中國結算深圳分公司登記存管系統(tǒng)優(yōu)化業(yè)務說明

中國結算深圳分公司登記存管系統(tǒng)優(yōu)化業(yè)務說明——面向結算參與人、基金公司及接收我司數(shù)據(jù)的市場參與人(201703修訂版)為支持深圳證券市場發(fā)展，配合深圳證券交易所第五版交易系統(tǒng)的建設，提高服務水平及系統(tǒng)效率，中國結算深圳分公司（以下簡稱“我司”）在2015年3月系統(tǒng)優(yōu)化一期結算系統(tǒng)順利上線后，啟動了二期登記存管系統(tǒng)的優(yōu)化工作。優(yōu)化二期在股份基礎參數(shù)、高管股份管理、股票質押式回購、司法凍結、公司行為處理、基金業(yè)務、名義持有等方面進行了功能優(yōu)化和拓展，我司對外數(shù)據(jù)接口及部分業(yè)務體驗將有所變化。下文介紹各項業(yè)務的優(yōu)化內容及新增功能。第一部分：現(xiàn)有業(yè)務優(yōu)化一、股份性質簡化為簡化深市股份基礎參數(shù)設計，股份性質將不包含持股投資者的賬戶屬性（個人或機構），轉由賬戶類別決定?！?1首發(fā)后個人類限售股”、“03首發(fā)后機構類限售股”合并為“01首發(fā)后限售股”；“05首發(fā)前個人類限售股”、“06首發(fā)前機構類限售股”合并為“05首發(fā)前限售股”。同時，“04高管鎖定股”將被取消，并入“00無限售流通股”，高管股份將以“可用額度”管理（詳見二、高管股份管理優(yōu)化）。優(yōu)化前后的股份性質如下：優(yōu)化前優(yōu)化后00無限售流通股00無限售流通股01首發(fā)后個人類限售股01首發(fā)后限售股02股權激勵限售股02股權激勵限售股03首發(fā)后機構類限售股取消，并入“01”04高管鎖定股取消，并入“00”05首發(fā)前個人類限售股05首發(fā)前限售股06首發(fā)前機構類限售股取消，并入“05”二、高管股份管理優(yōu)化目前深市用股份性質“04高管鎖定股”（簡稱“04股份”）對高管股份轉讓進行控制。此方式易與其他業(yè)務產生沖突，難以精確管理，滬深制度不一致也給市場帶來不便。優(yōu)化后取消04股份，并入“00無限售流通股”（簡稱“00股份”），以“高管賬戶+托管單元”為口徑管理“可用額度”，額度內的股份方可賣出。1、年度可用額度調整根據(jù)公司法規(guī)定，高管可轉讓股數(shù)需按年度調整，以符合相應鎖定比例要求。每年最后一個工作日日終，系統(tǒng)根據(jù)高管賬戶持股數(shù)量（02股份除外）及鎖定比例計算賬戶次年總額度，再將次年總額度與當前額度的差額在賬戶所在托管單元隨機分配，得到次年首日可用額度。02股份屬于或有股份，可能會被注銷，因此不納入可用額度計算基數(shù)。2、鎖定比例變更時額度初始化當高管上任、離任等導致高管鎖定比例變更時，按在每個賬戶+托管單元上，按持股數(shù)量（02股份除外）及鎖定比例重新計算可用額度。3、每日可用額度更新每日日終，系統(tǒng)根據(jù)當日發(fā)生的業(yè)務計算次日額度。（1）交易（含ETF申贖）買入股份，按適用的鎖定比例記增可用額度；賣出股份，按賣出股數(shù)扣減可用額度。受深交所前端監(jiān)控，賣出股數(shù)不能超過當日可用額度。（2）權益分派、縮股按送股或縮股比例，同比調整高管賬戶+托管單元的可用額度。（3）柜臺非交易過戶包括協(xié)議轉讓、司法過戶、繼承、遺贈、財產分割等。目前可指定股份性質，分別轉入/出04或00股份。優(yōu)化后，轉入/出限售股不調整當年可用額度，僅作為次年額度的計算基數(shù)；對于流通股非交易過戶，業(yè)務事前不受可用額度控制，僅在事后調整：股份轉入按適用的鎖定比例記增可用額度，；股份轉出按轉出股數(shù)記減可用額度（可為負）。（4）轉托管、同名劃轉和定向劃轉同名劃轉指證券在同一投資者不同證券賬戶之間的劃轉，定向劃轉指同一投資者的A股賬戶與定向資產管理賬戶之間的股份劃轉。轉托管以賬戶+托管單元為單位，同名/定向劃轉以賬戶為單位，轉出部分股份時不攜帶可用額度，轉出全部股份時帶走所有可用額度。（5）約定式購回深交所、我司系統(tǒng)均不以可用額度控制業(yè)務，各參與人應自行前端監(jiān)控。我司僅事后調整額度，初始交易按轉出股數(shù)記減可用額度（可為負），購回交易按轉回股數(shù)記增可用額度。（6）要約收購事前可用額度不控制業(yè)務，僅事后調整額度。目前流通股通過交易系統(tǒng)報盤，按轉出股份數(shù)量記減可用額度（可為負）；限售股同柜臺非交易過戶處理，均按轉出股份數(shù)量記減可用額度（可為負）。（7）增發(fā)、股權激勵當年通過增發(fā)、股權激勵等業(yè)務新增（減少）的限售股不計入當年可用額度，次年作為股份基數(shù)參與年初額度計算02股份不納入高管股份管理。僅當股權激勵限制性股票解限或期權行權時，新增00股份，視同二級市場買入，增加賬戶所在托管單元的可用額度。4、額度申報調整為便于高管自行配置額度，允許通過D-COM申報同一賬戶所在托管單元之間的額度劃轉，及高管自身不同賬戶之間的額度劃轉。5、額度對質押凍結及股票質押式回購的影響目前，股份出質及股票質押式回購初始交易時可區(qū)分04和00股份，明確違約處置時00股份能夠賣出。優(yōu)化后無法區(qū)分股份性質，違約處置時可賣出股數(shù)取決于屆時該賬戶+托管單元的可用額度。請各參與人在設定質押證券折扣率時考慮此變動。優(yōu)化上線前存量高管質押凍結股份的處理：1）凍結的04股份優(yōu)化后歸入00股份，處置時能在可用額度內賣出，流動性提高，保護了權利質權人的利益。2）原凍結00股份，我司將特別保留此部分的可用額度，確保質權人可同優(yōu)化前處置。三、股票質押式回購業(yè)務優(yōu)化證券質押登記模式調整，由目前的轉托管至券商質押特別交易單元，改為直接在融資方原托管單元凍結，簡化操作，便于權益處理，與上海市場保持一致。同時為保證安全高效地收取證券處置所得資金，違約處置時證券轉托管至券商的處置專用交易單元，由券商在該交易單元賣出證券。此做法保持了現(xiàn)有模式的優(yōu)勢，與上海直接在原托管單元處置的方式不同。此外，在信息服務方面，目前系統(tǒng)將違約待處置證券解凍以保證賣出，無法體現(xiàn)原質押信息，易給市場造成已解除質押的誤解。優(yōu)化后，證券處置期間保留質押信息，在股份凍結數(shù)據(jù)、股東名冊和柜臺查詢中均可體現(xiàn)。四、司法凍結業(yè)務優(yōu)化為統(tǒng)一流通股與限售股處理方式，保持滬深一致，優(yōu)化后限售股司法凍結、無限售流通股續(xù)凍、輪候凍結等實時生效業(yè)務將改在日終生效。此調整為未來券商辦理限售股司法凍結業(yè)務留下空間，并嚴格遵守《關于查詢、凍結、扣劃證券和證券交易結算資金有關問題的通知（法發(fā)[2008]4號）》規(guī)定：“不同的執(zhí)法機關同一交易日分別在證券公司、證券登記結算機構對同一筆證券辦理凍結、扣劃手續(xù)的，證券公司協(xié)助辦理的為在先凍結、扣劃”。五、固定收益類證券回售優(yōu)化為保護投資者權益，固定收益類證券回售業(yè)務擬引入“權益基準”（以下簡稱“權基”）記錄投資者成功申報回售后尚未實現(xiàn)的權益。在回售指令成功申報日終計減證券的同時，計增相同數(shù)量的“權基”，其證券代碼、股份性質、流通類型均與原證券相同，但“權益類別”為回售權基。權基僅允許整體席位轉托管和調賬。回售資金足額派發(fā)的同時，注銷權基。如出現(xiàn)發(fā)行人無法按時支付回售資金的情形，會繼續(xù)以權基記錄這部分尚未實現(xiàn)的權益，支持發(fā)行人后續(xù)全部或部分支付回售資金，或將權基等量轉換為原證券。第二部分：新增業(yè)務功能六、增加流通類型為有效保障投資者權益，解決目前配股及股份增發(fā)（公開或非公開）業(yè)務中，股份必須在上市前一日日終登記到賬的問題，股份基礎參數(shù)將增加“流通類型”字段，用于標記股份是否上市，并在配股、增發(fā)業(yè)務中首先啟用。股份登記時點與上市日期無關，登記時流通類型設為“N未上市”；已登記但未上市股份數(shù)據(jù)下發(fā)參與人，可在柜臺查詢或辦理質押、司法凍結、非交易過戶等業(yè)務，也可通過D-COM申報限售股轉托管。上市前一日日終流通類型改為“0已上市”，上市日起正常交易。七、拓展公司行為業(yè)務目前深市權益分派等公司行為業(yè)務經多年積累，穩(wěn)定高效。為滿足市場的多樣化需求，擬拓展以下功能：1、引入未派權益，實現(xiàn)跨期權益分派為增加權益分派系統(tǒng)的靈活性，拓寬權益到賬日期的范圍，擬引入“未派權益”，即股權登記日（R日）清算后的權益數(shù)量，其證券代碼、股份性質、流通類型、均與原股相同，僅通過“權益類別”區(qū)分，R日日終生成后不再跟隨原股變動性質。上線初期為穩(wěn)健起步、控制風險，未派權益將首先在LOF、ETF基金紅利分派業(yè)務中啟用，且僅允許整體席位轉托管和調賬，時機成熟再考慮辦理過戶、單獨轉托管、凍結等業(yè)務。2、支持權益選擇支持投資者自愿選擇收取紅股或現(xiàn)金紅利等權益。擬先在基金紅利再投資業(yè)務中啟用。3、新增“現(xiàn)金補償”尾數(shù)處理方式目前，權益分派中零碎股處理為“循環(huán)進位”方式。優(yōu)化后將根據(jù)上市公司申請，對無限售流通股新增“現(xiàn)金補償”方式，即將不足1股的零碎股份折成現(xiàn)金下發(fā)給投資者。八、新增基金相關功能為進一步提升場內基金服務，滿足基金管理人和投資者的需求，擬新增以下功能：1、預留基金份額登記單位0.01為配合深交所第五版交易系統(tǒng)建設，優(yōu)化后我司系統(tǒng)可支持基金登記單位0.01，啟用時間與深交所保持一致。2、紅利再投資R-1日（R：股權登記日）前，投資者可通過D-COM申報選擇現(xiàn)金紅利或再投資份額；R+1日，我司計算并發(fā)送預付款金額（含現(xiàn)金紅利資金+預付紅利再投零碎資金）給基金管理人；R+2日中午前，基金管理人完成付款根據(jù)R日基金凈值計算再投資份額并發(fā)送基金公司確認；R+2日末，我司根據(jù)R日基金凈值清算紅利再投資份額，并記入對應投資者賬戶；R+3日間，投資者收到現(xiàn)金紅利資金或紅利再投零碎資金。3、基金清盤根據(jù)基金管理人的申請，我司按每個投資者持有的份額占總份額的比例，將清盤資金分派給投資者（資金尾數(shù)循環(huán)進位），并注銷基金份額。九、新建名義持有業(yè)務架構為更好地支持看穿式間接持有模式，加深登記深度，我司系統(tǒng)將構建名義持有業(yè)務架構，實現(xiàn)集中登記下的兩層賬戶明細管理。上層名義持有賬戶