財(cái)務(wù)借款申請(qǐng)及費(fèi)用報(bào)銷流程

精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用審批說明及報(bào)銷流程各項(xiàng)費(fèi)用支出借款審批流程：1.借款人根據(jù)當(dāng)期實(shí)際用款情況，按規(guī)定填寫《借款支出憑單》（備用金、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、購買物資等），填寫借款時(shí)間，注明用途，金額，所屬部門。出差填寫（交電子檔給行政部），拜訪客戶填寫（交電子檔給行政部），注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。2.審批流程：部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，及審核借款額度→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核（借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理）→總經(jīng)理審批。3.財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。經(jīng)辦人填寫借款支出憑單經(jīng)辦人填寫借款支出憑單本部門負(fù)責(zé)人簽字本部門負(fù)責(zé)人簽字 公司領(lǐng)導(dǎo)審批公司領(lǐng)導(dǎo)審批會(huì)計(jì)審核會(huì)計(jì)審核出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）簽字確認(rèn)付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）簽字確認(rèn)付款注：把借款單附在文件后面，借款單據(jù)一式三聯(lián)。填寫清楚，個(gè)人保存借款人一聯(lián)。（二）各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷審批流程：1.報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度)。2.填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；不得用鉛筆或紅色字體的筆填寫；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。3.財(cái)務(wù)部出納通知報(bào)銷人領(lǐng)款，領(lǐng)款時(shí)，報(bào)銷人員必須在《費(fèi)用報(bào)銷單》上領(lǐng)款人處進(jìn)行簽字確認(rèn)。如是代領(lǐng)人進(jìn)行領(lǐng)款，必須出具委托書并有雙方的簽字或手印證明。如屬于借款性質(zhì)報(bào)銷,借款人必須將存于財(cái)務(wù)的借款單取走核銷.4.報(bào)銷1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單本部門負(fù)責(zé)人審核簽字 本部門負(fù)責(zé)人審核簽字財(cái)務(wù)部門復(fù)核財(cái)務(wù)部門復(fù)核單據(jù)報(bào)銷金額及票據(jù)符合報(bào)銷規(guī)定后，確定報(bào)銷總金額。如是出差費(fèi)用報(bào)銷，報(bào)銷人應(yīng)填寫出差報(bào)告。如是市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)用報(bào)銷，報(bào)銷人應(yīng)填寫市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告。公司領(lǐng)導(dǎo)審批公司領(lǐng)導(dǎo)審批出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）簽字確認(rèn)付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）簽字確認(rèn)付款注：報(bào)銷單據(jù)一式三聯(lián)。個(gè)人保存報(bào)銷人一聯(lián)（三）差旅費(fèi)審批流程：1.出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫至行政部歸檔，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差報(bào)告書由總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.借支差旅費(fèi)：出差人員到財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定填寫《借款支出憑單》辦理借款手續(xù)，出納審核無誤后按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。3.返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。經(jīng)辦人填寫出差報(bào)告書，填寫借款支出憑證經(jīng)辦人填寫出差報(bào)告書，填寫借款支出憑證部門負(fù)責(zé)人簽字部門負(fù)責(zé)人簽字公司領(lǐng)導(dǎo)審批公司領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)部復(fù)核財(cái)務(wù)部復(fù)核會(huì)計(jì)編制記賬憑證會(huì)計(jì)編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款出差報(bào)告書見下頁（四）市場(chǎng)服務(wù)支出費(fèi)用審批流程：1.費(fèi)用申請(qǐng)：首先填寫電子歸檔至行政處，詳細(xì)注明拜訪客戶名稱、拜訪理由、拜訪時(shí)間、估計(jì)費(fèi)用等。市場(chǎng)服務(wù)支出報(bào)告書由總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.借支市場(chǎng)服務(wù)費(fèi)：到財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定填寫《借款支出憑單》辦理借款手續(xù)，出納審核無誤后按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。3.返回報(bào)銷：拜訪客戶人員應(yīng)在拜訪結(jié)束次日辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)市場(chǎng)服務(wù)支出費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。經(jīng)辦人填寫市場(chǎng)服務(wù)支出報(bào)告書，填寫借款支出憑證經(jīng)辦人填寫市場(chǎng)服務(wù)支出報(bào)告書，填寫借款支出憑證部門負(fù)責(zé)人簽字部門負(fù)責(zé)人