業(yè)務(wù)問答基礎(chǔ)知識(shí)

164/1642008年業(yè)務(wù)問答一、支付系統(tǒng)1、大小額支付系統(tǒng)來賬，收款人不在本分支行開戶，回單應(yīng)如何處理？答：對(duì)于匯兌業(yè)務(wù)收款人不在本分支行的，同一交換區(qū)域的應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)通過同城交換將相關(guān)業(yè)務(wù)回單傳遞至收款人開戶行；對(duì)于異地分支機(jī)構(gòu)的回單，應(yīng)通過掛號(hào)信或特快專遞的方式傳遞，至少每半月傳遞一次。2、我行大小額支付系統(tǒng)查詢查復(fù)業(yè)務(wù)在時(shí)間上如何要求？答：根據(jù)《關(guān)于大、小額支付系統(tǒng)查詢查復(fù)情況的通報(bào)》（青島銀會(huì)[2008]6號(hào)）的要求，各支行的查詢查復(fù)業(yè)務(wù)要做到：（1）每日16：30前收到的查詢，各單位必須于當(dāng)日支付系統(tǒng)日終前查復(fù)；每日16：30后收到的查詢，要求不得晚于下一工作日11：00前查復(fù)，否則按照查詢未查復(fù)處理。（2）各單位每日營業(yè)開始（9：00）和營業(yè)結(jié)束前（16：30），必須安排專人檢查前日（周一檢查上周五、六、日的情況）和當(dāng)日的查詢查復(fù)情況，并對(duì)未查復(fù)記錄及時(shí)進(jìn)行查復(fù)。（3）各營業(yè)部要安排專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，且營業(yè)部經(jīng)理必須每日定時(shí)進(jìn)行查詢查復(fù)工作的督促和檢查。3、簽發(fā)電匯業(yè)務(wù)，為何次日發(fā)現(xiàn)該筆業(yè)務(wù)狀態(tài)為拒絕？答：出現(xiàn)此類情況，主要原因是支行沒有在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理大額支付業(yè)務(wù)，在系統(tǒng)日切時(shí)進(jìn)行電匯業(yè)務(wù)復(fù)核，造成業(yè)務(wù)狀態(tài)異常。根據(jù)人民銀行相關(guān)規(guī)定，大額支付系統(tǒng)工作時(shí)間為工作日8：00-17：00。為保證支付業(yè)務(wù)正常發(fā)送，各支行應(yīng)按照以下要求執(zhí)行：（1）大額支付業(yè)務(wù)辦理時(shí)間應(yīng)控制在工作日的8：40—16：40；（2）在發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)狀態(tài)為“拒絕”后，支行可在來報(bào)管理查詢回應(yīng)中打印出拒絕回執(zhí)，查詢核實(shí)總賬“26102000006大額支付待匯款項(xiàng)”賬戶是否留有該筆發(fā)送失敗交易資金，核對(duì)無誤后在前臺(tái)通過“50202匯兌狀態(tài)維護(hù)”或“50204其他支付狀態(tài)維護(hù)”交易將該筆業(yè)務(wù)維護(hù)為“待復(fù)核”狀態(tài)，拒絕回執(zhí)做維護(hù)交易傳票附件；（3）重新復(fù)核發(fā)送該筆電匯。4、大額匯款業(yè)務(wù)審批如何規(guī)定？答：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，超過500萬元（不含）的大額匯款業(yè)務(wù)，須由經(jīng)辦行營業(yè)部經(jīng)理及分管行長在匯款憑證上簽字確認(rèn)并加蓋業(yè)務(wù)公章后，傳真至總部營業(yè)部審批發(fā)送。業(yè)務(wù)發(fā)生后經(jīng)辦行要及時(shí)追蹤款項(xiàng)是否審核匯出。執(zhí)行過程中，若經(jīng)辦行分管行長無法簽字的，應(yīng)由其親自電話通知總部營業(yè)部會(huì)計(jì)經(jīng)理，事后將相關(guān)簽字并加蓋業(yè)務(wù)公章的憑證復(fù)印件交于總部營業(yè)部。二、支付密碼1、支付密碼器常見故障及處理方式？答：見表2-1支付密碼器常見故障解析。表2-1支付密碼器常見故障解析序號(hào)常見問題故障原因解決方案聯(lián)系單位1柜員登陸時(shí)，系統(tǒng)提示該柜員已登陸原因?yàn)樯洗蔚顷憰r(shí)未正常退出，或登陸時(shí)連續(xù)多次點(diǎn)“確定”導(dǎo)致。主管操作員使用“柜員管理-修改柜員信息”，重設(shè)柜員狀態(tài)。如主管密碼被鎖無法登陸，可聯(lián)系總部財(cái)會(huì)部協(xié)助解鎖。財(cái)會(huì)部857098322柜員登陸時(shí)，系統(tǒng)彈出“調(diào)用通訊時(shí)系統(tǒng)出錯(cuò)”系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置有誤或防火墻、網(wǎng)絡(luò)不通等原因造成。支行可直接聯(lián)系總部科技部協(xié)助處理?？萍疾?57098283連接密碼器時(shí)返回“超時(shí)”本機(jī)與密碼器連接、本機(jī)與服務(wù)器連接有故障時(shí)都可能造成此問題。多為本機(jī)與密碼器連接不通造成。聯(lián)系總部科技部協(xié)助處理?？萍疾?57098284它行發(fā)行的密碼器無法在我行增加賬號(hào)原因?yàn)槠髽I(yè)代碼不正確，企業(yè)代碼必須為10位的代碼?？蛻舻皆Ц睹艽a器發(fā)行行將企業(yè)代碼修改為10位正確代碼。5支付密碼器損壞支行可直接聯(lián)系“中數(shù)信公司”維修。中數(shù)信85968001859683266支付密碼器無法維修需更換支行可聯(lián)系總部財(cái)會(huì)部協(xié)助更換。財(cái)會(huì)部857098327支付密碼器掛失和停用支付密碼器可掛失和停用。掛失的密碼器不能再用；停用的密碼器30日內(nèi)可再啟用，超過30日的無法使用。8修改企業(yè)代碼支付密碼器錄入的企業(yè)代碼必須為10位，錄入有誤的，將無法在它行使用。支行如需修改企業(yè)代碼，請聯(lián)系總部財(cái)會(huì)部協(xié)助解決。財(cái)會(huì)部857098329支付密碼校驗(yàn)不通過除“客戶編制支付密碼錯(cuò)誤”的情形外，還有一種情形為：支付密碼器內(nèi)設(shè)密鑰到期。支付密碼器在添加賬號(hào)時(shí)，會(huì)自動(dòng)為每個(gè)賬號(hào)生成一個(gè)密鑰，此賬號(hào)密鑰的有效期為5年。密鑰到期后，客戶簽發(fā)的支付密碼支票將無法通過密碼核驗(yàn)。更新支付密碼器賬號(hào)密鑰方法為：1）通過連接線將支付密碼器與電腦終端相連；2）登錄支付密碼系統(tǒng)；3）刪除支付密碼器中已到期賬號(hào)；4）在支付密碼器中重新添加賬號(hào)。2、有支付密碼器的客戶要求不再使用支付密碼，應(yīng)如何處理？答：（1）客戶提交書面申請，加蓋公章、預(yù)留印鑒，并出示營業(yè)執(zhí)照原件。（2）要求客戶交回所有帶支付密碼的空白憑證，做剪角作廢，并做“20005結(jié)算賬戶支票記錄維護(hù)”交易。（3）在柜面通過“20000結(jié)算/儲(chǔ)蓄賬戶靜態(tài)信息維護(hù)”交易取消客戶支付密碼標(biāo)記，并將該賬號(hào)從客戶的支付密碼器中刪除。三、同城交換1、打碼程序顯示“打碼機(jī)連接超時(shí)，請檢查連線，打碼機(jī)是否打開”應(yīng)如何處理？答：這種情況是因?yàn)閿?shù)據(jù)線連接問題，可將打碼機(jī)與計(jì)算機(jī)間連線插緊，并檢查打碼程序“本地設(shè)置”中串口號(hào)是否設(shè)置正確。如經(jīng)檢查都無問題，可與財(cái)會(huì)部聯(lián)系更換數(shù)據(jù)線。2、同城交換提回一張待解付城商行銀行匯票該如何處理？答：首先做“8024提回借方（總賬）”交易，審查匯票各要素?zé)o誤后做“50100申請清算銀行匯票資金”交易，成功后根據(jù)匯票的類型做“5015解付商行匯票(總賬)-他行”交易或“5022解付商行匯票(總賬)-本行”交易。如果匯票審查未通過或申請匯票資金失敗，則填制退票理由書，做提出“8004提出借方(總賬)”交易。四、結(jié)算賬戶1、人民銀行對(duì)結(jié)算賬戶的報(bào)備時(shí)間是如何規(guī)定的？答：中國人民銀行于2003年制訂的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》對(duì)開立、變更、撤銷銀行結(jié)算賬戶的報(bào)備進(jìn)行了如下規(guī)定：（1）開戶根據(jù)人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中第二十八條規(guī)定“符合開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶條件的，銀行應(yīng)將存款人的開戶申請書、相關(guān)的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)；符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?。?）變更根據(jù)中國人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第四十八條“銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行報(bào)告”。（3）撤銷根據(jù)人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第五十五條“銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時(shí)于撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向中國人民銀行報(bào)告”。2、一位多年前在我行開戶的客戶來到營業(yè)柜臺(tái)，要求繼續(xù)使用其原賬戶辦理業(yè)務(wù)。這時(shí)，操作員通過新舊賬號(hào)查詢交易，獲得其在我行新業(yè)務(wù)系統(tǒng)的賬號(hào)，并查實(shí)此戶早已于新系統(tǒng)上線前就作為久懸戶被劃入營業(yè)外收入，目前該戶已屬銷戶狀態(tài)。在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中應(yīng)如何處理？答：使用“1046營業(yè)外收入久懸劃回”交易處理。業(yè)務(wù)受理前，應(yīng)重新審查和更新客戶開戶資料。在保證開戶資料完整、真實(shí)、有效的前提下，客戶方可繼續(xù)使用原賬戶。通過“1046營業(yè)外收入久懸劃回”交易可恢復(fù)該已結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的久懸賬戶：首先，選擇“營業(yè)外收入久懸劃回”交易，輸入賬號(hào)，按TAB鍵，系統(tǒng)自動(dòng)顯示結(jié)轉(zhuǎn)日期（指原來結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的日期）、結(jié)轉(zhuǎn)金額。交易完成后，賬戶狀態(tài)恢復(fù)活躍。同時(shí)，應(yīng)在“自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外報(bào)表”上注明劃回日期。需要掌握的其他有關(guān)知識(shí)：（1）在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，若單位存款戶一年以上不發(fā)生業(yè)務(wù)（不包括自動(dòng)結(jié)息），系統(tǒng)會(huì)將賬戶狀態(tài)由“活躍”轉(zhuǎn)為“久懸”（注意：業(yè)務(wù)系統(tǒng)并未將久懸賬戶轉(zhuǎn)入26201久懸未取款項(xiàng)科目，而只是將賬戶狀態(tài)設(shè)置“久懸”標(biāo)志）。對(duì)經(jīng)過規(guī)定時(shí)間仍無法辦理銷戶手續(xù)的久懸戶，我行將其結(jié)轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入（515科目），賬戶狀態(tài)變?yōu)殇N戶。（2）特別注意：若要取消“1046營業(yè)外收入久懸劃回”交易，需執(zhí)行兩個(gè)步驟，二者缺一不可。一是在交易流水中找到該筆交易記錄，選擇取消后，主管授權(quán)通過；二是對(duì)該賬戶執(zhí)行“20018結(jié)算/儲(chǔ)蓄賬戶零余額銷戶”交易。（3）若無法通過“1046營業(yè)外收入久懸劃回”交易查找及恢復(fù)久懸賬戶，應(yīng)通過永久保管的“結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外手工銷記式賬簿”查找歷史結(jié)轉(zhuǎn)記錄，登記銷記劃回日期，并報(bào)財(cái)會(huì)部核實(shí)后進(jìn)行手工處理。（4）賬戶重新啟用后，應(yīng)在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行賬戶狀態(tài)更新。3、客戶持區(qū)政府出具的文件，要求為某企業(yè)開立破產(chǎn)清算組賬戶，是否可以受理？答：不可以受理。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，“人民法院裁定受理破產(chǎn)申請的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)指定管理人”，“管理人可以由有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)的人員組成的清算組或者依法設(shè)立的律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、破產(chǎn)清算事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)擔(dān)任”。清算組必須持人民法院的判決申請開立臨時(shí)存款賬戶，其賬戶名稱應(yīng)與清算組的全稱及公章一致。清算組只能在銀行開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，不得開立除臨時(shí)存款賬戶外的其他銀行結(jié)算賬戶。4、單位開戶多少天后可以辦理付款業(yè)務(wù)？答：《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第三十四條規(guī)定“單位銀行結(jié)算賬戶自正式開立之日起，3個(gè)工作日后正式生效，生效后方可辦理對(duì)外支付，但由注冊驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶、借款轉(zhuǎn)存的一般存款賬戶除外。在賬戶正式生效前，開戶行不得向存款人出售重要空白憑證和支付憑證”?！度嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》第二十五條規(guī)定“‘正式開立之日’具體是指：對(duì)于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，‘正式開立之日’為中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期；對(duì)于非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，‘正式開立之日’為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期”。舉例說明，某客戶周一在我行網(wǎng)點(diǎn)開立基本存款賬戶，周二人民銀行頒發(fā)開戶許可證，則該客戶周五才可以購買支票。5、某行為單位客戶辦理開戶時(shí)發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)中已有相同名稱客戶存在，經(jīng)過進(jìn)一步核實(shí)，發(fā)現(xiàn)此兩名客戶不是同一客戶，經(jīng)辦行應(yīng)如何處理？答：根據(jù)工商局的規(guī)定，企業(yè)注銷1年之后，其名稱可以被重新注冊。支（分）行在開戶時(shí)發(fā)現(xiàn)有重名客戶后，應(yīng)首先在系統(tǒng)中查詢已有客戶號(hào)下是否有活躍賬戶存在，證件號(hào)碼與新開戶客戶是否相符。在確認(rèn)舊客戶號(hào)下沒有活躍賬戶，且證件號(hào)碼不同后，可重新建立新的客戶號(hào)信息。在與工商局確認(rèn)原客戶已注銷后，在BDS系統(tǒng)中原客戶名稱后加注“（注銷）”字樣。6、某行發(fā)現(xiàn)在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中備案的一般戶存在關(guān)鍵信息錄入錯(cuò)誤的情況，應(yīng)如何修改？答：在人民銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)中已備案賬戶的賬戶信息是無法修改的，若發(fā)現(xiàn)備案信息錯(cuò)誤只有撤消后重新備案，對(duì)于這種情況請分支行做好書面記錄。各分支行的賬戶管理人員一定要加強(qiáng)對(duì)信息的核對(duì)、杜絕出現(xiàn)人為原因造成的備案錯(cuò)誤。7、某企業(yè)工會(huì)欲在我行開立結(jié)算賬戶，應(yīng)開立何種賬戶？答：根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)[2006]71號(hào)）規(guī)定，“按照《中華人民共和國工會(huì)法》成立的具有社會(huì)團(tuán)體法人資格的工會(huì)組織，可以憑社團(tuán)法人登記證書開立基本存款賬戶”，“不具有社會(huì)團(tuán)體法人資格的工會(huì)組織，應(yīng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第十九條的規(guī)定開立專用存款賬戶，賬戶名稱可為單位名稱加資金性質(zhì)，即單位名稱后加‘工會(huì)’字樣”。8、開戶時(shí)證件號(hào)碼錯(cuò)誤處理方式？答：在對(duì)公客戶開戶時(shí)如果遇到該客戶已在我行開戶，但該客戶所持證件信息與我行系統(tǒng)內(nèi)已登記證件信息不一致。在確認(rèn)客戶所持證件為真實(shí)有效證件后，柜員應(yīng)與此客戶號(hào)歸屬行進(jìn)行聯(lián)系，請對(duì)方行重新核實(shí)開戶資料，并在系統(tǒng)中更正（查詢客戶號(hào)歸屬行的方法為：進(jìn)入“10210客戶證件查詢”，右上角“銀行/支行”域中行號(hào)即為該客戶號(hào)歸屬行）。客戶號(hào)歸屬行在證件維護(hù)過程中若系統(tǒng)提示“證件號(hào)錯(cuò)重”，應(yīng)當(dāng)核實(shí)該證件號(hào)在系統(tǒng)中是否屬于該同一客戶。如不為同一客戶，原因可能為另一客戶證件號(hào)錄入錯(cuò)誤，應(yīng)聯(lián)系重復(fù)證件號(hào)開戶行，核實(shí)相關(guān)證件信息情況并進(jìn)行更正。如果為同一客戶，則可能是正確的證件號(hào)已經(jīng)被作為附加證件維護(hù)進(jìn)客戶信息中，支行應(yīng)將此附加證件刪除，將客戶主證件維護(hù)為正確即可。如遇客戶號(hào)歸屬行不配合維護(hù)證件或其他特殊情況，可與總部財(cái)會(huì)部聯(lián)系解決。9、對(duì)公客戶大額提現(xiàn)三級(jí)審批是如何規(guī)定的？答：根據(jù)人民銀行青島中支《青島市大額現(xiàn)金支付登記備案制度》及我行實(shí)際，現(xiàn)將我行對(duì)公客戶大額提現(xiàn)三級(jí)審批權(quán)限規(guī)定如下：2萬元以下為主管（高級(jí)柜員或一般主管）簽章審核；2萬-5萬元（含2萬元）為主管（高級(jí)柜員或一般主管）和營業(yè)部經(jīng)理簽章審核；5萬-10萬元（含5萬元）為主管（高級(jí)柜員或一般主管）、營業(yè)部經(jīng)理和分支行行長（或分管行長）簽章審核。本規(guī)定自2009年1月1日起施行，以前規(guī)定如與本規(guī)定不符，以本規(guī)定為準(zhǔn)。五、定期賬戶1、我行單位通知存款業(yè)務(wù)如何分類？答：目前通知存款相關(guān)產(chǎn)品有兩種，一種是自動(dòng)通知存款，每7天自動(dòng)結(jié)息，并本息合計(jì)計(jì)算復(fù)利。另一種為普通的通知存款，按照客戶提前預(yù)約天數(shù)分為提前1天和提前7天兩種。客戶提前通知支取時(shí)，柜員應(yīng)根據(jù)客戶通知在柜面做“30011定期通知維護(hù)”交易，設(shè)置預(yù)約支取信息，系統(tǒng)將根據(jù)柜員維護(hù)的提前通知天數(shù)計(jì)息。若柜員未作預(yù)約支取維護(hù)而客戶支取相關(guān)款項(xiàng)的，系統(tǒng)將按照活期利率進(jìn)行結(jié)息。2、通知存款/部提結(jié)清后辦理同城倒存業(yè)務(wù)應(yīng)如何記載對(duì)手信息？答：在辦理“通知存款結(jié)清/部提轉(zhuǎn)總賬”并通過同城提出（倒存）方式劃出資金時(shí)，為體現(xiàn)業(yè)務(wù)的完整全貌，必須做到：（1）單位存款結(jié)清后通過總賬同城提出的，需由存款單位在存單等憑證背面注明收款人戶名、賬號(hào)、開戶行；（2）個(gè)人辦理同城倒存業(yè)務(wù)的，在“折轉(zhuǎn)總賬”交易中，需由付款人在業(yè)務(wù)憑條背面注明收款人戶名、賬號(hào)、開戶行。以上信息應(yīng)與客戶填寫的進(jìn)賬單核對(duì)一致。3、某支行為客戶辦理定期存單部分提前支取交易，交易辦完后，發(fā)現(xiàn)支取金額錯(cuò)誤，柜員取消原交易后為了不浪費(fèi)存單，使用原存單為客戶辦理了支取業(yè)務(wù)。這樣做可不可以？答：不可以。這樣做會(huì)造成存單上打印的業(yè)務(wù)信息重疊，當(dāng)發(fā)生糾紛時(shí)，無法準(zhǔn)確辨認(rèn)存單信息。正確的業(yè)務(wù)流程應(yīng)為：（1）當(dāng)發(fā)現(xiàn)存單支取錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)經(jīng)主管授權(quán)后取消此筆交易，并在機(jī)制憑證上注明取消原因。（2）辦理“3081換發(fā)存單”交易，為客戶換發(fā)新的存單。（3）使用新存單為客戶辦理定期存單支取業(yè)務(wù)。六、資信及驗(yàn)資1、某支行新開戶客戶要求辦理資信證明，可否予以辦理？答：不可辦理，考慮到資信證明業(yè)務(wù)的合理性，辦理資信證明的客戶在我行開戶至少要達(dá)到一個(gè)結(jié)息周期，但客戶未在我行辦理業(yè)務(wù)、在我行有逾期、在我行有欠息或在我行有空頭支票處罰記錄的，不得為其開立資信證明。2、企業(yè)已開立基本存款賬戶，但是現(xiàn)在企業(yè)要求重新驗(yàn)資，應(yīng)如何處理？答：部分客戶開戶時(shí)因驗(yàn)資違規(guī)等原因，被工商等主管部門要求重新驗(yàn)資。對(duì)于這類客戶，只要客戶持工商等管理部門的《整改通知書》或《處罰決定書》等批文，支行可以受理。七、財(cái)稅繳費(fèi)1、辦理繳稅業(yè)務(wù)發(fā)生超時(shí)交易應(yīng)如何處理？答：發(fā)生超時(shí)交易后，做“7400超時(shí)交易查詢”，查詢交易狀態(tài)。（1）7400交易返回界面提示“成功”，柜員應(yīng)在原繳稅交易中錄入稅票號(hào)碼并進(jìn)行查詢：=1\*GB3①若無稅款信息，則表明稅款繳納成功，柜員不得取消原交易；=2\*GB3②若返回有稅款信息，則表明稅款繳納失敗，需將賬戶原扣款交易取消，并重新辦理繳稅業(yè)務(wù)。（2）7400交易返回界面提示“失敗”，柜員應(yīng)在原繳稅交易中錄入稅票號(hào)碼并進(jìn)行查詢：=1\*GB3①若無稅款信息，則表明稅款繳納成功，支行需立即上報(bào)財(cái)會(huì)部，并根據(jù)總部的調(diào)整通知進(jìn)行賬務(wù)處理。=2\*GB3②若返回有稅款信息，則表明稅款繳納失敗，需重新辦理繳稅業(yè)務(wù)。2、提回貸方退稅業(yè)務(wù)，是否需要通過223過渡戶記賬？如果提出貸方的稅票忘記223過渡戶，應(yīng)如何處理？答：（1）經(jīng)過與人民銀行國庫處溝通確認(rèn)，目前同城提回貸方的退稅業(yè)務(wù)不需要通過223待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)進(jìn)行過渡。（2）總賬做藍(lán)字補(bǔ)記交易，錯(cuò)賬日期為業(yè)務(wù)發(fā)生日期，會(huì)計(jì)分錄如下：借：261沖正過渡戶貸：223待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)借：223待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)貸：261沖正過渡戶需注意在原業(yè)務(wù)傳票中應(yīng)詳細(xì)批注相關(guān)情況。如遇特殊情況，應(yīng)及時(shí)與財(cái)會(huì)部溝通。3、某支行客戶持本行支票及稅票至開戶行柜臺(tái)辦理繳稅業(yè)務(wù)，柜員使用“6043財(cái)稅無支票代繳”交易為客戶辦理繳稅后，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤使用交易，于是柜員取消了原交易，改用“6042財(cái)稅本行支票代繳”交易進(jìn)行繳稅。此種做法是否正確？答：不正確。財(cái)稅代繳交易一旦成功，不得取消。如發(fā)生類似業(yè)務(wù)差錯(cuò)，必須填寫《青島銀行對(duì)公業(yè)務(wù)系統(tǒng)重要事項(xiàng)處理申請表》報(bào)財(cái)會(huì)部后，根據(jù)總部要求進(jìn)行賬務(wù)處理。4、A支行某客戶持稅票至B支行要求辦理財(cái)稅代繳業(yè)務(wù)，B支行可否受理這筆業(yè)務(wù)？答：目前，我行客戶跨行辦理轉(zhuǎn)賬代繳稅款業(yè)務(wù)時(shí)必須提供支付密碼轉(zhuǎn)賬支票，否則必須至其開戶行辦理。八、印鑒1、無字號(hào)的個(gè)體工商戶應(yīng)如何預(yù)留印鑒？答：根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定“存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人(單位負(fù)責(zé)人)或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章”，“沒有字號(hào)的個(gè)體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶，其預(yù)留簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章應(yīng)是個(gè)體戶字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的簽字或蓋章”。所以無字號(hào)的個(gè)體工商戶其預(yù)留印鑒應(yīng)該是“個(gè)體戶xxx”字樣的印章及其經(jīng)營者或者授權(quán)的代理人的簽名或蓋章。2、單位存款人丟失預(yù)留印鑒應(yīng)如何辦理印鑒更換手續(xù)？答：《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》第四十四條規(guī)定：單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章等相關(guān)證明材料。單位存款人申請更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章但無法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。

單位存款人申請變更預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件?！度嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》第四十五條規(guī)定：單位存款人申請更換預(yù)留個(gè)人簽章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。3、背書印鑒合規(guī)性規(guī)定？答：背書印鑒的使用應(yīng)以《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》有關(guān)規(guī)定為依據(jù)：（1）單位預(yù)留銀行印鑒應(yīng)為財(cái)務(wù)專用章或公章，財(cái)務(wù)結(jié)算專用章、銀行結(jié)算專用章及財(cái)務(wù)專章等均屬不正規(guī)印鑒；（2）個(gè)體戶預(yù)留銀行印鑒應(yīng)為“個(gè)體戶xxx”。九、BDS操作-保證金1、如何打印保證金賬戶對(duì)賬單？答：保證金對(duì)賬單可每月通過報(bào)表系統(tǒng)打印定，也可通過“30106定期歷史交易記錄查詢”交易提供的“定期賬戶存單明細(xì)”和“定期存單交易明細(xì)”打印功能來實(shí)現(xiàn)。通過交易打印說明如下：選擇“30106定期歷史交易記錄查詢”，輸入賬號(hào)（必輸）、幣種、交易起始日（可輸）、交易終止日（默認(rèn)當(dāng)日），順序號(hào)（可輸）。（1）不輸入順序號(hào)時(shí)，顯示該賬號(hào)下所有活躍存單（順序）；（2）輸入順序號(hào)，顯示賬號(hào)下該筆存單的交易明細(xì)，可輸入已結(jié)清的存單順序號(hào)。各營業(yè)部可使用客戶對(duì)賬單空白報(bào)表紙進(jìn)行查詢打印，作為與客戶的對(duì)賬依據(jù)。2、已結(jié)清的保證金（或定期），是否可在前臺(tái)查詢到相關(guān)信息？答：柜員可通過“30103定期存單余額查詢”和“30106定期歷史交易查詢”得到已結(jié)清保證金存款或定期存款賬戶信息。操作時(shí)應(yīng)注意：選擇該查詢交易后，必須輸入賬號(hào)、幣種及順序號(hào)(已結(jié)清順序號(hào))，點(diǎn)確定鍵后，系統(tǒng)會(huì)顯示該已結(jié)清保證金存款(或定期存款)的明細(xì)信息?！?0103定期存單余額查詢”交易可提供包括：簽發(fā)日、到期日、已付利息、原存本金等信息?！?0106定期歷史交易查詢”交易可提供該筆已結(jié)清保證金存款（或定期存款）存入、支取、計(jì)息的所有歷史記錄。3、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)算賬戶被做資金凍結(jié)和賬戶凍結(jié)時(shí)，銀行承兌匯票保證金到期結(jié)清利息是否自動(dòng)轉(zhuǎn)入該結(jié)算賬戶？答：如果該關(guān)聯(lián)結(jié)算賬戶被做資金凍結(jié)，則銀行承兌匯票保證金到期時(shí)，其保證金利息自動(dòng)結(jié)入活期賬戶。如果該關(guān)聯(lián)結(jié)算賬戶被做賬戶凍結(jié)，則銀行承兌匯票保證金到期時(shí)，保證金不會(huì)自動(dòng)結(jié)清入結(jié)算賬戶，需人工確認(rèn)后，做手工結(jié)清處理。4、目前，我行定期保證金存款設(shè)置為“到期后不自動(dòng)約轉(zhuǎn)”。若開立一張四個(gè)月后到期的銀行承兌匯票時(shí)，保證金存三個(gè)月定期，剩下一個(gè)月系統(tǒng)將默認(rèn)不計(jì)息。這種設(shè)置是否違背了存款有息原則？答：由于以授信業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)開立的保證金存款并非單純存款業(yè)務(wù)，在計(jì)息方式上各家銀行的規(guī)定也有所不同，本著風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的原則，我行采取了現(xiàn)行“到期后不自動(dòng)約轉(zhuǎn)”的保證金計(jì)息方式。具體操作時(shí)，各行在與客戶建立授信業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)應(yīng)根據(jù)授信條件商定保證金的存期（相應(yīng)利率）及計(jì)息方式，并記載于協(xié)議（承兌協(xié)議）中。對(duì)于需將保證金到期設(shè)置為自動(dòng)約轉(zhuǎn)的，可通過前臺(tái)BDS系統(tǒng)“30004定期存單利息支付方式維護(hù)”交易進(jìn)行利息支付方式維護(hù)，維護(hù)時(shí)需填寫維護(hù)審批表并報(bào)總部財(cái)會(huì)部備案。維護(hù)后，此筆保證金不足定期部分付活期利息。5、如果某張銀行承兌匯票于當(dāng)日到期，但因客戶資金不足早間系統(tǒng)批量自動(dòng)結(jié)清失敗。上午總部已解付此匯票，且客戶下午補(bǔ)足了票款，晚間系統(tǒng)批量是否還能自動(dòng)結(jié)清該銀行承兌匯票？答：出現(xiàn)上述情況，晚上系統(tǒng)批量可以自動(dòng)結(jié)清。但為避免因客戶突然將款項(xiàng)劃走，造成我行資金損失，各營業(yè)部在實(shí)際業(yè)務(wù)中應(yīng)采用工作時(shí)間手工結(jié)清的方式處理此類業(yè)務(wù)。6、BDS系統(tǒng)中，保證金連接交易（96102）對(duì)于保證金到期日是如何規(guī)定的？答：保證金連接交易中保證金到期日允許早于承兌匯票到期日，但是對(duì)于該類保證金只允許連接一張承兌匯票，且凍結(jié)截止日為承兌匯票到期日。舉例說明：某支行簽發(fā)承兌匯票A、B、C，均為50%保證金、50%銀行承兌匯票質(zhì)押，且到期日均為12月10日。情況一：9月1日質(zhì)押銀行承兌匯票托收回款，若銀企雙方約定保證金利率為3個(gè)月定期，則分3筆存入3個(gè)月定期保證金，到期日為12月1日（小于承兌匯票到期日），分別連接承兌匯票A、B、C。情況二：10月10日質(zhì)押銀行承兌匯票托收回款，為活期利率保證金；(1)到期日為12月10日（等于承兌匯票到期日），則需存入3筆保證金分別連接承兌匯票A、B、C。(2)到期日為12月11日（大于承兌匯票到期日），則可存入1筆保證金分別部分連接承兌匯票A、B、C。十、BDS操作-貸款1、若貸款、銀行承兌匯票到期日（還款日）為節(jié)假日，系統(tǒng)自動(dòng)扣款規(guī)則如何？答：我行業(yè)務(wù)系統(tǒng)目前的扣款規(guī)則為：公司貸款業(yè)務(wù)，如到期日（還款日）為節(jié)假日，順延到下一個(gè)工作日，系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)扣款；個(gè)人貸款業(yè)務(wù)，如到期日（還款日）為節(jié)假日，系統(tǒng)正常進(jìn)行自動(dòng)扣款；銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，如到期日為節(jié)假日，到期當(dāng)日正常扣款，但是在節(jié)假日后第一個(gè)工作日才形成墊款。十一、BDS操作-特殊業(yè)務(wù)1、柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)時(shí)因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)故障等原因造成交易超時(shí)或者脫機(jī)該如何處理？答：（1）柜員辦理業(yè)務(wù)過程中，若發(fā)生交易超時(shí)情況，則做“7400超時(shí)交易查詢”交易，確認(rèn)該筆交易是否成功。（2）柜員辦理業(yè)務(wù)過程中，若發(fā)生交易脫機(jī)情況，則應(yīng)通過“201操作員審視流水賬簿”交易檢查業(yè)務(wù)狀態(tài)。如果為“超時(shí)”狀態(tài)，做“7400超時(shí)交易查詢”；如果為“脫機(jī)”狀態(tài)，做“202儲(chǔ)存和傳遞”，將該筆交易上傳，上傳結(jié)束后通過“201操作員審視流水賬簿”查看業(yè)務(wù)流水，再次確認(rèn)業(yè)務(wù)狀態(tài)，避免業(yè)務(wù)重復(fù)。2、某行辦理客戶號(hào)合并交易，系統(tǒng)提示主管代碼不正確，支行應(yīng)如何處理？答：欲保留客戶號(hào)與欲刪除客戶號(hào)的主管代碼不一致時(shí)，應(yīng)先使用“10111客戶與主管關(guān)系維護(hù)”交易，查出將要合并的客戶號(hào)的主管代碼，查出結(jié)果后，可在欲刪除的客戶號(hào)下，點(diǎn)擊添加按鈕，添加一個(gè)主管代碼（新添加的主管代碼同欲保留的客戶號(hào)下最新的主管代碼一致），在“關(guān)聯(lián)類型”中，選擇“PR主要”，“開始日期”填寫次日的日期，在次日執(zhí)行“10114客戶資料合并維護(hù)”交易合并客戶號(hào)。3、在辦理協(xié)定存款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)如何設(shè)置協(xié)定存款利率?答：舉例如下，某客戶要求在我行辦理協(xié)定存款，并約定其賬戶余額在500000元以上時(shí)，超過500000元的部分按協(xié)定存款利率計(jì)息，500000元以下的部分按活期存款利率計(jì)息。在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做如下處理：（1）選擇“20013結(jié)算/儲(chǔ)蓄賬戶利率維護(hù)”交易，輸入賬號(hào)，先擇賬戶類型，確認(rèn)后進(jìn)入維護(hù)畫面（圖11-1）。圖11-120013利率維護(hù)交易（2）選擇利率方式“分段計(jì)息”（圖11-2）。圖11-2利率方式選擇（3）按如圖11-3所示方式設(shè)置利率及分檔金額，即可設(shè)立協(xié)定存款。賬戶余額500000元以下部分，選擇活期存款利率代碼201，按活期利率計(jì)息；賬戶余額500000元以上部分，選擇協(xié)定存款利率代碼202，按協(xié)定存款利率計(jì)息。圖11-3分段計(jì)息維護(hù)4、在BDS系統(tǒng)中做沖正交易時(shí)，是否需要填制手工傳票？答：為真實(shí)、完整的反映會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的全貌，通過BDS系統(tǒng)辦理的沖正交易必須根據(jù)原記賬憑證填制轉(zhuǎn)賬貸方傳票、轉(zhuǎn)賬借方傳票作為沖正交易記賬傳票，原記賬憑證、沖正傳票上寫明錯(cuò)賬及沖正日期和原因，沖正傳票須經(jīng)營業(yè)部經(jīng)理審核簽字。記賬完畢后打印一式兩聯(lián)機(jī)制憑證，其中一聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章做客戶回單。十二、BDS操作-定期1、單位定期存款支取的時(shí)候，是否必須將資金轉(zhuǎn)入其基本賬戶？答：根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于支取單位定期存款有關(guān)事宜的批復(fù)》（銀復(fù)[2008]18號(hào)）的要求“存款單位實(shí)際支取其從基本存款賬戶、專用存款賬戶、一般存款賬戶轉(zhuǎn)存的定期存款時(shí)，可以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其原轉(zhuǎn)存賬戶，但不得將定期存款賬戶用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金”。十三、BDS操作-操作員維護(hù)1、在兼職檢查輔導(dǎo)員檢查中發(fā)現(xiàn)，部分行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作員號(hào)長期閑置不用，對(duì)于這種情況支（分）行應(yīng)如何處理？答：為加強(qiáng)操作員號(hào)管理，請各支（分）行查看“132操作員檔案維護(hù)”中操作員的最后登錄時(shí)間，對(duì)于超過一個(gè)月沒有登錄的操作員號(hào)，應(yīng)設(shè)置為暫停狀態(tài)，并在“操作級(jí)別權(quán)限/操作員維護(hù)登記簿”上登記相關(guān)維護(hù)記錄。十四、查庫1、由行長助理兼任營業(yè)部經(jīng)理的分支行，應(yīng)如何執(zhí)行查庫制度？答：按照我行會(huì)計(jì)內(nèi)控制度要求，營業(yè)部經(jīng)理應(yīng)每周查庫，分管行長應(yīng)每月查庫。對(duì)于由行長助理兼任營業(yè)部經(jīng)理的分支行，應(yīng)由行長助理兼營業(yè)部經(jīng)理每周查庫，分管副行長或行長每月進(jìn)行查庫。2、會(huì)計(jì)查庫制度對(duì)查庫內(nèi)容與頻率是如何要求的？答：（1）關(guān)于703、704科目表內(nèi)賬、表外賬、實(shí)物核對(duì)的查庫規(guī)定：各分支行營業(yè)部經(jīng)理應(yīng)每月至少查庫一次，分管行長應(yīng)至少每季查庫一次。（2）關(guān)于庫存現(xiàn)金、空白重要憑證的查庫規(guī)定：營業(yè)部經(jīng)理每周至少查庫一次，分管行長每月至少查庫一次。（3）關(guān)于貼現(xiàn)底卡、銀承底卡、定期底卡、銀行匯票底卡、借據(jù)、支付密碼器、業(yè)務(wù)用章、聯(lián)行機(jī)具的查庫規(guī)定：營業(yè)部經(jīng)理應(yīng)至少每月查庫一次，分管行長至少每季查庫一次。底卡保管人員應(yīng)至少每周對(duì)底卡進(jìn)行一次自查。（4）關(guān)于對(duì)賬工作的檢查要求：營業(yè)部經(jīng)理每季至少檢查一次對(duì)賬情況。分管行長每季檢查對(duì)賬人員的分工及人員調(diào)整情況。各分支行查庫人員在查庫后，應(yīng)在查庫登記簿上明確注明檢查內(nèi)容。十五、查詢、凍結(jié)1、分支行客戶賬戶被異地法院凍結(jié)，后法院打電話表示不方便前來當(dāng)面解凍，希望通過信函的方式進(jìn)行解凍，分支行應(yīng)如何處理？答：按規(guī)定，應(yīng)由異地法院（原執(zhí)行法院）當(dāng)面解凍。若異地法院確實(shí)無法前來，可由其出具書面委托書，委托支行所在地法院按規(guī)定進(jìn)行解凍處理。分支行應(yīng)通過電話與異地法院就解凍通知書內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)，留存委托書，并在登記簿上詳細(xì)記錄。2、律師持律師函來我行要求進(jìn)行查詢，可否進(jìn)行受理？答：不可以受理（表15-1查詢、凍結(jié)、扣劃存款人賬戶及余額權(quán)限列表）。表15-1查詢、凍結(jié)、扣劃存款人賬戶及余額權(quán)限列表單位名稱查詢凍結(jié)扣劃單位個(gè)人單位個(gè)人單位個(gè)人法院有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)稅務(wù)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)海關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)檢察院有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)

公安機(jī)關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)

國家安全機(jī)關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)

軍隊(duì)保衛(wèi)部門有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)

監(jiān)獄有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)

走私犯罪偵查機(jī)關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)

檢察機(jī)關(guān)（包括軍隊(duì)檢察機(jī)關(guān)）有權(quán)有權(quán)

審計(jì)機(jī)關(guān)有權(quán)

工商行政管理機(jī)關(guān)有權(quán)

暫停暫停

證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)有權(quán)

十六、登記簿1、開銷戶登記本應(yīng)如何設(shè)立？答：分支行應(yīng)按照單位銀行結(jié)算賬戶性質(zhì)區(qū)分基本戶、一般戶、專用戶、臨時(shí)戶分別設(shè)立開銷戶登記簿，登記簿內(nèi)容應(yīng)包括：戶名、賬號(hào)、開戶日期、銷戶日期、賬戶性質(zhì)等內(nèi)容。若賬戶性質(zhì)發(fā)生變更，則應(yīng)在原登記簿上注明變更時(shí)間和變更后賬戶性質(zhì)，并在相對(duì)應(yīng)的登記簿上重新登記，開戶日期為變更日期，備注欄應(yīng)寫明“賬戶性質(zhì)變更，原賬戶性質(zhì)為XX”。十七、業(yè)務(wù)核算1、承兌匯票查詢手續(xù)費(fèi)應(yīng)通過什么科目核算？答：收到的查詢手續(xù)費(fèi)入“51101000013其他結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入”科目。付給對(duì)方行的查詢費(fèi)從“52702000006查詢手續(xù)費(fèi)支出”科目出賬。2、倉單、提單質(zhì)押授信業(yè)務(wù)，質(zhì)押物應(yīng)如何做表外核算？答：第一筆放款時(shí)以倉單、提單的《質(zhì)押物價(jià)值確認(rèn)書》入賬。當(dāng)業(yè)務(wù)辦理中填倉時(shí)，分兩種情況：（1）客戶存入保證金，提取貨物時(shí)，會(huì)計(jì)部門應(yīng)根據(jù)《質(zhì)物出庫通知書》中注明的質(zhì)押物出庫金額，在704質(zhì)押品科目中付出相應(yīng)金額，并在質(zhì)押品保管清單上注明出庫金額。當(dāng)客戶存足100%保證金后，可根據(jù)規(guī)定辦理質(zhì)押物出庫手續(xù)，退還授信業(yè)務(wù)申請人。（2）當(dāng)客戶辦理以貨換貨時(shí)，將新倉單、提單辦理入庫手續(xù)，將被換出的舊倉單、提單按規(guī)定辦理出庫手續(xù)，按實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行賬務(wù)處理，并在抵質(zhì)押品保管清單上注明價(jià)值變動(dòng)情況。704質(zhì)押余額為新倉單及提單的認(rèn)定價(jià)值加舊倉單及提單剩余價(jià)值，此價(jià)值應(yīng)大于等于原質(zhì)押物價(jià)值。3、在辦理信付通業(yè)務(wù)時(shí)，收取的商戶POS電話終端押金如何核算？答：（1）支行為客戶安裝調(diào)試并收取商戶信付通POS電話終端押金，為客戶開具一式三聯(lián)押金收據(jù)，第一聯(lián)支行留存，第二聯(lián)做客戶回單，第三聯(lián)及《空白憑證領(lǐng)用單》第三聯(lián)作押金賬務(wù)核算憑證附件。借：101現(xiàn)金/211客戶賬貸：26203000050其他應(yīng)付款-信付通電話終端押金（2）商戶申請退機(jī)或根據(jù)相關(guān)規(guī)定追收信付通POS電話終端，客戶應(yīng)繳回押金收據(jù)和POS電話終端。支行將收回的電話終端繳還電子銀行部，填制一式三聯(lián)交接清單，一聯(lián)電子銀行部留存?zhèn)洳椋宦?lián)返還支行，一聯(lián)交財(cái)會(huì)部作賬務(wù)處理附件。支行根據(jù)電子銀行部蓋章確認(rèn)的交接清單及客戶繳還的押金收據(jù)返還客戶押金。支行賬務(wù)處理會(huì)計(jì)分錄：借：26203000050其他應(yīng)付款-信付通電話終端押金貸：211客戶賬（3）商戶因自身原因造成電話終端損壞或丟失，重新申請安裝信付通電話終端，按照初裝機(jī)辦法核算，原來的信付通電話終端押金不予退還。支行根據(jù)電子銀行部確認(rèn)的清單將押金結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，會(huì)計(jì)分錄：借：26203000050其他應(yīng)付款-信付通電話終端押金貸：51504000001營業(yè)外收入-其他營業(yè)外收入其他相關(guān)賬務(wù)處理請見《信付通業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算辦法（試行）》。4、個(gè)人貸款質(zhì)押品應(yīng)按照“金額”還是按照“份數(shù)”進(jìn)行入庫賬務(wù)處理？答：個(gè)人貸款質(zhì)押品按照份數(shù)入“70400000004—個(gè)人消費(fèi)貸款質(zhì)押品”科目，每份一元記賬。十八、銀行匯票掛失支付1、轉(zhuǎn)賬匯票能否辦理掛失止付手續(xù)？答：根據(jù)票據(jù)法規(guī)定，票據(jù)喪失，失票人可以及時(shí)通知票據(jù)的付款人掛失止付，但是未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)除外,所以各會(huì)員行不得受理轉(zhuǎn)賬匯票的掛失止付申請。2、指定代理付款行的轉(zhuǎn)賬匯票能否辦理掛失？答：根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬匯票不得填寫代理付款人名稱。但在實(shí)際工作中，經(jīng)常遇到轉(zhuǎn)賬匯票，填寫了代理付款行名稱，主要原因是出票行根據(jù)匯票申請人的意愿而作的記載。從《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《支付結(jié)算辦法》有關(guān)規(guī)定看，這種違規(guī)記載并不導(dǎo)致匯票無效，只是該項(xiàng)記載無效，仍可以背書轉(zhuǎn)讓。為此對(duì)指定代理付款行的轉(zhuǎn)賬匯票，各會(huì)員行仍不得受理掛失止付申請。3、匯票喪失或滅失后，失票人可以采取哪些措施保障票據(jù)的權(quán)利？答：票據(jù)喪失，是指持票人非出于本意而喪失對(duì)票據(jù)的占有。包括票據(jù)不慎丟失,被盜或被搶。票據(jù)的滅失，是指票據(jù)從物質(zhì)形態(tài)上的喪失，如燒毀、洗化或撕成碎片等。匯票喪失或滅失后，失票人可以采取掛失止付、公示催告或提起訴訟三種補(bǔ)救措施，以保障失票人的權(quán)利。公示催告是票據(jù)喪失后，由人民法院宣告票據(jù)無效，從而使票據(jù)權(quán)利與票據(jù)相分離，使失票人仍然占有票據(jù)權(quán)利的一種特殊的訴訟程序。申請公示催告的票據(jù)必須是可以背書轉(zhuǎn)讓的。無論是已背書，還是尚未背書，無論是被盜、還是被搶，只要不是因票據(jù)持有人本人的意思而喪失票據(jù)的，都可以向票據(jù)支付地基層人民法院申請公示催告。4、哪些行可以受理現(xiàn)金匯票的掛失止付？答：現(xiàn)金匯票的簽發(fā)行和指定代理付款行均可以受理掛失止付申請。匯票掛失登記簿應(yīng)按營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置，簽發(fā)行的匯票簽發(fā)登記簿有掛失止付事項(xiàng)的，可以不必另行設(shè)置。5、現(xiàn)金匯票的掛失止付通知書應(yīng)當(dāng)記載哪些事項(xiàng)？答：失票人提交的現(xiàn)金匯票掛失止付通知書應(yīng)當(dāng)記載下列三項(xiàng)內(nèi)容：（1）匯票喪失的時(shí)間、地點(diǎn)與原因；（2）匯票號(hào)碼、出票日期、出票金額、收款人及付款人名稱；（3）掛失止付人的姓名、住址以及聯(lián)系電話。匯票的各要素必須提供清楚，以便受理行盡快查明該筆匯票的支付情況。6、受理現(xiàn)金匯票掛失止付，應(yīng)注意哪些事項(xiàng)？答：失票人辦理掛失止付時(shí)，應(yīng)當(dāng)向銀行提交的“掛失止付通知書”和本人有效身份證件及復(fù)印件。受理行經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)驗(yàn)視有效身份證件，并審核掛失止付通知書填寫是否符合要求，是否屬本行簽發(fā)或代理付款的現(xiàn)金匯票。掛失止付通知書和有效身份證件審核無誤后，分別向?qū)Ψ叫校ê灠l(fā)行或代理付款行)和資金清算中心查對(duì)該筆匯票的付款情況。向?qū)Ψ叫胁閷?duì)匯票的付款情況，可以通過支付系統(tǒng)使用CMT303報(bào)文，也可以通過傳真發(fā)送查詢書；待收到對(duì)方行確未付款和資金清算中心確未清算的查復(fù)后，方可以辦理現(xiàn)金匯票的掛失止付手續(xù)。如果收到資金清算中心已清算的回復(fù)，應(yīng)通過電話再一次確認(rèn)，確實(shí)已付款清算的，將掛失止付通知書退回掛失申請人，不予受理。如收到資金清算中心尚未清算的復(fù)查，可請求資金清算中心協(xié)助止付。7、現(xiàn)金匯票的掛失止付如何處理？答：受理行經(jīng)辦人員驗(yàn)視失票人有效身份證件和掛失止付通知書，查實(shí)該筆匯票確未付款清算的，可受理掛失止付申請。操作手續(xù)如下：（1）依據(jù)掛失止付通知書，將該筆現(xiàn)金匯票的掛失信息錄入行內(nèi)系統(tǒng)的匯票掛失登記簿。掛失信息應(yīng)當(dāng)包括三項(xiàng)內(nèi)容：①匯票的各要素（簽發(fā)行行號(hào)、匯票號(hào)碼、出票金額、出票日期、匯票種類）；②失票人信息（姓名、地址和聯(lián)系電話等）；③掛失日期以及經(jīng)辦員代碼等。（注：在我行系統(tǒng)中，使用“50120匯票掛失/止付”交易辦理，應(yīng)根據(jù)前述要素內(nèi)容全面錄入掛失信息。）（2）對(duì)錄入的內(nèi)容與掛失止付通知書進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)相符后加注正式掛失標(biāo)志。（注：在我行系統(tǒng)中錄入掛失信息并與掛失申請書核對(duì)無誤后，點(diǎn)擊確定鍵，建立正式掛失。）（3）通過大額支付系統(tǒng)使用CMT303報(bào)文或傳真（第二聯(lián)掛失止付通知書須加蓋業(yè)務(wù)公章）將該匯票的掛失止付信息通知對(duì)方行。第二聯(lián)掛失止付通知書專夾保管。（4）第一聯(lián)掛失止付通知書加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦員名章后作為受理回單交失票人，同時(shí)告知失票人應(yīng)當(dāng)在3天內(nèi)，向人民法院申請公示催告或提起訴訟。8、現(xiàn)金匯票的掛失止付責(zé)任是否有時(shí)間限定？答：根據(jù)《票據(jù)管理實(shí)施辦法》第二十條規(guī)定，現(xiàn)金匯票的掛失止付責(zé)任是有時(shí)間限制的，即收到掛失止付通知書之日起12天內(nèi)沒有收到人民法院止付通知書的，自第13日起，掛失止付通知書失效。持票人提示付款代理付款行依法向持票人付款的，不再承擔(dān)責(zé)任。9、收到人民法院停止支付通知書應(yīng)如何處理？答：簽發(fā)行和代理付款行收到人民法院的停止支付通知書后，應(yīng)立即暫停付款，未提請資金清算中心協(xié)助止付的，應(yīng)立即將停止支付通知書傳真至資金清算中心清算部并電話跟蹤；同時(shí)速將停止支付通知書提交總行會(huì)計(jì)管理部門，由總行正式發(fā)送“協(xié)助止付”函到資金清算中心及相關(guān)會(huì)員行。各會(huì)員行收到“協(xié)助止付”函，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)各轄屬分支機(jī)構(gòu)，做好止付工作，直至公示催告程序終結(jié)。資金清算中心收到“協(xié)助止付”函應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)工商銀行總行。在收到人民法院停止支付通知書前，已經(jīng)向持票人付款的，付款行應(yīng)書面函告人民法院，不承擔(dān)任何票據(jù)責(zé)任。10、兌付行受理匯票時(shí)，發(fā)現(xiàn)該筆匯票已掛失止付如何處理？答：兌付行受理已掛失止付或人民法院已公示催告的匯票提示付款的，應(yīng)先將該匯票的第二聯(lián)復(fù)印留底（正反兩面均需要復(fù)印），同時(shí)在復(fù)印件上摘錄持票人的姓名、身份證號(hào)碼、聯(lián)系電話及聯(lián)系地址，專夾保管。然后口頭告知持票人該匯票已掛失止付或公示催告，匯票第二、三聯(lián)退持票人，由持票人自行通過人民法院主張權(quán)益，或其他方式解決。11、能否依據(jù)掛失止付通知書辦理匯票的退款或付款手續(xù)？答：不能。匯票喪失后，持票人對(duì)票據(jù)權(quán)利的擁有，必須經(jīng)人民法院依公示催告程序予以除權(quán)判決或通過訴訟解決。所以一旦匯票喪失，簽發(fā)行必須依據(jù)人民法院的權(quán)利證明書付款或退款。而銀行根據(jù)失票人的掛失止付通知書辦理的掛失止付，僅僅是為了防止失票人到法院申請措施之前發(fā)生票款被他人冒領(lǐng)的危險(xiǎn)，協(xié)助失票人采取的一種臨時(shí)補(bǔ)救方法。12、收到人民法院的權(quán)利證明書后付款或退款如何處理？答：按照我國《民事訴訟法》有關(guān)公示催告的程序規(guī)定，如果公示催告期60天內(nèi)，無利害關(guān)系人申報(bào)該匯票的權(quán)利，人民法院即下達(dá)權(quán)利證明書（民事判決書）給公示催告的申請人，宣告該匯票無效并賦予申請人有權(quán)向支付人（簽發(fā)行）請求支付。簽發(fā)行收到上述權(quán)利證明書（民事判決書）時(shí)，該匯票的移存資金已由資金清算中心退回至簽發(fā)行的逾期退回戶。如果權(quán)利人為匯票原申請人，按照逾期匯票退回的手續(xù)處理，如果權(quán)利人為匯票的收款人，按照逾期匯票付款的手續(xù)處理。13、能否受理公安機(jī)關(guān)凍結(jié)匯票資金的通知書？答：依據(jù)中國人民銀行《票據(jù)管理實(shí)施辦法》第24條規(guī)定，依法背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，任何單位和個(gè)人不得凍結(jié)票據(jù)款項(xiàng)，因而公安機(jī)關(guān)在偵查經(jīng)濟(jì)案件中，對(duì)已背書轉(zhuǎn)讓的匯票票據(jù)款項(xiàng)采取扣押、凍結(jié)等措施的行為是無效的，各會(huì)員行不應(yīng)受理公安機(jī)關(guān)凍結(jié)匯票資金的通知書，更不能以公安機(jī)關(guān)凍結(jié)匯票資金的通知書作為拒絕支付匯票款項(xiàng)的理由。14、缺少解訖通知聯(lián)的匯票，能否辦理未用退回？答：缺少解訖通知聯(lián)的匯票，無法提示付款，但可以由匯票申請人向簽發(fā)行辦理匯票的未用退回。辦理未用退回時(shí)匯票申請人必須提交情況說明，并于該匯票提示付款期滿一個(gè)月后辦理退款手續(xù)。15、如何辦理現(xiàn)金匯票的解掛手續(xù)？答：原失票人要求解除現(xiàn)金匯票掛失時(shí)，應(yīng)當(dāng)向原受理掛失行提交一式二聯(lián)的撤消掛失止付申請、本人有效身份證件和原掛失止付通知書。受理行經(jīng)辦人員驗(yàn)視原失票人有效身份證件，抽出專夾保管的掛失止付通知書第二聯(lián)，與原失票人提交的掛失止付通知書和撤消掛失止付通知書核對(duì)無誤后，辦理該筆匯票的解掛手續(xù)：（1）根據(jù)撤消掛失止付申請，將該筆現(xiàn)金匯票的解除掛失信息錄入行內(nèi)系統(tǒng)的匯票掛失登記簿，由系統(tǒng)自動(dòng)配對(duì)并加注解除掛失標(biāo)志；（注：在我行系統(tǒng)中，通過“50122匯票解掛”交易將撤銷掛失止付申請內(nèi)容錄入系統(tǒng)，在核對(duì)確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊確定鍵，系統(tǒng)自動(dòng)配對(duì)并解除掛失。）（2）通過大額支付系統(tǒng)使用CMT303報(bào)文向資金清算中心發(fā)送撤消該筆匯票掛失止付通知；（3）第一聯(lián)撤消掛失止付申請加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦員名章后作為受理回單交原失票人；（4）通過大額支付系統(tǒng)使用CMT303報(bào)文或傳真（第二聯(lián)撤消掛失止付申請須加蓋業(yè)務(wù)公章）將該匯票的解除掛失止付信息通知對(duì)方行。（5）在二聯(lián)掛失止付通知書上加注“XXXX年XX月XX日解除掛失”字樣，加蓋經(jīng)辦員名章后與第二聯(lián)撤消掛失止付通知書一并專夾保管。16、已公示催告的匯票,超過提示付款期滿一個(gè)月，資金清算中心是否退回移存資金？答：超過提示付款期滿一個(gè)月的逾期未清算匯票，包括公示催告的，資金清算中心于該匯票提示付款期滿一個(gè)月后的下一個(gè)營業(yè)日，通過大額支付系統(tǒng)發(fā)送未用退回資金報(bào)文（附言為02逾期退回）至簽發(fā)行。簽發(fā)行應(yīng)當(dāng)貸記“開出匯票－逾期退回戶”。對(duì)辦理公示催告的匯票，須收到人民法院的權(quán)利證明書（民事判決書）后予以付款。十九、聯(lián)網(wǎng)核查1、如何理解《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢工作有關(guān)問題的通知》（青島銀發(fā)[2008]216號(hào)）文件的第一部分（一）中第三條關(guān)于聯(lián)網(wǎng)核查業(yè)務(wù)的規(guī)定？答：（1）該條將《青島市商業(yè)銀行聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（青商銀發(fā)[2007]161號(hào)）第九條進(jìn)行了重新修訂，原同城提回、倒存、電匯業(yè)務(wù)的聯(lián)網(wǎng)核查要求廢止。該條重新規(guī)定了必須對(duì)個(gè)人的身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查的情況。（2）單位賬戶類業(yè)務(wù)包括：開銷戶、賬戶信息變更、印鑒變更、掛失止付、賬戶信息查詢、辦理出售支票密碼類業(yè)務(wù)、辦理支付密碼類業(yè)務(wù)、資信證明、代扣代繳協(xié)議簽訂等需出示經(jīng)辦人或法人代表身份證件的業(yè)務(wù)。（3）不在本機(jī)構(gòu)（指本營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)）開立賬戶的個(gè)人客戶在辦理一次性業(yè)務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的情況需聯(lián)網(wǎng)核查，其他情況不強(qiáng)制要求聯(lián)網(wǎng)核查。（4）對(duì)于辦理單筆人民幣20萬元以上或等值1萬美元以上的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，需要對(duì)在本機(jī)構(gòu)（指本營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)）開立賬戶的相關(guān)個(gè)人客戶進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，其中，提回貸方、通過各渠道自動(dòng)轉(zhuǎn)賬存入業(yè)務(wù)除外。但若發(fā)現(xiàn)交易可疑應(yīng)及時(shí)對(duì)相關(guān)個(gè)人身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。（5）“其他相關(guān)聯(lián)網(wǎng)核查業(yè)務(wù)規(guī)定”指本通知下發(fā)之前，總部轉(zhuǎn)發(fā)或下發(fā)的文件和通知中關(guān)于聯(lián)網(wǎng)核查的規(guī)定。如單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)中的開銷戶業(yè)務(wù)、印鑒變更業(yè)務(wù)、掛失止付業(yè)務(wù)、資信證明業(yè)務(wù)、代扣代繳協(xié)議簽訂業(yè)務(wù)等，均需要對(duì)法人代表及經(jīng)辦人身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查；又如涉及個(gè)人業(yè)務(wù)的銀行卡申領(lǐng)業(yè)務(wù)、銀行卡掛失業(yè)務(wù)、密碼業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行專業(yè)版用戶數(shù)字證書掛失業(yè)務(wù)、個(gè)人銀行賬戶掛失業(yè)務(wù)等，必須對(duì)相關(guān)個(gè)人身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。二十、憑證填寫1、憑證套寫規(guī)定？答：（1）多聯(lián)憑證必須套寫。（2）多聯(lián)憑證間順序可以顛倒，但必須有套寫痕跡。（3）部分不清可以按原填寫內(nèi)容填寫清楚，僅限于可修改項(xiàng)。2、阿拉伯小寫金額數(shù)字中間有“0”答：阿拉伯小寫金額數(shù)字中有“0”時(shí)，中文大寫應(yīng)按照漢語語言規(guī)律、金額數(shù)字構(gòu)成和防止涂改的要求進(jìn)行書寫。舉例如下：（1）阿拉伯?dāng)?shù)字中間有“0”時(shí)，中文大寫金額要寫“零”字。如￥1,409.50，應(yīng)寫成人民幣壹仟肆佰零玖元伍角。（2）阿拉伯?dāng)?shù)字中間連續(xù)有幾個(gè)“0”時(shí)，中文大寫金額中間可以只寫一個(gè)“零”字。如￥6,007.14，應(yīng)寫成人民幣陸仟零柒元壹角肆分。（3）阿拉伯金額數(shù)字萬位或元位是“0”，或者數(shù)字中間連續(xù)有幾個(gè)“0”，萬位、元位也是“0”，但千位、角位不是“0”時(shí)，中文大寫金額中可以只寫一個(gè)零字，也可以不寫“零”字。如￥1,680.32，應(yīng)寫成人民幣壹仟陸佰捌拾元零叁角貳分，或者寫成人民幣壹仟陸佰捌拾元叁角貳分；又如￥107,000.53，應(yīng)寫成人民幣壹拾萬柒仟元零伍角叁分，或者寫成人民幣壹拾萬零柒仟元伍角叁分。（4）阿拉伯金額數(shù)字角位是“0”，而分位不是“0”時(shí)，中文大寫金額“元”后面應(yīng)寫“零”字。如￥16,409.02，應(yīng)寫成人民幣壹萬陸仟肆佰零玖元零貳分；又如￥325.04，應(yīng)寫成人民幣叁佰貳拾伍元零肆分。二十一、賬表與單證1、打印結(jié)息清單時(shí)，為什么打印出的利息清單數(shù)與“結(jié)息入賬明細(xì)表”總戶數(shù)不符？答：結(jié)息入賬明細(xì)表是反映當(dāng)天的結(jié)息情況，如果在系統(tǒng)結(jié)息日當(dāng)天有客戶銷戶，則該客戶不打印利息清單但在“結(jié)息入賬明細(xì)表”中體現(xiàn)。2、A支行客戶在B支行辦理一筆通存業(yè)務(wù)，客戶將入賬回單丟失后，應(yīng)由哪個(gè)支行負(fù)責(zé)為客戶補(bǔ)制回單？答：為防范風(fēng)險(xiǎn)、方便客戶，應(yīng)由開戶行在向交易行核實(shí)客戶的交易情況后（交易行應(yīng)協(xié)助提供傳票復(fù)印件），補(bǔ)制回單。3、余額對(duì)賬函上可否加蓋轉(zhuǎn)訖章？答：根據(jù)《城市商業(yè)銀行會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定：“業(yè)務(wù)公章用于對(duì)外的重要單證、有價(jià)單證和回單”、“轉(zhuǎn)訖章用于已轉(zhuǎn)賬的轉(zhuǎn)賬憑證及其他會(huì)計(jì)憑證等”。余額對(duì)賬函用于我行與客戶之間的賬務(wù)核對(duì)，并非轉(zhuǎn)賬交易單證，所以應(yīng)加蓋業(yè)務(wù)公章，而不加蓋轉(zhuǎn)訖章。二十二、假幣收繳1、柜臺(tái)收繳假幣的監(jiān)控錄像應(yīng)如何保管？答：根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，柜面收繳假幣的實(shí)時(shí)錄像至少要保存90個(gè)工作日。對(duì)于無法做到規(guī)定保管期限的分支行，應(yīng)將收繳假幣的實(shí)時(shí)錄像單獨(dú)備份保存，至少90個(gè)工作日。2009年1月答復(fù)支行問題一、《發(fā)出委托收款登記簿》是否需要分類登記？答：需要。根據(jù)票據(jù)權(quán)利人不同，可以將我行發(fā)出的委托收款票據(jù)分為兩類，一類票據(jù)權(quán)利人為我行，指貼現(xiàn)票據(jù)，質(zhì)押票據(jù)等；一類票據(jù)權(quán)利人為客戶，指客戶在我行柜臺(tái)辦理委托收款的票據(jù)?！栋l(fā)出委托收款登記簿》應(yīng)按照以上兩類分頁登記。如果分支行沒有分類登記，需按照前述要求進(jìn)行分類登記。二、貼現(xiàn)、質(zhì)押票據(jù)到期發(fā)出委托收款流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有哪些？答：1、在發(fā)出票據(jù)時(shí)，經(jīng)辦人填寫托收憑證并在《發(fā)出委托收款登記簿》登記相關(guān)要素后，應(yīng)換人進(jìn)行復(fù)核，核對(duì)票據(jù)委托收款背書是否正確、托收單據(jù)及登記要素是否填寫正確，無誤后雙人在登記簿上簽章確認(rèn)。2、委托收款業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在將票據(jù)交接給發(fā)信人時(shí)，應(yīng)注意在《交接登記簿》上做好記錄。發(fā)信人必須在質(zhì)押票據(jù)出庫當(dāng)天發(fā)出委托收款。3、在托收款項(xiàng)收回后，經(jīng)辦人應(yīng)將來賬回單與《發(fā)出委托收款登記簿》中內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)，重點(diǎn)核對(duì)：金額、收款人、是否存入保證金等。核對(duì)無誤后，在登記簿上登記收回日期，并簽章確認(rèn)。4、分支行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)托收票據(jù)的跟蹤，超過合理期限沒有收回的，經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)采取有效跟蹤監(jiān)督措施，并在《發(fā)出委托收款登記簿》上注明處理措施，如：電話催促等。5、營業(yè)部經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)本行銀行承兌匯票委托收款業(yè)務(wù)全程進(jìn)行檢查、督導(dǎo)。每月按規(guī)定對(duì)抵質(zhì)押品查庫的同時(shí)應(yīng)對(duì)《發(fā)出委托收款登記簿》、《交接登記簿》進(jìn)行檢查，查看《發(fā)出委托收款登記簿》、《交接登記簿》中記錄是否相匹配，登記的托收票據(jù)是否有相對(duì)應(yīng)的特快專遞回執(zhí)聯(lián)、同城交換留存聯(lián)。三、銀行承兌匯票發(fā)出委托收款后，因有瑕疵被退回，應(yīng)如何處理？答：1、對(duì)于客戶繳存的銀行承兌匯票，被退回后應(yīng)妥善保管，在《提入退票登記簿》上進(jìn)行登記，并及時(shí)聯(lián)系客戶取回。2、對(duì)于貼現(xiàn)、質(zhì)押票據(jù)，如因瑕疵退回，應(yīng)重點(diǎn)注意以下兩點(diǎn)：（1）應(yīng)及時(shí)通知信貸部門聯(lián)系客戶出具相關(guān)書面說明，并在《發(fā)出委托收款登記簿》備注欄注明退回原因。如當(dāng)天不能重新發(fā)出，應(yīng)進(jìn)行賬務(wù)處理：按份數(shù)記入703-5其他代保管有價(jià)值品。（2）按照承兌行要求備齊相關(guān)證明后，將銀行承兌匯票重新發(fā)出，登記《發(fā)出委托收款登記簿》，同時(shí)銷記703-5其他代保管有價(jià)值品。四、以銀行承兌匯票質(zhì)押換開銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，質(zhì)押票據(jù)到期，托收款項(xiàng)收回后，可否待我行簽發(fā)的銀行承兌匯票到期時(shí)，再進(jìn)行保證金連接？答：不可以。質(zhì)押票據(jù)托收款項(xiàng)收回后，直至我行承兌的銀行承兌匯票到期，才進(jìn)行保證金連接的做法，無法有效控制保證金，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。各分支行在托收款項(xiàng)收回當(dāng)天，必須將保證金與相對(duì)應(yīng)的銀行承兌匯票進(jìn)行連接，并在銀承協(xié)議上注明于xx年xx月xx日連接保證金，金額xx元。五、貸款到期辦理貸新還舊時(shí)，原抵質(zhì)押物是否需要重新辦理出入庫手續(xù)？答：需要。貸款到期，使用同一個(gè)抵質(zhì)押物再次進(jìn)行貸款，如抵質(zhì)押物未重新辦理出入庫手續(xù)，會(huì)造成抵質(zhì)押物入庫時(shí)間和到期日與貸款時(shí)間不符。貸款到期后，如原貸款抵質(zhì)押物需繼續(xù)使用，必須重新辦理出入庫手續(xù)。六、我行對(duì)于抵質(zhì)押品臨時(shí)出庫有什么要求？答：根據(jù)《青島市商業(yè)銀行代保管有價(jià)值品、抵押及質(zhì)押品會(huì)計(jì)核算辦法（修改稿）》（青商銀會(huì)【2006】16號(hào)）要求：“保管人員應(yīng)設(shè)立代保管有價(jià)值品、抵押、質(zhì)押品臨時(shí)出入庫登記簿，辦理代保管有價(jià)值品、抵質(zhì)押品臨時(shí)交接手續(xù)，由保管人員與有關(guān)部門經(jīng)辦人員在登記簿上共同簽字，部門負(fù)責(zé)人、分管行長簽字審批后，方可到會(huì)計(jì)部門辦理交接手續(xù)，保管人員在代保管有價(jià)值品、抵押、質(zhì)押品臨時(shí)出入庫登記簿詳細(xì)注明調(diào)出物品內(nèi)容、原因。保管人員應(yīng)每天查看臨時(shí)出入庫登記簿，對(duì)未及時(shí)交回的代保管有價(jià)值品、抵質(zhì)押品應(yīng)及時(shí)詢問有關(guān)人員，督促其盡快入庫。待代保管有價(jià)值品、抵質(zhì)押品交回入庫時(shí)，在臨時(shí)出入庫登記簿注明交接時(shí)間，雙方交接人簽字確認(rèn)，按規(guī)定重新裝封、雙人騎縫后辦理入庫手續(xù)。”七、對(duì)于授信沒有到期，需要進(jìn)行調(diào)整或者解除抵質(zhì)押品的情況，會(huì)計(jì)人員應(yīng)注意的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有哪些？答：對(duì)于授信沒有到期，需要進(jìn)行調(diào)整或者解除抵質(zhì)押品的情況，應(yīng)由信貸部門出具書面說明，并由市場部經(jīng)理及分支行行長簽字確認(rèn)。對(duì)于調(diào)整抵質(zhì)押品業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)人員必須核對(duì)調(diào)整后的抵質(zhì)押品是否能完全覆蓋授信敞口。八、《代保管有價(jià)值品、抵質(zhì)押品登記簿》應(yīng)如何分類登記？答：為便于管理及查庫，《代保管有價(jià)值品、抵質(zhì)押品登記簿》應(yīng)按照明細(xì)科目分類分頁登記。在日常查庫時(shí)請注意將實(shí)物、總賬、登記簿三者互相核對(duì)，確保賬實(shí)相符。目前沒有分明細(xì)科目登記的分支行，應(yīng)自即日起對(duì)新業(yè)務(wù)分類分頁登記，原有業(yè)務(wù)仍可使用原登記簿進(jìn)行銷記。九、《代保管有價(jià)值品、抵押、質(zhì)押品清單》應(yīng)如何填寫？答：根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際，《代保管有價(jià)值品、抵押、質(zhì)押品清單》應(yīng)按照以下要求填寫：物品名稱：入庫物品名稱，如：銀行承兌匯票；借款人：實(shí)際借款人名稱、承兌申請人名稱；物品編號(hào)：抵押、質(zhì)押品實(shí)物上有編號(hào)的，填寫其編號(hào)（實(shí)物上沒有編號(hào)的，填寫其在信貸管理系統(tǒng)中的編號(hào)）；到期日：填寫抵押、質(zhì)押品的到期日，如沒有則不填寫。保管人：青島銀行xx支行；抵押人：實(shí)際抵押人名稱；物品金額：質(zhì)押品填寫面值，抵押品填寫權(quán)利價(jià)值。沒有面值或權(quán)利價(jià)值的，不必填寫；貸款金額：實(shí)際貸款金額；備注：應(yīng)詳細(xì)列明1、對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)種類；2、賬號(hào)；3、業(yè)務(wù)辦理日期；4、入庫日期。十、抵質(zhì)押品裝封時(shí)，應(yīng)如何加蓋騎縫章？答：根據(jù)我行相關(guān)管理規(guī)定，抵質(zhì)押品經(jīng)信貸人員、會(huì)計(jì)人員分別審查票據(jù)真?zhèn)?、票面信息、票?jù)背書等要素后，雙人共同裝封，雙人加蓋騎縫章，交出納人員入庫保管。特別注意的是，騎縫章應(yīng)該是在信封兩端分別雙人騎縫蓋章。根據(jù)實(shí)際情況需要，還可以同時(shí)在信封中縫雙人騎縫蓋章。十一、某網(wǎng)點(diǎn)周末發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金庫存不夠，可否同上級(jí)支行間進(jìn)行現(xiàn)金出庫？答：分支行應(yīng)合理匡算節(jié)假日現(xiàn)金庫存，避免在節(jié)假日辦理現(xiàn)金出入庫業(yè)務(wù)。如果確實(shí)需要在節(jié)假日辦理現(xiàn)金出入庫的，應(yīng)征得分支行行長及分管行長的同意，按規(guī)定安排好押運(yùn)車輛及人員，加強(qiáng)安全保衛(wèi)工作。分支行應(yīng)事先電話向總部財(cái)會(huì)部進(jìn)行報(bào)備，并在下一工作日上報(bào)書面情況說明。十二、辦理財(cái)稅庫網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)社保業(yè)務(wù)時(shí)，委托協(xié)議編號(hào)應(yīng)按照何種規(guī)則編寫？答：委托協(xié)議編號(hào)輸入：征收機(jī)構(gòu)代碼“5”+行號(hào)+3位順序號(hào)如：580201001，并在《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)代扣代繳授權(quán)書》右上角注明。以前社保業(yè)務(wù)編號(hào)規(guī)則如與本規(guī)則不符，以本規(guī)則為準(zhǔn)。十三、某行12月1日以一張102萬元的銀行承兌匯票作為質(zhì)押，辦理了100萬元的銀行承兌匯票，1月5日，質(zhì)押銀承到期托收后，支行總賬存入保證金102萬元，并做了100萬元的保證金連接。2月10日，此筆銀行承兌匯票到期，請問此筆保證金是否可以自動(dòng)結(jié)清？答：能否自動(dòng)結(jié)清取決于保證金的到期日是否與銀行承兌匯票的到期日相等。當(dāng)相等時(shí)，此筆102萬元的保證金可以自動(dòng)結(jié)清。如果保證金的到期日大于或者小于銀承的到期日，則系統(tǒng)只會(huì)自動(dòng)以部提方式支取100萬元，剩余的2萬元需由柜員手工進(jìn)行結(jié)清。分支行在業(yè)務(wù)辦理中請注意區(qū)別對(duì)待，不要忘記對(duì)多余部分手工結(jié)清。十四、如何在賬戶管理系統(tǒng)中設(shè)置久懸？如果久懸客戶重新啟用變?yōu)榛钴S戶，在賬戶管理系統(tǒng)中如何維護(hù)？答：設(shè)置久懸的方法為：進(jìn)入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)—“其他”—“久懸銀行賬戶管理”—“加注久懸銀行賬戶”中輸入相關(guān)信息即可。久懸賬戶重新啟用時(shí)，對(duì)于備案類賬戶需要在賬戶管理系統(tǒng)中先做銷戶處理，然后重新進(jìn)行備案；對(duì)于核準(zhǔn)類賬戶，支行應(yīng)提供申請至人民銀行賬戶管理部門，由人民銀行撤銷久懸標(biāo)志。2009年2月答復(fù)支行問題一、問：某支行印章?lián)p壞，需要重新刻制印章，應(yīng)按何流程申請刻制？答：支行申領(lǐng)或者更換印章的流程如下：（一）支行出具書面申請，詳細(xì)說明刻章原因及印章名稱、枚數(shù)、編號(hào)等信息，申請需經(jīng)辦人、分管行長簽字加蓋業(yè)務(wù)公章。（二）總部財(cái)會(huì)部綜合考慮支行實(shí)際情況進(jìn)行審批。審批同意后，向總部辦公室提交刻章申請。（三）印章刻制完畢，支行根據(jù)財(cái)會(huì)部通知，持介紹信至財(cái)會(huì)部領(lǐng)取印章。舊印章需同時(shí)交回。（四）支行將印章領(lǐng)回后，需在《公章保管登記簿》進(jìn)行登記。二、問：為驗(yàn)資開立的臨時(shí)存款賬戶，在轉(zhuǎn)為基本戶時(shí)，原印鑒卡片應(yīng)如何處理？答：驗(yàn)資成功，臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本賬戶時(shí)，在BDS系統(tǒng)做賬戶性質(zhì)維護(hù)，同時(shí)填寫《賬戶維護(hù)審批表》。原臨時(shí)戶印鑒卡片應(yīng)同《賬戶維護(hù)審批表》一并隨傳票上交事后監(jiān)督。三、問：客戶開戶預(yù)留印鑒卡片，是否需要換人審核？答：根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)<轉(zhuǎn)發(fā)<中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知>的通知>通知》（青商銀發(fā)[2006]68號(hào)）文件要求“各支行辦理賬戶開戶業(yè)務(wù)必須遵循“了解你的客戶”原則，對(duì)存款人開戶申請資料（證明文件原件）的真實(shí)性、完整性和合法性進(jìn)行嚴(yán)格的審查，并在開戶銀行欄進(jìn)行雙人簽章確認(rèn)”。為保證客戶預(yù)留印鑒的真實(shí)性，印鑒卡片應(yīng)同開戶資料一起，換人復(fù)核。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在印鑒卡片左下角蓋章，業(yè)務(wù)復(fù)核人在印鑒卡片右下角蓋章。四、款項(xiàng)交接登記簿取消后，由金庫主管每天軋賬時(shí)打印兩份軋賬單，一份隨傳票交后督，一份支行留存?zhèn)洳椤４艘?guī)定里的軋賬單是指哪份軋賬單？答：為減輕柜員業(yè)務(wù)量，我行于2008年對(duì)部分登記簿的登記要求進(jìn)行了調(diào)整。在取消《款項(xiàng)交接登記簿》后，金庫主管應(yīng)每日打印兩份304柜員軋賬單（前臺(tái)），一份隨傳票交后督，一份支行留存?zhèn)洳椋ò醇狙b訂，保管期限為5年）。五、問：日常業(yè)務(wù)中哪些業(yè)務(wù)必須聯(lián)網(wǎng)核查客戶身份信息？答：（一）個(gè)人銀行賬戶業(yè)務(wù)，包括開立、變更個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)。（二）單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)，開銷戶、帳戶信息變更、印鑒變更、掛失止付、帳戶信息查詢、辦理出售支票密碼類業(yè)務(wù)、辦理支付密碼類業(yè)務(wù)、資信證明、代扣代繳協(xié)議簽訂等需出示經(jīng)辦人或法人代表身份證件的業(yè)務(wù)。（三）支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)、匯兌業(yè)務(wù)。不在本機(jī)構(gòu)（指本營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)）開立帳戶的個(gè)人客戶在辦理現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)解付等一次性業(yè)務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的情況需聯(lián)網(wǎng)核查，其他情況不強(qiáng)制要求聯(lián)網(wǎng)核查。對(duì)于辦理單筆人民幣20萬元以上或等值1萬美元以上的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)，需要對(duì)在本機(jī)構(gòu)（指本營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)）開立帳戶的相關(guān)個(gè)人客戶進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，其中，提回貸方、通過各渠道自動(dòng)轉(zhuǎn)帳存入業(yè)務(wù)除外。但若發(fā)現(xiàn)交易可疑應(yīng)及時(shí)對(duì)相關(guān)個(gè)人身份信息進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。（四）銀行卡業(yè)務(wù)，包括卡申領(lǐng)、換卡、卡掛失業(yè)務(wù)。（五）網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，包括網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)注冊、專業(yè)版用戶的數(shù)字證書掛失。（六）其他特殊業(yè)務(wù)，包括現(xiàn)金大額存取現(xiàn)5萬元（含）以上、定期存款提前支取、密碼加辦、密碼修改、掛失個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶、掛失個(gè)人銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)。（七）國際業(yè)務(wù)，包括上報(bào)貿(mào)易融資材料（包括進(jìn)口開證、進(jìn)口押匯、出口押匯、T/T押匯等業(yè)務(wù)）、開立外匯賬戶、向境外匯出資金等。（八）在辦理保管箱業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)了解保管箱的實(shí)際使用人，認(rèn)真對(duì)客戶身份進(jìn)行核查，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。（九）出現(xiàn)以下情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶：1、客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號(hào)碼、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的。2、客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的。3、客戶有反洗錢、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的。4、先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的。5、認(rèn)為應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份的其他情形。六、《操作級(jí)別權(quán)限/操作員維護(hù)登記簿》應(yīng)登記哪些業(yè)務(wù)系統(tǒng)的操作員號(hào)？答：所有由總部授權(quán)支行使用的業(yè)務(wù)系統(tǒng)的操作員號(hào)，均應(yīng)分頁在操作員號(hào)登記簿進(jìn)行登記。包括：BDS前臺(tái)系統(tǒng)、AS400總賬系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)、空頭支票處罰系統(tǒng)、賬戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)、網(wǎng)銀等。七、如何在賬戶管理系統(tǒng)中對(duì)單位結(jié)算賬戶設(shè)置或撤銷久懸標(biāo)志？答：根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）》規(guī)定“銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定需要對(duì)銀行結(jié)算賬戶設(shè)置久懸的，辦理行應(yīng)依據(jù)“久懸銀行賬戶清單”，將久懸銀行賬戶的賬號(hào)錄入賬戶管理系統(tǒng)，設(shè)置久懸標(biāo)識(shí)”。支行賬戶管理人員應(yīng)每月查看“結(jié)算/儲(chǔ)蓄活躍轉(zhuǎn)久懸戶明細(xì)表”（DD-NONCRITICAL-D038P報(bào)表），對(duì)于由活躍轉(zhuǎn)為久懸狀態(tài)的賬戶，應(yīng)及時(shí)在賬戶管理系統(tǒng)中設(shè)置久懸。方法如下：登錄“結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)”后，選擇：“其他”—“久懸銀行結(jié)算賬戶管理”—“加注久懸銀行結(jié)算賬戶”，錄入久懸賬戶賬號(hào)即可。當(dāng)久懸賬戶重新啟用，狀態(tài)變?yōu)榛钴S時(shí)，支行賬戶管理人員應(yīng)及時(shí)在賬戶管理系統(tǒng)中撤銷久懸標(biāo)志，方法如下：1、對(duì)于備案類賬戶，在賬戶管理系統(tǒng)中，采用先銷戶，后重新備案的方法撤銷久懸標(biāo)識(shí)。2、對(duì)于核準(zhǔn)類賬戶，支行應(yīng)提交書面申請至人民銀行賬戶管理部門，由其在賬戶管理系統(tǒng)中撤銷久懸標(biāo)識(shí)。八、質(zhì)押票據(jù)到期發(fā)出委托收款時(shí)應(yīng)如何進(jìn)行背書？答：根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)<中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知>的通知》（青商銀發(fā)[2005]209號(hào)）要求：1、“質(zhì)押的票據(jù)必須嚴(yán)格按規(guī)定辦理質(zhì)押背書。主債務(wù)履行完畢，票據(jù)解除質(zhì)押時(shí)，支行應(yīng)以單純交付的方式將質(zhì)押票據(jù)退還背書人。（單純交付票據(jù)是指票據(jù)的收款人或其他持票人僅須將票據(jù)交付于相對(duì)人即可達(dá)票據(jù)權(quán)利移轉(zhuǎn)之目的的法律行為）”。2、“質(zhì)押票據(jù)所擔(dān)保的債務(wù)到期后，背書人未能如期履行債務(wù)時(shí)，支行依法實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)，但不得將票據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或者貼現(xiàn)。支行在票據(jù)到期時(shí)按支付結(jié)算制度的有關(guān)規(guī)定行使票據(jù)權(quán)利，比照商業(yè)匯票貼現(xiàn)到期收回的處理手續(xù)，并在托收憑證備注欄注明“質(zhì)押票據(jù)收款”字樣”。3、即按照根據(jù)票據(jù)權(quán)利人的不同，可以將背書分為以下兩種情況：（1）假設(shè)客戶A將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給客戶B，客戶B持票據(jù)在我行辦理質(zhì)押，現(xiàn)主債務(wù)已經(jīng)履行完畢，我行將票據(jù)交還客戶B。客戶B可以在我行辦理委托收款：客戶A預(yù)留銀行印鑒客戶B客戶B預(yù)留銀行印鑒“質(zhì)押”客戶A預(yù)留銀行印鑒客戶B客戶B預(yù)留銀行印鑒“質(zhì)押”字樣青島銀行xx支行客戶B預(yù)留銀行印鑒“委托收款”字樣青島銀行xx支行 客戶B也可以繼續(xù)將票據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓：客戶A預(yù)留銀行印鑒客戶B客戶B預(yù)留銀行印鑒“質(zhì)押”客戶A預(yù)留銀行印鑒客戶B客戶B預(yù)留銀行印鑒“質(zhì)押”字樣青島銀行xx支行客戶B預(yù)留銀行印鑒客戶C（2）假設(shè)客戶A將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給客戶B，客戶B持票據(jù)在我行辦理質(zhì)押，質(zhì)押票據(jù)所擔(dān)保的債務(wù)到期后，背書人未能如期履行債務(wù)時(shí)，支行依法實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)：客戶A預(yù)留銀行印鑒客戶B客戶B預(yù)留銀行印鑒“質(zhì)押”客戶A預(yù)留銀行印鑒客戶B客戶B預(yù)留銀行印鑒“質(zhì)押”字樣青島銀行xx支行青島銀行xx支行結(jié)算章經(jīng)辦人章“委托收款”字樣青島銀行xx支行 2009年3月答復(fù)支行問題一、某企業(yè)客戶與我行簽約辦理社保代扣業(yè)務(wù)，該企業(yè)表示其有兩個(gè)社保編號(hào)需要與同一個(gè)結(jié)算賬戶簽約，應(yīng)如何辦理？答：某些企業(yè)由于人員繳納保險(xiǎn)險(xiǎn)種不同，會(huì)存在兩個(gè)社保編號(hào)。對(duì)于這種情況，應(yīng)要求企業(yè)每個(gè)社保編號(hào)分別出具《社會(huì)保險(xiǎn)代扣代繳授權(quán)書》，核對(duì)授權(quán)書相關(guān)內(nèi)容無誤后，在BDS系統(tǒng)分別進(jìn)行代扣簽約。二、某企業(yè)提前償還貸款，出具的轉(zhuǎn)賬支票收款人、金額及用途應(yīng)如何填寫？答：收款人應(yīng)填寫“青島銀行”或“青島銀行xx支（分）行”，金額應(yīng)填寫償還的本息合計(jì)金額，用途應(yīng)填寫“還貸款”。三、跨交換區(qū)域的分支行間應(yīng)如何辦理查詢查復(fù)業(yè)務(wù)？答：因?yàn)楸拘邢到y(tǒng)內(nèi)無法通過大小額支付系統(tǒng)進(jìn)行查詢查復(fù)業(yè)務(wù)，跨交換區(qū)域的分支行如需查詢查復(fù)應(yīng)通過紙質(zhì)版的查詢查復(fù)書辦理。緊急情況下，跨交換區(qū)域的分支行可以先通過傳真加電話確認(rèn)的方式進(jìn)行查詢查復(fù)，傳真件上注明詳細(xì)的電話確認(rèn)記錄，紙質(zhì)版的查詢查復(fù)書應(yīng)同時(shí)通過掛號(hào)信或特快專遞形式進(jìn)行傳遞。傳真件應(yīng)同收到的紙質(zhì)版的查詢書、查復(fù)書一并保管。使用傳真加電話方式查詢查復(fù)時(shí)，相關(guān)分支行應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，指定專人辦理。經(jīng)辦員、復(fù)核員必須分別與對(duì)方行相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行電話核實(shí)并做好登記。四、社保代扣業(yè)務(wù)，扣款成功后打印的一式三聯(lián)《山東省社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)專用收款票據(jù)》應(yīng)如何處理？答：根據(jù)社保部門要求，三聯(lián)收款憑證第一聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章做客戶回單，第二、三聯(lián)支行專夾保管。總部財(cái)會(huì)部會(huì)根據(jù)社保部門要求，定期組織支行上繳留存的社保收款憑證。五、根據(jù)風(fēng)控部《關(guān)于將房地產(chǎn)權(quán)證原件與抵押權(quán)證一并入庫的通知》要求，“對(duì)自年初已出賬的房地產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)的房地產(chǎn)證原件，要盡可能與客戶取得聯(lián)系，索回原件一同入庫”。對(duì)于后入庫的房地產(chǎn)證，應(yīng)如何進(jìn)行保管？答：對(duì)于這種后入庫的房地產(chǎn)證，請支行將其裝入原抵押權(quán)證封內(nèi)進(jìn)行保管，同時(shí)在代保管清單及《代保管有價(jià)值品、抵質(zhì)押品登記簿》上進(jìn)行注明。注意在拆封、裝封時(shí)應(yīng)雙人辦理。六、我行柜臺(tái)可否受理客戶的社保正劃繳費(fèi)業(yè)務(wù)？答：我行可以受理客戶使用現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、卡折辦理社保正劃繳費(fèi)業(yè)務(wù)，客戶需提供一式兩聯(lián)《社保資金繳費(fèi)憑證》，一聯(lián)做客戶回單，一聯(lián)做借方憑證。七、審計(jì)部門可否查詢個(gè)人銀行結(jié)算賬戶相關(guān)信息？答：根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第三十三條規(guī)定“審計(jì)機(jī)關(guān)經(jīng)縣級(jí)以上人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，有權(quán)查詢被審計(jì)單位在金融機(jī)構(gòu)的賬戶。審計(jì)機(jī)關(guān)有證據(jù)證明被審計(jì)單位以個(gè)人名義存儲(chǔ)公款的，經(jīng)縣級(jí)以上人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，有權(quán)查詢被審計(jì)單位以個(gè)人名義在金融機(jī)構(gòu)的存款”。在受理此類查詢時(shí)，分支行應(yīng)要求審計(jì)機(jī)關(guān)出具書面說明（在查詢書上注明或者單獨(dú)出具都可以）。八、單位結(jié)算賬戶何種情況下可以使用“1064無支票銷戶”交易進(jìn)行銷戶？答：在下面幾種情況下，分支行可以使用“1064無支票銷戶”交易為客戶辦理銷戶：（一）“243應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”科目下開設(shè)的臨時(shí)存款賬戶在沒有購買支票的情況下銷戶。（二）單位結(jié)算賬戶銷戶時(shí)，其余額不足以購買支票。（三）法院依法要求扣劃單位結(jié)算賬戶本息合計(jì)金額。其他特殊情況如欲使用本交易，支行應(yīng)上報(bào)總部財(cái)會(huì)部，經(jīng)批準(zhǔn)后，再進(jìn)行辦理。九、在何種情況下，存款人可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶？除出具基本開戶資料以外，還應(yīng)提供哪些證明文件？答：（一）營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應(yīng)出具注冊地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明。（二）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同。（三）存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的。因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng)出具隸屬單位的證明、基本戶開戶許可證。（四）異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)需要開立臨時(shí)存款賬戶的。1、臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。2、異地從事臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。3、異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。（五）自然人根據(jù)需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。2009年4月答復(fù)支行問題一、某支行收到一筆銀行承兌匯票的委托收款，該張匯票未進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓，收款人賬號(hào)為：123456，收款人開戶行為：青島工行A支行，托收憑證上記載的賬號(hào)為：654321，收款人開戶行為：青島工行B支行。支行可否解付此張銀行匯票？答：可以解付。根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)<中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知>的通知》（青商銀發(fā)[2005]209號(hào)）“持票人持未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的商業(yè)匯票委托開戶銀行向承兌銀行收取票款時(shí)，托收憑證上填制的收款人名稱應(yīng)與票面記載的收款人名稱一致；開戶行名稱和賬號(hào)可與票面記載的收款人開戶行名稱和賬號(hào)不同，但托收憑證上填制的開戶行與票面記載的收款人開戶行應(yīng)是同系統(tǒng)的銀行。已經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的商業(yè)匯票不受上述限制?！倍⑸鐣?huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳代扣業(yè)務(wù)，每月扣款時(shí)間是哪天？答：根據(jù)社保局規(guī)定“參保企業(yè)在每月1-15日到所在區(qū)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理人員增減業(yè)務(wù)，做完增減變化以后一個(gè)工作日內(nèi)社保費(fèi)自動(dòng)扣取；如果沒有人員增減變化，15日之后社保費(fèi)將自動(dòng)扣取”。三、存折在使用過程中的注意事項(xiàng)包括哪些？答：下面是存折使用中的一些注意事項(xiàng)，在實(shí)際操作中，請參考：（一）存折存放庫房應(yīng)遠(yuǎn)離磁場和磁性材料，存放溫度5-30攝氏度，相對(duì)濕度20%-80%，堆放高度不要過高。（二）營業(yè)廳內(nèi)要有質(zhì)量合格的電壓穩(wěn)壓器和相對(duì)潔凈的操作環(huán)境。電壓峰值的相對(duì)穩(wěn)定對(duì)磁條讀寫器的讀寫影響較大，操作環(huán)境的潔凈與否也影響讀寫器的正常使用。（三）磁條讀寫器經(jīng)過一定時(shí)間的使用和使用環(huán)境的原因可能導(dǎo)致磁頭縫隙臟和堵塞，應(yīng)定期使用清潔卡對(duì)磁頭處進(jìn)行清潔處理。讀寫器磁頭因長時(shí)間使用，可能會(huì)導(dǎo)致個(gè)別磁頭松動(dòng)，造成磁頭和磁卡的距離加大和方位角變化，會(huì)影響數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確讀取，這種情況下需進(jìn)行磁頭位置的校正。（四）使用磁條讀寫器時(shí)磁條與