財(cái)經(jīng)紀(jì)律檢查實(shí)物資產(chǎn)檢查情況報(bào)告

財(cái)經(jīng)紀(jì)律檢查實(shí)物資產(chǎn)檢查情況報(bào)告

為進(jìn)一步深入了解和準(zhǔn)確掌握XX及所屬單位的物資管理情況，根據(jù)《財(cái)經(jīng)紀(jì)律檢查工作實(shí)施方案》的安排，實(shí)物資產(chǎn)檢查小組于12月6日至17日，對器械庫及下屬介入醫(yī)學(xué)科、手術(shù)室、消毒供應(yīng)室三個(gè)二級庫房、藥庫、藥品服務(wù)部、營具及材料庫、被服庫、辦公用品庫、營養(yǎng)一室等10個(gè)單位的物資管理情況進(jìn)行了檢查。各業(yè)務(wù)部門對財(cái)經(jīng)紀(jì)律檢查工作給予了高度重視和積極配合，各物資管理單位進(jìn)行了充分自查，撰寫了自查報(bào)告和填制了統(tǒng)計(jì)表格?，F(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：一、基本情況（一）檢查實(shí)施情況實(shí)物資產(chǎn)檢查的重點(diǎn)為物資采購計(jì)劃及預(yù)算管理情況、物資采購招投標(biāo)和合同簽訂情況、物資庫存情況、物資出入庫管理情況、物資管理制度及執(zhí)行情況等。此次財(cái)經(jīng)紀(jì)律檢查政策性強(qiáng)、時(shí)間緊迫、標(biāo)準(zhǔn)要求高，檢查前，我們認(rèn)真學(xué)習(xí)了XX財(cái)經(jīng)紀(jì)律檢查工作方案和相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，做了充分的資料準(zhǔn)備和作業(yè)準(zhǔn)備；檢查中，我們嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律，認(rèn)真按照實(shí)施方案開展工作，確保了此次檢查的有效進(jìn)行。我們利用10個(gè)工作日的時(shí)間，對器械庫、藥庫、營具及材料庫、被服庫、營養(yǎng)一室等10個(gè)單位的物資管理情況進(jìn)行了檢查，主要開展了以下工作：一是為科學(xué)籌劃工作，增強(qiáng)專項(xiàng)檢查的針對性，我們組成了實(shí)物資產(chǎn)檢查小組，制定了詳細(xì)、周密的工作方案和統(tǒng)計(jì)表格，并召開了準(zhǔn)備工作會進(jìn)行工作部署和分工。二是為考核物資采購預(yù)算的執(zhí)行情況，我們查閱了財(cái)務(wù)科的經(jīng)費(fèi)預(yù)算和各業(yè)務(wù)部門的分項(xiàng)預(yù)算，分析了采購預(yù)算的執(zhí)行情況。三是為考查物資采購的實(shí)施情況，檢查了物資采購招投標(biāo)文書、談判記錄和合同文本，填制了相關(guān)統(tǒng)計(jì)表格。四是為檢查物資庫存管理情況，我們抽查盤點(diǎn)了10個(gè)庫房的53個(gè)品種的物資，審查賬實(shí)是否相符。五是為考查物資管理制度體系建設(shè)情況，我們檢查了各物資管理單位的制度制定及執(zhí)行情況。六是為考查物資入庫管理情況，我們從財(cái)務(wù)科查閱了物資采購的原始發(fā)票和數(shù)據(jù)，與物資管理單位的實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行了對比分析。七是為考查物資出庫管理情況，我們從各物資管理部門查閱了物資發(fā)放的原始憑證與數(shù)據(jù)，深入到病房、制劑室、發(fā)熱門診等物資消耗使用部門進(jìn)行了核對查實(shí)。八是找相關(guān)工作人員了解了物資管理情況。（二）物資采購預(yù)算及執(zhí)行情況XX年，醫(yī)療設(shè)備、耗材采購預(yù)算共計(jì)XX萬元，1—10月份實(shí)際開支XX萬元，執(zhí)行率XX％，超支XX萬元。藥品采購預(yù)算共計(jì)XX萬元（此預(yù)算為公費(fèi)病人用藥的預(yù)算，自費(fèi)病人用藥預(yù)算不設(shè)上限），1—10月份實(shí)際開支XX萬元，執(zhí)行率XX，超支XX萬元。新增營具費(fèi)預(yù)算共計(jì)XX萬元，1—10月份實(shí)際開支XX萬元，執(zhí)行率XX％，超支XX萬元。衛(wèi)生被服預(yù)算共計(jì)XX萬元，1—10月份實(shí)際開支XX萬元，執(zhí)行率XX％。公雜醫(yī)雜、辦公用品預(yù)算共計(jì)XX萬元，1—10月份實(shí)際開支XX萬元，執(zhí)行率XX％。（三）醫(yī)療設(shè)備、耗材、藥品采購情況XX年1—10月份，醫(yī)療設(shè)備采購物資XX次，簽訂合同XX份，采購金額共計(jì)XX萬元。醫(yī)用耗材通過自行采購物資次，總后集中采購和自購金額共計(jì)萬元。器械庫下屬手術(shù)室、消毒供應(yīng)室、介入醫(yī)學(xué)科三個(gè)二級庫房出庫醫(yī)療器械、耗材共計(jì)萬元。藥品通過總后集中采購和自購共計(jì)萬元。（四）營具、材料采購情況20xx年1—10月份，營具招投標(biāo)采購物資次，簽訂合同7份，采購金額共計(jì)萬元。營房材料招投標(biāo)采購物資次，簽訂合同份，招投標(biāo)采購和零星采購共計(jì)萬元。（五）被服、辦公用品、營養(yǎng)室采購情況20xx年1—10月份，衛(wèi)生被服招投標(biāo)采購物資份，簽訂合同份，采購金額共計(jì)萬元。公雜醫(yī)雜、辦公用品采購共計(jì)萬元，現(xiàn)有供應(yīng)商家。營養(yǎng)一室采購蔬菜、肉類、糧油等共計(jì)萬元，現(xiàn)有供應(yīng)商家。（六）物資抽查盤點(diǎn)情況在個(gè)物資庫房抽查了個(gè)品種的物資，個(gè)品種賬實(shí)相符，占％，個(gè)品種賬實(shí)不符，占％。二、好的方面（一）規(guī)章制度設(shè)置全面，物資管理體系健全。各業(yè)務(wù)部門和物資管理部門重視制度基礎(chǔ)建設(shè)，注重建立健全物資管理制度，明確職責(zé)分工，將責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合，分配到具體的崗位和個(gè)人。XX于20xx年通過了ISO9000質(zhì)量管理體系認(rèn)證，藥材科、器械科、軍需科、營房科等都編制了各自的工作手冊，在物資管理的全流程和各個(gè)環(huán)節(jié)設(shè)置了較為齊全的規(guī)章制度。器械庫制訂有采購辦工作規(guī)范、器械庫管理制度、醫(yī)療設(shè)備退役制度等，形成了器械采購辦負(fù)責(zé)采購、器械庫和二級庫房負(fù)責(zé)庫管的管理體系。院務(wù)部成立了專職的采購辦公室，集中辦理軍務(wù)、軍需、營房物資的采購，各業(yè)務(wù)部門的庫房負(fù)責(zé)物資的保管與發(fā)放，形成采購與庫管合理分工、相互監(jiān)督的模式，發(fā)揮了集中采購的優(yōu)勢和效能。（二）充分利用現(xiàn)有條件，物資存放規(guī)范有序。通過檢查發(fā)現(xiàn)，盡管受現(xiàn)有條件的限制，各個(gè)庫房空間有限、面積較小，各單位都能充分發(fā)揮積極性和創(chuàng)造性，不等不靠，通過應(yīng)用密集柜、貨架等儲存設(shè)備，做到最大限度地利用空間。同時(shí)根據(jù)物資屬性的不同，劃分若干分庫進(jìn)行管理，營房科設(shè)置有營具庫、五金材料庫、水暖鋼材庫三個(gè)分庫分別儲藏。器械庫下屬介入醫(yī)學(xué)科、手術(shù)室、消毒供應(yīng)室三個(gè)二級庫房，分別儲存對應(yīng)管轄范圍的醫(yī)療器械、耗材，減輕了器械庫的庫存規(guī)模和壓力。各個(gè)庫房能夠做到合理布局、壓濾機(jī)濾布分類存放、科學(xué)編碼，便于盤庫和發(fā)放工作。（三）各級物資管理人員事業(yè)心、責(zé)任心比較強(qiáng)。各業(yè)務(wù)部門助理員能夠做到熟悉規(guī)章制度、掌握工作流程和方法，及時(shí)指導(dǎo)和監(jiān)督庫房管理人員的工作，積極協(xié)調(diào)和解決物資管理中遇到的問題和困難。檢查中發(fā)現(xiàn)，各個(gè)庫房的物資管理人員都具備較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任心，都表現(xiàn)出干好本職工作的愿望和信心。一是管理人員積極主動適應(yīng)物資管理的升級換代，學(xué)習(xí)計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)知識，掌握物資聯(lián)網(wǎng)管理的方式和方法。二是由于物資聯(lián)網(wǎng)管理還存在一定的缺陷，庫房管理人員在完成網(wǎng)絡(luò)賬務(wù)科理的同時(shí)，通過手工賬簿、憑證記錄補(bǔ)充數(shù)據(jù)，彌補(bǔ)了網(wǎng)絡(luò)管理功能上的不足。三是庫房管理人員高度重視、積極配合檢查工作，介紹好的管理經(jīng)驗(yàn)和方法，反映工作中的問題和困難，提出許多改善和提高XX物資管理水平的建議和設(shè)想。（四）檢查中發(fā)現(xiàn)的典型單位物資管理規(guī)范有序，賬目清楚。在檢查中，我們發(fā)現(xiàn)消毒供應(yīng)室嚴(yán)格依據(jù)財(cái)務(wù)核算和物資管理的標(biāo)準(zhǔn)和要求，建立了物資全流程和各環(huán)節(jié)的核算體系，崗位分工明確，職責(zé)清晰，相互監(jiān)督。從入庫到出庫、從記賬到庫管、從盤庫到報(bào)損能夠做到程序規(guī)范、手續(xù)完備、賬目清晰、單據(jù)齊全，做到了賬賬相符、賬表相符、賬實(shí)相符。各種統(tǒng)計(jì)表格和數(shù)據(jù)能夠滿足物資核算和檢查的需要，從不同角度反映了供應(yīng)室物資管理的動態(tài)和靜態(tài)狀況，達(dá)到了XX物資管理的標(biāo)準(zhǔn)和要求，全年物資發(fā)放誤差率控制在％以內(nèi)。三、存在的問題（一）物資采購預(yù)算缺乏約束力，與執(zhí)行情況形成“兩張皮”。檢查中發(fā)現(xiàn)，部分采購項(xiàng)目嚴(yán)重超預(yù)算，個(gè)別項(xiàng)目存在無預(yù)算采購的問題，主要表現(xiàn)為：一是采購預(yù)算編制不科學(xué)，財(cái)務(wù)部門對XX物資的采購項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)安排缺乏必要的調(diào)研和論證，預(yù)算安排與實(shí)際工作相脫節(jié)，預(yù)算項(xiàng)目設(shè)置不合理，經(jīng)費(fèi)安排不準(zhǔn)確，導(dǎo)致采購預(yù)算的針對性和指導(dǎo)性不強(qiáng)。二是采購預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格，部分單位在辦理采購事項(xiàng)時(shí)沒能嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，而是以本部門和單位的購置計(jì)劃為依據(jù)，采購項(xiàng)目與預(yù)算項(xiàng)目不相符。各項(xiàng)目實(shí)際開支對比預(yù)算金額普遍偏高，個(gè)別項(xiàng)目嚴(yán)重偏離預(yù)算。三是缺乏對預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督管理，財(cái)務(wù)部門在結(jié)算報(bào)銷時(shí)，通常按照各業(yè)務(wù)部門的總體預(yù)算進(jìn)行管理，對明細(xì)采購項(xiàng)目和預(yù)算指標(biāo)缺乏管控，致使業(yè)務(wù)部門可以隨意調(diào)節(jié)明細(xì)項(xiàng)目的計(jì)劃金額，造成采購預(yù)算“剛性不足，彈性有余”，削弱了預(yù)算的約束力。（二）部分物資采購沒有進(jìn)行公開招投標(biāo)和簽訂合同。檢查中發(fā)現(xiàn)，XX部分物資的采購沒有進(jìn)行公開招投標(biāo)，采用的是競爭性談判和自行采購的方式，部分采購項(xiàng)目沒有和供應(yīng)商簽訂合同。20xx年1—10月份，器械科采購辦公室采購醫(yī)療設(shè)備次，采購金額共計(jì)萬元，這些采購均采用競爭性談判的方式確定供應(yīng)商，沒有進(jìn)行公開招投標(biāo)。器械庫自行采購的醫(yī)用耗材共計(jì)萬元，由器械科采購辦、器械庫和科室人員通過競爭性談判的方式確定供應(yīng)商，沒有進(jìn)行公開招投標(biāo)和簽訂合同。營養(yǎng)一室從家供應(yīng)商科采購蔬菜、肉類、糧油等共計(jì)萬元，這家供應(yīng)商均由業(yè)務(wù)部門和院務(wù)部采購辦公室協(xié)商確定，沒有進(jìn)行招投標(biāo)和簽訂合同。20xx年1—10月，辦公用品庫采購公雜醫(yī)雜、辦公用品共計(jì)萬元，辦公用品庫20xx年通過招投標(biāo)確定了1家供應(yīng)商，20xx年沿用2003年已有的4家供應(yīng)商，這些供應(yīng)商的確定均由業(yè)務(wù)部門和院務(wù)部采購辦公室協(xié)商確定，沒有進(jìn)行招投標(biāo)和簽訂合同。（三）對二級庫房的監(jiān)督管理缺乏措施和力度。20xx年1—10月，器械庫下屬手術(shù)室、消毒供應(yīng)室、介入醫(yī)學(xué)科三個(gè)二級庫房出庫醫(yī)用耗材共計(jì)萬元。檢查中發(fā)現(xiàn)，有的二級庫房無專人負(fù)責(zé)記賬和庫房管理，有的是一個(gè)人既管記賬又管庫房，不符合財(cái)務(wù)核算和物資管理的規(guī)定，缺乏監(jiān)督制約。有的二級庫房請領(lǐng)的醫(yī)用耗材與實(shí)際使用情況不符，導(dǎo)致庫存物資的數(shù)量和金額越來越大。這樣，容易導(dǎo)致管理環(huán)節(jié)和措施上的漏洞，無法保證醫(yī)用耗材的安全和完整。（四）物資出入庫手續(xù)較為繁瑣，導(dǎo)致賬實(shí)不符的情況較多。檢查中發(fā)現(xiàn)一個(gè)較為突出的問題是物資入庫和出庫的手續(xù)較為繁瑣。器械庫臨時(shí)性或應(yīng)急采購的醫(yī)用耗材，由于供應(yīng)商開具發(fā)票滯后的原因，不能辦理入庫手續(xù)，同時(shí)也無法辦理出庫手續(xù)。二級庫房通常以器械庫的出庫單作為入庫手續(xù)，這樣增加了以后補(bǔ)單據(jù)和相互核對的工作量。營具及材料庫由于發(fā)票滯后和網(wǎng)絡(luò)申請單審批周期較長的原因，無法及時(shí)辦理入庫手續(xù)，只能以供應(yīng)商的送貨單作為物資到貨的依據(jù)，同時(shí)也無法辦理出庫手續(xù)，只能以借料單作為物資發(fā)出的依據(jù)，以后再補(bǔ)辦物資入庫和出庫的手續(xù)。這種情況下，有的物資已經(jīng)發(fā)放完畢而發(fā)票還未收到，借用材料的現(xiàn)象普遍，導(dǎo)致系統(tǒng)記錄與庫存情況無法核對，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)失去了對庫存的核算監(jiān)督作用。（五）庫存物資有賬實(shí)不符的現(xiàn)象。檢查中，在個(gè)物資庫房抽查了個(gè)品種的物資，賬實(shí)不符的有個(gè)品種，占％。（六）計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的功能還不能完全滿足實(shí)際工作的需要。檢查中發(fā)現(xiàn)物資管理中計(jì)算機(jī)系統(tǒng)功能上還存在不足，主要表現(xiàn)為：一是審批手續(xù)繁瑣，審批周期較長，營具及材料的采購?fù)ㄟ^后勤綜合管理信息平臺傳遞申請單，逐級報(bào)基層領(lǐng)導(dǎo)、科領(lǐng)導(dǎo)、部領(lǐng)導(dǎo)審批，需要少則一星期、多則一個(gè)月的時(shí)間，濾布這種情況下，往往是先采購然后等呈批件。二是由于計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)功能的不完善，有的單位重新設(shè)立了手工賬簿，弱化了計(jì)算機(jī)賬簿的管理，形成手工賬和計(jì)算機(jī)賬并存，并且兩套賬目之間無法核對。三是具體的物資使用消耗單位管理薄弱，各科室的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)缺乏對醫(yī)用耗材的統(tǒng)計(jì)功能，無法統(tǒng)計(jì)當(dāng)天的消耗數(shù)量，科室未指派專人負(fù)責(zé)醫(yī)用耗材的管理，請領(lǐng)單據(jù)保管不夠完善。四是網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)存在數(shù)據(jù)丟失的現(xiàn)象。四、幾點(diǎn)建議（一）增強(qiáng)采購預(yù)算制定的科學(xué)性，加大預(yù)算管理力度。一是科學(xué)編制采購預(yù)算，在細(xì)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，采用零基預(yù)算，科學(xué)安排預(yù)算項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)指標(biāo)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)調(diào)研論證以及與業(yè)務(wù)部門的溝通聯(lián)系，做到預(yù)算安排與實(shí)際工作緊密結(jié)合，增強(qiáng)預(yù)算的操作性和指導(dǎo)性。二是完善預(yù)算監(jiān)控機(jī)制，由業(yè)務(wù)部門提出分項(xiàng)預(yù)算，由財(cái)務(wù)部門匯總審核，經(jīng)審計(jì)部門審查后報(bào)院黨委審批。一旦形成年度預(yù)算，必須嚴(yán)格執(zhí)行，如有特殊情況，必須經(jīng)嚴(yán)格的報(bào)批來調(diào)整或追加預(yù)算。三是加強(qiáng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)的管控力度，財(cái)務(wù)部門在強(qiáng)化總量控制的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)分項(xiàng)預(yù)算的管理，把好審核報(bào)銷關(guān)，確保開支內(nèi)容和經(jīng)費(fèi)都在預(yù)算范圍之內(nèi)，杜絕超預(yù)算和無預(yù)算采購。（二）進(jìn)一步規(guī)范招投標(biāo)采購，強(qiáng)化合同管理。一是規(guī)范物資采購方式，根據(jù)市場貨源情況，可以區(qū)分公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、詢價(jià)、單一來源采購等方式。制定XX物資采購的規(guī)章制度，明確不同采購方式的適用范圍與條件，市場貨源充足的物資必須進(jìn)行招投標(biāo)采購。二是規(guī)范采購文書，物資采購都必須經(jīng)過立項(xiàng)報(bào)批、招投標(biāo)或談判、報(bào)批擬定的供應(yīng)商、簽訂合同等階段，每一階段都必須形成相應(yīng)的文件，并指派專人整理歸檔。三是規(guī)范合同管理，每一項(xiàng)采購都應(yīng)當(dāng)簽訂合同，形成雙方法律性的權(quán)利和義務(wù)，確保采購活動的順利進(jìn)行。（三）實(shí)行物資統(tǒng)管，加強(qiáng)對二級庫房的管理。根據(jù)XX實(shí)物資產(chǎn)管理規(guī)定，物資采購、庫管、使用職責(zé)應(yīng)當(dāng)相分離。當(dāng)前，手術(shù)室、介入醫(yī)學(xué)科分別儲存有較大數(shù)額的醫(yī)用器械和高值耗材，發(fā)揮著器械庫的二級庫房的作用，承擔(dān)著物資保管和使用的雙重職能。建議實(shí)行物資統(tǒng)管，由器械庫派人負(fù)責(zé)手術(shù)室和介入醫(yī)學(xué)科庫房的管理，一是可以減輕手術(shù)室和介入醫(yī)學(xué)科的工作負(fù)擔(dān)和管理難度，二是實(shí)現(xiàn)物資庫存的集中管理，庫管和使用崗位相分離，更好地形成內(nèi)部監(jiān)督與控制。（四）進(jìn)一步加強(qiáng)對貴重物品的管理。當(dāng)前，XX各單位的復(fù)印機(jī)、投影儀、電腦、數(shù)碼相機(jī)等貴重辦公設(shè)備逐年增多。為加強(qiáng)對辦公物品的管理，避免辦公設(shè)備流失，合理高效地使用辦公設(shè)備，建議XX資產(chǎn)管理部門制定相應(yīng)的管理規(guī)定，各單位對辦公設(shè)備要指派專人管理，定期與XX資產(chǎn)管理部門核對，發(fā)生人事變動時(shí)及時(shí)進(jìn)行清點(diǎn)移交。（五）進(jìn)一步完善資產(chǎn)計(jì)價(jià)掛賬核算。XX每年采購大量的醫(yī)療設(shè)備、器械、耗材、藥品以及后勤物資，根據(jù)《解放軍總XX實(shí)物資產(chǎn)管理暫行辦法》和《解放軍總XX實(shí)物資產(chǎn)計(jì)價(jià)核算暫行辦法》的規(guī)定，這些物資都應(yīng)在財(cái)務(wù)部門進(jìn)行計(jì)價(jià)掛賬核算。檢查中發(fā)現(xiàn)，除部分軍需、營房物資外，其余物資均未在財(cái)務(wù)部門掛賬核算。這樣，物資管理部門和財(cái)務(wù)部門就沒有做到相互監(jiān)督與控制，對物資的收、發(fā)、存情況也無法進(jìn)行核對。為了加強(qiáng)XX物資管理，完善相關(guān)的控制機(jī)制，利于成本核算，建議將物資采購及出入庫情況在財(cái)務(wù)部門計(jì)價(jià)掛賬核算。（六）進(jìn)一步改進(jìn)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，完善相關(guān)功能。一是系統(tǒng)開發(fā)人員應(yīng)當(dāng)經(jīng)常與系統(tǒng)使用單位溝通聯(lián)系，重視物資管理單位提出的意見和建議，結(jié)合物資管理工作的流程和方法，進(jìn)一步改進(jìn)和優(yōu)化系統(tǒng)。二是今后開發(fā)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)由物資管理單位和人員提出設(shè)想、模塊和流程，由開發(fā)人員編制程序?qū)崿F(xiàn)系統(tǒng)功能，做到系統(tǒng)與實(shí)際工作的緊密結(jié)合。三是建立計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的定期維護(hù)制度，及時(shí)解決使用過程中出現(xiàn)的如數(shù)據(jù)丟失等問題，避免問題越積越多。四是針對后勤綜合管理信息平臺中采購申請審批周期較長的情況，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步簡化審批手續(xù)，縮短審批時(shí)間，提高工作效率，為采購入庫和發(fā)放出庫創(chuàng)造條件。（七）進(jìn)一步提高物資管理人員的業(yè)務(wù)水平。一是建議舉辦物資管理人員培訓(xùn)班，請?jiān)盒５膶＜抑v授有關(guān)物資管理的先進(jìn)知識和核算方法，請物資管理的典型單位介紹管理的做法和經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步提高物資助理員和管理人員的工作水平和業(yè)務(wù)技能。二是提高物資管理人員的計(jì)算機(jī)知識和網(wǎng)絡(luò)知識，逐步實(shí)現(xiàn)由手工賬簿到計(jì)算機(jī)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)管理的過渡。三是加強(qiáng)協(xié)作意識，提高工作效率，采購、庫管和使用各環(huán)節(jié)的單位應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)服務(wù)和協(xié)作意識，確保單據(jù)和數(shù)據(jù)順暢、高效流轉(zhuǎn)。

第二篇：資產(chǎn)盤點(diǎn)情況報(bào)告2600字篇一：資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告《資產(chǎn)管理制度》要求每年的5月份進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)，綜合辦公室于5月7日發(fā)出盤點(diǎn)通知，號召各部門共同進(jìn)行20xx年度的盤點(diǎn)工作．20xx年6月30日盤點(diǎn)數(shù)據(jù)收集完畢．歷時(shí)2個(gè)月的資產(chǎn)盤點(diǎn)已基本結(jié)束，現(xiàn)對本次盤查工作總結(jié)如下：一、基本情況(資產(chǎn)詳細(xì)數(shù)據(jù)見附件總表)20xx年9月份公司的主要部門搬遷至新辦公樓A3座，搬遷后擴(kuò)大了辦公面積公司為G座及A3座分別購置了一定數(shù)量的新資產(chǎn)，因此A3及G座辦公樓均是新舊資產(chǎn)混合使用．20xx年5月份，按照制度的要求，也為了進(jìn)一步明確各部門的資產(chǎn)使用情況，清點(diǎn)部門間交叉的混亂資產(chǎn)，規(guī)范各部門資產(chǎn)的日常管理，減少閑置資產(chǎn)．由綜合辦公室牽頭，精心組織了公司分兩地辦公后的首次資產(chǎn)盤點(diǎn)．本次共盤點(diǎn)資產(chǎn)總數(shù)為4246件，其中家具類資產(chǎn)2413件，設(shè)備及其他資產(chǎn)1833件．用時(shí)2個(gè)月．20xx年盤點(diǎn)后資產(chǎn)總計(jì)2698件，20xx年資產(chǎn)量4246件，資產(chǎn)增幅57.38％；對比20xx年5月份，員工總數(shù)增加181人，資產(chǎn)管理人員增加2人；由以上圖表可見，員工增長速度與資產(chǎn)增長量同比差距在10％以內(nèi)屬正常范疇，資產(chǎn)管理員的配置數(shù)量與總?cè)藬?shù)和資產(chǎn)增長量明顯不成正比，建議根據(jù)資產(chǎn)增長量來配置管理員人數(shù)．二、盤點(diǎn)做法及分工(一)提前計(jì)劃，精心組織．20xx年5月初由綜合辦公室發(fā)出盤點(diǎn)通知，就盤查范圍、盤查內(nèi)容、職責(zé)分工、時(shí)間安排、工作要求等做了明確規(guī)定．資產(chǎn)盤點(diǎn)共分三個(gè)階段：第一階段各部門資產(chǎn)管理員自盤部門內(nèi)資產(chǎn)；第二階段綜合辦公室與各部門資產(chǎn)管理員根據(jù)第一階段的盤點(diǎn)成果及資產(chǎn)總賬復(fù)核盤點(diǎn)資產(chǎn)；第三階段綜合辦公室提交盤點(diǎn)結(jié)果由各部門處理問題資產(chǎn)；(二)把握過程，耐心核對．為更好地達(dá)到盤查效果，綜合辦公室內(nèi)部指定專人負(fù)責(zé)第一階段部門自盤的跟蹤，在第二階段又逐件復(fù)核各部門的初盤資產(chǎn)，記錄清楚每件資產(chǎn)的狀態(tài)使用人等信息．最后由綜合辦公室的行政及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)負(fù)責(zé)人，分別對家具類資產(chǎn)／設(shè)備類等資產(chǎn)進(jìn)行通盤核對，找出部門間的交叉資產(chǎn)，賬實(shí)不符資產(chǎn)，制作出盤點(diǎn)匯總表．(三)有效溝通，合理處置．盤點(diǎn)后發(fā)現(xiàn)，各部門均存在一定程度的賬實(shí)不符情況，根據(jù)臺賬記錄找到了不符的實(shí)物資產(chǎn)，列出清單提供給各部門．最后由指定專人跟進(jìn)各部門負(fù)責(zé)人給出處理意見(由各部門負(fù)責(zé)人決定處理是否對賬有實(shí)無資產(chǎn)，及實(shí)有賬無資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)撥)。三、盤點(diǎn)結(jié)果及相關(guān)數(shù)據(jù)(－)總資產(chǎn)使用狀態(tài)．產(chǎn)中就有一個(gè)資產(chǎn)在外部門，不便于資產(chǎn)管理．(二)各部門資產(chǎn)閑置狀態(tài)通過以上圖表可見，12閑置資產(chǎn)最多，請合理調(diào)配使用．(四)第一階段部門盤點(diǎn)數(shù)量與復(fù)盤數(shù)量差異較大部門資產(chǎn)數(shù)量差異較大部門情況時(shí)間換人盤點(diǎn)數(shù)量有幾十個(gè)的增減，十分不正常．資產(chǎn)管理員須重視盤點(diǎn)工作,認(rèn)真盤點(diǎn)．(五)賬有實(shí)無資產(chǎn)及其去向(除表中未找到的賬有實(shí)無資產(chǎn)，其余的賬有實(shí)無資產(chǎn)均可在其他部門找到)由圖表可見，賬有實(shí)無資產(chǎn)中不知去向的丟失資產(chǎn)全部為丟失四、問題資產(chǎn)的處置及資產(chǎn)盤點(diǎn)后發(fā)現(xiàn)的問題：(一)資產(chǎn)管理員增長數(shù)量與資產(chǎn)增長量及人員增加量不成正比，建議增加資產(chǎn)管理員；(二)各部門中存在一定量的交叉資產(chǎn)，是否以現(xiàn)使用資產(chǎn)為準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)撥，以實(shí)現(xiàn)各部門的賬實(shí)相符；(三)各部門未找到的賬有實(shí)無的丟失資產(chǎn)如何處理，丟失責(zé)任由誰承擔(dān)；(四)各部門管理的會議室內(nèi)資產(chǎn)是否歸入各部門資產(chǎn)中，使賬實(shí)管理一致；(五)各部門的閑置資產(chǎn)如何有效利用，必要時(shí)可否由公司統(tǒng)一調(diào)配；(六)部分部門資產(chǎn)自盤數(shù)據(jù)與復(fù)核盤點(diǎn)數(shù)據(jù)有較大出入，且在復(fù)盤時(shí)部分部門的資產(chǎn)管理員未參加同盤，復(fù)盤后綜合辦公室與各部門資產(chǎn)管理員溝通賬與實(shí)不符的資產(chǎn)去向，資產(chǎn)管理員不清楚．部門負(fù)責(zé)人更不清楚資產(chǎn)已悄悄轉(zhuǎn)移．各部門負(fù)責(zé)人及資產(chǎn)管理員如何管理自己的資產(chǎn)需要進(jìn)一步思考．五、下一步資產(chǎn)管理的工作思路(一)完善制度。今后將根據(jù)資產(chǎn)管理具體情況，集中討論修改現(xiàn)有資產(chǎn)管理制度，由各部門提出如何才能管好自己部門的資產(chǎn)，制定適合實(shí)際、便于操作的資產(chǎn)管理辦法。(二)明確職責(zé)。進(jìn)一步明確資產(chǎn)管理各部門的職責(zé)和權(quán)限，建立統(tǒng)一要求、分級管理、各盡所能，各負(fù)其責(zé)的新機(jī)制。(三)加強(qiáng)管理。把資產(chǎn)管理作為財(cái)務(wù)管理和固定資產(chǎn)使