商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理模式

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理模式資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行管理模式中十分重要的管理手段，占有重要的地位，這種管理方法是一種全方位的管理方式，是對商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行協(xié)調(diào)管理，以達(dá)到預(yù)定經(jīng)營目標(biāo)的一種方法。但是在后金融危機(jī)的背景下，我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理模式中還存在著許多的弊端，面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，而且在市場調(diào)節(jié)利率的今天，銀行業(yè)之間的競爭也日漸激烈，完善資產(chǎn)負(fù)債管理模式，使其發(fā)揮最大的功能和效果是商業(yè)銀行提高競爭力的重要手段。一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問題1.對資產(chǎn)負(fù)債管理不夠重視。在我國的商業(yè)銀行管理中，對資產(chǎn)負(fù)債管理的重視程度還不夠高，風(fēng)險(xiǎn)意識比較淡薄。我國的商業(yè)銀行是在對利率有益的市場保護(hù)環(huán)境中發(fā)展起來的，使商業(yè)銀行獲得更高的收益和利潤，但同時(shí)也造成了商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)意識比較薄弱。長期以來，商業(yè)銀行都是根據(jù)指令開展工作，對最后的效果不夠重視，而且在商業(yè)銀行中，國有資本占據(jù)主要地位，使得商業(yè)銀行對資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)不夠重視，防范的措施也不夠到位。2.資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容不夠?qū)挿?。資產(chǎn)負(fù)債管理具有全面性的特點(diǎn)，是對資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)、安全性以及盈利效果進(jìn)行全面的綜合管理，而在實(shí)際的管理過程中，人們認(rèn)為資產(chǎn)負(fù)債管理只是對幾個(gè)指標(biāo)進(jìn)行管理。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理起步不久，各方面的管理制度和機(jī)制還不夠完善，資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)的管理還需要進(jìn)一步修整，管理內(nèi)容也不夠?qū)挿海@都使得人們對商業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理模式存在錯(cuò)誤的理解，也不利于資產(chǎn)負(fù)債管理模式的創(chuàng)新與開發(fā)。3.資產(chǎn)負(fù)債種類、結(jié)構(gòu)單一。我國的商業(yè)銀行負(fù)債主要以存款為主，各種金融債券的發(fā)行以及借款比較少。而且由于金融產(chǎn)品的種類比較單一，而且功能不齊全，所以很難滿足人們的儲(chǔ)蓄需求，負(fù)債吸納的能力也比較薄弱，這樣就很難利用負(fù)債管理來降低銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)。此外，商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，貸款占有很大的比重，而其他種類的資產(chǎn)所占比例較小。單一的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)使銀行資產(chǎn)的安全及流動(dòng)性大大降低，單一結(jié)構(gòu)的成本逐漸提高，增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)負(fù)債管理就無法發(fā)揮作用。4.金融創(chuàng)新監(jiān)管較嚴(yán)格。當(dāng)前，我國的銀行存款利率依舊受到國家政策的影響，市場的自主調(diào)節(jié)能力還不強(qiáng)，而且我國商業(yè)銀行的調(diào)節(jié)利率風(fēng)險(xiǎn)的工作依然受到金融市場監(jiān)管的制約，無法對資產(chǎn)負(fù)債管理模式進(jìn)行優(yōu)化。與此同時(shí)，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和產(chǎn)品更新還要受到中國人民銀行的監(jiān)管和審批，不利于商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與生產(chǎn)，也不利于資產(chǎn)負(fù)債管理的進(jìn)行。二、新時(shí)期商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理模式的應(yīng)用策略1.加強(qiáng)對資產(chǎn)負(fù)債管理的重視程度。由于我國的商業(yè)銀行一直在有利的市場環(huán)境中發(fā)展的，因而對資產(chǎn)負(fù)債管理的重視程度不夠，風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄。但是隨著利率市場化的逐漸推進(jìn)，商業(yè)銀行將面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，不能單純依靠存款等獲取收益，而且互聯(lián)網(wǎng)金融逐漸發(fā)展，傳統(tǒng)銀行業(yè)會(huì)受到巨大的沖擊，在此背景下，商業(yè)銀行業(yè)應(yīng)做好應(yīng)對措施，加強(qiáng)對資產(chǎn)負(fù)債管理的重視程度，把資產(chǎn)負(fù)債管理納入日常的經(jīng)營管理中并突出其重要地位。2.努力推進(jìn)利率市場化。要真正實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理，就是要實(shí)現(xiàn)利率市場化，在我國，利率市場化還沒有完成，而且促進(jìn)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理還需要有利的外部環(huán)境以及銀行自身的參與。在我國的利率市場化進(jìn)程中，除存款利率受到控制外，其余均已實(shí)現(xiàn)利率市場化，而且近年來互聯(lián)網(wǎng)金融中的各種余額增值業(yè)務(wù)逐漸被推出，也在一定程度上縮短了利率市場化所需的時(shí)間。利率市場化的背景下，利率是由市場自行調(diào)節(jié)，商業(yè)銀行能夠明顯的感受到風(fēng)險(xiǎn)的存在與挑戰(zhàn)，更容易引起商業(yè)銀行對資產(chǎn)負(fù)債管理的重視程度，從而采取有效的措施積極推進(jìn)和加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理模式的應(yīng)用。3.建立專業(yè)化的資產(chǎn)負(fù)債管理隊(duì)伍。要推進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債管理模式的使用，并使其發(fā)揮最大的作用，建立一支專業(yè)化的資產(chǎn)負(fù)債管理隊(duì)伍也是十分必要的?？梢杂缮虡I(yè)銀行中的部門負(fù)責(zé)人和管理人員組成，針對市場上的利率變化以及風(fēng)險(xiǎn)評估，做出科學(xué)的資產(chǎn)負(fù)債管理策劃，并由專業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債管理人員來落實(shí)和執(zhí)行政策，并通過不斷的經(jīng)驗(yàn)積累逐漸形成一套科學(xué)、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對以及各項(xiàng)政策業(yè)務(wù)開展的管理流程，實(shí)現(xiàn)良好的管理效果。4.調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)種類的單一對于其自身發(fā)展也具有一定的制約作用，因此調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是必要的工作。提高商業(yè)銀行的主動(dòng)負(fù)債能力，向金融市場主動(dòng)借入資金，更有效的控制資金來源。此外，還應(yīng)重視被動(dòng)負(fù)債的能力，對存款人按照不同標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，并進(jìn)行有針對性的管理，使銀行的被動(dòng)負(fù)債能力得到提高。在商業(yè)銀行中，貸款是銀行資產(chǎn)中的重要組成部門，占有很高的比重，而其他業(yè)務(wù)所占比重則比較小，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)單一，不利于商業(yè)銀行的健康、穩(wěn)定發(fā)展。因此應(yīng)注重資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高有價(jià)證券的所占比重，主要是因?yàn)橛袃r(jià)證券對于保持銀行資金的流動(dòng)具有積極的作用?，F(xiàn)階段，商業(yè)銀行投資的有價(jià)證券主要是國債、政府債券以及公共部門等債券，這些債券的投資對于提高資金的安全性，獲取利益有著積極的影響。5.加強(qiáng)銀行產(chǎn)品、業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與研制。近年來，金融行業(yè)的快速發(fā)展，使許多衍生工具營運(yùn)而生，而在市場利率化的影響下，資產(chǎn)負(fù)債管理的缺陷也逐漸顯現(xiàn)出來，這就需要商業(yè)銀行加強(qiáng)產(chǎn)品以及業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新與研究，推出更多種類豐富的金融工具，保證資產(chǎn)負(fù)債管理能力的提高。要做到這一點(diǎn)，首先要為金融產(chǎn)品的衍生提供一個(gè)寬松的空間環(huán)境，逐步提高銀行的自律意識，減輕對金融市場的監(jiān)管，使銀行能夠?qū)σ庾R到存在的風(fēng)險(xiǎn)，并且做好防范措施。此外，商業(yè)銀行本身可以積極學(xué)習(xí)和借鑒先進(jìn)的管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，學(xué)習(xí)比例指標(biāo)有償轉(zhuǎn)讓、經(jīng)濟(jì)資本有償使用等手段，促使商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債能力逐步提高，以便更好的應(yīng)對金融交易。[5]銀行產(chǎn)品的推出要受到相關(guān)部門的嚴(yán)格監(jiān)管，但也要積極研究，及時(shí)與有關(guān)監(jiān)管部門進(jìn)行溝通與交流，讓他們了解和認(rèn)識到金融工具