某證券公司績效管理體系培訓教材課件

安達信公司國泰君安證券股份有限公司

績效管理體系培訓

2002年安達信版權所有安達信公司國泰君安證券股份有限公司

績效管理體系培訓

目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析后期工作安排附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有1交流與加強國泰君安對于績效管理的科學理念通過案例，幫助國泰君安了解安達信績效管理體系的方法與模型為工作步驟的順利展開打好基礎、共同開發(fā)各部門的關鍵績效指標培訓目的2001安達信公司版權所有交流與加強國泰君安對于績效管理的科學理念培訓目的2001安達2目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析后期工作安排附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有3企業(yè)經(jīng)常思考的幾個問題企業(yè)應該怎樣有效地溝通和實施戰(zhàn)略?怎樣才能使企業(yè)工作流程對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略形成有效的支持?怎樣衡量企業(yè)的變革與創(chuàng)新是否成功?企業(yè)的激勵制度是否有利于培養(yǎng)員工正確的行為表現(xiàn)?2001安達信公司版權所有企業(yè)經(jīng)常思考的幾個問題企業(yè)應該怎樣有效地溝通和實施戰(zhàn)略?204傳統(tǒng)績效管理的局限性傳統(tǒng)的績效管理重點在于績效評估，且多重于財務方面的評估。其局限性在于：只是人事、薪資制度的一部分，并不是一個完整的管理工具，無法向管理層指出改進的方向僅僅抓住財務指標，容易造成企業(yè)的短視只評估了已經(jīng)發(fā)生的企業(yè)活動，沒有對未來進行分析指導2001安達信公司版權所有傳統(tǒng)績效管理的局限性傳統(tǒng)的績效管理重點在于績效評估，且多重于5績效管理的概念績效管理是將公司的戰(zhàn)略、資源、業(yè)務和行動有機地結合起來所構成的一個完整的管理體系2001安達信公司版權所有績效管理的概念績效管理是將公司的戰(zhàn)略、資源、業(yè)務和2001安6企業(yè)需要重視績效管理的理由績效管理能夠:為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略提供有效的支持將企業(yè)的資源集中在最重要的任務上鼓勵員工正確的行為表現(xiàn),并促進員工進行持久的改進加強對于部門和員工表現(xiàn)的可衡量性2001安達信公司版權所有企業(yè)需要重視績效管理的理由績效管理能夠:2001安達信公司版7績效管理的三個組成部分一個集成的，持續(xù)的評估，報告和行動循環(huán)而非“一次性”事件，以監(jiān)督、報告和分配績效職責人、流程和技術與戰(zhàn)略和績效管理程序連接，確保交付及時可信的績效信息的流程和技術績效管理循環(huán)績效管理文化績效管理基礎架構人流程技術成功支持結構績效管理循環(huán)//文化一種責任，權力和義務的文化，支持接受職責和達成績效目標2001安達信公司版權所有績效管理的三個組成部分一個集成的，持續(xù)的評估，報告和行動循環(huán)8安達信的績效管理體系業(yè)務部門利潤預算資金預算管理部門費用預算資金預算部門財務類KPI戰(zhàn)略及行動規(guī)劃年度經(jīng)營規(guī)劃公司預算公司KPI年度營運計劃銷售預測銷售計劃部門非財務類KPI考核頻率每日每周每月每季度每年預算實際執(zhí)行情況平衡分數(shù)卡公司部門每日每周每月每季度每年部門預算績效管理報告體系戰(zhàn)略規(guī)劃部門業(yè)務規(guī)劃個人績效考核績效管理溝通反饋修正執(zhí)行2001安達信公司版權所有安達信的績效管理體系業(yè)務部門戰(zhàn)略及行動規(guī)劃年度營運計劃考核頻9績效管理體系與公司戰(zhàn)略的關系有效績效管理可以填補公司期望和業(yè)務單位績效之間的“差距”業(yè)務單位部門/流程業(yè)務單位創(chuàng)造了價值么？長期？短期？怎樣創(chuàng)造？業(yè)務單位的行動和決策與公司戰(zhàn)略方向匹配么？這個業(yè)務單位的資源請求的影響是什么？如何評估業(yè)務單位績效？如何監(jiān)控？怎么定義公司的”價值“？如何把”價值“與我們?nèi)粘＿\營聯(lián)系起來？我們?nèi)绾卧u估我們的決策對戰(zhàn)略和財務的影響？用什么決策標準來分配公司資源？為什么這些標準要改變？什么是我們負責的績效界限？目標？我們是否要跟蹤？部門績效如何對業(yè)務單位目標做出貢獻？我們是否受到成本，質量和時間績效的影響？什么是我們負責的績效界限？目標？我們是否要跟蹤？公司公司層面關心的問題業(yè)務單位關心的問題部門預算績效管理報告體系戰(zhàn)略規(guī)劃部門業(yè)務規(guī)劃個人績效考核績效管理溝通執(zhí)行2001安達信公司版權所有績效管理體系與公司戰(zhàn)略的關系有效績效管理可以填補公司期望和業(yè)10營運計劃績效管理體系與業(yè)務規(guī)劃的關系企業(yè)的目標、經(jīng)營業(yè)績驅動因素構成了企業(yè)的整體行動計劃根據(jù)一體化集成原則，行動計劃從總公司開始逐層制訂分解總公司的整體行動計劃制定部門行動計劃，優(yōu)化部門的關鍵業(yè)務活動，制定出部門的非財務類關鍵績效指標企業(yè)各級通過績效考核指標落實責任，并及時反應行動計劃和預算的執(zhí)行情況績效管理績效管理績效管理企業(yè)業(yè)務單位營運計劃營運計劃目標關鍵業(yè)務活動非財務類關鍵績效指標和目標目標關鍵業(yè)務活動非財務類關鍵績效指標和目標目標關鍵業(yè)務活動非財務類關鍵績效指標和目標基層組織部門預算績效管理報告體系戰(zhàn)略規(guī)劃部門業(yè)務規(guī)劃個人績效考核績效管理溝通執(zhí)行2001安達信公司版權所有營運計劃績效管理體系與業(yè)務規(guī)劃的關系企業(yè)的目標、經(jīng)營業(yè)績驅動11預算績效管理體系與預算的關系在公司中，預算與績效管理都有不同的層次相對應預算是財務類關鍵績效考核指標的基礎，預算數(shù)據(jù)是公司各部門的比較標竿公司和部門通過績效考核指標落實責任，并及時反映行動計劃和預算的執(zhí)行情況，預算的調(diào)整影響績效計劃和關鍵績效指標目標值的修正績效管理對公司和部門預算進行調(diào)整與控制，確保預算的切實貫徹戰(zhàn)略目標公司績效部門績效目標1目標2目標3財務類關鍵指標1財務類關鍵指標2財務類關鍵指標3財務類關鍵指標1財務類關鍵指標2財務類關鍵指標3個人績效關鍵指標1關鍵指標2關鍵指標3公司預算部門預算考核基礎考核基礎生成數(shù)據(jù)生成數(shù)據(jù)部門預算績效管理報告體系戰(zhàn)略規(guī)劃部門業(yè)務規(guī)劃個人績效考核績效管理溝通執(zhí)行2001安達信公司版權所有預績效管理體系與預算的關系在公司中，預算與績效管理都有不同的12平衡分數(shù)卡財務績效管理報表體系公司和部門通過預算和績效考核落實責任后，在日常的經(jīng)營中需要及時收集預算的執(zhí)行情況和各部門實際與績效考核目標的差異，使管理層能夠及時獲得企業(yè)經(jīng)營的信息，督促各部門完成績效的目標在績效管理報表體系中，根據(jù)考核的頻率可以分為周報表、月報表、季報表和年報表；同時根據(jù)報表的性質可以分為財務報表和平衡分數(shù)卡報表報表主要反映的是在監(jiān)控時段內(nèi)的實際財務數(shù)據(jù)和指標分值與目標值之間的差異，起到向管理層及時預警、有效監(jiān)控的作用財務季報表平衡分數(shù)卡月報表財務月報表收入周報表平衡分數(shù)卡季報表財務年報表平衡分數(shù)卡年報表月度季度年度考核頻率每周部門預算績效管理報告體系戰(zhàn)略規(guī)劃部門業(yè)務規(guī)劃個人績效考核績效管理溝通執(zhí)行2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡財務績效管理報表體系公司和部門通過預算和績效考13績效管理報表體系－平衡分數(shù)卡月報表示例2001安達信公司版權所有績效管理報表體系－平衡分數(shù)卡月報表示例2001安達信公司版權142000年度財富全球1000強中，40％的公司都采用了平衡分數(shù)卡的方法來控制企業(yè)的績效資料來源：GartnerGroupInc.平衡分數(shù)卡的概念平衡分數(shù)卡是一種合理有效的績效測評工具平衡分數(shù)卡包含了財務測評指標，能夠用來揭示已采取的行動所產(chǎn)生的結果。同時，它又用涉及顧客滿意度、內(nèi)部運營及組織的學習和提高能力的三套績效測評指標作為財務測評指標的補充，從而使得高級管理層可以快速而全面地考察企業(yè)的業(yè)績與表現(xiàn)2001安達信公司版權所有2000年度財富全球1000強中，40％的公司都采用了平衡分15財務我們?nèi)绾慰创姓咛岢龅呢攧漳繕?？為確保財務的成功，我們應如何面對股東？內(nèi)部營運為了客戶，我們必須在何處有優(yōu)秀的表現(xiàn)？為使股東和客戶滿意，我們必須在經(jīng)營程序上超越什么？客戶市場我們?nèi)绾慰创Ｍ降目蛻?？為完成使命，我們應如何面對客戶？人員與發(fā)展我們?nèi)绾稳〉酶玫匕l(fā)展？為完成使命，我們將如何保持變化與改進的能力？資料來源：R.S.Kaplan和D.P.Norton

usingthebalancedscorecardasastrategicmanagementsystemHarvardBusinessReview,1996平衡分數(shù)卡－由戰(zhàn)略導出的四個方面愿景與戰(zhàn)略2001安達信公司版權所有財務內(nèi)部營運客戶市場人員與發(fā)展資料來源：R.S.Kaplan16平衡分數(shù)卡－四個方面的關系團隊建設高素質的隊伍高效率的產(chǎn)品開發(fā)高質量的管理體系高效果的經(jīng)營活動滿意的客戶高盈利充足的現(xiàn)金流量提高員工勞動生產(chǎn)力財務方面客戶市場方面內(nèi)部管理方面員工/學習方面2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡－四個方面的關系團隊建設高素質的隊伍高效率的產(chǎn)品開17平衡分數(shù)卡—考核層面之間的聯(lián)系國泰君安營業(yè)部部門關鍵流程成本質量時間運用平衡分數(shù)卡將公司目標分解至業(yè)務部門針對公司戰(zhàn)略中涉及的關鍵流程制訂主要績效指標通過績效指標的考核去推動公司關鍵流程目標的實現(xiàn)公司關鍵流程成本質量時間分解公司的關鍵績效指標到部門，并明確部門流程層面能對分數(shù)卡績效有所貢獻的指標通過對部門流程績效指標的考核去推動部門關鍵績效指標的實現(xiàn)2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡—考核層面之間的聯(lián)系國泰君安營業(yè)部部門關鍵流18財務表現(xiàn)利潤增長率客戶市場公司客戶滿意度平衡分數(shù)卡的分解公司營業(yè)部經(jīng)紀業(yè)務總部營業(yè)部營業(yè)部客戶服務部呼叫中心財務表現(xiàn)收入完成率費用預算率客戶市場經(jīng)紀業(yè)務客戶滿意度客戶市場客戶投訴解決率客戶市場來電應答等候時間客戶咨詢當場解決的比例財務表現(xiàn)收入完成率費用預算率客戶市場營業(yè)部客戶增長率營業(yè)部客戶流失率營業(yè)部客戶投訴數(shù)示例2001安達信公司版權所有財務表現(xiàn)平衡分數(shù)卡的分解公司營業(yè)部經(jīng)紀業(yè)務總部營業(yè)部營業(yè)部19目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析后期工作安排附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有20背景介紹我們的客戶是一家國內(nèi)知名的證券公司。隨著業(yè)務的發(fā)展，公司同時面臨著準備上市的壓力，公司現(xiàn)有的人力資源體系不能適應越來越復雜的要求。公司希望建立一套與企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略相吻合的人力資源管理機制。其中包括以提高績效為導向的績效管理體系和一套在內(nèi)部公平，外部有競爭性的薪酬體系，以吸引和保留人才。崗位評估及能力素質模型加強人力

資源管理部門績效管理體系薪酬體系與激勵機制2001安達信公司版權所有背景介紹我們的客戶是一家國內(nèi)知名的證券公司。隨著業(yè)務的發(fā)展，21客戶在績效管理方面遇到的問題對于業(yè)務部門的考核指標單一，沒有充分考慮不同業(yè)務部門的業(yè)務性質、戰(zhàn)略地位和工作條件缺乏對于管理支持部門的績效管理工具績效管理、薪酬福利制度與公司的整體戰(zhàn)略三者之間缺乏緊密的連結對于部門間協(xié)作的效果缺乏有效衡量工具對于員工的發(fā)展培訓不夠重視缺乏組織間有效的溝通，各級員工間的交流不夠充分2001安達信公司版權所有客戶在績效管理方面遇到的問題對于業(yè)務部門的考核指標單一，沒有22我們的工作方法績效管理的文化和信息技術環(huán)境績效管理概況/培訓績效管理方案的設計初步擬定的關鍵績效指標關鍵績效指標特性測試確定參考部門的平衡分數(shù)卡方案實施績效管理方案的細化逐步分解平衡分數(shù)卡制定績效管理的配套流程和職責分配2001安達信公司版權所有我們的工作方法績效管理的文化和信息技術環(huán)境績效管理績效管理方23我們的工作方法--關鍵績效指標的特性測試樣張示例2001安達信公司版權所有我們的工作方法--關鍵績效指標的特性測試樣張示例2001安達24我們的工作方法--關鍵績效指標的平衡性測試樣張示例2001安達信公司版權所有我們的工作方法--關鍵績效指標的平衡性測試樣張示例2001安25我們的工作方法--關鍵績效指標的相關性測試樣張示例2001安達信公司版權所有我們的工作方法--關鍵績效指標的相關性測試樣張示例2001安26我們的工作方法--平衡分數(shù)卡示例2001安達信公司版權所有我們的工作方法--平衡分數(shù)卡示例2001安達信公司版權所有27

針對的問題設計方法 效果我們的解決方法對于業(yè)務部門的考核沒有成文標準和系統(tǒng)流程被考核的業(yè)務部門不十分清楚公司對部門的具體考核要求。對不同部門之間的協(xié)作度，如投資銀行部和研究部之間的工作協(xié)作分工，缺乏統(tǒng)一的衡量辦法。公司對于業(yè)務部門和管理部門的考核可以遵循一定的章程，減少隨意性操作，公正地衡量各部門的績效表現(xiàn)。增強了部門對考核目的和標準的理解，減少暗自攀比的現(xiàn)象。一個部門為另一部門帶來利潤的同時也可以提高本部門的績效，從而鼓勵了不同部門之間合作，提高其共同為公司創(chuàng)造收益的積極性。

建立一套系統(tǒng)的績效管理體系，包括公司各部門的平衡分數(shù)卡、績效考核的具體方法和流程、各部門的職責等。將這套管理體系文檔化，并在公司上下進行溝通，正確引導員工對于考核的態(tài)度。在綜合的考核指標體系中納入考核部門協(xié)作的指標——“協(xié)作完成收入額”，由公司高級管理層根據(jù)具體情況來決定該指標的權重、實際得分等。

2001安達信公司版權所有針對的問題28

針對的問題設計方法 效果我們的解決方法公司對不同業(yè)務部門（除營業(yè)部）的考核均以當年的利潤完成情況作為核心目標，沒有充分考慮到各部門不同的業(yè)務性質、戰(zhàn)略地位及工作條件等。避免了業(yè)務部門單純追求利潤的短期行為，從多方面綜合對業(yè)務部門進行考核。業(yè)務部門的發(fā)展能夠體現(xiàn)出起在公司的不同戰(zhàn)略地位。多種考核指標相結合，減少了對不同業(yè)務部門之間考核不合理的現(xiàn)象。綜合考慮業(yè)務部門的考核指標。不僅考核業(yè)務部門的財務表現(xiàn)（如：“利潤增長率”），也對其客戶市場、員工發(fā)展等方面（如：“客戶滿意度”、“人均培訓時間”）進行全面的考核。區(qū)分對待不同的業(yè)務部門，設計不同的指標。例如對于經(jīng)紀業(yè)務部門來講，由于經(jīng)紀業(yè)務是公司的傳統(tǒng)業(yè)務，是公司的主要收入來源，因此對其財務方面的考核主要是“利潤完成率”等，但是對于資產(chǎn)管理部等公司的新興業(yè)務部門，則還要同時考核其“收入增長率”等，以評估其業(yè)務的發(fā)展情況。2001安達信公司版權所有針對的問題29

針對的問題設計方法 效果我們的解決方法營業(yè)部的考核雖采用了不同指標的加權平均方法，但利潤收入仍占大部分比重，對于各地營業(yè)部不同的發(fā)展階段、市場環(huán)境、歷史因素、競爭情況和居民收入等因素考慮欠周到?？己藸I業(yè)部的指標更加完整。因為不同營業(yè)部的同一指標權重不盡相同，因此體現(xiàn)了公司對不同營業(yè)部的政策。減少了不同地區(qū)、不同營業(yè)部之間考核不公平的現(xiàn)象。綜合考慮營業(yè)部業(yè)務指標和管理指標兩方面的表現(xiàn)，即不僅要考核其利潤完成情況，也同時考核其是否遵守公司內(nèi)外的有關規(guī)定、是否達到一定程度的客戶滿意度等。結合不同規(guī)模、不同地區(qū)營業(yè)部的實際情況設計客觀的考核制度，適當調(diào)整各營業(yè)部的各項指標權重，如對于成熟期的營業(yè)部應主要考核其“利潤完成率”，對于成長期的營業(yè)部應考核其“利潤增長率”，而對于初創(chuàng)期的營業(yè)部應主要考核其在當?shù)氐摹笆袌稣加新省薄?001安達信公司版權所有針對的問題30

針對的問題設計方法 效果我們的解決方法績效管理和市場實際情況及公司戰(zhàn)略之間缺乏緊密的連接，不能及時根據(jù)市場和公司戰(zhàn)略的變化調(diào)整對部門的考核方法。在部門績效管理中反映了公司戰(zhàn)略的要求，從而有助于戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。能夠及時針對變化多端的證券市場做出必要的調(diào)整，使績效評估更加符合實際情況，增加考核的公正性。加強了員工的認同感，有助于增強人才的競爭力。公司的績效評估委員會將以每年證券市場的實際情況為基礎，綜合考慮年度績效考核結果，針對公司調(diào)整后的戰(zhàn)略導向，及時更新各部門的考核指標和權重等。完善公司的預算管理體系，加強對于預算的調(diào)整，根據(jù)業(yè)務的實際發(fā)展情況提出對目標值的修改意見，經(jīng)公司預算管理部門審核后通過即可更改目標值。2001安達信公司版權所有針對的問題31

針對的問題設計方法 效果我們的解決方法績效管理管理的結果沒有與部門的實際分配結果聯(lián)系起來。將績效評估的結果直接與部門獎金掛鉤，明確員工對于實現(xiàn)績效所能獲得收益的期望，對其實現(xiàn)績效起到積極促進作用以部門平衡分數(shù)卡作為基礎來設計部門的獎金分配方案。2001安達信公司版權所有針對的問題32內(nèi)部渠道

在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案數(shù)據(jù)收集績效考核中最耗時的部分根據(jù)不同分析需要，確定信息的準確程度與詳細程度

避免數(shù)據(jù)收集的不一致性關鍵考核指標越詳細，數(shù)據(jù)收集的成本就越高

內(nèi)部報告

從前的研究

內(nèi)部專家

公開渠道研究財務報告

數(shù)據(jù)服務公司

出版物

其他

有針對性的調(diào)查

第三方研究

2001安達信公司版權所有內(nèi)部渠道在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案數(shù)據(jù)收集內(nèi)部報33在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案人力資源部在績效管理中的角色是績效管理工作的牽頭者和協(xié)調(diào)者對于整個績效管理體系運作的監(jiān)督和調(diào)整

本部門原始數(shù)據(jù)匯總填制本部門考核報告提供考核支持文件獎懲制度制定數(shù)據(jù)復核協(xié)助數(shù)據(jù)復核數(shù)據(jù)計算平衡分數(shù)卡制作資料歸檔人力資源部稽核審計部其他部門分工部門2001安達信公司版權所有在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案人力資源部在績效管理中的34在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案當指標的實際值與目標值發(fā)生較大差異時分析差異產(chǎn)生的真正原因根據(jù)實際情況決定對當期平衡分數(shù)卡結果與分配方案的影響

應用完善的預算調(diào)整體系及時對指標的目標值進行調(diào)整

將差異產(chǎn)生的原因考慮入下年度的目標值設定中2001安達信公司版權所有在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案當指標的實際值與目標值發(fā)35在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案績效管理文化的建設建立富有責任感、明確相互職責的企業(yè)文化是促使被考核員工規(guī)范自身行為以實現(xiàn)績效考核目標值所必須的充分重視員工對于績效管理的意見和建議，開放多種渠道使員工暢所欲言。當績效管理受到績效執(zhí)行者的認可時，績效管理體系才能發(fā)揮應有的功效

以循序漸進的方式進行轉變的促成，在不同的階段將平衡分數(shù)卡實施到相適宜的程度。2001安達信公司版權所有在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案績效管理文化的建設20036在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案信息技術平臺的應用績效管理體系對于日常管理而言太過復雜而煩瑣，即便在自動化程度很高的情況下，也可能由于員工缺乏主動性而導致實施不成功信息技術自動化在績效考核體系中廣泛應用，將有利于提高績效考核實施的成功機會績效評估系統(tǒng)策略計劃和執(zhí)行監(jiān)督和評估激勵和反饋建立目標和評估體系關鍵績效指標績效評估電子商務系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(客戶中樞系統(tǒng))決策支持

系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集管理信息查詢系統(tǒng)在線分析流程OLAP知識管理系統(tǒng)供應鏈

管理系統(tǒng)客戶關系系統(tǒng)企業(yè)資源規(guī)劃系統(tǒng)交易中樞系統(tǒng)2001安達信公司版權所有在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案信息技術平臺的應用績效評37目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析后期工作安排附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有38國泰君安績效管理工作安排2001安達信公司版權所有國泰君安績效管理工作安排2001安達信公司版權所有39目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析后期工作安排附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有40績效管理循環(huán)公司發(fā)展戰(zhàn)略客戶營運服務設定績效目標短期目標長期目標確認績效障礙人員技術企業(yè)流程及組織架構克服績效障礙人員技術企業(yè)流程及組織架構監(jiān)控與評估平衡分數(shù)卡意外報告行動計劃獎勵與指導員工評估激勵制度將企業(yè)經(jīng)營方向轉換為績效標準啟動實現(xiàn)績效標準的行動根據(jù)績效標準監(jiān)控什么是我們的障礙？運用績效管理影響員工行為確定經(jīng)營方向企業(yè)愿景企業(yè)使命2001安達信公司版權所有績效管理循環(huán)公司發(fā)展戰(zhàn)略客戶設定績效目標短期目標確認41(1) 設定績效目標

設定績效評估的目標和關鍵評估指標(KPIs)是整個績效管理循環(huán)的起點和核心?？冃Ч芾淼哪繕耸歉鶕?jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略目標而制定的，從而確保通過績效管理推進的部門及員工的行為能夠與公司整體的發(fā)展目標相一致?？冃Ч芾砟繕税ǘ唐谀繕撕烷L期目標。同時，公司管理層需要定期對績效管理的目標和指標進行定期審視，針對公司發(fā)展戰(zhàn)略目標的修訂和企業(yè)發(fā)展中存在的問題作出相應調(diào)整:關鍵評估指標(KPIs)是量化的績效衡量標準，用來監(jiān)控向企業(yè)戰(zhàn)略目標邁進的進程關鍵評估指標(KPIs)是溝通業(yè)務結果的主要方法關鍵評估指標(KPIs)的長期目標或短期目標，都是保證注重于企業(yè)的持續(xù)和突破性的改進績效管理循環(huán)2001安達信公司版權所有(1) 設定績效目標

設定績效評估的目標和關鍵評估指標(KP42(2) 確認績效障礙 “確認績效障礙”是順利推行實施部門績效管理的必要前提。一般可能在以下方面存在不利于順利推行實施部門績效管理的障礙：公司部門和各分支機構的組織架構尚未整合調(diào)整完成，部分業(yè)務流程尚未理順，某些部門和分支機構的職責不夠明確在整個公司范圍內(nèi)缺乏全面有效的預算體系，導致績效評估缺少參照標準各部門、分支機構和員工對績效管理的概念、內(nèi)容和措施缺少了解，尚未接受認同績效管理公司目前的分配制度未能與部門全面的績效表現(xiàn)緊密聯(lián)系績效管理循環(huán)2001安達信公司版權所有(2) 確認績效障礙績效管理循環(huán)2001安達信公司版權所有43(3) 克服績效障礙

“克服績效障礙”是針對發(fā)現(xiàn)的績效管理的障礙而采取相應的行動。為保障績效管理的順利推行實施，可在以下方面采取措施，配合績效管理的實施：重組公司和各分支機構的組織架構，調(diào)整理順業(yè)務流程，明確各部門和分支機構的職責在整個公司范圍內(nèi)建立全面預算體系，為績效評估提供參照標準加強對各部門、分支機構和員工關于績效管理的培訓，建立各種正式/非正式的溝通渠道，讓各部門、分支機構和員工通過了解績效管理的內(nèi)容和具體措施，接受認同績效管理調(diào)整公司的分配制度，建立與績效管理相配套的激勵制度績效管理循環(huán)2001安達信公司版權所有(3) 克服績效障礙績效管理循環(huán)2001安達信公司版權所有44(4) 監(jiān)控與評估

“監(jiān)控與評估”是根據(jù)績效管理的目標，對實際的業(yè)績表現(xiàn)進行衡量和評估，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題和差距。以月度、季度、年度為周期對指標完成情況進行監(jiān)控對公司、部門、個人績效表現(xiàn)進行評估

績效管理循環(huán)2001安達信公司版權所有(4) 監(jiān)控與評估績效管理循環(huán)2001安達信公司版權所有45(5) 獎勵與指導

“獎勵與指導”是績效管理循環(huán)的最后一環(huán)，需要對績效表現(xiàn)出色的部門或個人進行獎勵和表揚，對表現(xiàn)欠缺的部門或個人進行指導和鼓勵。為了配合績效管理的順利推行實施，公司應對薪資福利政策進行一定的調(diào)整，建立與績效掛鉤的激勵制度。 激勵制度可以有不同的實現(xiàn)方法，如對員工或部門進行表揚，給予現(xiàn)金嘉獎或讓員工享受額外的假期，讓員工擁有股權等?？冃Ч芾硌h(huán)2001安達信公司版權所有(5) 獎勵與指導績效管理循環(huán)2001安達信公司版權所有46目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有472000年度財富全球1000強中，40％的公司都采用了平衡分數(shù)卡的方法來控制企業(yè)的績效資料來源：GartnerGroupInc.平衡分數(shù)卡的概念平衡分數(shù)卡是一種合理有效的績效測評工具平衡分數(shù)卡包含了財務測評指標，能夠用來揭示已采取的行動所產(chǎn)生的結果。同時，它又用涉及顧客滿意度、內(nèi)部運營及組織的學習和提高能力的三套績效測評指標作為財務測評指標的補充，從而使得高級管理層可以快速而全面地考察企業(yè)的業(yè)績與表現(xiàn)2001安達信公司版權所有2000年度財富全球1000強中，40％的公司都采用了平衡分48財務我們?nèi)绾慰创姓咛岢龅呢攧漳繕?？為確保財務的成功，我們應如何面對股東？內(nèi)部營運為了客戶，我們必須在何處有優(yōu)秀的表現(xiàn)？為使股東和客戶滿意，我們必須在經(jīng)營程序上超越什么？客戶市場我們?nèi)绾慰创Ｍ降目蛻簦繛橥瓿墒姑?，我們應如何面對客戶？人員與發(fā)展我們?nèi)绾稳〉酶玫匕l(fā)展？為完成使命，我們將如何保持變化與改進的能力？資料來源：R.S.Kaplan和D.P.Norton

usingthebalancedscorecardasastrategicmanagementsystemHarvardBusinessReview,1996平衡分數(shù)卡－由戰(zhàn)略導出的四個方面愿景與戰(zhàn)略2001安達信公司版權所有財務內(nèi)部營運客戶市場人員與發(fā)展資料來源：R.S.Kaplan49平衡分數(shù)卡－四個方面的關系團隊建設高素質的隊伍高效率的產(chǎn)品開發(fā)高質量的管理體系高效果的經(jīng)營活動滿意的客戶高盈利充足的現(xiàn)金流量提高員工勞動生產(chǎn)力財務方面客戶市場方面內(nèi)部管理方面員工/學習方面2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡－四個方面的關系團隊建設高素質的隊伍高效率的產(chǎn)品開50平衡分數(shù)卡－四個方面與戰(zhàn)略行動關系財務方面客戶市場方面內(nèi)部管理方面員工/學習方面預算與成本管理客戶關系管理業(yè)務流程重組知識管理滿足客戶期望，增強公司核心競爭力來增加收入企業(yè)競爭力的基礎持續(xù)提高內(nèi)部管理水平以滿足客戶需求員工的經(jīng)驗和創(chuàng)造性促進了內(nèi)部營運流程2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡－四個方面與戰(zhàn)略行動關系財務方面客戶市場方面內(nèi)部管51平衡分數(shù)卡－財務方面財務方面作為公司戰(zhàn)略的關鍵控制指標體現(xiàn)了公司整體經(jīng)營績效，包含了公司盈利能力分析的方法，如現(xiàn)金流、季度銷售增長率以及部門的營運收入、市場份額的增長率等在1996年平衡分數(shù)卡理論提出之前，世界上的公司普遍采用財務指標來考核整個公司和各部門的績效，這是最傳統(tǒng)的一種考核指標。在現(xiàn)代管理理念下，企業(yè)開始運用其他的指標方面來平衡考核公司的績效，但公司的所有經(jīng)營活動最終仍最直接地體現(xiàn)在現(xiàn)金流上我們?nèi)绾慰创姓咛岢龅呢攧漳繕耍繛榇_保財務的成功，我們應如何面對股東？2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡－財務方面財務方面作為公司戰(zhàn)略的關鍵控制指標體現(xiàn)了52平衡分數(shù)卡－客戶市場方面“我們及時收集客戶的反饋，并將客戶的需求和期望與公司的營運進行整合，讓客戶看到公司在提高客戶服務質量和縮短流轉時間的關鍵業(yè)務流程中投入的精力和重視，使我們的業(yè)務在行業(yè)內(nèi)取得了很大的市場份額。我們是行業(yè)中首先采用這種方法的企業(yè)，也恰恰是取得市場優(yōu)勢的關鍵”RobHerhold，波音公司資深顧問客戶市場中的客戶包括內(nèi)部客戶和外部客戶兩方面的概念，以考察客戶對公司或部門提供的產(chǎn)品和服務的滿意程度，體現(xiàn)公司的市場競爭力該大類指標主要包括客戶滿意度、客戶反應時間、交貨及時率、市場份額、產(chǎn)品可靠度、產(chǎn)品的市場形象和聲譽。對于推行客戶關系管理的客戶導向型企業(yè)非常重要2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡－客戶市場方面“我們及時收集客戶的反饋，并將客戶的53平衡分數(shù)卡－內(nèi)部營運方面該大類指標（如：流程實施得分等）衡量部門和管理層的管理質量、效率和成本，包含了內(nèi)部行政管理和業(yè)務管理等方面的內(nèi)容采用內(nèi)部營運指標，企業(yè)必須首先建立內(nèi)部營運體系，包括：內(nèi)部制度管理－－監(jiān)控企業(yè)內(nèi)部的營運規(guī)范，在金融服務企業(yè)和公共服務企業(yè)重要性尤其突出創(chuàng)新機制－－建立企業(yè)的研發(fā)體系，確定產(chǎn)品創(chuàng)新的方向、投入來增加收入客戶關系管理－－優(yōu)化企業(yè)的內(nèi)部流程，保證在內(nèi)部價值創(chuàng)造的同時提供客戶良好的服務供應鏈管理－－優(yōu)化營運過程中的采購渠道等為了客戶，我們必須在何處有優(yōu)秀的表現(xiàn)？為使股東和客戶滿意，我們必須在經(jīng)營程序上超越什么？2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡－內(nèi)部營運方面該大類指標（如：流程實施得分等）衡量54平衡分數(shù)卡－人員與發(fā)展方面“我們?nèi)绾稳〉酶玫匕l(fā)展？為完成使命，我們將如何保持變化與改進的能力？”這是四個方面中最容易被企業(yè)忽視但同時又是最重要的一個方面，該大類指標（如：員工滿意度等）考察員工隊伍素質、團體的團隊建設等方面，體現(xiàn)了企業(yè)內(nèi)部核心競爭力，是公司長期發(fā)展的基礎在團隊建設和人員素質提高方面，企業(yè)分析目前的績效水平和企業(yè)需要達到的目標之間的差距，通過培訓和績效考核中的溝通來培養(yǎng)和選拔合適的人才，在組織中擔任不同的角色2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡－人員與發(fā)展方面“我們?nèi)绾稳〉酶玫匕l(fā)展？這是四個55平衡分數(shù)卡—考核層面之間的聯(lián)系國泰君安營業(yè)部部門關鍵流程成本質量時間運用平衡分數(shù)卡將公司目標分解至業(yè)務部門針對公司戰(zhàn)略中涉及的關鍵流程制訂主要績效指標通過績效指標的考核去推動公司關鍵流程目標的實現(xiàn)公司關鍵流程成本質量時間分解公司的關鍵績效指標到部門，并明確部門流程層面能對分數(shù)卡績效有所貢獻的指標通過對部門流程績效指標的考核去推動部門關鍵績效指標的實現(xiàn)2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡—考核層面之間的聯(lián)系國泰君安營業(yè)部部門關鍵流56財務表現(xiàn)利潤增長率客戶市場公司客戶滿意度平衡分數(shù)卡的分解公司營業(yè)部經(jīng)紀業(yè)務總部營業(yè)部營業(yè)部客戶服務部呼叫中心財務表現(xiàn)收入完成率費用預算率客戶市場經(jīng)紀業(yè)務客戶滿意度客戶市場客戶投訴解決率客戶市場來電應答等候時間客戶咨詢當場解決的比例財務表現(xiàn)收入完成率費用預算率客戶市場營業(yè)部客戶增長率營業(yè)部客戶流失率營業(yè)部客戶投訴數(shù)示例2001安達信公司版權所有財務表現(xiàn)平衡分數(shù)卡的分解公司營業(yè)部經(jīng)紀業(yè)務總部營業(yè)部營業(yè)部57每張平衡分數(shù)卡均由單個關鍵績效指標組成每個關鍵績效指標都包含對其名稱、計算方法、考核頻度的描述需要確定數(shù)據(jù)來源和處理部門以保證關鍵績效指標的準確性在平衡分數(shù)卡中，通過賦于關鍵績效指標不同的權重來反映管理上不同的側重點平衡分數(shù)卡－主要信息2001安達信公司版權所有每張平衡分數(shù)卡均由單個關鍵績效指標組成平衡分數(shù)卡－主要信息258平衡分數(shù)卡示例2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡示例2001安達信公司版權所有59平衡分數(shù)卡—指標的權數(shù)運用專家評分法確定績效評價指標大類權數(shù)邀請若干名公司財務及營運方面的專家單獨地對每個指標大類進行打分單獨地對每個指標大類中的各項指標進行打分計算各指標大類的權重最后統(tǒng)計各指標的分數(shù)以算術平均確定各績效評價指標的權數(shù)先對指標大類進行評分，可以先確定考核的總方向，避免太多的指標造成打分困難分解成兩步打分的過程，使評分者可以集中精力比較相同性質指標的重要性2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡—指標的權數(shù)運用專家評分法確定績效評價指標大60指標大類A指標大類B指標1指標2指標3指標4…...…...…...…...權數(shù)1權數(shù)2權數(shù)3權數(shù)4….….….….確定績效評價指標大類的權數(shù)平衡分數(shù)卡—指標的權數(shù)指標大類A權數(shù)=2001安達信公司版權所有指標大類A指標大類B指標1指標2指標3指標4….61在每一績效指標大類內(nèi)，專家對各指標進行評分，并計算其權數(shù)平衡分數(shù)卡—指標的權數(shù)某績效評價指標的權數(shù)＝指標大類A2001安達信公司版權所有在每一績效指標大類內(nèi)，專家對各指標進行評分，并計算其權數(shù)平衡62對平衡分數(shù)卡進行適當調(diào)整平衡分數(shù)卡可以配合不同時期公司戰(zhàn)略的調(diào)整而適當調(diào)整側重點在調(diào)整平衡分數(shù)卡的某個方面指標時，必須考略到該指標的調(diào)整對其他各方面指標的影響案例：2000年年初，IBM公司總體戰(zhàn)略要求提高顧客滿意度，平衡分數(shù)卡體系隨之調(diào)整?！皟?nèi)部運營”方面增加了“及時應答客戶需求”的指標，這就提高了對員工能力的要求，進而必須相應調(diào)整“人員與發(fā)展”方面的指標。2001安達信公司版權所有對平衡分數(shù)卡進行適當調(diào)整平衡分數(shù)卡可以配合不同時期公司戰(zhàn)略63目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有64方案細化根據(jù)企業(yè)規(guī)劃確保KPI與戰(zhàn)略目標一致確定資源需求根據(jù)資源配備檢驗初步目標值調(diào)整并擬定目標值績效評價體系的基礎環(huán)境：數(shù)據(jù)的報告、匯總與復核確定目標值回顧企業(yè)戰(zhàn)略目標計算KPI并建立基準績效值獲取有關的借鑒信息設想初步的目標值衡量目標值的可行性確定初步的目標值檢驗KPI特性測試：確保單個指標的有效性CQT平衡測試：確保指標構成的平衡相互關系測試：避免整個體系中存在相互矛盾的指標草擬KPI確認公司的戰(zhàn)略目標確認公司的關鍵流程設定合適的KPI績效指標的制定流程平衡分數(shù)卡2001安達信公司版權所有方案細化根據(jù)企業(yè)規(guī)劃績效評價體系的基礎環(huán)境：數(shù)據(jù)的報告、匯總65草擬KPI—績效評估指標績效評估指標應在組織內(nèi)扮演推動策略的角色，以使組織成員了解公司的策略以及其工作與績效是如何與整體策略相互聯(lián)系?？冃гu估指標流程績效指標產(chǎn)出績效指標用于反映流程中各關鍵作業(yè)活動的實際狀況，有助于控制流程的運作，預測并防止問題的發(fā)生，需要針對公司流程中存在的問題與風險來制定。顯示流程運作的結果、控制資源及監(jiān)控結果，典型的產(chǎn)出績效指標包括傳統(tǒng)的財務指標。在整個公司內(nèi)部，對于績效評估的定義及目標需達成100％的共識2001安達信公司版權所有草擬KPI—績效評估指標績效評估指標應在組織內(nèi)扮演推動策66草擬KPI—績效評估矩陣績效評估矩陣是平衡不同績效評估指標（成本、品質與時間），并橫跨多個層次（組織、流程和人員）的工具。組織流程人員成本品質時間量化經(jīng)濟因素的良好程度量化產(chǎn)品和服務的良好程度量化流程進行的良好程度指標的三個層面績效評估指標群組2001安達信公司版權所有草擬KPI—績效評估矩陣績效評估矩陣是平衡不同績效評估指67草擬KPI—績效指標體系的確定產(chǎn)出指標過程指標從戰(zhàn)略入手考慮人力資源管理具體環(huán)節(jié)，是安達信根據(jù)企業(yè)發(fā)展方向設計績效管理解決方案的獨到之處關鍵流程戰(zhàn)略目標核心競爭因素戰(zhàn)略具體化示意圖驅動力愿景使命價值觀主要績效指標因素A因素B因素C因素D目標A目標B目標C目標D流程A流程B流程C流程D通過發(fā)揮核心競爭力來達成企業(yè)的愿景、使命和價值觀通過戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)來樹立核心競爭力通過關鍵流程的優(yōu)化去推動戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)通過績效指標去推動關鍵流程目標的實現(xiàn)根據(jù)戰(zhàn)略的愿景和使命，確定核心的競爭力要素根據(jù)核心競爭力來確定戰(zhàn)略的具體目標依據(jù)戰(zhàn)略目標確定關鍵流程針對每一關鍵流程制訂主要績效指標戰(zhàn)略具體化設計戰(zhàn)略具體化實施2001安達信公司版權所有草擬KPI—績效指標體系的確定產(chǎn)出指標過程指標從戰(zhàn)略入手68檢驗KPI—績效指標的有效性測試單個績效指標的有效性測試：可理解 該指標能被簡單明了地交流嗎？可控制 該指標的結果是否有直接的責任歸屬？能否 被直接責任人基本控制？可實施 可采取行動來改進績效嗎？可信 是否有穩(wěn)定的數(shù)據(jù)來源和科學的數(shù)據(jù)處理方法來 支持指標？可衡量 該指標是否能夠量化？是否有可信的衡量標準或 計算公式？可低成本獲取 獲取數(shù)據(jù)的成本是否高于其帶來的價值？與目標一致 該指標是否能與某個特定的戰(zhàn)略目標相聯(lián)系？與整個指標體系一致 該指標是否與組織中上一層或下一層的指標相聯(lián) 系？2001安達信公司版權所有檢驗KPI—績效指標的有效性測試單個績效指標的有效性測試69績效指標的平衡性測試檢驗KPI—績效指標的平衡性測試績效評價必須同時考慮成本是指流程所需資源投入的成本或是最終產(chǎn)品的成本時間是指流程將產(chǎn)品/服務提供給客戶的效率有多高質量是指產(chǎn)品/服務滿足或超越客戶需求及期望的程度2001安達信公司版權所有績效指標的平衡性測試檢驗KPI—績效指標的平衡性測試績效70績效指標相互關系的測試指標的相互關系測試能盡量避免一個體系中指標間矛盾與沖突，及防止兩個指標間出現(xiàn)負相關的現(xiàn)象檢驗KPI—績效指標的關系測試指標A指標B2001安達信公司版權所有績效指標相互關系的測試檢驗KPI—績效指標的關系測試指標71確定目標值—目標值的定義目標值的定義目標值是企業(yè)對未來績效的期望。通過設置績效評估指標的目標值，可以推動企業(yè)的政策落實執(zhí)行目標值應為企業(yè)的運作提供方向支持持續(xù)完善提供對員工的激勵將目標值的設置結果明晰清楚地傳達到每一個負責的員工2001安達信公司版權所有確定目標值—目標值的定義目標值的定義2001安達信公司版72方案細化－部門績效評估的主要流程組織各部門設置下一年度關鍵績效指標目標值財務總部被評估部門人力資源部公司管理層根據(jù)參考數(shù)據(jù)，制定關鍵績效指標目標值制定下一年度財務預算為制定目標值提供依據(jù)匯總，提交公司管理層審閱啟動新一年度部門績效管理工作組織進行月度、季度等關鍵績效指標的計算匯總數(shù)據(jù)，并提交部門修改目標值的提案審閱部門提出的目標值修改方案，并確認是否修改匯總、計算、制作平衡分數(shù)卡提出調(diào)整目標值的申請和證明材料提供相關數(shù)據(jù)和報表，配合績效評估工作編制報告并提交總裁辦公會等根據(jù)績效評估結果分配部門獎金討論上年年末年初年中年底通過不通過示例2001安達信公司版權所有方案細化－部門績效評估的主要流程組織各部門設置下一年度關鍵績73方案細化－部門績效考評的職責分工本部門原始數(shù)據(jù)匯總填制本部門考核報告提供考核支持文件獎懲制度制定數(shù)據(jù)復核協(xié)助數(shù)據(jù)復核數(shù)據(jù)計算平衡分數(shù)卡制作資料歸檔人力資源部稽核審計部其他部門分工部門績效考評涉及的主要部門人力資源部稽核審計部財務部2001安達信公司版權所有方案細化－部門績效考評的職責分工本部門原始填制本部門提供考核74安達信公司國泰君安證券股份有限公司

績效管理體系培訓

2002年安達信版權所有安達信公司國泰君安證券股份有限公司

績效管理體系培訓

目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析后期工作安排附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有76交流與加強國泰君安對于績效管理的科學理念通過案例，幫助國泰君安了解安達信績效管理體系的方法與模型為工作步驟的順利展開打好基礎、共同開發(fā)各部門的關鍵績效指標培訓目的2001安達信公司版權所有交流與加強國泰君安對于績效管理的科學理念培訓目的2001安達77目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析后期工作安排附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有78企業(yè)經(jīng)常思考的幾個問題企業(yè)應該怎樣有效地溝通和實施戰(zhàn)略?怎樣才能使企業(yè)工作流程對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略形成有效的支持?怎樣衡量企業(yè)的變革與創(chuàng)新是否成功?企業(yè)的激勵制度是否有利于培養(yǎng)員工正確的行為表現(xiàn)?2001安達信公司版權所有企業(yè)經(jīng)常思考的幾個問題企業(yè)應該怎樣有效地溝通和實施戰(zhàn)略?2079傳統(tǒng)績效管理的局限性傳統(tǒng)的績效管理重點在于績效評估，且多重于財務方面的評估。其局限性在于：只是人事、薪資制度的一部分，并不是一個完整的管理工具，無法向管理層指出改進的方向僅僅抓住財務指標，容易造成企業(yè)的短視只評估了已經(jīng)發(fā)生的企業(yè)活動，沒有對未來進行分析指導2001安達信公司版權所有傳統(tǒng)績效管理的局限性傳統(tǒng)的績效管理重點在于績效評估，且多重于80績效管理的概念績效管理是將公司的戰(zhàn)略、資源、業(yè)務和行動有機地結合起來所構成的一個完整的管理體系2001安達信公司版權所有績效管理的概念績效管理是將公司的戰(zhàn)略、資源、業(yè)務和2001安81企業(yè)需要重視績效管理的理由績效管理能夠:為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略提供有效的支持將企業(yè)的資源集中在最重要的任務上鼓勵員工正確的行為表現(xiàn),并促進員工進行持久的改進加強對于部門和員工表現(xiàn)的可衡量性2001安達信公司版權所有企業(yè)需要重視績效管理的理由績效管理能夠:2001安達信公司版82績效管理的三個組成部分一個集成的，持續(xù)的評估，報告和行動循環(huán)而非“一次性”事件，以監(jiān)督、報告和分配績效職責人、流程和技術與戰(zhàn)略和績效管理程序連接，確保交付及時可信的績效信息的流程和技術績效管理循環(huán)績效管理文化績效管理基礎架構人流程技術成功支持結構績效管理循環(huán)//文化一種責任，權力和義務的文化，支持接受職責和達成績效目標2001安達信公司版權所有績效管理的三個組成部分一個集成的，持續(xù)的評估，報告和行動循環(huán)83安達信的績效管理體系業(yè)務部門利潤預算資金預算管理部門費用預算資金預算部門財務類KPI戰(zhàn)略及行動規(guī)劃年度經(jīng)營規(guī)劃公司預算公司KPI年度營運計劃銷售預測銷售計劃部門非財務類KPI考核頻率每日每周每月每季度每年預算實際執(zhí)行情況平衡分數(shù)卡公司部門每日每周每月每季度每年部門預算績效管理報告體系戰(zhàn)略規(guī)劃部門業(yè)務規(guī)劃個人績效考核績效管理溝通反饋修正執(zhí)行2001安達信公司版權所有安達信的績效管理體系業(yè)務部門戰(zhàn)略及行動規(guī)劃年度營運計劃考核頻84績效管理體系與公司戰(zhàn)略的關系有效績效管理可以填補公司期望和業(yè)務單位績效之間的“差距”業(yè)務單位部門/流程業(yè)務單位創(chuàng)造了價值么？長期？短期？怎樣創(chuàng)造？業(yè)務單位的行動和決策與公司戰(zhàn)略方向匹配么？這個業(yè)務單位的資源請求的影響是什么？如何評估業(yè)務單位績效？如何監(jiān)控？怎么定義公司的”價值“？如何把”價值“與我們?nèi)粘＿\營聯(lián)系起來？我們?nèi)绾卧u估我們的決策對戰(zhàn)略和財務的影響？用什么決策標準來分配公司資源？為什么這些標準要改變？什么是我們負責的績效界限？目標？我們是否要跟蹤？部門績效如何對業(yè)務單位目標做出貢獻？我們是否受到成本，質量和時間績效的影響？什么是我們負責的績效界限？目標？我們是否要跟蹤？公司公司層面關心的問題業(yè)務單位關心的問題部門預算績效管理報告體系戰(zhàn)略規(guī)劃部門業(yè)務規(guī)劃個人績效考核績效管理溝通執(zhí)行2001安達信公司版權所有績效管理體系與公司戰(zhàn)略的關系有效績效管理可以填補公司期望和業(yè)85營運計劃績效管理體系與業(yè)務規(guī)劃的關系企業(yè)的目標、經(jīng)營業(yè)績驅動因素構成了企業(yè)的整體行動計劃根據(jù)一體化集成原則，行動計劃從總公司開始逐層制訂分解總公司的整體行動計劃制定部門行動計劃，優(yōu)化部門的關鍵業(yè)務活動，制定出部門的非財務類關鍵績效指標企業(yè)各級通過績效考核指標落實責任，并及時反應行動計劃和預算的執(zhí)行情況績效管理績效管理績效管理企業(yè)業(yè)務單位營運計劃營運計劃目標關鍵業(yè)務活動非財務類關鍵績效指標和目標目標關鍵業(yè)務活動非財務類關鍵績效指標和目標目標關鍵業(yè)務活動非財務類關鍵績效指標和目標基層組織部門預算績效管理報告體系戰(zhàn)略規(guī)劃部門業(yè)務規(guī)劃個人績效考核績效管理溝通執(zhí)行2001安達信公司版權所有營運計劃績效管理體系與業(yè)務規(guī)劃的關系企業(yè)的目標、經(jīng)營業(yè)績驅動86預算績效管理體系與預算的關系在公司中，預算與績效管理都有不同的層次相對應預算是財務類關鍵績效考核指標的基礎，預算數(shù)據(jù)是公司各部門的比較標竿公司和部門通過績效考核指標落實責任，并及時反映行動計劃和預算的執(zhí)行情況，預算的調(diào)整影響績效計劃和關鍵績效指標目標值的修正績效管理對公司和部門預算進行調(diào)整與控制，確保預算的切實貫徹戰(zhàn)略目標公司績效部門績效目標1目標2目標3財務類關鍵指標1財務類關鍵指標2財務類關鍵指標3財務類關鍵指標1財務類關鍵指標2財務類關鍵指標3個人績效關鍵指標1關鍵指標2關鍵指標3公司預算部門預算考核基礎考核基礎生成數(shù)據(jù)生成數(shù)據(jù)部門預算績效管理報告體系戰(zhàn)略規(guī)劃部門業(yè)務規(guī)劃個人績效考核績效管理溝通執(zhí)行2001安達信公司版權所有預績效管理體系與預算的關系在公司中，預算與績效管理都有不同的87平衡分數(shù)卡財務績效管理報表體系公司和部門通過預算和績效考核落實責任后，在日常的經(jīng)營中需要及時收集預算的執(zhí)行情況和各部門實際與績效考核目標的差異，使管理層能夠及時獲得企業(yè)經(jīng)營的信息，督促各部門完成績效的目標在績效管理報表體系中，根據(jù)考核的頻率可以分為周報表、月報表、季報表和年報表；同時根據(jù)報表的性質可以分為財務報表和平衡分數(shù)卡報表報表主要反映的是在監(jiān)控時段內(nèi)的實際財務數(shù)據(jù)和指標分值與目標值之間的差異，起到向管理層及時預警、有效監(jiān)控的作用財務季報表平衡分數(shù)卡月報表財務月報表收入周報表平衡分數(shù)卡季報表財務年報表平衡分數(shù)卡年報表月度季度年度考核頻率每周部門預算績效管理報告體系戰(zhàn)略規(guī)劃部門業(yè)務規(guī)劃個人績效考核績效管理溝通執(zhí)行2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡財務績效管理報表體系公司和部門通過預算和績效考88績效管理報表體系－平衡分數(shù)卡月報表示例2001安達信公司版權所有績效管理報表體系－平衡分數(shù)卡月報表示例2001安達信公司版權892000年度財富全球1000強中，40％的公司都采用了平衡分數(shù)卡的方法來控制企業(yè)的績效資料來源：GartnerGroupInc.平衡分數(shù)卡的概念平衡分數(shù)卡是一種合理有效的績效測評工具平衡分數(shù)卡包含了財務測評指標，能夠用來揭示已采取的行動所產(chǎn)生的結果。同時，它又用涉及顧客滿意度、內(nèi)部運營及組織的學習和提高能力的三套績效測評指標作為財務測評指標的補充，從而使得高級管理層可以快速而全面地考察企業(yè)的業(yè)績與表現(xiàn)2001安達信公司版權所有2000年度財富全球1000強中，40％的公司都采用了平衡分90財務我們?nèi)绾慰创姓咛岢龅呢攧漳繕?？為確保財務的成功，我們應如何面對股東？內(nèi)部營運為了客戶，我們必須在何處有優(yōu)秀的表現(xiàn)？為使股東和客戶滿意，我們必須在經(jīng)營程序上超越什么？客戶市場我們?nèi)绾慰创Ｍ降目蛻?？為完成使命，我們應如何面對客戶？人員與發(fā)展我們?nèi)绾稳〉酶玫匕l(fā)展？為完成使命，我們將如何保持變化與改進的能力？資料來源：R.S.Kaplan和D.P.Norton

usingthebalancedscorecardasastrategicmanagementsystemHarvardBusinessReview,1996平衡分數(shù)卡－由戰(zhàn)略導出的四個方面愿景與戰(zhàn)略2001安達信公司版權所有財務內(nèi)部營運客戶市場人員與發(fā)展資料來源：R.S.Kaplan91平衡分數(shù)卡－四個方面的關系團隊建設高素質的隊伍高效率的產(chǎn)品開發(fā)高質量的管理體系高效果的經(jīng)營活動滿意的客戶高盈利充足的現(xiàn)金流量提高員工勞動生產(chǎn)力財務方面客戶市場方面內(nèi)部管理方面員工/學習方面2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡－四個方面的關系團隊建設高素質的隊伍高效率的產(chǎn)品開92平衡分數(shù)卡—考核層面之間的聯(lián)系國泰君安營業(yè)部部門關鍵流程成本質量時間運用平衡分數(shù)卡將公司目標分解至業(yè)務部門針對公司戰(zhàn)略中涉及的關鍵流程制訂主要績效指標通過績效指標的考核去推動公司關鍵流程目標的實現(xiàn)公司關鍵流程成本質量時間分解公司的關鍵績效指標到部門，并明確部門流程層面能對分數(shù)卡績效有所貢獻的指標通過對部門流程績效指標的考核去推動部門關鍵績效指標的實現(xiàn)2001安達信公司版權所有平衡分數(shù)卡—考核層面之間的聯(lián)系國泰君安營業(yè)部部門關鍵流93財務表現(xiàn)利潤增長率客戶市場公司客戶滿意度平衡分數(shù)卡的分解公司營業(yè)部經(jīng)紀業(yè)務總部營業(yè)部營業(yè)部客戶服務部呼叫中心財務表現(xiàn)收入完成率費用預算率客戶市場經(jīng)紀業(yè)務客戶滿意度客戶市場客戶投訴解決率客戶市場來電應答等候時間客戶咨詢當場解決的比例財務表現(xiàn)收入完成率費用預算率客戶市場營業(yè)部客戶增長率營業(yè)部客戶流失率營業(yè)部客戶投訴數(shù)示例2001安達信公司版權所有財務表現(xiàn)平衡分數(shù)卡的分解公司營業(yè)部經(jīng)紀業(yè)務總部營業(yè)部營業(yè)部94目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析后期工作安排附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有95背景介紹我們的客戶是一家國內(nèi)知名的證券公司。隨著業(yè)務的發(fā)展，公司同時面臨著準備上市的壓力，公司現(xiàn)有的人力資源體系不能適應越來越復雜的要求。公司希望建立一套與企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略相吻合的人力資源管理機制。其中包括以提高績效為導向的績效管理體系和一套在內(nèi)部公平，外部有競爭性的薪酬體系，以吸引和保留人才。崗位評估及能力素質模型加強人力

資源管理部門績效管理體系薪酬體系與激勵機制2001安達信公司版權所有背景介紹我們的客戶是一家國內(nèi)知名的證券公司。隨著業(yè)務的發(fā)展，96客戶在績效管理方面遇到的問題對于業(yè)務部門的考核指標單一，沒有充分考慮不同業(yè)務部門的業(yè)務性質、戰(zhàn)略地位和工作條件缺乏對于管理支持部門的績效管理工具績效管理、薪酬福利制度與公司的整體戰(zhàn)略三者之間缺乏緊密的連結對于部門間協(xié)作的效果缺乏有效衡量工具對于員工的發(fā)展培訓不夠重視缺乏組織間有效的溝通，各級員工間的交流不夠充分2001安達信公司版權所有客戶在績效管理方面遇到的問題對于業(yè)務部門的考核指標單一，沒有97我們的工作方法績效管理的文化和信息技術環(huán)境績效管理概況/培訓績效管理方案的設計初步擬定的關鍵績效指標關鍵績效指標特性測試確定參考部門的平衡分數(shù)卡方案實施績效管理方案的細化逐步分解平衡分數(shù)卡制定績效管理的配套流程和職責分配2001安達信公司版權所有我們的工作方法績效管理的文化和信息技術環(huán)境績效管理績效管理方98我們的工作方法--關鍵績效指標的特性測試樣張示例2001安達信公司版權所有我們的工作方法--關鍵績效指標的特性測試樣張示例2001安達99我們的工作方法--關鍵績效指標的平衡性測試樣張示例2001安達信公司版權所有我們的工作方法--關鍵績效指標的平衡性測試樣張示例2001安100我們的工作方法--關鍵績效指標的相關性測試樣張示例2001安達信公司版權所有我們的工作方法--關鍵績效指標的相關性測試樣張示例2001安101我們的工作方法--平衡分數(shù)卡示例2001安達信公司版權所有我們的工作方法--平衡分數(shù)卡示例2001安達信公司版權所有102

針對的問題設計方法 效果我們的解決方法對于業(yè)務部門的考核沒有成文標準和系統(tǒng)流程被考核的業(yè)務部門不十分清楚公司對部門的具體考核要求。對不同部門之間的協(xié)作度，如投資銀行部和研究部之間的工作協(xié)作分工，缺乏統(tǒng)一的衡量辦法。公司對于業(yè)務部門和管理部門的考核可以遵循一定的章程，減少隨意性操作，公正地衡量各部門的績效表現(xiàn)。增強了部門對考核目的和標準的理解，減少暗自攀比的現(xiàn)象。一個部門為另一部門帶來利潤的同時也可以提高本部門的績效，從而鼓勵了不同部門之間合作，提高其共同為公司創(chuàng)造收益的積極性。

建立一套系統(tǒng)的績效管理體系，包括公司各部門的平衡分數(shù)卡、績效考核的具體方法和流程、各部門的職責等。將這套管理體系文檔化，并在公司上下進行溝通，正確引導員工對于考核的態(tài)度。在綜合的考核指標體系中納入考核部門協(xié)作的指標——“協(xié)作完成收入額”，由公司高級管理層根據(jù)具體情況來決定該指標的權重、實際得分等。

2001安達信公司版權所有針對的問題103

針對的問題設計方法 效果我們的解決方法公司對不同業(yè)務部門（除營業(yè)部）的考核均以當年的利潤完成情況作為核心目標，沒有充分考慮到各部門不同的業(yè)務性質、戰(zhàn)略地位及工作條件等。避免了業(yè)務部門單純追求利潤的短期行為，從多方面綜合對業(yè)務部門進行考核。業(yè)務部門的發(fā)展能夠體現(xiàn)出起在公司的不同戰(zhàn)略地位。多種考核指標相結合，減少了對不同業(yè)務部門之間考核不合理的現(xiàn)象。綜合考慮業(yè)務部門的考核指標。不僅考核業(yè)務部門的財務表現(xiàn)（如：“利潤增長率”），也對其客戶市場、員工發(fā)展等方面（如：“客戶滿意度”、“人均培訓時間”）進行全面的考核。區(qū)分對待不同的業(yè)務部門，設計不同的指標。例如對于經(jīng)紀業(yè)務部門來講，由于經(jīng)紀業(yè)務是公司的傳統(tǒng)業(yè)務，是公司的主要收入來源，因此對其財務方面的考核主要是“利潤完成率”等，但是對于資產(chǎn)管理部等公司的新興業(yè)務部門，則還要同時考核其“收入增長率”等，以評估其業(yè)務的發(fā)展情況。2001安達信公司版權所有針對的問題104

針對的問題設計方法 效果我們的解決方法營業(yè)部的考核雖采用了不同指標的加權平均方法，但利潤收入仍占大部分比重，對于各地營業(yè)部不同的發(fā)展階段、市場環(huán)境、歷史因素、競爭情況和居民收入等因素考慮欠周到?？己藸I業(yè)部的指標更加完整。因為不同營業(yè)部的同一指標權重不盡相同，因此體現(xiàn)了公司對不同營業(yè)部的政策。減少了不同地區(qū)、不同營業(yè)部之間考核不公平的現(xiàn)象。綜合考慮營業(yè)部業(yè)務指標和管理指標兩方面的表現(xiàn)，即不僅要考核其利潤完成情況，也同時考核其是否遵守公司內(nèi)外的有關規(guī)定、是否達到一定程度的客戶滿意度等。結合不同規(guī)模、不同地區(qū)營業(yè)部的實際情況設計客觀的考核制度，適當調(diào)整各營業(yè)部的各項指標權重，如對于成熟期的營業(yè)部應主要考核其“利潤完成率”，對于成長期的營業(yè)部應考核其“利潤增長率”，而對于初創(chuàng)期的營業(yè)部應主要考核其在當?shù)氐摹笆袌稣加新省薄?001安達信公司版權所有針對的問題105

針對的問題設計方法 效果我們的解決方法績效管理和市場實際情況及公司戰(zhàn)略之間缺乏緊密的連接，不能及時根據(jù)市場和公司戰(zhàn)略的變化調(diào)整對部門的考核方法。在部門績效管理中反映了公司戰(zhàn)略的要求，從而有助于戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。能夠及時針對變化多端的證券市場做出必要的調(diào)整，使績效評估更加符合實際情況，增加考核的公正性。加強了員工的認同感，有助于增強人才的競爭力。公司的績效評估委員會將以每年證券市場的實際情況為基礎，綜合考慮年度績效考核結果，針對公司調(diào)整后的戰(zhàn)略導向，及時更新各部門的考核指標和權重等。完善公司的預算管理體系，加強對于預算的調(diào)整，根據(jù)業(yè)務的實際發(fā)展情況提出對目標值的修改意見，經(jīng)公司預算管理部門審核后通過即可更改目標值。2001安達信公司版權所有針對的問題106

針對的問題設計方法 效果我們的解決方法績效管理管理的結果沒有與部門的實際分配結果聯(lián)系起來。將績效評估的結果直接與部門獎金掛鉤，明確員工對于實現(xiàn)績效所能獲得收益的期望，對其實現(xiàn)績效起到積極促進作用以部門平衡分數(shù)卡作為基礎來設計部門的獎金分配方案。2001安達信公司版權所有針對的問題107內(nèi)部渠道

在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案數(shù)據(jù)收集績效考核中最耗時的部分根據(jù)不同分析需要，確定信息的準確程度與詳細程度

避免數(shù)據(jù)收集的不一致性關鍵考核指標越詳細，數(shù)據(jù)收集的成本就越高

內(nèi)部報告

從前的研究

內(nèi)部專家

公開渠道研究財務報告

數(shù)據(jù)服務公司

出版物

其他

有針對性的調(diào)查

第三方研究

2001安達信公司版權所有內(nèi)部渠道在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案數(shù)據(jù)收集內(nèi)部報108在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案人力資源部在績效管理中的角色是績效管理工作的牽頭者和協(xié)調(diào)者對于整個績效管理體系運作的監(jiān)督和調(diào)整

本部門原始數(shù)據(jù)匯總填制本部門考核報告提供考核支持文件獎懲制度制定數(shù)據(jù)復核協(xié)助數(shù)據(jù)復核數(shù)據(jù)計算平衡分數(shù)卡制作資料歸檔人力資源部稽核審計部其他部門分工部門2001安達信公司版權所有在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案人力資源部在績效管理中的109在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案當指標的實際值與目標值發(fā)生較大差異時分析差異產(chǎn)生的真正原因根據(jù)實際情況決定對當期平衡分數(shù)卡結果與分配方案的影響

應用完善的預算調(diào)整體系及時對指標的目標值進行調(diào)整

將差異產(chǎn)生的原因考慮入下年度的目標值設定中2001安達信公司版權所有在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案當指標的實際值與目標值發(fā)110在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案績效管理文化的建設建立富有責任感、明確相互職責的企業(yè)文化是促使被考核員工規(guī)范自身行為以實現(xiàn)績效考核目標值所必須的充分重視員工對于績效管理的意見和建議，開放多種渠道使員工暢所欲言。當績效管理受到績效執(zhí)行者的認可時，績效管理體系才能發(fā)揮應有的功效

以循序漸進的方式進行轉變的促成，在不同的階段將平衡分數(shù)卡實施到相適宜的程度。2001安達信公司版權所有在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案績效管理文化的建設200111在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案信息技術平臺的應用績效管理體系對于日常管理而言太過復雜而煩瑣，即便在自動化程度很高的情況下，也可能由于員工缺乏主動性而導致實施不成功信息技術自動化在績效考核體系中廣泛應用，將有利于提高績效考核實施的成功機會績效評估系統(tǒng)策略計劃和執(zhí)行監(jiān)督和評估激勵和反饋建立目標和評估體系關鍵績效指標績效評估電子商務系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(客戶中樞系統(tǒng))決策支持

系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集管理信息查詢系統(tǒng)在線分析流程OLAP知識管理系統(tǒng)供應鏈

管理系統(tǒng)客戶關系系統(tǒng)企業(yè)資源規(guī)劃系統(tǒng)交易中樞系統(tǒng)2001安達信公司版權所有在績效管理實施中出現(xiàn)的問題與解決方案信息技術平臺的應用績效評112目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析后期工作安排附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有113國泰君安績效管理工作安排2001安達信公司版權所有國泰君安績效管理工作安排2001安達信公司版權所有114目錄績效管理培訓的目的安達信績效管理體系介紹案例分析后期工作安排附件：績效管理的若干概念績效管理循環(huán)平衡分數(shù)卡績效指標體系2001安達信公司版權所有目錄績效管理培訓的目的2001安達信公司版權所有115績效管理循環(huán)公司發(fā)展戰(zhàn)略客戶營運服務設定績效目標短期目標長期目標確認績效障礙人員技術企業(yè)流程及組織架構克服績效障礙人員技術企業(yè)流程及組織架構監(jiān)控與評估平衡分數(shù)卡意外報告行動計劃獎勵與指導員工評估激勵制度將企業(yè)經(jīng)營方向轉換為績效標準啟動實現(xiàn)績效標準的行動根據(jù)績效標準監(jiān)控什么是我們的障礙？運用績效管理影響員工行為確定經(jīng)營方向企業(yè)愿景企業(yè)使命2001安達信公司版權所有績效管理循環(huán)公司發(fā)展戰(zhàn)略客戶設定績效目標短期目標確認116(1) 設定績效目標

設定績效評估的目標和關鍵評估指標(KPIs)是整個績效管理循環(huán)的起點和核心。績效管理的目標是根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略目標而制定的，從而確保通過績效管理推進的部門及員工的行為能夠與公司整體的發(fā)展目標相一致。績效管理目標包括短期目標和長期目標。同時，公司管理層需要定期對績效管理的目標和指標進行定期審視，針對公司發(fā)展戰(zhàn)略目標的修訂和企業(yè)發(fā)展中存在的問題作出相應調(diào)整:關鍵評估指標(KPIs)是量化的績效衡量標準，用來監(jiān)控向企業(yè)戰(zhàn)略目標邁進的進程關鍵評估指標(KPIs)是溝通業(yè)務結果的主要方法關鍵評估指標(KPIs)的長期目標或短期目標，都是保證注重于企業(yè)的持續(xù)和突破性的改進績效管理循環(huán)2001安達信公司版權所有(1) 設定績效目標

設定績效評估的目標和關鍵評估指標(KP