上市公司年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度

北京xx股份有限公司年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度（xx年12月22日修訂）第一章總則第一條為了進(jìn)一步提高公司規(guī)范運(yùn)作水平,加大對(duì)年度報(bào)告信息披露相關(guān)責(zé)任人員的問責(zé)機(jī)制，提高年度報(bào)告信息披露的質(zhì)量和透明度，增強(qiáng)年度報(bào)告信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，推進(jìn)公司內(nèi)控制度建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）、《上市公司信息披露管理辦法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司信息披露事務(wù)管理制度指引》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)--年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》（xx年修訂）等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《北京xx股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱《公司章程》）、《北京xx股份有限公司信息披露管理制度》（以下簡(jiǎn)稱《信息披露管理制度》）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度所指責(zé)任追究制度是指年報(bào)信息披露工作中有關(guān)人員不履行或者不正確履行職責(zé)、義務(wù)或其他個(gè)人原因，對(duì)公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失或造成不良社會(huì)影響時(shí)的追究與處理制度。第三條本制度適用于公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、子公司負(fù)責(zé)人、分公司負(fù)責(zé)人、控股股東及實(shí)際控制人以及與年報(bào)信息披露工作有關(guān)的其他人員。第四條實(shí)行責(zé)任追究制度，應(yīng)遵循以下原則：實(shí)事求是、客觀公正、有錯(cuò)必究；過錯(cuò)與責(zé)任相適應(yīng)；責(zé)任與權(quán)利對(duì)等原則。第五條公司董事會(huì)辦公室在董事會(huì)秘書領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)收集、匯總與追究責(zé)任有關(guān)的資料，按制度規(guī)定提出相關(guān)處理方案，逐級(jí)上報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。第二章年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)的責(zé)任追究第六條有下列情形之一的應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任人的責(zé)任：（一)違反《公司法》、《證券法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，使年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的；（二)違反《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所發(fā)布的有關(guān)年報(bào)信息披露指引、準(zhǔn)則、通知等，使年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的；（三)違反《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他內(nèi)部控制制度，使年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的；（四)未按照年報(bào)信息披露工作要求執(zhí)行且造成年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)或造成不良影響的；（五)年報(bào)信息披露工作中不及時(shí)溝通、匯報(bào)造成重大失誤或造成不良影響的；（六)其他個(gè)人原因造成年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)或造成不良影響的。第七條有下列情形之一，應(yīng)當(dāng)從重或者加重處理：（一)情節(jié)惡劣、后果嚴(yán)重、影響較大且事故原因確系個(gè)人主觀因素所致的；（二)打擊、報(bào)復(fù)、陷害調(diào)查人或干擾、阻撓責(zé)任追究調(diào)查的；（三)不執(zhí)行董事會(huì)依法作出的處理決定的；（四)董事會(huì)認(rèn)為其它應(yīng)當(dāng)從重或者加重處理的情形的。第八條有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或免于處理：（一)有效阻止不良后果發(fā)生的；（二)主動(dòng)糾正和挽回全部或者大部分損失的；（三)確因意外和不可抗力等非主觀因素造成的；（四)董事會(huì)認(rèn)為其他應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免于處理的情形的。第九條在對(duì)責(zé)任人作出處理前，應(yīng)當(dāng)聽取責(zé)任人的意見，保障其陳述和申辯的權(quán)利。第三章追究責(zé)任的形式及種類第十條追究責(zé)任的形式：（一)責(zé)令改正并作檢討；（二)通報(bào)批評(píng)；（三)調(diào)離崗位、停職、降職、撤職；（四)賠償損失；（五)解除勞動(dòng)合同；（六)情節(jié)嚴(yán)重涉及犯罪的依法移交司法機(jī)關(guān)處理。第十一條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、子公司負(fù)責(zé)人、分公司負(fù)責(zé)人、與年報(bào)信息披露有關(guān)的其他人員出現(xiàn)責(zé)任追究的范圍事件時(shí)，公司在進(jìn)行上述懲處的同時(shí)可要求經(jīng)濟(jì)損失賠償，索賠金額由董事會(huì)視事件情節(jié)進(jìn)行具體確定。第十二條年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究的結(jié)果納入公司對(duì)相關(guān)部門和人員的年度績(jī)效考核指標(biāo)。第四章附則第十三條本制度未盡事宜，依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》執(zhí)行；相悖之處，應(yīng)按相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》執(zhí)行。第十四條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。第十五條本制度自公司董事會(huì)審議通過之日起施行。

北京xx股份有限公司內(nèi)幕信息知情人登記管理制度（xx年12月22日修訂）第一章總則第一條為加強(qiáng)北京xx股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）內(nèi)幕信息管理，做好內(nèi)幕信息保密工作，維護(hù)信息披露的公平原則，保護(hù)廣大投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司信息披露事務(wù)管理制度指引》等有關(guān)法律法規(guī)以及《北京xx股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱《公司章程》）等規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)保證內(nèi)幕信息知情人檔案真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，董事長(zhǎng)為主要責(zé)任人。公司董事會(huì)是內(nèi)幕信息的管理機(jī)構(gòu)。公司董事會(huì)秘書為內(nèi)幕信息管理工作負(fù)責(zé)人，主要負(fù)責(zé)辦理上市公司內(nèi)幕信息知情人的登記入檔事宜。董事會(huì)辦公室具體負(fù)責(zé)公司內(nèi)幕信息的日常管理工作。公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。第三條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及公司各部門、分公司和子公司應(yīng)配合做好內(nèi)幕信息知情人登記報(bào)備工作，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或配合他人操縱公司證券交易價(jià)格。第四條公司由董事會(huì)秘書和董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、證券交易所、證券公司等機(jī)構(gòu)及新聞媒體、股東的接待、咨詢（質(zhì)詢）、服務(wù)工作。第二章內(nèi)幕信息及內(nèi)幕信息知情人員第五條本制度所指內(nèi)幕信息是指為內(nèi)幕信息知情人員所知悉，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)公司股票、證券及其衍生品種在交易活動(dòng)中的交易價(jià)格有重大影響的，尚未公開的信息，包括但不限于：（一）公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；（二）公司的重大投資行為和重大購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定；（三）公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；（四）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；（五）公司發(fā)生重大虧損、重大損失；（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；（七）公司的董事、三分之一以上監(jiān)事或者總經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理無法履行職責(zé)；（八）持有公司百分之五以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；（九）公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；（十）涉及公司的重大訴訟，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效；（十一）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；（十二）公司分配股利或者增資的計(jì)劃；（十三）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化；（十四）公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更；（十五）公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十；（十六）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任；（十七）上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案；（十八）新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；（十九）董事會(huì)就發(fā)行新股或其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議；（二十）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；（二十一）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；（二十二）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；（二十三）對(duì)外提供重大擔(dān)保；（二十四）獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；（二十五）變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；（二十六）因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；（二十七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。第六條本制度所指內(nèi)幕信息知情人是指上市公司內(nèi)幕信息公開前能直接或者間接獲取內(nèi)幕信息的單位及個(gè)人，包括但不限于：（一）公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；（二）持有公司百分之五以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（三）公司的控股子公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；（四）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；（五）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員；（六）保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；（七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所規(guī)定的其他知情人員。第三章內(nèi)幕信息知情人登記管理第七條在內(nèi)幕信息依法公開披露前，按照本制度規(guī)定填寫內(nèi)幕信息知情人檔案，準(zhǔn)確、完整、及時(shí)記錄商議籌劃、論證咨詢、合同訂立等階段及報(bào)告、傳遞、編制、決議、披露等環(huán)節(jié)的內(nèi)幕信息知情人名單，及其知悉內(nèi)幕信息的時(shí)間、地點(diǎn)、依據(jù)、方式、內(nèi)容等信息。第八條未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)同意，公司任何部門和個(gè)人不得向外界泄露、報(bào)道、傳送涉及公司的內(nèi)幕信息和信息披露內(nèi)容。對(duì)外報(bào)道、傳送的文件、軟（磁）盤、錄音（像）帶、光盤等涉及內(nèi)幕信息和信息披露內(nèi)容的資料，須經(jīng)董事會(huì)秘書審核同意（并視重要程度呈報(bào)董事會(huì)審核），方可對(duì)外報(bào)道、傳送。第九條因工作原因而接觸到內(nèi)幕信息的相關(guān)人員，公司各部門、分公司、控股公司、參股公司負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)其按照內(nèi)幕信息知情人予以管理，告知相關(guān)內(nèi)幕信息知情人各項(xiàng)保密義務(wù)和責(zé)任，要求相關(guān)知情人在知悉內(nèi)幕信息或被認(rèn)定為內(nèi)幕信息知情人后兩個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)填寫內(nèi)幕信息知情人檔案，并向董事會(huì)報(bào)備。第十條公司的股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方研究、發(fā)起涉及公司的重大事項(xiàng)，以及發(fā)生對(duì)公司股價(jià)有重大影響的其他事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫內(nèi)幕信息知情人檔案。證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)接受委托從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，該受托事項(xiàng)對(duì)公司股價(jià)有重大影響的，應(yīng)當(dāng)填寫內(nèi)幕信息知情人的檔案。收購(gòu)人、重大資產(chǎn)重組交易對(duì)方以及涉及公司并對(duì)公司股價(jià)有重大影響事項(xiàng)的其他發(fā)起方，應(yīng)當(dāng)填寫內(nèi)幕信息知情人的檔案。上述主體應(yīng)當(dāng)根據(jù)事項(xiàng)進(jìn)程將內(nèi)幕信息知情人檔案分階段送達(dá)公司，但完整的內(nèi)幕信息知情人檔案的送達(dá)時(shí)間不得晚于內(nèi)幕信息公開披露的時(shí)間。第十一條行政管理部門人員接觸到公司內(nèi)幕信息的，應(yīng)對(duì)其按照內(nèi)幕信息知情人予以登記管理，填寫內(nèi)幕信息知情人檔案。公司在信息披露前按照相關(guān)法律法規(guī)政策要求需經(jīng)常性向相關(guān)行政管理部門報(bào)送信息的，在報(bào)送部門、內(nèi)容等未發(fā)生重大變化的情況下，可將其視為同一內(nèi)幕信息事項(xiàng)，在同一張表格中登記行政管理部門的名稱，并持續(xù)登記報(bào)送信息的時(shí)間。除上述情況外，內(nèi)幕信息流轉(zhuǎn)涉及到行政管理部門時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)按照一事一記的方式在知情人檔案中登記行政管理部門的名稱、接觸內(nèi)幕信息的原因以及知悉內(nèi)幕信息的時(shí)間。第十二條公司進(jìn)行收購(gòu)、重大資產(chǎn)重組、發(fā)行證券、合并、分立、回購(gòu)股份等重大事項(xiàng)，除填寫內(nèi)幕信息知情人檔案外，公司還應(yīng)當(dāng)制作重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄，內(nèi)容包括但不限于籌劃決策過程中各個(gè)關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)的時(shí)間、參與籌劃決策人員名單、籌劃決策方式等。公司應(yīng)當(dāng)督促備忘錄涉及的相關(guān)人員在備忘錄上簽名確認(rèn)。第十三條對(duì)于屬于公司涉及并購(gòu)重組、發(fā)行證券、收購(gòu)、合并、分立、回購(gòu)股份、股權(quán)激勵(lì)等重大內(nèi)幕信息，公司應(yīng)在內(nèi)幕信息公開披露后五個(gè)交易日內(nèi)，按照相關(guān)要求，將相關(guān)內(nèi)幕信息知情人名單報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱“北京監(jiān)管局”）和上海證券交易所備案。第十四條內(nèi)幕信息登記備案的流程:（一）當(dāng)內(nèi)幕信息發(fā)生時(shí)，知曉該信息的知情人需第一時(shí)間告知公司董事會(huì)秘書和董事會(huì)辦公室。董事會(huì)辦公室應(yīng)及時(shí)告知相關(guān)知情人的各項(xiàng)保密事項(xiàng)和責(zé)任，并依據(jù)各項(xiàng)法規(guī)制度控制內(nèi)幕信息傳遞和知情范圍；（二）董事會(huì)辦公室應(yīng)第一時(shí)間組織相關(guān)內(nèi)幕信息知情人填寫《內(nèi)幕信息知情人登記表》，并及時(shí)對(duì)內(nèi)幕信息加以核實(shí)，以確保《內(nèi)幕信息知情人登記表》所填寫的內(nèi)容真實(shí)性、準(zhǔn)確性；（三）董事會(huì)辦公室核實(shí)無誤后提交董事會(huì)秘書審核，董事會(huì)秘書按照規(guī)定向北京監(jiān)管局和上海證券交易所進(jìn)行報(bào)備。第十五條董事會(huì)秘書應(yīng)在相關(guān)人員知悉內(nèi)幕信息的同時(shí)登記備案，登記備案材料保存15年。內(nèi)幕信息知情人登記備案的內(nèi)容，包括但不限于內(nèi)幕信息知情人的姓名，身份證號(hào)，職務(wù)，工作單位，知悉的內(nèi)幕信息，知悉的途徑及方式，知悉的時(shí)間。第四章內(nèi)幕信息保密管理第十六條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及相關(guān)內(nèi)幕信息知情人應(yīng)采取必要的措施，在內(nèi)幕信息公開披露前將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)。第十七條公司內(nèi)幕信息知情人對(duì)其知曉的內(nèi)幕信息負(fù)有保密的責(zé)任，在內(nèi)幕信息依法披露前，不得擅自以任何形式對(duì)外泄露、報(bào)道、報(bào)送，不得利用內(nèi)幕信息買賣公司股票及其衍生品種，或者建議他人買賣公司股票及其衍生品種，不得利用內(nèi)幕信息為本人、親屬或他人謀利。第十八條公司控股股東及實(shí)際控制人在討論涉及可能對(duì)公司股票價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)將信息知情范圍控制到最小。如果該事項(xiàng)已在市場(chǎng)上流傳并使公司股票價(jià)格產(chǎn)生異動(dòng)時(shí)，公司控股股東及實(shí)際控制人應(yīng)立即告知公司董事會(huì)秘書，以便公司及時(shí)采取相應(yīng)措施，或者直接向北京監(jiān)管局及上海證券交易所報(bào)告。第十九條公司向控股股東、實(shí)際控制人以及其他內(nèi)幕信息知情人員提供未公開信息的，應(yīng)在提供之前經(jīng)董事會(huì)辦公室備案，并確認(rèn)已經(jīng)與其簽署保密協(xié)議或者取得其對(duì)相關(guān)信息保密的承諾，并及時(shí)進(jìn)行相關(guān)登記。第二十條公司董事審議和表決非公開信息議案時(shí)，應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，關(guān)聯(lián)方董事應(yīng)回避表決。對(duì)控股股東、實(shí)際控制人沒有合理理由要求公司提供未公開信息的，公司董事會(huì)應(yīng)予以拒絕。第二十一條公司應(yīng)通過簽訂保密協(xié)議、禁止內(nèi)幕交易告知書等必要方式將保密義務(wù)以及違反保密規(guī)定的責(zé)任告知有關(guān)人員。第五章責(zé)任追究第二十二條公司根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，對(duì)內(nèi)幕信息知情人買賣本公司股票及其衍生品種的情況進(jìn)行自查。對(duì)于違反本制度、發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕信息知情人進(jìn)行內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息或者建議他人利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易的，公司董事會(huì)將視情節(jié)輕重以及給公司造成的損失和影響，對(duì)相關(guān)人員給予批評(píng)、