財務(wù)部考核標準及考核辦法

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核查內(nèi)容工作紀律儀容儀表言談舉止衛(wèi)生環(huán)境管理制度擬定欠款回收督查

財務(wù)部核查標準及核查方法核查標準1、監(jiān)守工作崗位，禁止隨意脫崗〔1分〕2、禁止串辦公室與他人閑聊〔1分〕3、禁止上班時間閑聊QQ,禁止玩游戲，看電影〔1分〕4、禁止吃零食，長時間上網(wǎng)〔1分〕5、禁止關(guān)辦公室門，禁止即喧華〔1分〕6、禁止吃拿卡要等不正之風〔1分〕1、周一至周四一致工作服著裝〔1分〕2、禁止吵嘴、打架〔1分〕1、桌面資料整齊，一干二凈〔1分〕2、門窗、玻璃、地面清￥吉干凈〔1分〕1、擬定公司總的財務(wù)管理制度〔1分〕2、依照管理需要擬定相應(yīng)操作標準和推行細那么〔1分〕1、擬定營業(yè)款回收督查制度〔2分〕2、解析應(yīng)收款性質(zhì)，及時督促企劃銷售部結(jié)清欠款〔2分〕3、對欠款回收中發(fā)生的違規(guī)行為及時查辦辦理〔2分〕

核查方法核查分數(shù)1、隨意脫崗扣1分2、亂串辦公室與他人閑聊扣1分3、上班時間聊QQ玩游戲看電影扣1分4、吃零食長時間上網(wǎng)扣1分5、關(guān)辦公室門、大聲喧華扣1分6、有吃拿卡要行為扣1分1、規(guī)準時間內(nèi)未穿工作服扣1分2、有吵嘴打架現(xiàn)象扣1分1、桌面不整齊扣1分2、門窗、玻璃、地面不十凈扣1分1、公司財務(wù)管理制度/、合規(guī)扣1分2、操作標準和推行細那么不合規(guī)扣1分1、營業(yè)款回收制度不標準扣2分2、對應(yīng)收款回收未及時清理和催收扣2分3、對欠款回收中發(fā)生的違規(guī)地為未及時查處扣2分6財富管理督查7會計檔案管理8原始憑證審察9記帳憑證制作

1、擬定物質(zhì)采買管理制度〔1分〕2、擬定物質(zhì)保留管理制度〔1分〕3、擬定物質(zhì)清點管理制度〔1分〕4、采買及出入庫程序合規(guī)性檢查〔1分〕5、財富清點的真實性及時性檢查〔1分〕1、憑證、帳薄等會計資料裝訂整齊標準〔1分〕2、憑證，帳薄等會計資料裝訂及時〔1分〕3、入檔及時齊全〔1分〕4、存檔分門別類，條理清楚〔1分〕5、不得外借，遵守查閱審批制度〔1分〕1、業(yè)務(wù)的真實性〔2分〕2、票據(jù)的合法性〔2分〕3、粘貼的標準性〔2分〕4、報銷單內(nèi)容填寫齊全、標準、正確〔2分〕1、帳務(wù)辦理正確，余額核對無誤〔2分〕2、內(nèi)容填寫齊全，字跡工整〔2分〕3、序次編號，附件粘貼整齊〔2分〕4、相關(guān)人員審察齊全〔2分〕

1、物質(zhì)米購官理制度/、標準扣1分2、物質(zhì)保留管理制度不標準扣1分3、物質(zhì)清點制度不標準扣1分4、米購及出入庫程序檢查不到位扣1分5、財富清點的真實性及時檢查不到位扣1分1、會計資料裝訂/、標準扣1分2、會計資料裝訂不及時扣1分3、入檔不及時』、齊全扣1分4、存檔不標準不清楚扣1分5、不遵守查閱制度隨意思外借扣1分1、業(yè)務(wù)審察不嚴格扣2分2、票據(jù)審察不嚴實扣2分3、票據(jù)粘貼不合規(guī)扣2分4、報銷單內(nèi)容不合規(guī)扣2分1、帳務(wù)辦理不正確扣2分2、內(nèi)容刁、齊全，字跡潦草扣2分3、編號及附件粘貼不吻合標準扣2分4、相關(guān)人員審察不齊全扣2分記帳憑證審察

1、帳務(wù)辦理及金額正確無誤〔2分〕1、帳務(wù)辦理不正確扣2分2、制作標準完滿〔1分〕2、憑證制作不標準扣1分3、票據(jù)齊全一致〔2分〕3、票據(jù)不齊全扣2分4、相關(guān)審察齊全〔2分〕4、相關(guān)審察不齊全扣2分錢幣資本收付帳薄登記

1、上下票據(jù)金額一致〔2分〕1、上下票據(jù)金額不一致扣2、收付款人簽字確認〔2分〕2、收付款從未簽字扣2分3、及時清點財現(xiàn)金，保證與帳面余額一致〔2分〕3、財現(xiàn)金與帳面余額不一致扣4、發(fā)票及財務(wù)硬件正確使用，穩(wěn)當保留〔2分〕分4、濫用發(fā)票及硬件扣2分1、標準設(shè)置帳薄，科目齊全〔1分〕1、帳溥設(shè)置不標準扣1分2、帳薄登記齊全，保持清楚整齊〔1分〕2、帳薄登記不清楚扣1分3、帳、證記錄必定一■致〔2分〕3、帳證記錄不一致扣2分4、及時結(jié)帳，總帳明細分類帳核對一致〔2分〕4、總帳及明細帳不一致扣

分2分核對正確

1、固定財富折舊、低值易耗品攤銷的正確〔2分〕1、固定財富折舊、低值易耗品攤銷2、待攤花銷的攤銷正確〔2分〕不僅確扣2分3、與其他的業(yè)務(wù)合作單位的提成及花銷計算正確〔2分〕2、待攤花銷攤銷不僅確扣2分3、提成及花銷計算不正確扣2分財務(wù)稅務(wù)報表薪水發(fā)放酒店系統(tǒng)日審

1、每個月7日前完成財務(wù)報表稅務(wù)申報〔節(jié)假日順延〕分〕2、報表勾稽關(guān)系正確，內(nèi)容完滿〔2分〕3、報表計算正確，工程無遺漏〔2分〕4、主動與稅務(wù)部門接洽，辦理發(fā)票領(lǐng)購等相關(guān)業(yè)務(wù)〔分〕1、擬定的更正薪水政策〔2分〕2、及時制作各部門薪水表〔2分〕3、保證薪水表計算正確，內(nèi)容真實可靠〔2分〕4、薪水發(fā)放零過失〔1分〕1、每日最少審察一次營業(yè)情況〔1分〕2、對各部門系統(tǒng)操作合規(guī)性進行檢查〔1分〕3、營業(yè)情況與現(xiàn)金及掛帳收入核對一致〔1分〕4、發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障及時上報解決〔1分〕5、對違反制度規(guī)定的及時做出辦理〔2分〕

〔21、未在規(guī)準時間完成稅務(wù)申報扣2分2、報表內(nèi)容不完滿扣2分23、報表計算不正確扣2分4、未及時辦理發(fā)票領(lǐng)購業(yè)務(wù)扣2分1、薪水更正政策不標準扣2分2、未及時完成各部門薪水表扣2分3、薪水表計算有誤、不真實扣2分4、薪水發(fā)放有誤扣1分1、未對營業(yè)情況進行審察扣1分2、未對系統(tǒng)操作進行嚴格審察扣1分3、未對營業(yè)情況與現(xiàn)金及掛帳核對扣1分4、發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障未及時上報解決扣1分17現(xiàn)金、空白支票、發(fā)5、救治地違規(guī)行為及時辦理扣2分票保1、現(xiàn)金、支票專人保留，嚴格限額控制，無盜失事故〔21、現(xiàn)金支票保留不當扣2分管分〕2、發(fā)票保留’登記不當扣2分2、發(fā)票專人保留，做好領(lǐng)、用、存登記管理，無弄虛作假，盜失事故〔2分〕平常臨時局務(wù)工作業(yè)務(wù)突出公司活動積極

1、及時完成〔2分〕1、未及時完成所交工作扣2分2、完成情況報告〔2分〕2、未對工作完成情況及時報告扣2分1、對公司管理提出合理化建議，被采納的〔2分〕1、2、研究業(yè)務(wù)知識，改良工