集團(tuán)工程項(xiàng)目物資集中采購(gòu)資金支付管理辦法

——集團(tuán)工程項(xiàng)目物資集中采購(gòu)資金支付管理辦法第一章總則第一條為有效推進(jìn)工程項(xiàng)目物資精細(xì)化管理，規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟(jì)秩序，明確資金結(jié)算程序，根據(jù)股份公司、局物資集中采購(gòu)相關(guān)文件規(guī)定并結(jié)合有關(guān)實(shí)際情況，制定本辦法。第二條本辦法所稱“集中采購(gòu)”，特指《xx集團(tuán)有限工程項(xiàng)目物資集中采購(gòu)管理辦法》中明確的戰(zhàn)略采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、電子商務(wù)采購(gòu)、專項(xiàng)物資集中采購(gòu)等。第三條為更好地發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢(shì)、提高議價(jià)能力，集中采購(gòu)資金支付采用“統(tǒng)分結(jié)合”模式，局物資公司及其所屬物資服務(wù)單位為局物資采購(gòu)資金集中支付平臺(tái)。第四條各單位應(yīng)統(tǒng)籌規(guī)劃債務(wù)管理和資金安排，按照合同約定及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)和資金支付，維護(hù)企業(yè)形象和品牌信譽(yù)。同時(shí)，局組織建立“物資集中采購(gòu)專用資金池”（以下簡(jiǎn)稱“資金池”），在出現(xiàn)不能履行合同付款義務(wù)的情況下使用，以避免影響企業(yè)形象和品牌信譽(yù)，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第五條局物資管理部門和物資公司應(yīng)建立、健全與供應(yīng)商之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，督促供應(yīng)商按合同約定供貨，督促用料單位按合同約定及時(shí)付款，及時(shí)掌握用料單位未能按合同約定及時(shí)付款的總體情況和原因。第六條采購(gòu)合同中有關(guān)付款條款的形成機(jī)制（一）在制定招標(biāo)文件或與供應(yīng)商洽商合同前，局物資管理部門或物資公司應(yīng)劃分不同物資包件、制定差別化的支付條款，并就包括付款時(shí)間、付款方式和信用期等的談判預(yù)案和底線方案分別征得局、子（分）公司財(cái)務(wù)部門的同意。（二）局、子（分）公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)充分利用戰(zhàn)略采購(gòu)、大額采購(gòu)買方市場(chǎng)地位和自身商業(yè)信用、金融資源優(yōu)勢(shì)，充分考慮自身資金狀況和供應(yīng)商所能接受的條件等，基于經(jīng)濟(jì)原則提出包括使用各種金融工具（產(chǎn)品）在內(nèi)的付款方案。（三）局、子（分）公司財(cái)務(wù)部門依前款提出的意見(jiàn)，局物資管理部門或物資公司有不同意見(jiàn)時(shí)，雙方應(yīng)積極溝通、充分協(xié)商，形成一致意見(jiàn)；若不能協(xié)商并形成一致意見(jiàn)的，提請(qǐng)分管物資集中采購(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)和分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)一步協(xié)商；進(jìn)一步協(xié)商仍不能形成一致意見(jiàn)的，提請(qǐng)行政主要領(lǐng)導(dǎo)裁決。第七條本辦法適用于局屬各施工項(xiàng)目。第二章物資集中采購(gòu)支付責(zé)任第八條戰(zhàn)略采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)支付責(zé)任（一）設(shè)立物資服務(wù)單位（如：工地材料廠，下同）的項(xiàng)目（如局指、代局指，下同）1.由用料單位、物資服務(wù)單位（以代購(gòu)方身份體現(xiàn)）、供應(yīng)商共同簽訂三方《物資采購(gòu)合同》，物資服務(wù)單位是資金支付的合同主體，局指、代局指是資金支付的責(zé)任主體、承擔(dān)最終付款責(zé)任。2.局指、代局指應(yīng)積極、及時(shí)籌措資金，按照《物資采購(gòu)合同》約定及時(shí)將資金撥付給物資服務(wù)單位（不得以任何理由代付資金）；物資服務(wù)單位負(fù)責(zé)督促局指、代局指及時(shí)足額撥款，按照《物資采購(gòu)合同》約定辦理對(duì)外資金支付。3.因資金原因不能及時(shí)兌現(xiàn)合同時(shí)，屬物資服務(wù)單位自身原因的，由物資服務(wù)單位自行解決；屬局指、代局指原因的，物資服務(wù)單位應(yīng)及時(shí)向物資公司匯報(bào)。（二）未設(shè)立物資服務(wù)單位的項(xiàng)目1.由用料單位與銷售方簽訂《物資采購(gòu)合同》，用料單位是資金支付的合同主體和責(zé)任主體，承擔(dān)最終付款責(zé)任。2.用料單位應(yīng)積極、及時(shí)籌措資金，按照《物資采購(gòu)合同》約定及時(shí)辦理對(duì)外資金支付。3.因資金原因不能及時(shí)兌現(xiàn)合同時(shí)，用料單位應(yīng)及時(shí)向其上級(jí)公司匯報(bào)。第九條電子商務(wù)采購(gòu)支付責(zé)任1.由用料單位與供應(yīng)商確認(rèn)電子訂單或線下另行簽訂合同，并委托物資公司統(tǒng)一辦理付款，用料單位為資金支付責(zé)任主體、承擔(dān)最終付款責(zé)任。2.物資公司根據(jù)局《關(guān)于變更工程項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)采購(gòu)資金支付方式的通知》規(guī)定、合同約定以及用料單位委托，及時(shí)辦理對(duì)外付款，付款后按月委托局資金部自用料單位結(jié)算戶收款。3.當(dāng)用料單位結(jié)算戶資金不足時(shí)，由物資公司負(fù)責(zé)發(fā)起“資金池專戶資金使用程序”（詳見(jiàn)本辦法第三章。下同）第十條專項(xiàng)物資集中采購(gòu)支付責(zé)任（一）鋼軌、道岔、石化產(chǎn)品等1.設(shè)立物資服務(wù)單位的項(xiàng)目（1）物資服務(wù)單位是資金支付的合同主體、負(fù)責(zé)統(tǒng)一辦理付款，用料單位為資金支付責(zé)任主體、承擔(dān)最終付款責(zé)任。（2）用料單位應(yīng)積極、及時(shí)籌措資金，按照《中國(guó)xx股份有限公司鋼軌和油品采購(gòu)資金集中支付暫行辦法》規(guī)定，及時(shí)將資金撥付給物資服務(wù)單位（不得以任何理由代付資金）；物資服務(wù)單位負(fù)責(zé)督促用料單位及時(shí)足額撥款、統(tǒng)一辦理對(duì)外資金支付。（3）因資金原因不能及時(shí)兌現(xiàn)合同，導(dǎo)致股份公司代付并形成內(nèi)部調(diào)劑款時(shí)，由物資公司負(fù)責(zé)發(fā)起“資金池專戶資金使用程序”。（4）因股份公司代付形成內(nèi)部調(diào)劑款而產(chǎn)生的相應(yīng)融資費(fèi)用，屬物資公司自身原因的由物資公司承擔(dān)；屬用料單位原因的，由物資公司制作“融資費(fèi)用分割單”，局資金部據(jù)以將融資費(fèi)用分解至各用料單位承擔(dān)。（5）上述融資費(fèi)用分解后，屬局指項(xiàng)目的由局指列支財(cái)務(wù)費(fèi)用，并等額視為局指現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)超支；屬代局指項(xiàng)目的，由代局指現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)理部列支財(cái)務(wù)費(fèi)用。2.未設(shè)立物資服務(wù)單位的項(xiàng)目（1）物資公司是資金支付的合同主體、負(fù)責(zé)統(tǒng)一辦理付款，用料單位為資金支付責(zé)任主體、承擔(dān)最終付款責(zé)任。（2）用料單位應(yīng)積極、及時(shí)籌措資金，按照《中國(guó)xx股份有限公司鋼軌和油品采購(gòu)資金集中支付暫行辦法》規(guī)定，及時(shí)將資金撥付給物資公司（不得以任何理由代付資金）；物資公司負(fù)責(zé)督促用料單位及時(shí)足額撥款、統(tǒng)一辦理對(duì)外資金支付。（3）因資金原因不能及時(shí)兌現(xiàn)合同，導(dǎo)致股份公司代付并形成內(nèi)部調(diào)劑款時(shí)，由物資公司負(fù)責(zé)發(fā)起“資金池專戶資金使用程序”。（4）因股份公司代付并形成內(nèi)部調(diào)劑款而產(chǎn)生的相應(yīng)融資費(fèi)用，屬物資公司自身原因的由物資公司承擔(dān)；屬用料單位原因的，由物資公司制作“融資費(fèi)用分割單”，局資金部據(jù)以將融資費(fèi)用分解至各用料單位承擔(dān)。（二）工程材料公司生產(chǎn)的混凝土減水劑等1.局直管代管項(xiàng)目：（1）局指、代局指為資金支付責(zé)任主體、承擔(dān)最終付款責(zé)任。（2）局指、代局指應(yīng)積極、及時(shí)籌措資金，按照局《關(guān)于變更工程材料公司局內(nèi)項(xiàng)目資金支付程序的通知》規(guī)定及合同約定，及時(shí)將資金撥付給工程材料公司。2.子分公司自管項(xiàng)目：（1）項(xiàng)目經(jīng)理部為資金支付責(zé)任主體、承擔(dān)最終付款責(zé)任。（2）項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)積極、及時(shí)籌措資金，按照局《關(guān)于變更工程材料公司局內(nèi)項(xiàng)目資金支付程序的通知》規(guī)定及合同約定，及時(shí)將資金撥付給工程材料公司。3.用料單位因資金原因不能及時(shí)兌現(xiàn)合同時(shí)，由工程材料公司負(fù)責(zé)發(fā)起“資金池”使用程序。第三章“資金池”建立、使用和維護(hù)第十一條“資金池”建立（一）“資金池”由局牽頭，施工類子（分）公司、局指、代局指共同參與建立，各單位應(yīng)分別在局資金部開(kāi)設(shè)“資金池”專戶并注入規(guī)定額度的資金。（二）“資金池”專戶資金的所有權(quán)、收益權(quán)（含資金集中收益分配權(quán)、存款利得等）均歸存款單位所有或享有。（三）“資金池”規(guī)模暫定為5億元左右，具體參與單位及額度分配如下：1.局：固定出資2.5億元;2.施工類子（分）公司：合計(jì)出資1.5億元，以“前3年?duì)I業(yè)收入平均數(shù)（總營(yíng)業(yè)收入-鐵路項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入-投資項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入-境外項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入）”為權(quán)數(shù)進(jìn)行分配，具體額度由局財(cái)務(wù)部計(jì)算確定并行文公布，每年初調(diào)整一次（2015年度出資額度詳見(jiàn)附件一，以百萬(wàn)元取整；出資額不足100萬(wàn)元，按100萬(wàn)元計(jì)，下同）。3.局指、代局指：（1）出資總額為當(dāng)年計(jì)劃產(chǎn)值的1%（2015年度出資額度詳見(jiàn)附件一）。（2）按實(shí)際收到預(yù)付款或工程進(jìn)度款的10%比例即時(shí)繳存，分期分批地參與“資金池”建立，但原則上應(yīng)在3月底前完成總額目標(biāo)。（3）單個(gè)項(xiàng)目“資金池”專戶原則上在項(xiàng)目最后一批次物資集中采購(gòu)任務(wù)完成后撤銷。第十二條“資金池”使用（一）基本原則1.“資金池”僅限用于物資集中采購(gòu)；2.各單位因資金原因不能兌現(xiàn)合同、且與供應(yīng)商溝通未果的，可以按本辦法規(guī)定的程序和方式申請(qǐng)使用“資金池”；3.各單位自有“資金池”專戶資金足夠支付的，由各單位正常辦理結(jié)算手續(xù)、無(wú)需核準(zhǔn)；自有“資金池”專戶資金不足、需“透支”使用局“資金池”專戶資金的，由局財(cái)務(wù)部、資金部簽署意見(jiàn)后報(bào)局總會(huì)計(jì)師審批。（二）戰(zhàn)略采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)下的“資金池”使用1.設(shè)立物資服務(wù)單位的項(xiàng)目（1）物資服務(wù)單位因資金原因不能兌現(xiàn)合同、且與供應(yīng)商溝通未果的，應(yīng)以信用期到期日為基準(zhǔn)，最少提前10個(gè)工作日向物資公司報(bào)告。（2）物資公司對(duì)下屬物資服務(wù)單位提交的報(bào)告進(jìn)行審核。①屬物資服務(wù)單位、物資公司自身原因的，由物資公司負(fù)責(zé)籌集資金付款并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任和后果。②屬局指、代局指原因的，由物資公司以信用期到期日為基準(zhǔn)，最少提前7個(gè)工作日向局財(cái)務(wù)部提交《物資集中采購(gòu)專用“資金池”使用申請(qǐng)表》（以下簡(jiǎn)稱“專戶資金使用申請(qǐng)表”，格式見(jiàn)附件二）。（3）局財(cái)務(wù)部核實(shí)相關(guān)情況。①屬物資服務(wù)單位、物資公司自身原因的，駁回申請(qǐng)，由物資公司負(fù)責(zé)籌集資金付款并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任和后果。②屬局指、代局指原因的，由局財(cái)務(wù)部督促相關(guān)局指、代局指3日內(nèi)將款項(xiàng)撥付給物資服務(wù)單位。（4）相關(guān)局指、代局指3日內(nèi)仍未撥款且無(wú)正當(dāng)理由的，經(jīng)局財(cái)務(wù)部審批后（相關(guān)局指、代局指專戶資金不足需“透支”動(dòng)用局專戶資金的，須報(bào)局總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)。下同），局資金部將相關(guān)局指、代局指“資金池”專戶資金直接劃轉(zhuǎn)至物資服務(wù)單位賬戶，并將結(jié)果告知該局指或代局指。2.未設(shè)立物資服務(wù)單位的項(xiàng)目。（1）項(xiàng)目經(jīng)理部因資金原因不能兌現(xiàn)合同、且與供應(yīng)商溝通未果的，應(yīng)及時(shí)向其上級(jí)公司報(bào)告；上級(jí)公司應(yīng)給與資金支持，資金周轉(zhuǎn)確有困難的，可動(dòng)用“資金池”。其中：①自有“資金池”專戶資金足夠支付的，由各子（分）公司正常辦理結(jié)算手續(xù)、無(wú)需核準(zhǔn)；②自有“資金池”專戶資金不足、需“透支”使用局“資金池”專戶資金的，由各子（分）公司向局財(cái)務(wù)部提交《專戶資金使用申請(qǐng)表》，局財(cái)務(wù)部、資金部簽署意見(jiàn)后報(bào)局總會(huì)計(jì)師審批。（2）項(xiàng)目經(jīng)理部因資金原因不能兌現(xiàn)合同、且與供應(yīng)商溝通未果，并已向其上級(jí)公司匯報(bào)，但其上級(jí)公司既未給予資金支持也未動(dòng)用“資金池”且無(wú)正當(dāng)理由，進(jìn)而引發(fā)供應(yīng)商向局投訴的，按照以下程序辦理：①收到投訴的局相關(guān)部門在正常行使部門職能的同時(shí)，將相關(guān)投訴材料轉(zhuǎn)交局財(cái)務(wù)部1份；②局財(cái)務(wù)部收到投訴材料后，及時(shí)與局物資管理部門及相關(guān)公司聯(lián)系，對(duì)供應(yīng)商主張內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)。如供應(yīng)商主張屬實(shí)，由局財(cái)務(wù)部督促相關(guān)子分公司付款或通知局資金部自該公司“資金池”專戶直接付款給供應(yīng)商（結(jié)果告知該公司）。（二）電子商務(wù)采購(gòu)項(xiàng)下的“資金池”資金使用程序。用料單位結(jié)算戶資金不足時(shí)，物資公司可向局資金部提交《專戶資金使用申請(qǐng)表》并附必要的支持性材料，局資金部審后從相關(guān)公司“資金池”專戶中托收資金。（三）專項(xiàng)物資集中采購(gòu)項(xiàng)下的“資金池”資金使用程序。1.鋼軌、道岔、石化產(chǎn)品等（1）因資金原因未能及時(shí)付款、導(dǎo)致股份公司代付資金并形成內(nèi)部調(diào)劑款時(shí)，由局資金部依據(jù)股份公司列轉(zhuǎn)的“通知書”及附件，從物資公司結(jié)算賬戶托收后支付給股份公司財(cái)務(wù)部，并告知物資公司。（2）物資公司對(duì)托收資金進(jìn)行原因分析：屬物資服務(wù)單位、物資公司自身原因的，由物資公司自行解決托收資金來(lái)源；屬用料單位原因的，由物資公司向局財(cái)務(wù)部提交《專戶資金使用申請(qǐng)表》并附欠付清單、對(duì)賬簽認(rèn)單等。（3）局財(cái)務(wù)部核實(shí)相關(guān)情況。①屬物資服務(wù)單位、物資公司自身原因的，駁回申請(qǐng)，由物資公司負(fù)責(zé)籌集資金付款并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任和后果。②屬用料單位原因的，由局財(cái)務(wù)部督促相關(guān)局指、代局指3日內(nèi)將款項(xiàng)撥付給物資公司。（4）如相關(guān)局指、代局指3日內(nèi)仍未支付且無(wú)正當(dāng)理由的，經(jīng)局財(cái)務(wù)部審批后，局資金部自用料單位“資金池”專戶中將資金直接劃轉(zhuǎn)至物資公司賬戶，并將結(jié)果告知該用料單位。2.工程材料公司生產(chǎn)的混凝土減水劑等用料單位如有拖欠，工程材料公司應(yīng)向局財(cái)務(wù)部提交《專戶資金使用申請(qǐng)表》并附欠付清單、對(duì)賬簽認(rèn)單、供貨合同等，經(jīng)局財(cái)務(wù)部審批后，局資金部自用料單位“資金池”專戶中將資金直接劃轉(zhuǎn)至工程材料公司賬戶，并將結(jié)果告知該用料單位。第十三條“資金池”維護(hù)（一）各單位“資金池”專戶余額不足以支付時(shí)，可以透支，但透支總額以“資金池”全部專戶余額匯總數(shù)為限。（二）各單位“資金池”專戶使用（含正常使用和透支使用）后形成的“資金池”缺口，按以下方式補(bǔ)充：1.各單位須在次月3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)足至規(guī)定額度。2.逾期未補(bǔ)足的，由局資金部以直接發(fā)放專項(xiàng)內(nèi)部融資方式予以補(bǔ)足至規(guī)定額度。3.上述專項(xiàng)內(nèi)部融資，不需各單位辦理申請(qǐng)手續(xù)，由局資金部依據(jù)本辦法的規(guī)定直接發(fā)放。4.上述專項(xiàng)內(nèi)部融資期限為2個(gè)月，融資期限內(nèi)的資金占用費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為同期人民銀行1年期銀行貸款基準(zhǔn)利率;逾期1個(gè)月及以內(nèi)上浮10%，逾期1個(gè)月以上、2個(gè)月（含）以內(nèi)上浮20%，逾期二個(gè)月以上、三個(gè)月（含）以內(nèi)上浮30%，以此類推。5.上述專項(xiàng)內(nèi)部融資本金及資金占用費(fèi)納入各單位當(dāng)期現(xiàn)款上繳考核范圍。第四章內(nèi)部糾紛處置第十四條物資集中采購(gòu)的相關(guān)方均應(yīng)恪守誠(chéng)實(shí)信用的原則履行合同，依法、依規(guī)、依據(jù)合同維護(hù)自身的合法權(quán)益。第十五條因到貨時(shí)間、地點(diǎn)、數(shù)量、品名、規(guī)格、質(zhì)量等與合同不符的，各用料單位可拒絕付款，并在與供應(yīng)商交涉的同時(shí)，向局物資管理部門或物資公司出具《拒付理由書》（格式見(jiàn)附件三），并抄報(bào)局財(cái)務(wù)部。各用料單位須對(duì)其拒付理由的真實(shí)性負(fù)責(zé)，屬用料單位自身原因的，相應(yīng)責(zé)任和后果由用料單位承擔(dān)。第十六條局物資管理部門或物資公司接到各用料單位《拒付理由書》后，應(yīng)積極與之協(xié)商。（一）協(xié)商一致的，按照本辦法規(guī)定辦理資金支付。（二）協(xié)商不一致時(shí)，屬物資公司統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷的，由物資公司按照局《內(nèi)部經(jīng)濟(jì)糾紛仲裁辦法》規(guī)定，向局申請(qǐng)仲裁；非物資公司統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷的，各用料單位可依據(jù)合同約定進(jìn)行訴訟或提請(qǐng)仲裁，并自行承擔(dān)相應(yīng)的法律后果。第五章其他事項(xiàng)第十七條物資公司及其所屬物資服務(wù)單位應(yīng)充分利用長(zhǎng)期合作、戰(zhàn)略合作、規(guī)模優(yōu)勢(shì)、信用期條款等有利條件，加強(qiáng)與供應(yīng)商的協(xié)調(diào)溝通，合理延長(zhǎng)信用期，緩解項(xiàng)目資金壓力。如能夠有效處理與供貨商的關(guān)系、延長(zhǎng)信用期，給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益，而且使企業(yè)免受信譽(yù)損失，物資公司應(yīng)對(duì)相關(guān)人員給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。第十八條集中采購(gòu)過(guò)程中的發(fā)票管理（一）設(shè)有物資服務(wù)單位的項(xiàng)目。由物資服務(wù)單位負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)銷售方按合同約定及時(shí)、分戶開(kāi)具增值稅專用發(fā)票（增值稅專用發(fā)票抬頭應(yīng)為用料單位），并及時(shí)將增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)交給用料單位；因發(fā)票未能及時(shí)到位影響納稅抵扣的，相應(yīng)后果和責(zé)任由物資服務(wù)單位承擔(dān)。（二）未設(shè)物資服務(wù)單位的項(xiàng)目。由合同購(gòu)買方及時(shí)取得銷售方開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票；因發(fā)票未能及時(shí)到位影響納稅抵扣的，相應(yīng)后果和責(zé)任由合同購(gòu)買方自行承擔(dān)。（三）物資服務(wù)單位按xx號(hào)文規(guī)定收取的、由用料單位承擔(dān)的“采保費(fèi)”，應(yīng)及時(shí)開(kāi)具增值稅專用發(fā)票給各用料單位；因發(fā)票未能及時(shí)到位影響納稅抵扣的，相應(yīng)后果和責(zé)任由物資服務(wù)單位承擔(dān)。第十九條關(guān)于股份公司主導(dǎo)的集中采購(gòu)，比照本辦法中有關(guān)“鋼軌、道岔、石化產(chǎn)品集中采購(gòu)”規(guī)定辦理。在出現(xiàn)糾紛時(shí)，按以下規(guī)定辦理：(一)因到貨時(shí)間、地點(diǎn)、數(shù)量、品名、規(guī)格、質(zhì)量等與合同不符的，各單位可部分或全部拒絕付款，并向股份公司物管中心或xx物貿(mào)出具《中國(guó)xx集采拒付理由書》（格式見(jiàn)附件四），同時(shí)抄報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部。(二)根據(jù)與股份公司物管中心或xx物貿(mào)協(xié)商結(jié)果：1.協(xié)商一致時(shí)，及時(shí)辦理資金支付；2.協(xié)商不一致時(shí)，屬股份公司物管中心或xx物貿(mào)統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷的，按照股份公司《內(nèi)部經(jīng)濟(jì)糾紛調(diào)解辦法》規(guī)定，向股份公司調(diào)解委員會(huì)申請(qǐng)調(diào)解；非股份公司物管中心或xx物貿(mào)統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷的，各單位可依據(jù)合同約定進(jìn)行訴訟或提請(qǐng)仲裁，并自行承擔(dān)相應(yīng)的法律后果。第二十條各單位應(yīng)結(jié)合物資采購(gòu)計(jì)劃制定相應(yīng)的資金計(jì)劃，并做好對(duì)業(yè)主的事前報(bào)批工作，不得以資金計(jì)劃業(yè)主未批準(zhǔn)為由拒絕、拖延付款。第二十一條各單位應(yīng)根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，以“正向現(xiàn)金流”為目標(biāo)，明確本單位集中采購(gòu)資金的支付流程與經(jīng)濟(jì)責(zé)任，落實(shí)項(xiàng)目經(jīng)理部的最終付款義務(wù)。確因業(yè)主資金到位時(shí)間滯后于集中采購(gòu)支付時(shí)點(diǎn)、各單位必須基于本辦法的規(guī)定為項(xiàng)目墊款時(shí)，所墊款項(xiàng)必須有明確的回收期限，必須納入對(duì)項(xiàng)目的上繳款范圍進(jìn)行考核，并將其作為對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)班子績(jī)效薪酬考核的否決性指標(biāo)。第二十二條各單位應(yīng)在本辦法發(fā)布后10個(gè)工作日內(nèi)在局資金部開(kāi)設(shè)“資金池”專戶，并按局財(cái)務(wù)部行文公布的額度和時(shí)間要求將款項(xiàng)存繳至專戶中。未按時(shí)存繳或存繳總量不足的，由局資金部以直接發(fā)放專項(xiàng)內(nèi)部融資方式存繳或補(bǔ)足，并納入該單位當(dāng)期現(xiàn)款上繳考核范圍。第二十三條局財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)會(huì)同局資金部按月通報(bào)各單位“資金池”專戶余額。第六章附則第二十四條本辦法第八條第（一）款、第十八條適用于建筑業(yè)“營(yíng)改增”后執(zhí)行；“營(yíng)改增”前仍按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。第二十五條本辦法由xx部負(fù)責(zé)解釋。附件1“資金池”分配金額表單位：萬(wàn)元施工類子（分）公司局指、代局指序號(hào)單位名稱金額序號(hào)單位名稱金額11223344556677889910101111121213131414151516161717181819192020212223242526