電影院經(jīng)營成本分析舉例

電影院經(jīng)營成本分析舉例電影院經(jīng)營成本分析舉例電影院經(jīng)營成本分析舉例xxx公司電影院經(jīng)營成本分析舉例文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計，管理制度一、概述。1、項目名稱：南湖電影院2、項目承擔(dān)單位及負(fù)責(zé)人：郭杰3、項目主管部門：黃州區(qū)（文化局、工商局、消防局）4、項目簡要內(nèi)容及實施目標(biāo)：改革開放以來，隨著全面建設(shè)小康社會，人民富裕程度的提高，閑暇時間和可支配收入的增多，將推動國內(nèi)電影需求以更高的速度增長。飛速發(fā)展的電影市場和落后的影院普及率，預(yù)示著不可多得的電影市場機遇。二、項目開發(fā)的必要性。1、項目提出的背景：項目選址為桃源街橋頭，臨近黃岡職業(yè)技術(shù)學(xué)院，地形偏僻，開發(fā)程度低，地價便宜。由于南湖區(qū)距離市區(qū)較遠，當(dāng)?shù)鼐用衽c學(xué)生活動范圍受限，文化生活單調(diào)，為了解決這個現(xiàn)狀，響應(yīng)國家政策號召，成立南湖電影院。一些農(nóng)村市場的電影普及率非常低，一方面票價高阻礙了人們的消費熱情，另一方面便利也是讓消費者頭疼的問題，所以消費者需要一個便宜、方便、高檔的小型電影院。2、項目提出的依據(jù)。自由便利，影院就在學(xué)校旁邊，居民與學(xué)生不必跑遠路，不必排隊買票，隨時都可以去看電影。高檔服務(wù)，在電影院看電影比在家里或者網(wǎng)吧看電影更有氣氛，視聽享受要高一些。環(huán)境調(diào)查中家庭、露天電影認(rèn)同度高，而網(wǎng)吧、學(xué)校觀看頻率雖然很高是因為價格便宜更自由，但是環(huán)境評價卻沒有好評。在南湖電影院消費者可以只花十幾塊錢就能獲得舒適的超大屏觀賞位置，高精度的音響效果實現(xiàn)音畫的相互融合，星級影院的逼真畫質(zhì)，感受大屏幕高清電影的真實感沖擊讓你身臨其境。影院推廣，在學(xué)校建立專業(yè)影院，可以將學(xué)習(xí)課程、素質(zhì)教育思想通過電影教育的方式向?qū)W生傳播，提升學(xué)習(xí)能力與綜合素質(zhì)。國家支持，作為機關(guān)單位教育與服務(wù)平臺，為黨和政府提供新的宣傳平臺，提供一個文化娛樂服務(wù)場所。拉動經(jīng)濟，橋頭的開發(fā)程度低，南湖電影院的建立可以帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，反過來又可以吸引更多的客源。安全便捷，特別是對于兒童老人群體，在學(xué)?；蚣也贿h場所看電影，可以避免交通安全、人流擁擠。3、國內(nèi)外同類項目的應(yīng)用情況：黃州區(qū)有規(guī)模的電影院也只有步行街那個電影院，而南湖區(qū)這邊僅有幾個錄像廳，不僅環(huán)境差，而且觀賞效果也不行。三、協(xié)作單位的選定理由。南湖街上所有店鋪都行，因為南湖街上商鋪吸引著更多的客戶，電影院的也會隨之增多。電影院可以跟商鋪一起做活動，比如說買東西到了一定數(shù)額可以兌換電影票。反過來，買電影票也可以去商鋪兌換購物券。商鋪員工集體購票還可以適當(dāng)優(yōu)惠等等。不僅可以實現(xiàn)雙贏，而且消費者也能切實地獲得優(yōu)惠。四、項目的內(nèi)容及目標(biāo)。1、系統(tǒng)配置表名稱內(nèi)容還音設(shè)備音箱，功放，音頻處理器放映設(shè)備投影機，服務(wù)器銀幕系統(tǒng)數(shù)字屏幕座椅系統(tǒng)座椅150個售票系統(tǒng)火鳳凰售票系統(tǒng)賣品系統(tǒng)爆米花機，可樂機，各種食品空調(diào)系統(tǒng)中央空調(diào)人員系統(tǒng)保安2名，服務(wù)員2名，工程維護人員2名，管理人員2名，宣傳人員1名，會計1名其他影院裝飾等等2、配置報價表名稱價格還音設(shè)備2萬放映設(shè)備3萬銀幕系統(tǒng)2萬座椅系統(tǒng)300元/張售票系統(tǒng)10萬賣品系統(tǒng)萬空調(diào)系統(tǒng)3萬人員系統(tǒng)保安1500元/月，服務(wù)員800元/月，工程維護人員2500元/月，管理人員2000元/月，宣傳人員1500元/月，會計2000元/月其他1萬五、項目的技術(shù)可行性。1、根據(jù)情況可以招收一些在校學(xué)生去電影院勤工儉學(xué)，這樣不僅可以節(jié)省財力、人力，還可以給那些貧困學(xué)生減輕生活負(fù)擔(dān)，而且那些學(xué)生可以吸引更多認(rèn)識的學(xué)生去看電影。2、根據(jù)學(xué)校作息表，學(xué)生周末活動比較頻繁，而當(dāng)?shù)鼐用衿綍r活動要頻繁些，所以針對這一點可以做兩種套餐可供消費者選擇，提高電影入座率。3、根據(jù)不同年齡段的消費者可以開設(shè)電影主題日，讓老人、小孩、學(xué)生、大人都有興趣去電影院。六、項目實施計劃。實施時間實施階段2011年7月1日～7月15日影院選址7月16日～8月15日內(nèi)部裝修7月16日～8月15日申請執(zhí)照8月16日～8月31日招募人員9月1日～15日影院宣傳9月1日開張營業(yè)七、總投資的估算和資金的籌措。1、總投資估算。工程費用：①門面費：3000元/月②裝修費：350元/平米，總計250平米③辦證費：1萬④水電費：萬/月⑤維修費、折舊損失萬/月⑥影線費：每張票提成50%各種稅收：營業(yè)稅等綜合其他稅收平均15%不可預(yù)見費：1萬2、資金籌措：自有資金50萬八、經(jīng)濟和社會效益分析。1、財務(wù)成本分析。生產(chǎn)利潤預(yù)測。①電影收入：150個座，月均放映場次150場，可售電影票22500張，預(yù)測平均上座率70%，票價平均15元，總計萬/月，除去影線總計萬/月，稅后電影純收入萬/月②副食稅后純收入：1萬/月③廣告稅后純收入：1萬/月總計電影票稅后純收入萬/月生產(chǎn)成本預(yù)測。①水電費：萬/月②維修費、折損費：萬/月③工資：萬/月④門面費：3000元/月總計電影院生產(chǎn)成本4萬/月電影院稅后純收入：=萬/月固定資產(chǎn)投資：2+3+2++10++3+1=27萬2、財務(wù)分析：27/=4月，則此項目四個月即可收回本錢，可見此項目風(fēng)險小、回收快，具有財務(wù)可行性。3、估算經(jīng)營成本表月份1234567～12收入成本4444稅金3333利潤4、現(xiàn)金流量表月份012345～1112現(xiàn)金流入銷售收入折舊固定資產(chǎn)殘值流動資金回收現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資27流動資金投資0成本444444稅金333333凈現(xiàn)金流量累計現(xiàn)金流量5、