商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的風險與防范

（工商管理碩士）

M銀行N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展研究

STUDYONDEVELOPMENTOFMEDIUMANDSMALLENTERPRISECREDITBUSNISSOFHARBINBRANCHOFHARBINBANK

于子洋

2019年3月

國內圖書分類號：F832.4學校代碼：10213

國際圖書分類號：F276.3密級：公開

工商管理碩士學位論文

M銀行N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展研究

碩士研究生：

于子洋

導師：

郭景遠教授

申請學位：

工商管理碩士

所在單位：

一汽哈爾濱輕型汽車有限公司

eq\o\ad(答辯日期,)

：

2019年3月

授予學位單位：

哈爾濱工業(yè)大學

ClassifiedIndex:F832.4

U.D.C.:F276.3

ADissertationfortheDegreeofMBA

STUDYONDEVELOPMENTOFMEDIUMANDSMALLENTERPRISECREDITBUSNISSOFHARBINBRANCHOFHARBINBANK

Candidate： YuZiyang

Supervisor： Prof.GuoJingyuan

AcademicDegreeAppliedfor： MBA

Affiliation： FAWHarbinLightVehicleCo.,Ltd.

DateofDefense： March,2019

Degree-Offering-Institution： HarbinInstituteofTechnology

哈爾濱工業(yè)大學工商管理碩士學位論文

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V

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摘要

在近些年的發(fā)展中，依賴于我國經濟的快速增長和經濟體制改革，中小企業(yè)蓬勃發(fā)展。根據(jù)2017年《中國統(tǒng)計年鑒》的最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)，中國中小企業(yè)數(shù)量已經占到中國企業(yè)總數(shù)的99%以上。同時，政府也越來越重視我國中小企業(yè)的發(fā)展狀況，通過出臺相關法律加強對中小企業(yè)的保護力度。隨之而來的中小企業(yè)融資難的問題也受到了中國學者的廣泛關注。但是由于中國銀行業(yè)相對于國外銀行業(yè)發(fā)展起步較晚，存在著經營機制不健全，經營理念落后等問題。因此，找到一個適合我國銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展的戰(zhàn)略成為了目前亟需解決的問題。

本文正是基于此背景，選取M銀行N分行（以下簡稱“N分行”）作為研究對象，對其中小企業(yè)消費信貸業(yè)務進行深入地分析和研究，本文的主要工作內容能夠整理為四個方面：第一，理論分析，依靠查閱有關的文獻數(shù)據(jù)，了解國內外學者當前研究成果，熟悉本文研究所需掌握的基本概念及相關理論，從而為后續(xù)的分析奠定理論基礎；其次，深入地分析了N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀，從整體情況、分業(yè)務情況、分行業(yè)情況這幾個方面進行論述，并簡要描述了N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務管理流程；再次，深入地分析了N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展所存在的問題以及原因，從銀行消費信貸審批制度層面、政府消費信貸政策層面、中小企業(yè)自身層面歸納了原因；最后，針對這些原因，提出了相應的解決策略，旨在通過這些策略的實施和應用，能夠促進N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)展，從而為黑龍江省中小企業(yè)發(fā)展提供更為充足的經濟支持。

關鍵詞：M銀行N分行；中小企業(yè)；消費信貸業(yè)務

Abstract

Inrecentyears,relyingontherapideconomicgrowthandtheeconomicreform,thegrowthofthesmallandmediumenterpriseshasthehigh-speed.Accordingtothelateststatisticsof2017ChinaStatisticalYearbook,thenumberofsmallandmedium-sizedenterprisesinChinahaveaccountedformorethan99%ofthetotalnumberofChineseenterprises.Atthesametime,thegovernmenthaspaidmoreandmoreattentiontothedevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprisesinourcountry.Thegovernmentgraduallypromptsthedevelopmentofsmallandmediumenterprisesbylayingouttherelativelaw.Thequestionoffinancingdifficultiesofsmallandmedium-sizedenterpriseshasalsobeenpaidmoreandmoreattentionbyChinesescholars.However,comparingwiththeforeignbankingindustry，thebankingindustryinChinawithplightinsomeaspectsthatoperatingmechanismisnotperfectorbusinessphilosophyorotherissues.Therefore,tofindasuitablestrategyfortheChina'sSMEcreditbusinessdevelopmenthasbecomeanurgentneed.

Thisarticleisbasedonthisbackground,selecttheHarbinbankHarbinbranch(hereinafterreferredtoasthe"Harbinbranch")astheresearchobject,in-depthanalysisandResearchonthecreditbusinessofsmallenterprises,themaincontentsofthispapercanbesummarizedintofouraspects:first,thetheoreticalanalysis,byconsultingtherelevantliteratureathomeandabroadtounderstandthecurrentresearchresultsofscholars,familiarwiththebasicconceptsofthisstudyrequiredandrelatedtheory,whichprovidesatheoreticalbasisforthesubsequentanalysis;secondly,in-depthanalysisofthepresentsituationofthecreditbusinessdevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprisesinHarbinbranch,fromtheoverallsituation,businesssituation,thesubsectorsoftheseaspectswerediscussed,andabriefdescriptionofthecreditbusinessmanagementofsmallandmediumenterprisesinHarbinbranch;thirdly,in-depthanalysisoftheexistingdevelopmentofcreditbusinessofsmallandmedium-sizedenterprisesinHarbinbranchandThereason,fromthelevelofbankcreditapprovalsystem,thegovernmentcreditpolicylevel,smallandmedium-sizedenterpriselevelsummarizesthereasons;finally,accordingtothesereasons,forthespecificimplementationandapplicationofrelevantstrategiesandotherissues,theformationofsupportingsolutions,topromoteSMEcreditbusinessinHarbinbranchofthesustainedandstabledevelopment,soastoprovidemoresupportfortheeconomythedevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprisesinHeilongjiangprovince.

Keywords:HarbinBranchofHarbinBank,smallandmediumenterprises,creditbusiness

目錄

摘要

I

Abstract

II

第1章緒論

1

1.1研究背景和意義

1

1.2國內外研究現(xiàn)狀

2

1.2.1國外研究現(xiàn)狀

2

1.2.2國內研究現(xiàn)狀

3

1.2.3文獻評述

5

1.3研究內容

6

第2章N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀分析

8

2.1基本概念

8

2.1.1中小企業(yè)的界定

8

2.1.2中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的內涵

9

2.2N分行概況

9

2.3N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

10

2.3.1N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展情況概述

10

2.3.2N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展

12

2.3.3N分行中小企業(yè)消費信貸的分行業(yè)現(xiàn)狀

13

2.4N分行中小企業(yè)消費信貸管理模式

15

2.4.1消費信貸政策管理

15

2.4.2消費信貸授權管理

16

2.4.3消費信貸模式管理

17

2.4.4消費信貸風險管理

17

2.4.5消費信貸績效管理

18

2.5本章小結

19

第3章N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展存在問題及原因分析

20

3.1M銀行整體經營情況

20

3.2N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展存在問題

21

3.2.1中小企業(yè)消費信貸占比較低

22

3.2.2中小企業(yè)消費信貸產品種類較少

23

3.2.3中小企業(yè)消費信貸服務水平偏低

24

3.3N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務存在問題的原因

26

3.3.1銀行消費信貸審批制度方面的原因

26

3.3.2政府消費信貸政策方面的原因

27

3.3.3中小企業(yè)內部經營的原因

28

3.4本章小結

30

第4章N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展策略

32

4.1提升N分行中小企業(yè)消費信貸管理水平

32

4.1.1創(chuàng)新中小企業(yè)消費信貸產品

32

4.1.2目標市場細分

33

4.1.3完善銀行消費信貸審批制度

34

4.1.4使用多方信息交叉檢驗以評估企業(yè)信用情況

36

4.2政府進一步完善并落實中小企業(yè)消費信貸政策

37

4.2.1健全中小企業(yè)消費信貸法律政策

37

4.2.2建立并完善中小企業(yè)消費信貸擔保體系

39

4.3加強對中小企業(yè)客戶的服務

39

4.3.1建立CRM系統(tǒng)加強對客戶的管理

39

4.4本章小結

41

結論

42

參考文獻

43

哈爾濱工業(yè)大學學位論文原創(chuàng)性聲明和使用權限

47

后記

48

個人簡歷

49

哈爾濱工業(yè)大學工商管理碩士學位論文

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49

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第1章緒論

1.1研究背景和意義

中小企業(yè)經過長時期的發(fā)展，在我國經濟步入“新常態(tài)”時期的背景下已成為最有活力、最具成長性的社會經濟主體，其創(chuàng)造的就業(yè)崗位可以緩解我國人民就業(yè)壓力，且其對國家經濟平穩(wěn)運行、向好發(fā)展能夠發(fā)揮關鍵性推動作用。但是，盡管我國中小企業(yè)《中小企業(yè)促進法》、《進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》，以及隨后國務院出臺的多部若干意見，得到國家從稅費、技術等不同方面對中小企業(yè)予以的鼓勵和扶持，但在現(xiàn)實社會中，銀企對接的體系不健全，我國大型商業(yè)銀行出于風險的考慮在貸款時更傾向于貸放給國有企業(yè)及大規(guī)模公司、中小企業(yè)自身制度安排及人工成本高等一系列問題的大量存在也會使我國中小企業(yè)，特別是處于起步期的中小企業(yè)，對資金有大量的需求。目前，隨著我國利率市場化改革的不斷推進，銀行存、貸款利率間利差的減少使商業(yè)銀行在對客戶開展消費信貸資金業(yè)務活動之間形成激烈競爭的局面，2016年7月國家工信部印發(fā)促進中小企業(yè)發(fā)展規(guī)劃中指出應大力發(fā)展中小金融機構從而為中小企業(yè)融資提供保障，更加劇了商業(yè)銀行與其他金融機構之間的競爭。這些競爭的存在一方面為中小企業(yè)融資及側面推進中小企業(yè)良好發(fā)展提供了機遇，另一方面也有利于推動我國商業(yè)銀行的消費信貸業(yè)務結構優(yōu)化和整個銀行業(yè)的長足發(fā)展。2016年12月28日，基于貫徹落實“十三五”期間促進中小企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的目的，中國中小企業(yè)服務大會在京舉辦。其中，M銀行入選2016年中國中小企業(yè)首選服務商的八強，也是八強中唯一的一家城市商業(yè)銀行。M銀行在公司金融業(yè)務下特設中小企業(yè)服務，針對中小企業(yè)在生產經營活動中的需要，提供如小企業(yè)流動貸款、固定資產貸款及房產抵押貸款，以及與時俱進，推進互聯(lián)網+，提供小企業(yè)循環(huán)貸款來為中小企業(yè)進行專門融資。據(jù)M銀行的統(tǒng)計資料顯示，截至2016年上半年，該銀行對中小企業(yè)進行的消費信貸資金與全行客戶貸款金額占比達53%以上。但是隨著金融業(yè)、銀行業(yè)的競爭加劇，M銀行作為城市商業(yè)銀行，在與國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進行競爭時可能會受到其資產規(guī)模相對較小、抗風險能力相對較弱等固有劣勢的沖擊，所以，探究M銀行如何在發(fā)揮已有針對中小企業(yè)為主體的客戶開展的消費信貸業(yè)務的特色基礎上進行創(chuàng)新，探究銀行應如何面對開展中小企業(yè)消費信貸業(yè)務時存在的風險，并提出具體解決問題的方案，對于銀行后續(xù)的成長有著較為重大的價值。

本文以M銀行N分行為探究對象，基于“三個不低于”指標對N分行目前開展的中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的發(fā)展情況進行具體探究。研究N分行的中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展情況，對于銀行本身來說，有利于進行銀行消費信貸業(yè)務結構優(yōu)化與創(chuàng)新，有利于增強工作人員服務效率，可以提高銀行的效益；對于區(qū)域內競爭對手來說，可以增強自身競爭力，在激烈的金融市場中可以憑借優(yōu)勢穩(wěn)定發(fā)展，獲得市場份額；對于企業(yè)來講，中小公司消費信貸體系的發(fā)展能夠有效應對中小公司在融資領域的困難，中小公司在瀕臨破產或倒閉時可以獲得資金可以進行正常企業(yè)生產、經營活動，生產產品從而滿足人們的需求并為區(qū)域內勞動者提供就業(yè)崗位，在獲取企業(yè)利潤的同時，更好的去創(chuàng)造社會價值；對于整個地區(qū)來說，M銀行主要在城市與農村兩大市場中發(fā)展消費信貸業(yè)務，更好的為村鎮(zhèn)中小企業(yè)服務，城鄉(xiāng)之間銀行與企業(yè)的對接可以使城市化進程得到推進。進而，N分行也有此職能，從區(qū)域經濟發(fā)展的角度上來看，N分行可以促進城市與周邊城鄉(xiāng)一體化進程并且N分行對中小企業(yè)發(fā)放貸款有利于中小企業(yè)健康成長，發(fā)展地區(qū)民營經濟，民營經濟投資方向多元化，使社會范圍內供給結構得以改善有助于推進國民經濟良好運行。從反作用來講，國民經濟的良好運行可以為中小企業(yè)創(chuàng)造穩(wěn)定的市場環(huán)境，有助于社會經濟形成一個動態(tài)良性循環(huán)。

1.2國內外研究現(xiàn)狀

1.2.1國外研究現(xiàn)狀

關于中小企業(yè)融資問題的研究

Macmillan（2001）指出中小公司可以通過銀行獲取所需要的擔保資金，但其無法獲得可以解決生存與持續(xù)成長需求的資金，也就是中小公司針對資本以及債務所存在的需求，超過了金融機制可提供的款項[1]。投資者在最初的創(chuàng)業(yè)階段會進行一定的投資行為，但是因為資金存在限制，顯然難以解決公司日趨增長的較高需求，同時公司成立之時的規(guī)模均相對偏小，因此也缺乏獲取商業(yè)融資的能力，無法通過資本市場獲取融資服務，因此形成了較大的資金缺口，這一現(xiàn)象被稱作是“麥克米倫缺口”。

Stiglitz和Weiss（2005）使用S-W模型論證了因為信息不對稱所引發(fā)的逆向選擇以及道德風險，作為金融體系針對中小公司形成消費信貸配給的主要原因[2]。

Hellmann（2007）論證了在單一消費信貸市場中所產生的資金配給，在其余的消費信貸與股票市場中也會有所出現(xiàn)[3]。

Sahiman（2010）提出“信息不對稱”理論，他們認為導致中小公司融資問題的核心原因為實際存在的信息不對稱，其提出所存在的信息不對稱或許引發(fā)道德風險等問題的出現(xiàn)，進而造成銀行對實力不足的公司產生偏見，進而造成對中小公司的消費信貸資金支持力度小[4]；尼爾·格雷戈里、斯托伊安·塔涅夫（2011）指出擔保條件不合格是中小企業(yè)融資困難的根本原因，規(guī)模較大的企業(yè)，其擔保的能力也會強于規(guī)模小的企業(yè)[5]。

關于銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的研究

Berger（2004）認為，基于關系型貸款模式下的城市商業(yè)銀行的中小企業(yè)的消費信貸業(yè)務需要采用長期合作的方式，因為在商業(yè)銀行與地方中小企業(yè)的接觸過程中減少了雙方的信息不對稱和道德風險發(fā)生的可能性[5]。Berger強調銀行與企業(yè)之間的聯(lián)系與交流是減少消費信貸風險的主要方法。同時他提出利用數(shù)據(jù)挖掘技術來支持貸款決策。數(shù)據(jù)挖掘技術是一種數(shù)據(jù)處理技術，其操作方法包括神經網絡法，遺傳算法，決策樹法和粗集方法等等在內的多種方法。TylerDavis（2005）通過研究美國社區(qū)銀行的發(fā)展發(fā)現(xiàn)，城市商業(yè)銀行主要是為當?shù)氐闹行∑髽I(yè)提供服務。這也表明城市商業(yè)銀行的發(fā)展離不開中小企業(yè)的消費信貸業(yè)務，中小企業(yè)的生存也無法脫離城市商業(yè)銀行。他們兩者之間必然存在著相互依存的關系[6]。

\h

ANBerger

（2007）指出，規(guī)模不同的銀行獲取信息的能力存在差異，大型銀行手中掌握著大量的資源，因此在信息方面上比中小銀行更具有優(yōu)勢。銀行間這種的差別也就導致了大小銀行貸款方式的差異，大銀行獲取信息能力強，進而采用交易型貸款；中小銀行因為其所具有的地理位置的優(yōu)勢選擇使用關系型貸款。于是就形成了傳統(tǒng)的消費信貸市場格局，大銀行負責較大企業(yè)的消費信貸業(yè)務，而信息不透明的中小企業(yè)消費信貸業(yè)務由地方商業(yè)銀行負責[7]。

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NKiyotaki

（2010）認為大銀行一直以來都不愿發(fā)展中小企業(yè)消費信貸業(yè)務，但隨著科學技術的進步，提供信息和獲取信息的能力也在不斷加強。銀行開發(fā)出一系列的適用于不同信息水平的交易型貸款技術，如：信用評分、抵押擔保貸款、CRM客戶管理技術等，大銀行開始進入中小企業(yè)消費信貸市場[8]。

1.2.2國內研究現(xiàn)狀

近年來，國內學者在銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務上做了大量研究，主要集中在中小企業(yè)融資難、金融生態(tài)環(huán)境及銀行對于中小企業(yè)投貸風險管控等方面[9]。在學者們不斷研究探索的基礎上，各家銀行都提出了適應其自身發(fā)展的中小企業(yè)消費信貸業(yè)務，大大加快了中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的發(fā)展。在這一形勢下，中小企業(yè)的融資途徑獲得了保障，使得中國中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，形成了中國歷史上的新高峰。

（1）關于中小企業(yè)融資問題的研究鄭明明（2008）提出，給予供給的視角進行分析，因為銀行在消費信貸體系方面存在一定的問題，加之利率以及貸款收緊等多方面的影響，使得當前針對中小公司的資金供應存在一定的縮減趨勢；基于需求方的視角來分析，中小公司在運營過程中所存在的不確定性，因為所存在的信息不對稱問題所構成的逆向選擇，實際的融資規(guī)模相對偏小，擔保方面的缺失與大量產生的逃廢債等，使得中小公司很難得到所需求的貸款支持[10]。陳旭浩（2012）提出中小公司所存在的融資難題，作為當前中小公司所遭遇的主要問題，融資活動的外在表現(xiàn)即存在龐大的缺口、公司的條件相對較差、融資方式存在顯著的不足[11]。尹志超（2015）從Cassar的理論可以看出，一個企業(yè)從創(chuàng)辦、發(fā)展到成熟，會產生大量的資金需求，而企業(yè)的獲取資金的來源主要涉及內部及外部兩種，其中外源融資中包含直接和間接融資兩種方式。由于中小企業(yè)會受到本身經營規(guī)模小、盈利能力弱等方面的限制，所以通過銀行消費信貸來獲取資金成為中小企業(yè)融資的主要渠道[12]。

（2）關于銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展存在問題的原因自麥克米倫缺口提出后，中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展問題開始受到企業(yè)界和學術界重視，大量研究專題不斷涌現(xiàn)（康琳琳，2013）[13]?，F(xiàn)有的研究認為商業(yè)銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務中存在的問題主要有；信息不對稱（鞏正，2016）[14]，銀企關系（何韌，劉兵勇，王婧婧，2012）[15]，信用風險（蒙麗旭，2016）[16]，企業(yè)規(guī)模（譚之博，趙岳，2012）[17]，企業(yè)業(yè)績（孫會霞，陳金明，陳運森，2013）[18]以及法律制度（張健華，王鵬，2012）[19]等幾個方面。尹志超，錢龍等人（2015）從銀企關系的角度出發(fā)實證分析了我國某地區(qū)2007~2013年的124681筆中小企業(yè)消費信貸數(shù)據(jù)，得出銀企關系與中小企業(yè)消費信貸成本有顯著的正相關關系；張杰，劉鳳，賀立龍（2012）實證分析了成都市中小企業(yè)消費信貸融資的相關數(shù)據(jù)，認為企業(yè)規(guī)模對融資額度、融資利率均有顯著影響[20]。企業(yè)規(guī)模越大，其獲得融資的能力就越強。譚之博，趙岳（2012）直接實證分析了企業(yè)規(guī)模對企業(yè)融資帶來的影響，研究結果也證實了上述的觀點。

趙興（2015）針對JS銀行陜西分行中小公司的消費信貸業(yè)務開展研究，得出銀行在該領域有著經驗較少的問題，因此參考大企業(yè)的經驗進行設計[21]。而兩類公司的差距顯著，應當有著針對性的產品方才可實現(xiàn)有效的服務。中小公司綜合實力相對較差，欠缺抵押物，既往的金融產品對抵押存在偏高的要求。中小企業(yè)在申請消費信貸支持的過程中，欠缺配套的抵押物，其所存在的融資難題也難以解決。

姜海（2017）針對A行寧夏分行針對中小公司采取的消費信貸業(yè)務開展研究，通過分析得出在該分行2012年采取全體制度的直貸方式后，新環(huán)境中的批量貸款使得消費信貸人員的綜合任務量顯著降低，短時間中有效增強了消費信貸管理的效率。但是其也產生了人員精簡，人均任務量過于龐大等問題。在新的經濟下行以及資產質量降低的環(huán)境下，消費信貸人員有必要強化配套的跟蹤工作，藉此來確保銀行資產的安全，在這一新的需求下差生了人均管戶過多、無法有效推進工作的問題[22]。

（3）關于促進銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展對策的研究樊綱（2000）指出了建立政府信用擔保機制對于解決中小企業(yè)融資問題的必要性，將政府作為第三方引入到了中小企業(yè)和銀行之間，強調政府在中小企業(yè)融資業(yè)務中能發(fā)揮鼓勵企業(yè)還款的作用[23]。在企業(yè)經營環(huán)境方面何韌，劉兵勇，王婧婧（2012）做了大量研究，并指出地區(qū)的經濟發(fā)展水平和法制的健全程度對中小企業(yè)的貸款行為均有顯著的影響。經濟發(fā)展較快和法制健全的地區(qū)，能更好的開展銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務。根據(jù)以上的研究發(fā)現(xiàn)可以看出，一個地區(qū)銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的開展往往需要一個好的政治環(huán)境和經濟環(huán)境，并需要政府機構的積極配合。

從微觀角度來看，周倩（2010）分析了神經網絡方法，并在此基礎上構建了一個商業(yè)銀行中小企業(yè)消費信貸準入模型[24]。中國學者周鴻衛(wèi)、王晶（2012）經過調查表明，中國的大型銀行對中小企業(yè)的消費信貸業(yè)務并沒有采用Berger所說的關系型貸款方法，而是使用信用評分技術[25]。這是因為大型銀行擁有大量信息作為支撐，可以對中小企業(yè)的信用程度做出較為準確的評分。針對我國中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的發(fā)展情況，賀立龍，張杰等人（2012）提出了三點解決銀行開展中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的相關建議；（1）細分市場，明確客戶目標；（2）加強、規(guī)范與擔保公司的合作；（3）開發(fā)符合中小企業(yè)特點的消費信貸產品[26]。

1.2.3文獻評述

依靠前文所進行的研究能夠得出，世界范圍內的大量研究者，均圍繞著中小公司的消費信貸問題進行了研究。國外學者主要從中小企業(yè)融資問題及銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展這兩個角度進行研究。國內學者在研究銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務時，具體從存在的問題與解決對策這兩個方面來探討。實際上可以看到，國外學者在研究時偏向于定量分析，采用實證分析的方式進行定量分析；而國內學者更偏向于從宏觀層面出發(fā)，來找出問題提出解決策略。這就為本文分析研究提供了一些新的思路，即是從宏觀和微觀兩個角度對商業(yè)銀行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務進行研究，同時在分析和研究的過程中要應用大量的數(shù)據(jù)資料來進行說明。本文將從M銀行N分行的具體情況出發(fā)，提出有針對性的，貫穿整個消費信貸流程的、具體的對策與措施，進行系統(tǒng)性研究。

1.3研究內容

本文以M銀行N分行為研究主體，將其以中小企業(yè)為客戶開展消費信貸業(yè)務為研究內容，通過SWOT方法定性分析和用數(shù)據(jù)進行定量分析等方法對N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展情況進行闡述，對分行在開展的消費信貸業(yè)務活動時存在的問題進行針對性分析并提出發(fā)展策略和具體解決措施，目的是為N分行開展消費信貸業(yè)務的發(fā)展提出針對性意見。整篇文章將分為四章。

第一章為緒論，主要對中小企業(yè)已成為中國經濟發(fā)展的重要發(fā)動機，但融資難問題依然存在的這種現(xiàn)實狀況進行說明，對國內政府對中小企業(yè)給予政策支持的背景進行介紹并對于M銀行N分行可以基于對中小企業(yè)開展消費信貸活動從而增強自身競爭力、獲得效益和更好的服務于哈爾濱中小企業(yè)客戶、承擔社會責任、履行義務，促進城鄉(xiāng)一體化和促進國民經濟良好運行這些積極意義進行闡述；接著，文章對國內、外中小企業(yè)消費信貸業(yè)務研究狀況進行概括并介紹文章主要研究內容。

第二章作者首先對N分行開展中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的發(fā)展情況進行闡述。包括對N分行概況進行介紹，闡述N分行對中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀，對N分行在哈市各區(qū)消費信貸規(guī)模及N分行對不同行業(yè)中小企業(yè)進行消費信貸的境況加以說明。接著，從消費信貸政策、授權、模式、風險及績效管理方面介紹N分行中小企業(yè)消費信貸管理模式。

第三章作者對N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展存在的問題及原因進行分析。發(fā)現(xiàn)N分行與其他銀行相比存在中小企業(yè)占比低、消費信貸產品種類少及消費信貸服務水平偏低的問題，并從銀行、政府、中小企業(yè)三方面對存在問題的原因進行說明。

第四章將對M銀行N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展提出具體對策。包括從創(chuàng)新中小企業(yè)消費信貸產品、對目標市場進行細分及完善銀行消費信貸審批制度方面提升N分行消費信貸管理水平、合理利用政府制定的消費信貸政策及中小公司的消費信貸擔保機制，以及依靠構建更加合理的風險評估體系、CRM客戶管理體系及運行投貸聯(lián)動機制進而加強對中小企業(yè)客戶的服務等方面提出建設性意見。

第2章N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀分析

2.1基本概念

2.1.1中小企業(yè)的界定

針對中小公司的具體劃分與判定問題，在新中國成立之后長期跟進了配套的調整工作。在新中國最初成立的時候，參考固定資產整體價值來進行公司規(guī)模的劃分工作；而發(fā)展至60年代的時候，再度轉變?yōu)閰⒖紗T工的數(shù)目來進行公司規(guī)模的界定；發(fā)展到70年代末的時候，所采用的判定標準再度調整成為“綜合生產能力”；發(fā)展到21世紀，伴隨“中小企業(yè)促進法”的正式頒行，我國針對中小功能室所采取的判定標準產生了顯著的變化，這一標準在今時今日也可以適用。新的標準為綜合公司的各項指標來進行公司規(guī)模的劃分。其中包括固定資產、員工以及銷售規(guī)模等多個數(shù)據(jù)，具體的信息參考下表2-1的標識：

表2-1我國中小企業(yè)劃分標準

行業(yè)

判定原則

中型企業(yè)（三個條件滿足一個即可）小型企業(yè)（三個條件滿足一個即可）

職工人數(shù)

銷售額

總資產

職工人數(shù)

銷售額

總資產

（人）

（萬元）

（萬元）

（人）

（萬元）

（萬元）

工業(yè)

2千

3萬

4萬

3百

3千

4千

建筑業(yè)

3千

3萬

4萬

6百

3千

4千

交通部門

3千

3萬

4萬

5百

3千

4千

郵政業(yè)

1千

3萬

4萬

4百

3千

4千

住宿和餐飲業(yè)

8百

15千

2萬

4百

3千

5千

參考權威機構針對國內中小公司的整體發(fā)展狀態(tài)的調查工作，參考最終所獲得的調查信息能夠發(fā)現(xiàn)：截至到2016年年末的時候，我國的中小企業(yè)總數(shù)量已經突破3500萬個，從業(yè)人數(shù)達到了2.12億。從經濟發(fā)展的角度來看，中小企業(yè)所創(chuàng)造的價值總額占我國國內生產總值的56.54%，同時中小企業(yè)還解決了很多就業(yè)問題。我國中小企業(yè)在出口總值方面也做出了很大的貢獻，其生產的產品價值總額達到了我國出口總值的60.41%以上，他們所繳納的稅收也占我國總稅收的44.32%。

很多因素都影響著中小企業(yè)的經濟構成，不同地區(qū)不同經濟條件下，優(yōu)勢行業(yè)也不相同。比如在發(fā)達地區(qū)，輕工業(yè)就具有較大的成本優(yōu)勢，所以在發(fā)達地區(qū)輕工業(yè)比重大。同時，中小企業(yè)的優(yōu)勢行業(yè)還要受到國家的政策相關，如：產業(yè)布局、區(qū)域政策等。

2.1.2中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的內涵

所謂中小公司消費信貸業(yè)務，即銀行對于中小公司的控制人或享有股份的股東所提供的資金，其中的重點用途為填補公司在經營環(huán)節(jié)中，因為流動性的周轉需求而通過合法的方式對銀行所申請的貸款[27]。

中小公司一般有著較為緊迫資金需求，市場環(huán)境有著復雜的變化，再加上銀行政策也會伴隨市場而進行一定的調整，所以中小公司的貸款申請會較為接近，唯恐自身未能跟隨市場的變動而得到獲取貸款的最有價值時間；同時中小公司需求的資金規(guī)模通常相對較小，公司實際的發(fā)展階段以及規(guī)模使得其并不存在龐大的資金需求，而且銀行在謹慎考慮風險的基礎上，也不會對其提供龐大的融資扶持；再加上因為中小公司在消費信貸領域的風險更加顯著，公司的經營會形成顯著的風險，導致其償還貸款的風險也有所提升；最終造成中小公司的貸款成本顯著的偏高，在實際的審批程序中重復提供材料也構成了額外的交易成本。實際的成本和費用信息可以參考下表2-2的標識：

表2-2中小企業(yè)貸款成本與費用

項目

分享比例

總體占比

資產評估費

6-2.5‰

抵押登記費

1-0.1‰

公證費

擔保費

2.8-7.3‰

1.4-0.5‰

80%

咨詢費

0.3‰

貸款利率

利率上浮30-50%

20%

總計

9%

100%

2.2N分行概況

M銀行是東北地區(qū)最具有成長性的一家城市商業(yè)銀行，銀行通過20年的穩(wěn)健發(fā)展，現(xiàn)階段在同行業(yè)內取得優(yōu)異成績。M銀行目前擁有省內、省外分行合計17家，機構覆蓋16個省市，機構總數(shù)（包含分行、支行、村鎮(zhèn)銀行及村鎮(zhèn)銀行支行）達352個，且機構主要都位于北方，形成集團化的廣泛式布局。M銀行擁有硬件設備數(shù)量多，硬件資源配置合理，為銀行對外開展業(yè)務和客戶辦理業(yè)務提供雙向便利，且擁有大量的專業(yè)人才可以為客戶提供金融服務，截至2016年年末，M銀行共擁有904臺自助設備，員工總數(shù)8021人，且工作人員平均年齡32歲，87%以上擁有本科以上學歷。銀行擁有小額消費信貸專業(yè)人員超過1600人，對俄人員儲備超過210人。M銀行具有穩(wěn)健的盈利能力并具備良好的風險管理能力，截至2016年二季度，銀行資產總額達4779億，資本凈額占資產總額10%，位于黑龍江省第一。核心一級資本充足率高達13.26%，滿足巴塞爾協(xié)議規(guī)定，達到銀行對信用風險的嚴格控制要求。

其中，N分行是M銀行在省內主要分行，能夠及時獲取市場信息并得到總行的技術支持，該分行無論是在營業(yè)收入方面還是營運能力、風險控制方面的良好表現(xiàn)都對總行的長足發(fā)展具有極高的貢獻率。在取得業(yè)績方面，截至2016年二季度，N分行營業(yè)收入貢獻率占省內機構營業(yè)收入貢獻率的56%，占M銀行營業(yè)收入的39.93%，分行稅前利潤貢獻率為省內機構貢獻力58%，占M銀行營業(yè)收入48.32%；截至2016年年末，N分行存款余額較年初增長10%，達612.7億，增幅高于同業(yè)180%，為全市第二；分行各項貸款余額增幅全市第一，其中零售消費信貸客戶35萬戶，消費信貸余額273億，較去年同期增長9倍，消費信貸規(guī)模躍居哈爾濱市內同業(yè)第一，占領市場份額較年初增長2.6%，達16.7%。公司貸款余額316億，較去年同期增長72.1%。在風險控制方面，N分行通過與擔保單位和溝通及與司法機關的合作對不良貸款進行處置，實現(xiàn)清收額10.99億，使資產質量明顯得到改善。在人員管理方面，N分行對人員結構不斷進行該調整和優(yōu)化，分行與支行管理層人員的平均年齡為40歲，基層管理人員平均年齡為36歲，且N分行對年輕人才的培養(yǎng)選拔進程不斷加快，目前，N分行擁有年輕干部223人，占比51.3%，年輕工作人員成為團隊的核心力量。

N分行緊跟國家政策及地方政府政策，借助于本土化優(yōu)勢和地緣優(yōu)勢，主打品牌業(yè)務主要涉及三大領域，包括小額消費信貸業(yè)務，農村金融和對俄金融業(yè)務，消費信貸產品中的明星金融產品重點基于投貸聯(lián)動、產業(yè)基金、三板金融及養(yǎng)老金融四方面針對不同的企業(yè)客戶群進行創(chuàng)新與深度研發(fā)。

2.3N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

2.3.1N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展情況概述

近三年來，M銀行N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展從銀行對中小企業(yè)開展消費信貸業(yè)務的規(guī)模方面來看，呈現(xiàn)逐年向好的狀態(tài)。

從N分行完成“三個不低于”目標完成情況來看，2014-2016三年間，N分行對中小企業(yè)進行貸款規(guī)模逐年增大，消費信貸余額從2014年的34.69億增加至2016年的42.8億，且每年平均增速在10%以上；M銀行對中小企業(yè)客戶群進行消費信貸增速皆不低于各項貸款平均增速（見表2-1、表2-2）；近三年來，N分行將更多的中小企業(yè)納入消費信貸客戶范圍內，對其進行消費信貸融資，中小企業(yè)客戶數(shù)由2014年的205家增加至2016年的352家，且中小企業(yè)貸款獲得率在2016年及2017年初均高達97.5%以上、當年申請獲得率均不低于上年同期情況（見表2-3）。

表2-3中小企業(yè)貸款余額及貸款增速情況

（億元、%）

余額

增量

增速

年份

機構

本期

上年同期

當年增量

上年同期增量

比年初

比同期

2015

營業(yè)部

39.19

34.69

4.5

-10.83

13.00%

13.00%

2016

營業(yè)部

42.8

39.19

3.61

4.5

9.20%

9.20%

201701

營業(yè)部

46.45

53.53

30.26

38.66

186.90%

13.20%

資料來源：N分行

表2-4N分行各項貸款余額及增速情況

（億元、%）

年份

機構

余額

較年初增減

各項貸款平均

增速

中小企業(yè)貸款增速不低于各項貸款平均增速情況

本期

上年同期

比年初

比同期

比年初

比同期

2015

營業(yè)部

851.78

801.65

50.13

6.25%

6.25%

6.72%

6.72%

2016

營業(yè)部

923.83

851.78

72.05

8.46%

8.46%

0.75%

0.75%

201701

營業(yè)部

953.98

876.86

30.15

3.26%

8.80%

183.64%

-22.02%

資料來源：N分行

從表2-3、表2-4中我們可以得知，2014年末N分行對中小企業(yè)貸款余額達34.69億，2015年末，銀行對中小企業(yè)貸款余額增速較同期上漲

13%，增量4.5億，達39.19億。2016年末N分行對中小企業(yè)貸款余額達42.8億，同比增長9.2%，較上一年增速放緩，總體上，14-16年M銀行中小企業(yè)貸款余額呈現(xiàn)逐年上升的趨勢。

但是我們也從表中可以看出，2017年一季度N分行中小企業(yè)貸款余額46.45億，年初增速達186.9%，較上年同期53.53億增速放緩，下降13.2%，說明N分行在年初對中小企業(yè)提供消費信貸資金量大，但是或受到行業(yè)競爭限制，增速有多放緩。將N分行中小企業(yè)貸款余額指標與N分行的各項貸款增速相比較，從表中可得知2015年銀行中小企業(yè)貸款增速不低于各項貸款平均增速6.72%，2016年N分行中小企業(yè)貸款增速放緩，僅高于各項貸款平均增速0.75%，說明2016年N分行對中小企業(yè)的消費信貸資金在各項貸款中占比減少，業(yè)務受到沖擊（見表2-5）。

表2-5中小企業(yè)貸款獲得率

（戶、%）

年份

戶數(shù)

中小企業(yè)貸款獲得率情況

機構

本期

不低于

上年同期情況

當年申

請貸款

客戶數(shù)

當年發(fā)

放貸款

客戶數(shù)

當年

申款

獲得率

上年同期申請貸款客戶數(shù)

上年同期發(fā)放貸款客戶數(shù)

不低于

上年同

期情況

2015

營業(yè)部

255

50

255

205

2016

營業(yè)部

269

14

278

274

98.56%

325

318

0.71%

201701

營業(yè)部

352

61

86

84

97.67%

72

69

1.84%

資料來源：N分行

從表2-5中我們可以得知，2014年N分行對205家中小企業(yè)進行貸款，占區(qū)域內中小企業(yè)的1/6，2015年服務255家中小企業(yè)，2016年服務客戶增量減少為259家，從在2014至2017年初這一段期間內，銀行服務中小企業(yè)數(shù)量占全部中小企業(yè)比例逐年增加，由初始的1/6到1/3；從中小企業(yè)貸款獲得率指標來看，2016年中小企業(yè)向N分行申請貸款278家，通過審核銀行向274家中小企業(yè)發(fā)放消費信貸資金，當年發(fā)放貸款客戶數(shù)占當年申請貸款客戶數(shù)的98.56%，不低于上年同期0.71%。2017年一季度，86家中小企業(yè)申請貸款，僅2家沒有通過審批，獲得率97.67%，由此可見，近三年來N分行逐年對區(qū)域內更多的中小企業(yè)提供消費信貸資金支持，且N分行在對中小企業(yè)消費信貸這一方面業(yè)務表現(xiàn)突出。

2.3.2N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展

（1）中小企業(yè)消費信貸余額分地區(qū)現(xiàn)狀截止2016年12月底的時間，位于道里區(qū)的中小公司數(shù)目顯著偏多，具體信息可以參考上表2-6的標識。給予實際的消費信貸投放規(guī)模來分析，也是該區(qū)域的投放規(guī)模達到最高的數(shù)值，位隨其后的是南崗區(qū)。而在消費信貸余額這一指標中，道里區(qū)的實際投放規(guī)模達到了最高的數(shù)值，實際比例為40.48%，南崗區(qū)占比為26.19%，新北區(qū)的占比明顯較小。

表2-62016年12月N分行中小企業(yè)消費信貸余額分地區(qū)現(xiàn)狀

區(qū)域

中小企業(yè)數(shù)量/家

貸款余額/億元

道里區(qū)

114

17.3

南崗區(qū)

72

11.1

道外區(qū)

33

7.2

平房區(qū)

21

3.1

松北區(qū)

10

2.2

香坊區(qū)

9

2.1

（2）各銀行中小企業(yè)消費信貸余額情況基于2016年12月的余額數(shù)據(jù)來分析，可以發(fā)現(xiàn)在統(tǒng)計的數(shù)據(jù)中，工商銀行N分行中小企業(yè)消費信貸余額最高，達到了220.7億元，其次是建行N分行，中小企業(yè)消費信貸余額為145.5億元，M銀行N分行僅僅只是排在第六的位置，這就在一定程度上反映出了當前N分行在中小企業(yè)消費信貸競爭力方面不是很強，尤其是與第一名和第二名差距甚大，具體如表2-7所示。

表2-72016年12月哈爾濱各銀行中小企業(yè)消費信貸余額

排名

銀行名稱

中小企業(yè)消費信貸余額/億元

1

中國工商銀行N分行

220.7

2

中國建設銀行N分行

145.5

3

中國農業(yè)銀行N分行

102.3

4

中國銀行N分行

88.7

5

中信銀行N分行

67.4

6

M銀行N分行

42.8

7

中國民生銀行N分行

33.7

8

招商銀行N分行

30.4

2.3.3N分行中小企業(yè)消費信貸的分行業(yè)現(xiàn)狀

（1）中小企業(yè)消費信貸分行業(yè)貸款余額情況基于劃分行業(yè)的貸款數(shù)據(jù)來分析，可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)服務業(yè)位列榜首，位隨其后的則屬于冶煉以及制造產業(yè)，其中的詳細信息如表2-8所示。

表2-82016年12月底N分行分行業(yè)余額

序號

行業(yè)

金額/億元

占比

1

商務服務業(yè)

4.37

10.22%

2

黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)

3.32

7.76%

3

其他制造業(yè)

2.11

4.92%

4

紡織服裝服飾業(yè)

1.97

4.61%

5

房地產開發(fā)經營行業(yè)

1.74

4.06%

從哈爾濱市的綜合貸款信息來分析，商務服務業(yè)依舊位于榜首，位隨其后的為房地產業(yè)等行業(yè)，具體信息可參考表格的介紹。

（2）中小企業(yè)消費信貸分行業(yè)貸款利率情況從分行業(yè)的貸款利率來分析，可以發(fā)現(xiàn)一年及以下的時間較為短暫的貸款中，以農、林、牧、漁業(yè)為列其中的榜首，實際的利率參數(shù)達到了7.32%。而對于一到五年的利率參數(shù)而言，又以住宿與餐飲業(yè)的數(shù)值達到了最大的數(shù)值，實際的利率為7.88%。大于五年的貸款中，以房地產業(yè)的利率達到最大值，其實際的利率為7.02%，各行業(yè)貸款利率差距并不明顯。具體如表2-9所示。

表2-9分行業(yè)貸款利率

行業(yè)

一年(含)以下

一年(含)(含)以下

五年以上

農、林、牧、漁業(yè)

7.32

6.88

6.86

制造業(yè)

7.01

7.20

6.45

電力、熱力、燃氣及水生產

6.32

7.36

6.85

建筑業(yè)

7.28

6.75

6.24

批發(fā)和零售業(yè)

7.02

6.94

6.77

交通運輸、倉儲和郵政業(yè)

6.69

7.45

6.88

住宿和餐飲業(yè)

6.87

7.88

6.81

信息傳輸、軟件和信息技術

6.93

7.33

6.92

房地產業(yè)

7.04

7.50

7.02

租賃和商務服務業(yè)

6.88

7.21

7.00

科學研究和技術服務業(yè)

7.10

6.97

6.96

水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)

7.13

6.89

6.93

文化、體育和娛樂業(yè)

6.86

7.09

6.89

（3）分行業(yè)不良貸款情況截至2016年12月底，N分行不良貸款達到了1.23億元，與2015年相比，增長幅度達到了9.8%。而且對N分行近年來的不良貸款情況進行分析可以看到，N分行近年來不良貸款整體呈現(xiàn)不斷上升趨勢，這也就意味著N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務風險越來越大，具體如表2-10所示。

表2-10近年來N分行不良貸款變化情況

年份

不良貸款總量/億元

2011

0.74

2012

0.91

2013

1.05

2014

1.13

2015

1.12

2016

1.23

但是基于哈爾濱區(qū)域范圍內的不良貸款的具體分布信息能夠得出，截止2016年底的數(shù)據(jù)，各個銀行的中小公司不良貸款，均以通用設備產業(yè)作為前列，同時紡織、造紙以及化學等行業(yè)盡管當前的損失相對偏少，但是依舊有著相對較多的次級與可疑貸款。所以N分行要在盡力降低制造業(yè)不良貸款的同時，也要對其他行業(yè)的次級貸款和可疑貸款進行有效防范。

2.4N分行中小企業(yè)消費信貸管理模式

N分行中小企業(yè)消費信貸管理核心，其中主要有下述五個方面的基本信息。

2.4.1消費信貸政策管理

N分行在基本的對公消費信貸規(guī)范方面，以總行負責擬定整體的制度規(guī)范，其中涵蓋了基本的行業(yè)以及客戶的消費信貸數(shù)據(jù)。而關于實際的行業(yè)政策，N分行不斷推進產業(yè)架構的調整工作，積極推進分類的細分工作，致力于貫徹總行的調整需求，從而令整體的消費信貸政策可以劃分成四個類別，其中包括戰(zhàn)略拓展以及逐步壓縮等。綜合行業(yè)的具體發(fā)展狀況，從而形成對應的“進、保、控、壓、退”的策略，合理配置消費信貸資源，優(yōu)化消費信貸結構，以“區(qū)別對待、有保有壓”為基本原則，優(yōu)先支持哈爾濱市重點行業(yè)領域優(yōu)質小微企業(yè)，逐步壓縮和退出“兩高一剩”行業(yè)貸款，將清潔能源、涉農、交通、供熱、供水、精準扶貧等作為支持的重點。其中，“進”為增加戰(zhàn)略新興產業(yè)的投入力度，“?！睘榇_保傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)的不斷跟進與維護，“控”為適度控制風險行業(yè)的增長幅度，“壓”為控制風險顯著行業(yè)的綜合規(guī)模從而確保風險在合理的范疇，“退”為針對高風險群體所形成的策略，對于風險過高的客戶則需要采取消費信貸退出的處理方式，藉此來確保銀行資產有著良好的安全性。

2.4.2消費信貸授權管理

（1）組織授權N分行作為一級分行，針對其采取總行領導之下的管理體系，進一步產生了總行一一級一二級分行一支行-網點的基礎架構體系。參考總行的相關管理需求，下級部門參考上級所提供的授權，在許可證準許的范疇進行相關的經營工作。相同機構中通過法定代表人進行轉授權的方式，從而推進詳細的分項工作。當前中小公司的消費信貸活動表現(xiàn)為網點化，整體支行的運營作為重點，多個級別分級管理的基本架構體系?？傂袑儆谄渲械淖罡呒墑e，重點在宏觀的層級擬定配套的發(fā)展規(guī)劃，負責制作關于中小公司業(yè)務的各項消費信貸政策以及操作規(guī)范，通常并不處理中小公司詳細的消費信貸業(yè)務。

（2）審批授權審批授權涵蓋了對應的縱向以及橫向兩方面的構成。縱向為上級對于下級所提供的相關授權，而橫向則屬于相同機構的法定代表人對于各個級別所提供的審批權。詳細的授權信息可參考下表2-11所示。

表2-11橫向及縱向授權表

縱向授權表

機構

被授權內容

總行

總行針對中小公司消費信貸采取全額的轉授權處理專項貸款、周轉類中長期、1000萬

一級分行

以上短期

二級分行

周轉類低于1000萬的短期、票據(jù)

橫向授權表

審貸職等

被授權內容

行長

一票否決權

審批負責人

牽頭審批權

專職審批人

專職審批權

2.4.3消費信貸模式管理

（1）銀行為中心的分級、分段管理模式在當前所使用的“統(tǒng)一法人、分級管理”體系中，N分行并沒有運用流程銀行的管理方式，依舊為典型的分級運營模式，當前的消費信貸管理整體而言可劃分為貸前、貸中以及貸后管理三個階段。

（2）單一分散的客戶消費信貸管理模式當前的管理維護力量重點為支行，當前在管理體系中使用了分散化的管理方式，也就是通過支行以及管理對象來實現(xiàn)密切的單線溝通。各個支行之間形成了較為封閉、競爭為主的局面，其中欠缺應有的積極溝通以及信息的傳輸。這一模式有益于在基層組織中形成良好的競爭氛圍，但是也對于消費信貸管理工作構成了額外的難度以及成本。所采用的模式可以參考下圖2-1所示。

圖2-1N分行客戶管理模式

2.4.4消費信貸風險管理

N分行重點在下述幾點來著手優(yōu)化與風控：

首先，確認信用評級在整體風險控制體系的基礎地位。M銀行信用評級分為兩個層次，第一層次是客戶信用評級，第二層次是客戶債項評級。

客戶評級是在評級人員提出的客戶評級建議基礎上，依靠針對客戶因為償債水平變動或許造成的違約風險開展研究、評價以及預測，同時審查與確定實際的行業(yè)屬性與信用等級，作為針對違約概率的計算?？蛻粼u級是M銀行管理與控制客戶信用風險的基礎工作，客戶信用等級審定的結論在客戶營銷與準入、消費信貸政策制定、損失準備計提、經濟資本分配及績效考核等工作中發(fā)揮重要作用。

客戶債項評級是在客戶評級的基礎上，對客戶的所處行業(yè)與地位、經營模式、擬授信金額、期限、利率、還款方式、抵質押和歷史履約等情況進行綜合評定，進一步計算客戶在特定債務項下的違約概率，是對客戶評級的進一步補充和完善。

其次，確立“專職審批”在中小企業(yè)風險控制中的保障作用。

小微企業(yè)貸款審查審批工作是一項專業(yè)性要求非常強的工作，需要審查審批人綜合考慮小微企業(yè)的行業(yè)、經營、股權關系、主營業(yè)務、財務指標、貿易合同、銀行流水等等各方面的信息，既要保證貸款經營的合法、合規(guī)性問題，又要從海量信息中抽絲剝繭，抓住影響信用風險的關鍵節(jié)點。而小微企業(yè)貸款的一大特點是業(yè)務金額小、客戶多、筆數(shù)多、用款急，這從本質上就決定了，小微消費信貸業(yè)務審查審批一定要既專業(yè)又快速。專業(yè)的事交給專業(yè)的人做，M銀行從總行層面就設立了小微“專職審批”機制，設置專職審批師崗位，最大限度地減少其他工作對小微貸款審查審批的影響，不斷積累在崗專職審批師的審查審批專業(yè)化程度。相比對公消費信貸業(yè)務，M銀行小微貸款在決策層面采用“三人審批小組”的貸款終審模式，只要三人均簽署同意意見，既可快速通過審批，在風險可控的基礎上實現(xiàn)貸款的快速發(fā)放。

最后，貸后管理作為風險控制以及有效應對的關鍵方式。當前已經擬定了十二級分類的管理制度，通過對貸款的精細化分類，實現(xiàn)對小微貸款整體風險的把握，通過跟蹤分類貸款的躍遷情況，提前預判小微客戶共性風險，提前做好風險預警和防范措施，如某一擔保公司提供擔保的貸款出現(xiàn)整體的資產質量向下遷移，則需要重新評估該擔保公司償債能力，核查被擔保客戶是否為擔保公司推介而來，從擔保公司和小微客戶雙重角度入手，最大限度控制消費信貸風險。另一方面，與大多數(shù)商業(yè)銀行相同，M銀行也極為重視小微貸款的貸后檢查質量，要求主辦行定期及不定期地對小微企業(yè)進行貸后檢查，查看抵質押物情況、經營情況、財務情況、賬戶回款情況等，對于風險事項，及時報告和預警，觸發(fā)貸款預警機制，聯(lián)合多方甚至總行力量，在貸款到期前對貸款進行全面的評估，銀行提前介入并提供幫助，避免企業(yè)到期無法償付，最大限度化解消費信貸風險。

2.4.5消費信貸績效管理

目前N分行從績效激勵和損失追責兩個角度著手，一正一反保證小微企業(yè)貸款在數(shù)量和金額上維持較高增長速度，在消費信貸資產質量方面?zhèn)鲗Р涣假J款壓力，引導消費信貸人員強化風險意識和提高風險識別能力。

具體來看，N分行制定了明確的消費信貸績效管理體系，從分行、支行兩個機構層面設置相關消費信貸指標，如小微消費信貸增速、客戶數(shù)量增速、貸款資產質量評價等，在綜合考核后確定該機構總績效（獎金）；在支行行長、業(yè)務部門負責人和客戶經理的角色層面，參照各角色所轄小微企業(yè)貸款的綜合考核得分，進行從機構到個人的績效二次分配。

為了控制消費信貸資產質量，N分行也制定了較為嚴格的貸后問責機制，明確了消費信貸全流程中各個崗位和機構的職責，一旦貸款出現(xiàn)合規(guī)風險或信用風險，應立即啟動問責機制，全流程排查消費信貸業(yè)務存在的問題，對于形成風險的崗位人員或機構，處以相應的處罰和罰款，并責令定期整改。

2.5本章小結

本章首先介紹了N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務狀況，從中小企業(yè)的界定和中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的內涵兩方面闡述了中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的基本概念。從生存性需求、成長性需求和特殊性需求三個層次對中小企業(yè)的融資需求動機進行了分析。接著闡述N分行對中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀，對N分行在哈市各區(qū)消費信貸規(guī)模及N分行對不同行業(yè)中小企業(yè)進行消費信貸的境況加以說明。接著，從消費信貸政策、授權、模式、風險及績效管理方面介紹N分行中小企業(yè)消費信貸管理模式，對N分行開展中小企業(yè)消費信貸業(yè)務的發(fā)展情況進行闡述。包括對N分行概況進行介紹，最后從消費信貸管理模式組織體系出發(fā)，對中小企業(yè)金融供給主體進行了分析，并指出了支持中小企業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢和作用。

第3章N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展存在問題及原因分析

3.1M銀行整體經營情況

下表3-1為M銀行近年來主要經營數(shù)據(jù)：

表3-1M銀行2014-2018年經營數(shù)據(jù)

科目

\時間

2018-06-30

2017.12-31

2017-06

-30

2016-12

-31

2016-06

-30

2015-12

-31

2015-06

-30

2014-12

-31

基本每股收益（元）

0.48

0.24

0.44

0.22

0.41

0.19

0.37

稀釋每股收益（元）

0.48

0.24

0.44

0.22

0.41

0.19

0.37

每股股息（元）

0.06

0.11

0.10

每股凈資產（元）

3.75

3.54

3.32

3.11

3.01

2.78

2.69

每股現(xiàn)金流（元）

-6.24

-4.35

2.53

-0.85

4.31

-2.02

-0.13

每股營業(yè)總收入（元）

1.26

0.68

1.29

0.62

1.08

0.50

0.94

每股公積金（元）

2.80

2.56

2.32

2.11

2.01

1.78

1.69

凈利潤(萬元)

260802.80

530888.50

268923.60

496223.90

245928.00

450960.00

213201.00

384077.20

凈資產收益率

6.09%

12.72%

6.82%

13.36%

7.06%

13.47%

6.89%

12.89%

主營利潤率

53.19%

49.58%

49.02%

44.79%

45.21%

49.01%

50.05%

50.12%

資產負債率

92.32%

92.48%

92.68%

93.07%

92.67%

92.39%

92.03%

91.22%

截至2018年6月30日，本行資產總額為人民幣5,719.415億元，較上年末增加人民幣76.863億元，增幅1.4%。本行客戶貸款及墊款總額為人民幣2,511.490億元，較上年末增加人民幣137.512億元，增幅5.8%?？蛻舸婵羁傤~為人民幣3,706.003億元，較上年末減少人民幣76.581億元，降幅2.0%。

可以看出2015年-2017年，M銀行的資產負債率穩(wěn)定在92%附近，較為穩(wěn)定；由于主要經營區(qū)域經濟增長放緩、不良率攀升的原因，凈利潤增速有所放緩，但仍保持一定的增長態(tài)勢；說明在宏觀經濟整體下行的大環(huán)境中，M銀行的主動風險識別和資產質量管理起到了一定的作用。

表3-2同等級機構最新評級表

日期

機構名稱

最新評級

同機構前次評級

目標價

較上期變化

2018-04-03

交銀國際證券

中性

--

2.50

--

2017-08-28

交銀國際

中性

增持

2.80

--

2016-04-11

中信建投國際

買入

增持

3.39

上升

2015-04-01

農銀國際證券

增持

--

3.43

--

從市場評級來看，評級機構對M銀行的整體情況維持中性評級，說明在經濟下行下的條件下，M銀行經營狀況整體正常，盈利水平可持續(xù)。但需要注意的是，M銀行的實際股價長期低于機構給出的目標價格且成交量較小，可能是由于港股投資者普遍看空大陸地區(qū)城商行股價，也可能是近年來亞太經濟疲軟、股市整體呈現(xiàn)下行走勢的宏觀原因。

3.2N分行中小企業(yè)消費信貸業(yè)務發(fā)展存在問題

在近些年的發(fā)展中，在經濟形式復雜變換的環(huán)境中，銀行的消費信貸規(guī)模長期位于收緊的狀態(tài)，但是N分行依舊著手設計了多方面的金融服務產品，同時增加了配套的資源投入力度。而且N分行在自身的運營過程中還專業(yè)設計了小額以及專項貸款等配套的產品支持，以針對不良貸款率的有效控制作為基礎，增強工作團隊的綜合配置水平，從而確保消費信貸業(yè)務可以維持良好的可持續(xù)發(fā)展。

參考金融成長周期論，公司在多種經營階段，所采用的融資方式與規(guī)模存在顯著的差異，所以N分行對多個類別的中小公司，參考公司實際發(fā)展階段的差異，進一步實現(xiàn)了配套的消費信貸產品種類，其對于中小公司的健康成長有著巨大的價值。對于中小公司最初的創(chuàng)辦時期而言，因為資金有著相對短缺的特征，公司的資質表現(xiàn)相對偏差，實際的信用級別也相對偏低，通常情況下急需配套的融資幫助，藉此來增加自身的市場占有，但是投資者往往不希望在該階段進行投資活動；而在中小公司的成長階段，中小公司實現(xiàn)了較為快速的發(fā)展，產品已經有一定程度的市占率，該階段的中小公司基于自身的品牌塑造等需求依舊有著較大的資金缺口，因為中小公司已獲得了較多的幫助，可以吸引大量的投資者；接著，在中小公司的成熟階段，公司形成了較為理想的生產規(guī)模，實際的融資水平也有著大幅度的提升，該階段的融資渠道較為豐富，整體的融資成本也有所下降，該階段的公司即進入到向大型公司邁進的階段。所以，企業(yè)的規(guī)模在一定程度上影響消費信貸分配。當前銀行對其有一定的歧視。N分行也同樣如此，會調低中小公司的消費信貸審批規(guī)模，有著消費信貸支持不穩(wěn)定等問題。所存在的重點問題主要為下述幾點。

3.2.1中小企業(yè)消費信貸占比較低

以當前的實際狀況來分析，N分行通常情況下以實體大型公司作為主要的投放主體，因為其有著良好的償還水平，一些情況下還可以獲得上市企業(yè)與財政部門的擔保支持。而居于弱勢的中小公司因為欠缺可靠的抵押支持，N分行為實現(xiàn)風險的有效控制，選擇將更多的額度轉移到大型公司。在政策導向的影響之下，中小公司的消費信貸僅僅是“錦上添花”，而并非消費信貸市場的核心構成。當前盡管N分行不斷為中小公司發(fā)展融資體系，但是在實踐環(huán)節(jié)中依舊僅有較少的中小公司可獲得所需求的融資扶持。對于當前