-6倍額度在現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具中進(jìn)行配置。貸款購房房價控制在年收入的6倍以下，期限8-15年。購房時所需的費用：（1） 契稅：成交價的1.5%，非普通住宅3%（2） 印花稅：商品房買賣合同，萬分之五；個人購房貸款合同，萬分之零點五；房屋產(chǎn)權(quán)證，5元/件；個人出租，租賃合同千分之一，不少于1元；個人出售，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)證書據(jù)，萬分之五。購房財務(wù)規(guī)劃的主要指標(biāo)（1） 房屋月供款與月稅前總收入的比率：不超過25%-30%。（2） 所有貸款的月供款與月稅前收入的比率：控制在33%-38%之間。8.（1）個人住房商業(yè)貸款：數(shù)額不高于房地產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估的擬購住房的價值或?qū)嶋H購房V費用總額的80%。1（2）個人商用房貸款：購房總價或估價機(jī)構(gòu)評估價款的60%，不超過10年。（3） 組合貸款住房商業(yè)貸款部分最低按中國人民銀行相應(yīng)檔次基準(zhǔn)利率的0.85倍下浮。（1）等額本息還款法：每月以相等的金額平均償還貸款本金和利息（年金的方式）一 （1-（!+i）-n）每月還款額=借款額/一兀年金現(xiàn)值系數(shù)=借款額/ 1\其中：利息=本期期初剩余本金*月利率 本金=每月還款額一利息（2）等額本金還款法：按月償還本金和利息，每月償還的本金額相等，利息不等。每期還款額=貸款總本金/還款期數(shù)+（本期初剩余本金*月利率）其中，其中本金=貸款總本金/還款期數(shù)利息=本期初剩余本金*月利率、3）貸款期限可延長一次，原借款期限與延長期之和最長不超過30年。若利率變動，貸款期限在1年以內(nèi)，不調(diào)整貸款利率。1年以上，于下年1月1日開始按相應(yīng)利率檔次執(zhí)行新的利率。個人汽車消費貸款：（1） 期限：一般3年，不超過5年。二手車不超過3年。（2）購置稅=購車款/（1+17%）X購置稅率 （1.6L及以下為7.5%，其它為10%）貸款保險：機(jī)動車輛險、第三者責(zé)任險和附加盜搶險。12.個人耐用品消費品貸款：額度一般是3000元到50000元。抵押擔(dān)保，評估價70%，質(zhì)押擔(dān)保，90%。13.教育負(fù)擔(dān)比=屆時子女教育金費用/家庭屆時的稅后收入*100%。當(dāng)教育負(fù)擔(dān)比大于30%時，應(yīng)提前做準(zhǔn)備。14^(1)短期教育規(guī)劃工具：學(xué)校貸款、政府貸款、資助性機(jī)構(gòu)貸款和銀行貸款。教育儲蓄的開戶對象為在校小學(xué)四年級(含四年級)以上學(xué)生。風(fēng)險損失必須可用貨幣計量，包括直接損失和間接損失。直接損失是指風(fēng)險事故導(dǎo)致的財產(chǎn)本身損失和人身傷害。(實質(zhì)損失)間接損失是由直接損失引起的其他損失。包括額外費用損失、收入損失和責(zé)任損失。風(fēng)險管理中將損失分成四種：實質(zhì)損失、額外費用損失、收入損失和責(zé)任損失。17<-(1)投機(jī)風(fēng)險：指既可以產(chǎn)生收益，也可以造成損失的不確定性狀態(tài)。1(2)純粹風(fēng)險：只會產(chǎn)生損失而不會導(dǎo)致收益的不確定性狀態(tài)。18.保險的基礎(chǔ)要素：眾人協(xié)力 保險的功能要素：損失贈償19?(1)保險利益是指投保人或被保險人對保險標(biāo)的具有法律上承任的利益(已經(jīng)確定的利害關(guān)系)。財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險利益。丿(3)人身保險合同的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應(yīng)當(dāng)具有保險利益。本人對]自己的生命和身體有保險利益，可以作為投保人為自己投保。投保人對配偶、子女、父母的生命和身體具有保險利益，可以作為投保人為他們投保。投保人對上述兩項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親具有保險利益。除上述規(guī)定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。20?「(1)財產(chǎn)保險：一般要求從保險合同訂立到合同終止，始終都應(yīng)存在保險利益，如果投保時具有保險利益，發(fā)生損失時已喪失保險利益，則保險合同無效。5(2)海洋運輸貨物保險規(guī)定在投保時可以不具有保險利益，但索賠時被保險人對保險標(biāo)的必須具有保險利益。^(3)人身保險要求在訂立保險合同時投保人必須具有保險利益，而索賠時不追究有無保險利益，保險合同仍然有效。最大誠信原則的基本內(nèi)容包括：告知、保證、棄權(quán)與禁止反言。禁止反言是指保險人已經(jīng)放棄了的某種權(quán)利，日后不得再向被保險人主張這種權(quán)利。(1)投保人因過失未履行如實告知義務(wù)，對保險事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險人對于合同解除前發(fā)生保險事故，不承擔(dān)賠償或給付保險金的責(zé)任，但可以退還保險費。補償以被保險人的實際損失為限：即被保險人恢復(fù)到受損失前的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)為限，因丿此，補償還包括被保險人的合理施救費用，訴訟費等。](3)代位追償原則是損失補償原則的派生原則，是指在財產(chǎn)保險中，保險標(biāo)的發(fā)生保險事故造成推定全損，或保險標(biāo)的由于第三者責(zé)任導(dǎo)致的損失，保險人在履行賠償責(zé)任后，依法取得對保險標(biāo)的所有權(quán)或?qū)ΡｋU標(biāo)的的損失負(fù)有責(zé)任的第三者的追償權(quán)。在財產(chǎn)保險合同中，保險人不得對被保險人的家庭成員或其組成人員(如職工)行使代位請求賠償?shù)臋?quán)利，除非他們故意造成保險事故的發(fā)生。保險人只能在賠償責(zé)任范圍內(nèi)行使代位追償權(quán)，不得大于其向被保險人的賠償額，若有多余部分應(yīng)歸還被保險人。(1)即保險人自向被保險人賠償保險金之日起，在賠償金額范圍內(nèi)代位行使被保險人對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利，而無須經(jīng)過被保險人的確認(rèn)。f(2)在保險人賠償之前如果被保險人放棄了向第三者的請求賠償權(quán)，那么也等同放棄了向保險人請求賠償權(quán)。在保險賠償之后，如果被保險人未經(jīng)保險人同意而放棄了對第三者的請求賠償權(quán)，該行為無效。

（1）保險合同的受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人，投保人、被保險人可以為受益人。（2）保險合同被確認(rèn)無效后，始終無效。＜（3）對保險合同的解釋遵循文義解釋、意圖解釋、專業(yè)解釋、有利于被保險人和受益人的解釋等原則。（4）人壽保險的索賠時效為5年，其他保險的索賠時效為2年（5）索賠和理賠的原則：保險利益原則、現(xiàn)金價值原則（重置成本減折舊）主動、迅速、準(zhǔn)確、合理原則25.人身保險的*主要條款（1） 不可抗辯條款：生效之日起滿兩年后，保險人不得以投保人在投保時的誤告、漏告和隱瞞事實為由，主張合同無效或拒絕給付保險金。25.人身保險的*主要條款（2） 寬限期條款：沒有按時繳納續(xù)期保費給予一定的時間寬限。（3） 保費自動墊繳條款：一定時期以后，在寬限期內(nèi)未繳保費，可以用保單的現(xiàn)金價值自動墊繳保費。（4） 年齡誤告條款：保險人有權(quán)更正或解除合同。（5） 不喪失價值條款：保單現(xiàn)金價值不因保單效力的變化而喪失。（6） 復(fù)效條款：欠繳保費失效后，可在一定時期內(nèi)申請恢復(fù)保險合同的效力。（7） 共同災(zāi)難條款：只要第一受益人與被保險人同死于一次事故，如果不能證明誰先死，則推定第一受益人先死。分紅保險的紅利來源：死差益（死亡率）、利差益（投資收益率）、費差益（營運管理費）「保守型：成長性資產(chǎn)：30%以下，定息資產(chǎn)：70%以上輕度進(jìn)取型：成長性資產(chǎn)：30%-50%，定息資產(chǎn)：50%-70%客戶的風(fēng)險分類V中立型：成長性資產(chǎn)：50%-70%，定息資產(chǎn)：30%-50%輕度進(jìn)取型：成長性資產(chǎn)：70%-80%，定息資產(chǎn)：20%-30%?進(jìn)取型：成長性資產(chǎn)：80%-100%，定息資產(chǎn)：0%-20%客戶結(jié)余比率=結(jié)余/稅后收入 月結(jié)余比率的理想值0.129?除權(quán)參考價=［（前收盤價一現(xiàn)金紅利）+配股價格X流通股份變動比例］/（1+流通股份變動比例）30.股票投資的風(fēng)險：（1）系統(tǒng)風(fēng)險：政策風(fēng)險、利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、市場風(fēng)險（*擊鼓傳花）[C+([C+(P—P)]10P031?股票的投資收益率：收益有兩個來源：股利收入和資本利得。股票投資收益率R=32.買賣基金的計算：（1） 申購份額的計算:價內(nèi)法：申購份額=申購金額X（1—申購費率）/基金單位凈值〔價外法：申購份額=申購金額/（1+申購費率）/基金單位凈值（2） 基金贖回的計算：價內(nèi)法：贖回金額=贖回份額X單位凈值I 贖回費用=贖回金額X贖回費率1 支付金額=贖回金額-贖回費用I價外法：贖回價格=單位凈值X（1-贖回費率）贖回金額=支付金額=贖回份數(shù)X贖回價格（3） 基金的分紅方式：|投資于封閉式基金的收益一一現(xiàn)金分紅以及基金價格變化形成的資本利得?投資于開放式基金的收益一一分配現(xiàn)金和再投資方式33?集合資金信托的特征:1）合格投資者：投資一個信托計劃的最低金額不少于100萬；個人年收入3年內(nèi)超20萬，家庭年收入3年內(nèi)超30萬。（2） 委托人數(shù)量：自然人合格投資者不超過50人，機(jī)構(gòu)不受限制（3） 發(fā)行方式：“不得進(jìn)行公開營銷方式”，私募發(fā)行成為信托產(chǎn)品唯一合法的發(fā)行方式34?貸款信托---以貸款方式運用信托資金，以實際獲利、紅利為原則，不允許受托人承諾保證信托資金的本金和最低收益，是一種帶有變動利息的金融產(chǎn)品?！豆芾磙k法》規(guī)定信托公司向他人貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%。卩1）貨幣互換：指將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣等價本金和固定利息進(jìn)行交1 換。丫2）利率互換：指雙方同意在未來的一定期限內(nèi)根據(jù)同種貨幣的同樣名義本金交換現(xiàn)金流。雙方之所以進(jìn)行利率互換原因在于雙方在固定利率市場和浮動利率市場有比較優(yōu)勢。（1）夫妻約定財產(chǎn)制主要包括：分別財產(chǎn)制、一般共同制，部分共同制。（2）夫妻財產(chǎn)協(xié)議一定要采用書面形式。夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)約定歸各弋 自所有的，夫或妻一方對外所負(fù)的債務(wù)，第三人知道該約定的，以夫或妻一方所有的財產(chǎn)清償。1（3養(yǎng)子女與生父母及其他近親屬間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，因收養(yǎng)關(guān)系的成立而消除。37丫（1）繼承開始后遺產(chǎn)分割前，遺產(chǎn)已經(jīng)歸繼承人所有，此時若繼承人死亡，則其繼承人的遺產(chǎn)份額，應(yīng)由他的繼承人繼承。（2）凡“聲明”與父母脫離父母子女關(guān)系的子女，仍可以依法享有對父母的繼承權(quán)。不因父母離婚而消除。（3）非婚生子女作為其生母的繼承人，可基于出生的事實加以確定，其身份關(guān)系一般不需特別證明。但非婚生子女作為其生父血親的繼承人，其身份則需要特別予以證明。（4） 我國繼承法將祖父母、外祖父母作為孫子女、外孫子女的法定繼承人，依法對孫子女、外孫子女的遺產(chǎn)享有繼承權(quán)（5） 喪偶兒媳對公、婆，喪偶女婿對岳父、岳母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為第一順序繼承人。38?（1）受遺贈人應(yīng)當(dāng)在知道受遺贈的兩個月內(nèi)明確做出接受表示，到期沒有表示接受的，視為放棄遺贈，而遺囑繼承恰好相反，遺囑繼承人必須在遺產(chǎn)處理前做出放棄繼承表示，不表示放棄的視為接受繼承。（2）公證遺囑一本人親自去公證處辦理，自書遺囑一親筆書寫遺囑全文，記明年月日親自簽名。錄音遺囑要求有2個以上見證人，代書遺囑要求有2個