商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的構(gòu)建與分析

商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的構(gòu)建與分析商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的構(gòu)建與分析商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的構(gòu)建與分析xxx公司商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的構(gòu)建與分析文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計，管理制度商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的構(gòu)建與分析摘要：隨著金融自由化和一體化的發(fā)展，尤其是現(xiàn)今互聯(lián)網(wǎng)火箭式速度發(fā)展的條件下，我國商業(yè)銀行在轉(zhuǎn)型過程中面臨著嚴(yán)峻的外部環(huán)境，致使銀行風(fēng)險進(jìn)一步加劇。因此，需全面把握銀行風(fēng)險，從而構(gòu)建有效預(yù)警系統(tǒng)，以便減小風(fēng)險，避免危機(jī)發(fā)生。本文研究金融系統(tǒng)性風(fēng)險的防范與控制問題，總體是以《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》為框架，建立起一套商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，其中選取了8大指標(biāo)對風(fēng)險標(biāo)度進(jìn)行了定量分析。本文以我國5大國有商業(yè)銀行以及招商銀行、民生銀行等幾家商業(yè)銀行為研究對象，運(yùn)用構(gòu)建的商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行了實證分析，以此來觀測我國大型商業(yè)銀行目前在風(fēng)險管理方面的水平，并提出相關(guān)建議。關(guān)鍵詞：金融系統(tǒng)性風(fēng)險;風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng);指標(biāo)體系一引言金融安全是一國經(jīng)濟(jì)安全的核心，確保金融安全的核心是金融系統(tǒng)性風(fēng)險的防范于控制。隨著金融深化的程度日益加深，國際金融產(chǎn)品的多樣化以及金融衍生業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，讓人憂心的是金融監(jiān)管體系的不健全和效率低下，致使金融風(fēng)險急劇攀升。而商業(yè)銀行作為金融系統(tǒng)最具代表性的金融機(jī)構(gòu)，。銀行的系統(tǒng)性風(fēng)險的防范與控制就尤為重要。建立一個有效的金融危機(jī)早期預(yù)警系統(tǒng)模型，是銀行系統(tǒng)專家、乃至各國政府以及其他金融組織研究金融系統(tǒng)性風(fēng)險問題時最為關(guān)注的問題之一。商業(yè)銀行在日常經(jīng)營過程中面臨眾多風(fēng)險，如市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等，而目前我國商業(yè)銀行面臨的重大風(fēng)險：一是不良資產(chǎn)規(guī)模較大；二是資產(chǎn)充足率不高；三是貸款損失準(zhǔn)備金抵補(bǔ)率較低所以，構(gòu)建有效的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)對于我國商業(yè)銀行有特別重要的意義。二文獻(xiàn)綜述商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，就是在分析銀行經(jīng)營狀況的基礎(chǔ)之上，通過觀察一系列統(tǒng)計指標(biāo)和統(tǒng)計數(shù)據(jù)（預(yù)警指標(biāo)）的變化，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)計量模型和計算機(jī)等手段，對銀行可能或激昂面臨的風(fēng)險危機(jī)進(jìn)行識別，及時向決策部門發(fā)出預(yù)警信號，使決策部門能夠及時進(jìn)行調(diào)控，以防發(fā)生風(fēng)險危機(jī)的預(yù)測分析系統(tǒng)。它是國家宏觀調(diào)控體系和金融風(fēng)險防范體系的重要組成部分，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內(nèi)容。（一）國外文獻(xiàn)綜述根據(jù)國際貨幣基金組織的高級經(jīng)濟(jì)學(xué)家Daniel·C·Hardy的研究，他認(rèn)為目前尚沒有那套檢測指標(biāo)能夠作為完全可靠的風(fēng)險檢測工具。國際貨幣基金組織1999年提出了宏觀審慎性指標(biāo)由兩類綜合指標(biāo)組成：一類是有關(guān)單個金融機(jī)構(gòu)健康狀況的微觀審慎性指標(biāo)；另一類是與金融體系穩(wěn)健性有關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)變量。但兩類指標(biāo)在監(jiān)督及公開信息披露方面的可用性和可操作性受到多種因素的限制，在實踐中難以很好的實施。國外用來預(yù)測金融風(fēng)險危機(jī)的方法基本上可以分為四類：一是Kaminsky的信號法（SignalApproach）；二是Frankel等人利用的概率單模型（ProbitModel）或多遠(yuǎn)Logit模型；三是SschsTornell和Velasco等人的橫截面回歸模型；四是劉遵義的主觀概率法。（二）國內(nèi)文獻(xiàn)綜述縱觀現(xiàn)在，我國對于金融風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警體系的研究仍不深入，缺乏一定的科學(xué)性。但是在宏觀的機(jī)構(gòu)監(jiān)控和一些指標(biāo)設(shè)計的探討上，也提出過若干個影響銀行安全的經(jīng)濟(jì)、銀行風(fēng)險指標(biāo)，如1998年提出的信用風(fēng)險等19項指標(biāo)，顧海兵在“宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)警研究”中提出了值得借鑒的思路，還提供了分析的思路和量化模型的雛形等。因此，我國還需要進(jìn)一步加強(qiáng)對于銀行系統(tǒng)風(fēng)險的研究。三建立商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的指標(biāo)體系商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的指標(biāo)體系由衡量銀行風(fēng)險水平抵償風(fēng)險能力補(bǔ)償能力增長方面的8個指標(biāo)組成，具體如下：1、資本充足率該指標(biāo)是資本充足程度指標(biāo)，反映消化貸款損失的能力和償付能力，是銀行抵御風(fēng)險的重要指標(biāo)。計算公式如下：資本充足率=（核心資本+附屬資本-扣減項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+倍的市場風(fēng)險資本*100%2、核心資本充足率該指標(biāo)和資本充足率一樣反映銀行抵御風(fēng)險的能力，是銀行實力的象征，只是資本的質(zhì)量更高，屬于資本充足度指標(biāo)。計算公式如下：核心資本充足率=（核心資本核心-資本扣除項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+倍的市場風(fēng)險資本*100%3、不良貸款率該指標(biāo)反映銀行貸款質(zhì)量，屬于信用風(fēng)險指標(biāo)計算公式：不良貸款率=（可疑貸款+次級貸款+損失貸款）/貸款總*100%4、資產(chǎn)利潤率該指標(biāo)反映銀行資產(chǎn)的使用效率，是盈利能力指標(biāo)。計算公式如下：資產(chǎn)利潤率=凈利潤/平均資產(chǎn)總*100%5、不良貸款撥備覆蓋率該指標(biāo)反映銀行提取的貸款損失準(zhǔn)備金彌補(bǔ)不良貸款損失的程度，是準(zhǔn)備金充足度指標(biāo)。計算公式如下：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備金余額/期末不良貸款余額*100%6、存款增長率該指標(biāo)反映銀行規(guī)模擴(kuò)張的速度，是市場增長能力指標(biāo)。計算公式如下：存款增長率=（本期存款余額-上期存款余額）/上期存款余*100%7、凈利潤增長率該指標(biāo)反映銀行未來自有資本增長能力及彌補(bǔ)不良貸款損失的能力，是盈利能力增長指標(biāo)。計算公式如下：凈利潤增長率=（本期利潤凈額-上期利潤凈額）/上期利潤凈*100%8、杠桿系數(shù)該指標(biāo)是反映銀行彌補(bǔ)不良貸款能力的指標(biāo)。計算公式如下：杠桿系數(shù)=（資本凈額+貸款損失準(zhǔn)備-不良貸款）/期末總資產(chǎn)選取以上8大指標(biāo)主要有3大依據(jù)，即建立指標(biāo)體系的原則：（1）靈敏性。所選的指標(biāo)應(yīng)對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的微小變化作出反應(yīng)，一旦出現(xiàn)異常情況，這些指標(biāo)能及時的發(fā)出指示信號；（2）全面性和充分性。預(yù)警指標(biāo)體系應(yīng)從不同角度對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行作出描述，多層次，全方位地反映商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的主要方面和可能發(fā)生的各種變化，從而能實施全面預(yù)警監(jiān)測，因而所選取的指標(biāo)范圍應(yīng)比較寬泛；（3）指標(biāo)體系設(shè)計的金融創(chuàng)新層出不窮，這就要求指標(biāo)體系的設(shè)置不能一成不變，預(yù)警指標(biāo)應(yīng)隨著時間推移和業(yè)務(wù)的發(fā)展而進(jìn)行及時調(diào)整。四商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)評價模型的構(gòu)建本文利用主成分分析建立商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)評價模型。從數(shù)學(xué)角度來看，主成分分析是一種化繁為簡的降維處理技術(shù)，它使用坐標(biāo)變換的方法，通過線性變化將原有的多個相關(guān)變量轉(zhuǎn)換為另外一組不相關(guān)的變量選取方差最大的幾個主成分，使因子分析的變量個數(shù)減少，同時將原有變量的絕大部分信息以較少的變量來代替，從而避開了變量間的共線性問題，又能不丟掉重要信息，便于進(jìn)一步分析，利用各個類別的主成分，得到綜合得分，利用綜合得分再來對個體進(jìn)行排序。根據(jù)上文的分析并結(jié)合我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理現(xiàn)狀，選取資本充足率（X1）、核心資本充足率（X2）、不良貸款率（X3）、資產(chǎn)利潤率（X4）、不良貸款撥備覆蓋率（X5）、存款增長率（X6）、凈利潤增長率（X7）、杠桿系數(shù)（X8），作為預(yù)警系統(tǒng)指標(biāo)來衡量我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的水平和效果。本文選取了交通銀行、招商銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、華夏銀行等幾家商業(yè)銀行作為主要評價的對象，具體的各項指標(biāo)數(shù)據(jù)見表1。表1商業(yè)銀行指標(biāo)數(shù)據(jù)統(tǒng)計表資本充足率核心資本充足率不良資產(chǎn)率資產(chǎn)利潤率不良貸款撥備覆蓋率存款增長率凈利潤增長率杠桿系數(shù)中國銀行%%%%%%%%建設(shè)銀行%%%%%%%%工商銀行%%%%%%%%農(nóng)業(yè)銀行%%%%%%%%交通銀行%%%%%%%%招商銀行%%%%%%%%民生銀行%%%%%%%%北京銀行%%%%%%%%華夏銀行%%%%%%%%（注：數(shù)據(jù)來源：各大商業(yè)銀行2013年年報，金融網(wǎng)）圖1各大商業(yè)銀行的指標(biāo)比率（注：數(shù)據(jù)來源：各大商業(yè)銀行2013年年報，金融網(wǎng)）從圖1可以看出，選取的9大商業(yè)銀行的資產(chǎn)利潤率和不良資產(chǎn)率趨勢平穩(wěn)，且數(shù)值大致相同；而核心資本充足率和存款增長率兩大指標(biāo)，趨勢基本平穩(wěn)。一方面，可能各商業(yè)銀行在追求利潤最大化的同時也是慎重考慮風(fēng)險等多種因素了；另一方面，國家宏觀調(diào)控，即央行的加強(qiáng)了對各商業(yè)銀行的管控。但從凈利潤增長率分析，整體波動比較明顯，且農(nóng)行的數(shù)值最大，由表1數(shù)據(jù)可分析，農(nóng)行的高利潤增長率也伴隨著高的不良資產(chǎn)率。而從北京銀行的各大比率看，不良資產(chǎn)率屬于最低，較低的資產(chǎn)利潤率，但是卻伴隨著高的不良貸款撥備覆蓋率，由此也可說明北京銀行的較高的利潤增長率從也是存在很大的風(fēng)險的。由表1可知，9大商業(yè)銀行的不良貸款撥備覆蓋率都是挺高的，也進(jìn)一步說明風(fēng)險是存在的，但是具體的會對銀行有多大的沖擊還需要進(jìn)一步的商討。五商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的實證分析本文利用SPSS軟件對數(shù)據(jù)進(jìn)行主成分分析，得到相關(guān)系數(shù)矩陣的特征根及方差貢獻(xiàn)率，提取和列出滿足要求的主成分，再將每個變量的系數(shù)除以其相應(yīng)的特征根的值后得到單位特征向量，得到主成分函數(shù)表達(dá)式為了進(jìn)行綜合比較，再將各個主成分的方差貢獻(xiàn)率作為系數(shù)相乘，得出最后一個綜合值，（為方差貢獻(xiàn)率），即能得出各個商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的得分情況。先對表1的數(shù)據(jù)用SPSS軟件進(jìn)行主成分分析，得到相關(guān)系數(shù)矩陣的特征根及方差貢獻(xiàn)率，提取和列出滿足要求的5個主成分：=+（1）=+X6+X7+X8（2）=++X5+X7+X8（3）=X1+X2+++X5+X6+X7+X8（4）=X1+X2+X6+X7+X8（5）從5個主成分公式中可以明顯的看出：第一主成分F1反映的是商業(yè)銀行的抵御不良貸款能力的信息，第二主成分F2反映的是商業(yè)銀行的資本充足的信息，第三主成分F3反映的是商業(yè)銀行的盈利能力的信息，第四主成分F4反映的是商業(yè)銀行的擴(kuò)張能力的信息，第五主成分F5反映的是商業(yè)銀行的經(jīng)營成果的信息，也即是盈利能力的信息各個商業(yè)銀行的綜合主成分值由下式給出：（6）最終由式（6）得出各家商業(yè)銀行的綜合得分：表2各大商業(yè)銀行綜合得分排序表F1F2F3F4F5F北京銀行農(nóng)業(yè)銀行華夏銀行建設(shè)銀行招商銀行工商銀行民生銀行中國銀行交通銀行從表2可以看出，北京銀行得分最高，而與排名其次的農(nóng)業(yè)銀行分?jǐn)?shù)差值不是很大，另外華夏銀行和建設(shè)銀行得分也很靠前，說明這幾家商業(yè)銀行在國內(nèi)的商業(yè)銀行中風(fēng)險管理水平較高，抵御風(fēng)險的能力較強(qiáng)。而得分相對較低的中國銀行和交通銀行在風(fēng)險控制的某些方面存在缺陷，抵御風(fēng)險的能力比較弱。單從F1即商業(yè)銀行抵御不良貸款的能力情況分析，北京銀行抵御不良貸款能力相對最強(qiáng)，農(nóng)業(yè)銀行緊隨其后，而中國銀行和交通銀行抵御不良貸款的能力相對最弱；從F2即資本是否充足分析，北京銀行和農(nóng)業(yè)銀行的數(shù)值仍然相對較大，說明這兩大銀行的資本在滿足央行的規(guī)定之外，與其他幾大銀行相比較是充足的。而從數(shù)值分析，中行和交行的資本充足率相對很弱；由F3即商業(yè)銀行的盈利能力分析，華夏銀行和工商銀行的盈利能力相對較強(qiáng)，而民生銀行和中行的盈利能力相對較弱，農(nóng)行和北京銀行的盈利能力則不差上下；就擴(kuò)張能力來說，農(nóng)行表現(xiàn)最強(qiáng)勁，工行緊隨其后，華夏銀行和民生銀行則在規(guī)模擴(kuò)張方面相對較弱；最后由數(shù)值直觀分析得知，北京銀行和農(nóng)行的經(jīng)營業(yè)績是相對較好，建行和工行則處于中間位置，中行和交行的業(yè)績排名則靠后。綜合分析，北京銀行的綜合排名最高，而交行排名最后，如此說明交行的風(fēng)險性要強(qiáng)于北京銀行，也就是北京銀行的抵御風(fēng)險能力是相對強(qiáng)于交通銀行的。六研究結(jié)論及建議本文以商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）為基礎(chǔ)，確立了評價商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的8個核心指標(biāo)，并利用主成分分析法對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理做了定量分析通過對核心指標(biāo)的主成分分析得到的綜合主成分分值，可以在很大程度上反映各大商業(yè)銀行風(fēng)險管理整體經(jīng)營水平，得分越高說明銀行在這方面做得越完善。從表2可以看出，北京銀行之所以分?jǐn)?shù)最高，是因為其5個主成分的水平比較平均，其中資本充足水平比較高，擴(kuò)張能力和盈利能力也比較強(qiáng)，交通銀行得分比較低，原因就是其資本充足水平比較低，盈利能力不強(qiáng)，但是從中可以發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行總體資本充足水平都不是很高，說明我國商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力都還比較弱，這也是各家商業(yè)銀行今后亟待解決的一大問題。本文雖然是從定量分析的角度建立了一套商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，并對幾家大型商業(yè)銀行進(jìn)行了實證研究。但是除了上述定量指標(biāo)，還應(yīng)該考慮到一些定性指標(biāo)，比如管理層評價，公司治理風(fēng)險管理與內(nèi)控信息披露等指標(biāo)，并且我們還要根據(jù)時代的發(fā)展和整體市場的發(fā)展?fàn)顩r，隨時注意新的風(fēng)險因素，不斷優(yōu)化改進(jìn)預(yù)警指標(biāo)體。所以，以上構(gòu)建的風(fēng)險預(yù)警體系有一定局限性，考慮的因素不全面，也是今后需要改進(jìn)的一點。參考文獻(xiàn)高峰.商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的建立及實證分析［J］.西安金融，2007（4）.牛源.中國商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的構(gòu)建及其實證研究［J］.北方經(jīng)濟(jì)，2007（10）.袁梁.我國商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系的構(gòu)建［J］.理論界，2007（1）.遲國泰.商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警模型及其實證研究［J］.系統(tǒng)工程學(xué)報，2009（4）.［5］呂江林，賴娟.我國金融體系風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系的構(gòu)建與應(yīng)用［J］.江西財經(jīng)大學(xué)學(xué)報，2011.TheconstructionandanalysisoftheearlywarningsystemofcommercialbankAbstract：Alongwiththedevelopmentoffinancialliberalizationandintegration,especiallythedevelopmentoftheInternettodayrocketspeedundertheconditionofourcountrycommercialbankfacesasevereexternalenvironmentintheprocessoftransformation,thebank'sriskfurther.Therefore,needtofullygraspthebank'srisk,tobuildeffectiveearlywarningsystem,inordertoreduceriskandavoidthecrisis.Inthispaper,westudythefinancialsystemicrisktopreventandcontrolp