銀行信貸審批業(yè)務(wù)基本流程及關(guān)注點(diǎn)

銀行信貸審批業(yè)務(wù)基本流程及關(guān)注點(diǎn)銀行信貸審批業(yè)務(wù)的基本流程及關(guān)注點(diǎn)國有銀行一般分為總行、省分行、市分行、支行四個層級。股份制銀行和城市商業(yè)銀行因規(guī)模所限，不完好按行政地區(qū)設(shè)置，一般分總行、分行、支行三個層級。每筆信貸業(yè)務(wù)，都是從基層支行開始做起，而后再對應(yīng)市分行和省分行的某個主管部門。詳細(xì)步驟：1、成立合作關(guān)系。支行與客戶之間成立聯(lián)系，達(dá)成業(yè)務(wù)合作意向?！娟P(guān)注點(diǎn)】對借錢額度要有正確表述，切忌“越多越好”之類的說法，由于這樣既不切合公司的經(jīng)營實(shí)質(zhì)，也簡單令人產(chǎn)生公司資本周轉(zhuǎn)不暢、有可能形成資金斷鏈等錯覺。接觸中，能夠流露對銀行供給存款支持等有益事項(xiàng)。2、支行貸前檢查。支行行長或主管行長、信貸業(yè)務(wù)部門經(jīng)理、客戶經(jīng)理，一起到公司實(shí)地檢查，并聽取公司領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營狀況介紹。介紹中，要聯(lián)合實(shí)質(zhì)，說明目前業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢優(yōu)秀，國家政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境對本公司的影響不大，或自己怎樣克服了政策和環(huán)境的負(fù)面影響。銀行還會經(jīng)過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行檢查，看公司及公司領(lǐng)導(dǎo)、股東，能否有負(fù)面信息，人民銀行的征信能否正常，經(jīng)過法院、工商、土地、房管等部門查問能否涉訴，房地產(chǎn)狀態(tài)能否真切等。公司應(yīng)關(guān)注此間的網(wǎng)絡(luò)信息，提早做好準(zhǔn)備。萬一有負(fù)面信息，應(yīng)提早刪除。最好邀請銀行檢查人員到生產(chǎn)車間、儲存場所，邊看邊說，銀行人員會隨機(jī)提些問題，公司回答起來比較方便，兩方都好接受。公司報(bào)告結(jié)束前，必定要把企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃、發(fā)展遠(yuǎn)景描繪清楚，讓銀行感覺到公司的發(fā)展遠(yuǎn)景向好。有的行領(lǐng)導(dǎo)不必定和信貸部門一同參加貸前檢查，但會獨(dú)自到公司觀察，除非與公司領(lǐng)導(dǎo)特別熟習(xí)，對公司特別認(rèn)識。假如檢查過關(guān)，客戶經(jīng)理睬給一張《公司需要準(zhǔn)備的資料清單》，或許商定發(fā)送公司郵箱。第1頁共30頁【關(guān)注點(diǎn)】公司規(guī)模大小，經(jīng)營能否正常；工作環(huán)境能否整齊，工作次序是否優(yōu)秀，規(guī)章制度能否健全，公司發(fā)展遠(yuǎn)景怎樣等。主假如感觀性、表面化的。如果有榮譽(yù)證書、牌匾、專利、政界領(lǐng)導(dǎo)人調(diào)研圖片，以及公司自己的公司文化建設(shè)方面的資料等，應(yīng)當(dāng)一并供給。3、支行上報(bào)分行。支行依據(jù)貸前檢查狀況，假如贊同合作，會安排客戶經(jīng)理，并撰寫報(bào)告，向市分行做專題報(bào)告。一般市分行會有貸前交流會，聽取各支行的項(xiàng)目報(bào)告，就地決定能否上會、連續(xù)跟進(jìn)、深入檢查、放棄合作。為了提高成功率，公司應(yīng)提示支行行長或主管行長在交流會前，經(jīng)過適合方式向市分行主管領(lǐng)導(dǎo)和主管部門（公司業(yè)務(wù)部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部、中小公司部、房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等）負(fù)責(zé)人進(jìn)行報(bào)告交流，爭取支持?！娟P(guān)注點(diǎn)】親密與支行行長的關(guān)系，爭取支行行長親身向上司報(bào)告和協(xié)調(diào)。上司行特別重視支行一把手的建議。公司應(yīng)向支行表達(dá)愿意一同向上司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告的意向，爭取與市分行有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)和客戶經(jīng)理的直接接觸，這樣更有益于市分行了解公司。4、市分行貸前檢查。市分行交流會通事后，由風(fēng)險部、業(yè)務(wù)部（公司、機(jī)構(gòu)、中小、房金、國際）構(gòu)成聯(lián)合小組，對公司進(jìn)行貸前檢查和評估。一般會有一個風(fēng)險部的副職牽頭。檢查內(nèi)容與支行基真同樣。但會更關(guān)注一些財(cái)務(wù)指標(biāo)，及細(xì)節(jié)性、實(shí)質(zhì)性問題。比方：庫存、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、銀行流水等狀況。一般小銀行對財(cái)務(wù)賬查察的更為認(rèn)真，要做到基本一致。萬一出現(xiàn)數(shù)據(jù)與事實(shí)不一致狀況，要有能夠自作掩飾的合理解說。有的客戶經(jīng)理睬關(guān)注公司注冊資本的根源，關(guān)注公司法定代表人和實(shí)質(zhì)控制人的從業(yè)能力、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。當(dāng)法定代表人與實(shí)質(zhì)控制人不是同一人時，要有合理的解說?！娟P(guān)注點(diǎn)】在與銀行人員交往中，公司領(lǐng)導(dǎo)一定回避黃賭毒及涉黑話題，防備出現(xiàn)負(fù)面猜疑。公司工作人員要一直保持樂觀向上的態(tài)度，對銀行的各樣發(fā)問和要求，不埋怨、不推辭、不怨言，假如確有不方便之處，能夠?qū)崟r向公司領(lǐng)第2頁共30頁導(dǎo)報(bào)告，而后跟銀行領(lǐng)導(dǎo)或業(yè)務(wù)人員進(jìn)行獨(dú)自交流。不可以讓銀行感覺到公司不配合，或公司有隱私不肯公然等。也不可以出現(xiàn)員工對公司自我揭丑，喪失期心等。由于這可能折射出公司管理出現(xiàn)了問題。5、撰寫授信報(bào)告。銀行依據(jù)公司供給的資料及檢查狀況，開始撰寫報(bào)告。【關(guān)注點(diǎn)】此間銀行客戶經(jīng)理睬有一些隨機(jī)性的問題向公司提出，公司應(yīng)安排特意人員，在銀行直接為客戶經(jīng)理服務(wù)。這樣能夠保持業(yè)務(wù)的連續(xù)性。不然會因?yàn)槟硞€細(xì)微的問題而阻滯不前，影響業(yè)務(wù)進(jìn)度。公司經(jīng)辦人員的精神狀態(tài)，會影響到銀行對公司的見解。6、審批會前的準(zhǔn)備。這個階段，所有上報(bào)資料已經(jīng)到了審批人手中。審批人會依據(jù)審察資料狀況，依據(jù)個人的專長及風(fēng)險偏好，找出一些問題，有的問題甚至是致命的。這個時候銀行客戶經(jīng)理的態(tài)度是與公司一致的，都在謀求審批成功。公司應(yīng)主動協(xié)調(diào)支行領(lǐng)導(dǎo)，安排支行部門領(lǐng)導(dǎo)或客戶經(jīng)理，向?qū)徟私涣鲌?bào)告，爭取支持。【關(guān)注點(diǎn)】審批會一般由1個牽頭審批人（領(lǐng)導(dǎo)）、3-5個審批人構(gòu)成。牽頭審批人有一票反對權(quán)。會前交流很重要。支行都會有有關(guān)的交流渠道。經(jīng)過溝通，能夠認(rèn)識審批人的關(guān)注點(diǎn)在哪里，疑問在哪里，審批人的態(tài)度怎樣。這樣，能夠有的放矢地對有關(guān)審批人進(jìn)行答疑、公關(guān)，排除審批人的疑慮，保證審批經(jīng)過。有的問題當(dāng)時沒法回答，能夠告訴審批人能夠解決，而后回來研究對付方法。假如關(guān)系過硬，能夠直接請審批人幫忙，給出解決問題的方法。假如與牽頭審批人、及部分審批人進(jìn)行了有效交流，成功率就會很高。7、信貸審批會。假如經(jīng)過，就按銀行的要求，實(shí)時落實(shí)條件，實(shí)現(xiàn)放款。【關(guān)注點(diǎn)】最后環(huán)節(jié)不可以放松。不可以認(rèn)為已經(jīng)審批，就十拿九穩(wěn)了。只有放款到賬，才算成功。好多時候，國家及上司行的政策調(diào)整，某領(lǐng)導(dǎo)人的無心關(guān)注，其余地區(qū)發(fā)生突發(fā)事件，都可能影響放款，甚至無窮期遲延，直至公司放棄。8、做好迎接貸后檢查的工作。銀行的各項(xiàng)外面（人行、銀監(jiān)會、審計(jì)等）、內(nèi)部（上司行、內(nèi)部審計(jì)、業(yè)務(wù)專項(xiàng)合規(guī)檢查等）檢查特別多，要保持與銀行客戶經(jīng)理的親密聯(lián)系，按要求做好檔案管理，完美各項(xiàng)資料。這樣也能夠?yàn)榇撕蟮暮献鞔_立基礎(chǔ)。第3頁共30頁【關(guān)注點(diǎn)】依照銀行要求，完美檔案資料。資料要齊備、完好、真切、豐富。在平時工作中，多專心，多采集。除紙質(zhì)資料，還能夠圖片、電子、印象等。重要提示：銀行辦理信貸業(yè)務(wù)，比較關(guān)注“三品”，特別是中小公司流動資本貸款業(yè)務(wù)，更是這樣。所謂“三品”，即人格、產(chǎn)品、押品。人格，是指法定代表人、實(shí)質(zhì)控制人的人格。銀行一般認(rèn)為：假如法定代表人或?qū)嵸|(zhì)控制人的人格有問題，即便公司資本不出問題，還款也是沒有保障的，因此信貸資本存在風(fēng)險。特別是公司主要領(lǐng)導(dǎo)人設(shè)計(jì)黃賭毒及涉黑的，基本一票反對。產(chǎn)品，看產(chǎn)品能否切合國家政策，能否切合市場需求，質(zhì)量能否過關(guān)，能否有銷路，經(jīng)過這些來判斷資本的回籠狀況，以此界定信貸資本會不會出現(xiàn)風(fēng)險。假如能夠經(jīng)過數(shù)據(jù)判斷出，當(dāng)年及下年的銷售收入會好于上年，就基本沒有問題。押品，就是抵押物的問題?？囱浩纺芊裾媲校u估價錢能否合理，所有權(quán)能否清楚，能否存在重復(fù)抵押，能否對出門租或承包等。剖析萬一信貸資本出現(xiàn)風(fēng)險，押品能否簡單處理，能否存在瑕疵，能否會出現(xiàn)不可以處理等不測狀況?！叭贰眴栴}是銀行信貸人員關(guān)注的熱門，公司應(yīng)在與銀行交流中予以分外關(guān)注。20年4月5日附：國有銀行對公信貸業(yè)務(wù)貸前盡責(zé)檢查引導(dǎo)第一章總則第一條[目的與依照]為有效辨別客戶風(fēng)險，提高有關(guān)崗位貸前盡責(zé)檢查水平，健全風(fēng)險防控體制，促使對公信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行授信工作盡責(zé)引導(dǎo)》和建設(shè)銀行有關(guān)制度規(guī)定，擬訂本引導(dǎo)。第二條[定義]本引導(dǎo)所稱貸前盡責(zé)檢查是指為向信貸業(yè)務(wù)決策和管理供給有效依照和支撐，信貸人員1依照本引導(dǎo)規(guī)定，對客戶信息及有關(guān)資料進(jìn)行采集整理、檢核查實(shí)、剖析論證，并出具檢查結(jié)論的工作過程。第4頁共30頁第三條[合用范圍]本引導(dǎo)合用于境內(nèi)各種表內(nèi)外對公信貸業(yè)務(wù)。第四條[檢查原則]貸前盡責(zé)檢查應(yīng)依照“雙人檢查、客觀謹(jǐn)慎、勤懇盡責(zé)、結(jié)論明確”原則：（一）雙人檢查。貸前盡責(zé)檢查應(yīng)起碼由兩名信貸人員共同實(shí)行達(dá)成。（二）客觀謹(jǐn)慎。信貸人員在檢查過程中，應(yīng)客觀、謹(jǐn)慎地對客戶有關(guān)信息進(jìn)行真切性核查，有效甄別真切性風(fēng)險。本引導(dǎo)所稱信貸人員包含客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理等有關(guān)崗位人員。（三）勤懇盡責(zé)。信貸人員應(yīng)嚴(yán)格依照本引導(dǎo)規(guī)定執(zhí)行崗位職責(zé)、落實(shí)規(guī)定動作，對客戶信息和業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行全面、深入地檢查剖析。（四）結(jié)論明確。信貸人員對付換查發(fā)現(xiàn)的問題予以充分揭露，并依據(jù)檢查實(shí)質(zhì)狀況，提出明確、清楚的檢查結(jié)論。第二章貸前盡責(zé)檢查方式第五條[檢查方式]貸前盡責(zé)檢查的方式包含實(shí)地檢查和間接檢查。（一）實(shí)地檢查實(shí)地檢查是指信貸人員親赴有關(guān)現(xiàn)場（包含客戶生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場、保證人生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場、項(xiàng)目建設(shè)地、抵押物或質(zhì)物所在地以及與信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的其余現(xiàn)場），經(jīng)過實(shí)地走訪、賬務(wù)核實(shí)、面談等方式獲得客戶信息的檢查方式，主要包含但不限于：走訪客戶與擔(dān)保人的主要經(jīng)營場所、生產(chǎn)車間和施工現(xiàn)場，核實(shí)客戶的經(jīng)營狀況、生產(chǎn)能力、項(xiàng)目施工進(jìn)度等能否與有關(guān)賬務(wù)信息一致；走訪客戶與擔(dān)保人主要固定財(cái)富所在地、存貨寄存地，核實(shí)固定財(cái)富、存貨的權(quán)屬能否清楚，價值能否穩(wěn)固，保存舉措能否適合；檢驗(yàn)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)賬簿，核實(shí)重點(diǎn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)能否“賬表、賬賬、賬實(shí)”符合，對于異樣會計(jì)科目或大額往來款項(xiàng)能否與發(fā)票、出庫單、發(fā)貨單、銀行入賬單等原始憑據(jù)符合；第5頁共30頁與客戶主要管理人員、財(cái)務(wù)人員及一般工作人員談話，認(rèn)識客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況以及發(fā)展戰(zhàn)略等信息。（二）間接檢查間接檢查是指信貸人員從客戶之外的第三方機(jī)構(gòu)獲得客戶信息的檢查方式，主要包含但不限于：經(jīng)過人民銀行征信系統(tǒng)，查問客戶信用記錄、欠債規(guī)模、對外擔(dān)保等信息；經(jīng)過工商、稅務(wù)、海關(guān)、領(lǐng)土、環(huán)保等行政主管部門、司法機(jī)關(guān)、行業(yè)協(xié)會、金融同業(yè)、評估機(jī)構(gòu)以及會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)，對客戶信息的真切性進(jìn)行核實(shí)；經(jīng)過咨詢客戶上下游公司（包含主要供給商和主要銷售客戶）和競爭敵手，認(rèn)識客戶生產(chǎn)、經(jīng)營、信用、行業(yè)地位等狀況；經(jīng)過采集整理報(bào)刊、雜志、電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)等媒體有關(guān)客戶的報(bào)導(dǎo)，獲得有關(guān)信息。第六條[檢查記錄]檢查過程中，信貸人員應(yīng)盡可能經(jīng)過現(xiàn)場照片、現(xiàn)場錄像、錄音、電話記錄、咨詢函證、拷屏圖像等各種書面文件或視聽資料對換查過程予以記錄。第三章貸前盡責(zé)檢查工作流程第七條[基本流程]貸前盡責(zé)檢查工作基本流程包含業(yè)務(wù)受理、檢查前準(zhǔn)備、實(shí)行檢查、撰寫檢查工作稿本、檢查審察和檢查鑒定六個階段。第八條[業(yè)務(wù)受理]信貸人員對客戶提交的申請資料進(jìn)行審察，依據(jù)客戶基本狀況、行業(yè)屬性、申請用途及建設(shè)銀行風(fēng)險偏好、準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、信貸政策，提出受理建議。予以受理的，應(yīng)實(shí)時組織睜開貸前盡責(zé)檢查。第九條[檢查前準(zhǔn)備]（一）確立經(jīng)營管理責(zé)任人員。經(jīng)辦行應(yīng)依占有關(guān)規(guī)定依照權(quán)責(zé)對應(yīng)、均衡限制的原則確立經(jīng)營管理責(zé)任人員。經(jīng)營管理責(zé)任人員包含經(jīng)營責(zé)任人和經(jīng)營主責(zé)第6頁共30頁任人。經(jīng)營責(zé)任人對換查過程的完好性、合規(guī)性以及檢查評論的客觀性負(fù)責(zé)。經(jīng)營主責(zé)任人對換查結(jié)論的正確性、風(fēng)險的可控性以及營銷策略的可行性負(fù)責(zé)。（二）組建檢查團(tuán)隊(duì)。經(jīng)營責(zé)任人負(fù)責(zé)組建檢查團(tuán)隊(duì)。檢查團(tuán)隊(duì)起碼由兩名信貸人員構(gòu)成，詳細(xì)由經(jīng)營責(zé)任人指定。檢查團(tuán)隊(duì)各信貸人員共同對貸前盡責(zé)檢查的完好性、真切性、合規(guī)性、有效性負(fù)責(zé)。經(jīng)營主責(zé)任人或經(jīng)營責(zé)任人有權(quán)依據(jù)客戶重要性、申報(bào)業(yè)務(wù)金額微風(fēng)險程度，增添檢查團(tuán)隊(duì)人員數(shù)目或親身參加詳細(xì)檢查。（三）制定檢查綱要。實(shí)行檢查前，經(jīng)營主責(zé)任人應(yīng)組織檢查團(tuán)隊(duì)制定檢查綱要，對換查工作進(jìn)行合理安排，明確檢查目標(biāo)、檢查方式、檢查分工、檢查程序以及檢查重點(diǎn)等事項(xiàng)。第十條[實(shí)行檢查]（一）檢查團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)以實(shí)地檢查和間接檢查相聯(lián)合的方式睜開貸前盡責(zé)檢查工作，并將實(shí)地檢查結(jié)論與間接檢查結(jié)論進(jìn)行互相考證，結(jié)論不般配的應(yīng)進(jìn)一步檢核查實(shí)。（二）檢查過程中，檢查團(tuán)隊(duì)各信貸人員應(yīng)互相協(xié)作、互相監(jiān)察，共同實(shí)行檢查，對應(yīng)檢查而未實(shí)質(zhì)檢查或檢查未果的，應(yīng)說明原由。（三）公司客戶的貸前盡責(zé)檢查工作由管轄行或管轄行指定的牽頭行負(fù)責(zé)組織實(shí)行，成員單位的貸前盡責(zé)檢查工作由各成員行負(fù)責(zé)實(shí)行。第十一條[撰寫檢查工作稿本]檢查結(jié)束后，對不具備業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件的客戶，應(yīng)實(shí)時做好解說工作并返還有關(guān)資料；對具備業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件的客戶，檢查團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)撰寫《某某銀行對公信貸業(yè)務(wù)貸前盡責(zé)檢查工作稿本》（以下簡稱“檢查工作稿本”，模版見附件），對客戶狀況和業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行全面陳說和剖析，并提出營銷策略建議。檢查工作稿本經(jīng)檢查團(tuán)隊(duì)全體信貸人員署名確認(rèn)后，報(bào)經(jīng)營責(zé)任人審察。第十二條[檢查審察]經(jīng)營責(zé)任人對換查團(tuán)隊(duì)提交的檢查工作稿本進(jìn)行審察，并出具審察建議。有以下情況之一的，經(jīng)營責(zé)任人應(yīng)要求檢查團(tuán)隊(duì)增補(bǔ)資料或從頭檢查：第7頁共30頁（一）檢查方式或程序不切合有關(guān)規(guī)定，缺乏客戶基礎(chǔ)資料或基礎(chǔ)資料真切性存在不確立性；（二）檢查內(nèi)容事實(shí)不清或用以剖析判斷的依照存在顯然瑕疵；（三）檢查工作稿本記錄內(nèi)容不全面或存在顯然邏輯錯誤；（四）檢查工作未形成明確檢查結(jié)論和營銷策略建議；（五）經(jīng)營責(zé)任人認(rèn)為應(yīng)增補(bǔ)資料或從頭檢查的其余情況。檢查工作稿本由經(jīng)營責(zé)任人審察確認(rèn)后，報(bào)經(jīng)營主責(zé)任人鑒定。第十三條[檢查鑒定]經(jīng)營主責(zé)任人應(yīng)依據(jù)市場環(huán)境、業(yè)務(wù)風(fēng)險以及預(yù)期利潤等因素，對換查工作稿本做出鑒定建議。鑒定建議種類包含贊同申報(bào)或停止退回。經(jīng)鑒定贊同申報(bào)的檢查工作稿本應(yīng)納入信貸檔案，作為編寫、核實(shí)、考證有關(guān)申報(bào)審批資料的客觀依照。第四章貸前盡責(zé)檢查內(nèi)容第一節(jié)客戶基本狀況檢查第十四條[主體資格及經(jīng)營范圍檢查]查閱經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照（新版營業(yè)執(zhí)照經(jīng)過“全國公司信用信息公示系統(tǒng)”查問）、經(jīng)營允許證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證原件，認(rèn)識客戶發(fā)展的歷史沿革，核實(shí)客戶主體資格和經(jīng)營范圍，必需時可經(jīng)過工商登記機(jī)關(guān)或主管部門進(jìn)行核實(shí)。第十五條[股權(quán)構(gòu)造檢查]查閱公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、投資協(xié)議、股權(quán)登記文件等資料，認(rèn)識客戶股權(quán)構(gòu)造、主要股東名稱、股權(quán)比率等信息，并對客戶注冊資本、實(shí)收資本以及認(rèn)繳資本到位狀況進(jìn)行核實(shí)。對以實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非現(xiàn)金財(cái)富出資的，應(yīng)重點(diǎn)檢查財(cái)富價值評估及產(chǎn)權(quán)過戶狀況；對近期發(fā)生財(cái)富重組、股權(quán)更改、增減注冊資本以及分立歸并的客戶，應(yīng)重點(diǎn)對其股權(quán)構(gòu)造變化、財(cái)富欠債規(guī)模變化、債權(quán)承襲以及債務(wù)擔(dān)當(dāng)?shù)葼顩r進(jìn)行檢查，剖析判斷能否對客戶生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。第十六條[組織架構(gòu)和人力資源管理檢查]第8頁共30頁（一）認(rèn)識客戶內(nèi)部組織架構(gòu)、內(nèi)部控制制度、重要決策程序、員工數(shù)目及崗位設(shè)置等狀況，判斷客戶公司治理構(gòu)造的合理性和經(jīng)營管理的穩(wěn)重性。（二）經(jīng)過實(shí)地走訪、查問媒體及互聯(lián)網(wǎng)信息等方式，認(rèn)識客戶法定代表人、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等主要管理人員的簡歷、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、信用與口碑等信息。（三）經(jīng)過實(shí)地查察客戶員工工作現(xiàn)場、與客戶員工談話等方式，認(rèn)識客戶員工的精神相貌和工作狀態(tài)。第十七條[信用狀況檢查]（一）利用建設(shè)銀行內(nèi)控名單、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)（CRMS系統(tǒng)）、小公司客戶初期預(yù)警工具檢查客戶在建設(shè)銀行能否有違約記錄或預(yù)警信息。（二）經(jīng)過人民銀行征信系統(tǒng)查問客戶信用記錄2、欠債規(guī)模、對外擔(dān)保3、逾期墊款等狀況。對欠債金額、合作金融機(jī)構(gòu)數(shù)目在短期內(nèi)發(fā)生異樣增減的客戶，應(yīng)核實(shí)客戶在其余金融機(jī)構(gòu)能否出現(xiàn)違約、下調(diào)信用等級、壓縮融資規(guī)模等狀況。（三）經(jīng)過司法機(jī)關(guān)、政府行政管理機(jī)構(gòu)、金融同業(yè)、供給商、銷售商、客戶雇員等渠道，檢查客戶能否發(fā)生重要經(jīng)濟(jì)糾葛、重要合同違約、拖欠稅款等狀況，特別關(guān)注客戶能否被列入有關(guān)行政管理機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)以及行業(yè)協(xié)會的黑名單，比如，被工商部門列入經(jīng)營異樣名錄或嚴(yán)重違紀(jì)公司名單、被稅務(wù)部門列入欠稅名單、被法院列入失期被執(zhí)行人名單、被銀行業(yè)協(xié)會列入逃廢銀行債務(wù)機(jī)構(gòu)名單以及被列入海關(guān)黑名單、外管局黑名單等。（四）對于公司客戶，應(yīng)依照上述方式檢查其主要成員公司（包含非歸并報(bào)表范圍內(nèi)的主要關(guān)系公司）的信用狀況，跨地區(qū)成員公司的信用狀況可拜托成員行或成員公司所在地建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)輔助檢查。（五）對于對債務(wù)人供給增信支持，或?qū)鶆?wù)償還起到依照《征信業(yè)管理?xiàng)l例》及我行對于公司信用信息受權(quán)查問有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對外擔(dān)保包含對外擔(dān)保金額、被擔(dān)保對象、擔(dān)保集中度、擔(dān)保限時及擔(dān)保債務(wù)狀態(tài)等。敦促拘束作用、或擔(dān)當(dāng)實(shí)質(zhì)性清賬義務(wù)的利益有關(guān)方，對付其支付或代償能力進(jìn)行檢查，包含但不限于：第9頁共30頁對于國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，對付應(yīng)收賬款付款人的付款能力進(jìn)行檢查。經(jīng)過實(shí)地走訪，查察付款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、保理項(xiàng)下貨物入庫及銷售狀況；經(jīng)過查閱財(cái)務(wù)報(bào)表，剖析付款人的財(cái)務(wù)狀況能否正常，重點(diǎn)關(guān)注其對付賬款明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)、供給商明細(xì)，判斷客戶與付款人交易來往的密切度和穩(wěn)固性。對于建設(shè)銀行實(shí)質(zhì)擔(dān)當(dāng)買方風(fēng)險的買斷型出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，對付入口商支付能力進(jìn)行檢查，包含但不限于：入口商能否發(fā)生財(cái)富重組、股權(quán)更改、增減注冊資本、分立歸并、休業(yè)整頓及破產(chǎn)重整等對其支付能力產(chǎn)生重要不利影響的事件；入口商與客戶能否存在關(guān)系關(guān)系，能否有益用關(guān)系關(guān)系轉(zhuǎn)移財(cái)富、躲躲債務(wù)的歷史記錄。對于向出口商保存追索權(quán)的出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，應(yīng)檢查認(rèn)識入口商所在國國別風(fēng)險、兩方歷史合作記錄、入口商交易集中度等事項(xiàng)。對于供給鏈融資業(yè)務(wù)，對付核心公司支付能力進(jìn)行檢查。經(jīng)過走訪核心公司上下游鏈條公司及其競爭敵手等多種方式，檢核查心公司的市場所位及其在供給鏈中的主導(dǎo)地位能否發(fā)生變化；經(jīng)過調(diào)經(jīng)歷史交易記錄、交易合同樣方式，剖析核心公司與鏈條公司依存關(guān)系的密切度及穩(wěn)固性能否發(fā)生變化；經(jīng)過調(diào)經(jīng)歷史交易記錄及資本來往明細(xì)，檢核查心公司與鏈條公司的資本來往能否與交易記錄相般配、能否與核心公司及鏈條公司的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模相般配。對于集群化、批量化融資業(yè)務(wù)，對付第三方平臺代償能力進(jìn)行檢查，包含但不限于：第三方平臺租金及管理費(fèi)收取能否正常；第三方平臺能否存在挪用、截留客戶群資本等行為；第三方平臺許諾的風(fēng)險賠償舉措能否足額到位，能否具備連帶風(fēng)險化解及代償能力。第十八條[個人控股公司控制人及主要股東信用檢查]（一）經(jīng)過人民銀行征信系統(tǒng)4查問客戶實(shí)質(zhì)控制人及主要股東（包含客戶實(shí)質(zhì)控制人、主要股東及其家族成員控制的關(guān)系公司）在各金融機(jī)構(gòu)的貸款狀況、對外投資狀況、對外擔(dān)保狀況、債務(wù)逾期狀況、信用卡透支狀況以及社會繳費(fèi)狀況等，剖析其信用狀況。（二）經(jīng)過走訪客戶所在商圈、市場或有關(guān)人員居住街道、社區(qū)等方式，調(diào)查客戶實(shí)質(zhì)控制人及其主要股東社會名譽(yù)能否優(yōu)秀，能否有賭博、吸毒等不良嗜好，能否涉及民間借貸。第10頁共30頁（三）經(jīng)過司法機(jī)關(guān)、媒體及互聯(lián)網(wǎng)信息平臺查問客戶實(shí)質(zhì)控制人及主要股東能否波及法律訴訟、被媒體曝光負(fù)面新聞等狀況。第十九條[關(guān)系關(guān)系檢查]（一）經(jīng)過人民銀行征信系統(tǒng)及建設(shè)銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)（CRMS系統(tǒng)），查問客戶關(guān)系關(guān)系圖譜，核實(shí)客戶關(guān)系關(guān)系。（二）比較公司章程、公司歸并審計(jì)報(bào)告有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行4依照《征信業(yè)管理?xiàng)l例》及我行個人信用信息受權(quán)查問有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。剖析，認(rèn)識公司客戶關(guān)系交易、關(guān)系資本占用、關(guān)系擔(dān)保等狀況，核實(shí)關(guān)系公司能否納入公司一致授信、能否存在多頭授信或過分授信、能否利用關(guān)系交易轉(zhuǎn)移財(cái)富或虛增利潤、能否利用關(guān)系擔(dān)保轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營風(fēng)險。（三）經(jīng)過工商行政主管部門查問客戶現(xiàn)任法定代表人、實(shí)質(zhì)控制人、股東、高級管理人員等能否控制或兼職于其余公司，客戶與上述人員控制或兼職的公司之間在資本根源、貸款用途、貸款擔(dān)保、投資方向、賬戶行為等方面能否存在關(guān)系性。（四）經(jīng)過檢驗(yàn)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表有關(guān)信息，判斷客戶與其存在長久投資關(guān)系或密集、大額資本來往的公司能否存在關(guān)系關(guān)系。第二十條[決策性文件檢查]查閱公司章程，核實(shí)有權(quán)決策機(jī)構(gòu)（董事會或股東大會、股東會）能否出具贊同申請信貸業(yè)務(wù)或供給擔(dān)保的決策性文件（包含決策及其余擁有同樣法律效勞的文件或證明），并對決策內(nèi)容的有效性及決策程序的合法性進(jìn)行審察，包含但不限于：決策內(nèi)容能否違犯公司章程的限制性規(guī)定、參加表決并署名的股東人數(shù)能否切合法定要求、有權(quán)人署名能否真切等。有權(quán)人拜托別人表決的，應(yīng)檢查受權(quán)拜托書所載明的拜托事項(xiàng)、權(quán)限、限時，核實(shí)受托人能否具備簽訂有關(guān)決策性文件的資格；以共有財(cái)富設(shè)定擔(dān)保的，應(yīng)核實(shí)能否經(jīng)全體財(cái)富共有人書面贊同。第二十一條[發(fā)展規(guī)劃檢查]對于大中型客戶，應(yīng)經(jīng)過查閱客戶發(fā)展規(guī)劃書（若有）、實(shí)地與客戶經(jīng)營管理人員及財(cái)務(wù)人員交流交流等方式，認(rèn)識客戶近期經(jīng)營計(jì)劃及遠(yuǎn)期發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)模第11頁共30頁擴(kuò)充或規(guī)?？刂朴?jì)劃、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型規(guī)劃、重要投資及在建項(xiàng)目等信息。對于公司客戶還應(yīng)認(rèn)識擬重點(diǎn)發(fā)展和支持的業(yè)務(wù)板塊、成員公司發(fā)展規(guī)劃等狀況。第二節(jié)客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況檢查第二十二條[生產(chǎn)經(jīng)運(yùn)營轉(zhuǎn)狀況檢查]經(jīng)過實(shí)地走訪、查閱財(cái)務(wù)信息等方式，剖析客戶生產(chǎn)經(jīng)運(yùn)營轉(zhuǎn)能否正常，檢查事項(xiàng)包含但不限于：（一）生產(chǎn)經(jīng)營花費(fèi)繳付狀況。客戶水費(fèi)、電費(fèi)能否準(zhǔn)時繳納，水、電用量能否發(fā)生大幅顛簸；客戶能否拖欠稅款，應(yīng)交稅額能否與財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)相般配；員工薪資及福利能否準(zhǔn)時足額支付。（二）生產(chǎn)運(yùn)營狀況。檢查客戶生產(chǎn)線運(yùn)行、產(chǎn)能利用、庫存變化、訂單數(shù)目變化、訂單執(zhí)行及回款狀況，核實(shí)客戶能否出現(xiàn)產(chǎn)品滯銷、庫存積壓、生產(chǎn)阻滯等狀況。（三）項(xiàng)目建設(shè)狀況。對于在建項(xiàng)目，應(yīng)檢查項(xiàng)目投資計(jì)劃、施工工期以及施工進(jìn)度，剖析項(xiàng)目投資能否與施工進(jìn)度相般配；對于已建成的項(xiàng)目，應(yīng)檢查項(xiàng)目能否已投產(chǎn)、達(dá)產(chǎn)，核實(shí)項(xiàng)目實(shí)質(zhì)現(xiàn)金流能否與項(xiàng)目評估預(yù)期符合。第二十三條[主營業(yè)務(wù)檢查]（一）經(jīng)過審察客戶供給的有關(guān)資料、查問外面有關(guān)機(jī)構(gòu)公示信息等方式，認(rèn)識客戶主營業(yè)務(wù)產(chǎn)能規(guī)模、產(chǎn)能利用率、銷售收入及占比、銷售利潤率、手持訂單量等信息，并與近來幾年度同期相應(yīng)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，剖析客戶主營業(yè)務(wù)的經(jīng)營狀況：對于制造類公司，應(yīng)檢查公司主導(dǎo)產(chǎn)品的種類及其構(gòu)成，剖析主導(dǎo)產(chǎn)品能否具備技術(shù)先進(jìn)性和市場競爭力。對于貿(mào)易類公司，應(yīng)檢查訂單數(shù)目變化、訂單執(zhí)行及回款狀況，剖析其主營業(yè)務(wù)能否出現(xiàn)滯銷、庫存積壓等狀況。國際貿(mào)易類公司還應(yīng)聯(lián)合海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)、國際進(jìn)出量數(shù)據(jù)平剖析公司主營業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況。對于投資類公司，應(yīng)檢查公司的主要投資方向、投資回報(bào)以及投資管理等，剖析公司投資的合理性、風(fēng)險性和利潤性。對于非股權(quán)投資，應(yīng)檢查所投資的第12頁共30頁品種、金額、利潤率及起止日期；對于股權(quán)投資，應(yīng)檢查投資本額、股權(quán)比率、被投資公司的主營業(yè)務(wù)及生產(chǎn)經(jīng)營狀況。對于服務(wù)類公司，應(yīng)檢查其主體服務(wù)種類、市場定位、市場需求、市場遠(yuǎn)景以及生命周期等，剖析公司供給的服務(wù)能否切合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、能否擁有同業(yè)競爭優(yōu)勢、能否過分依靠單調(diào)市場、能否具備連續(xù)盈余能力。對于事業(yè)法人，應(yīng)檢查其事業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，包含其所波及的領(lǐng)域、發(fā)展規(guī)模、供給或服務(wù)社會能力、專業(yè)實(shí)力評論等，并聯(lián)合其事業(yè)收入狀況、市場所位、資質(zhì)等級和行政隸屬級別等綜合剖析判斷市場發(fā)展空間及吸納能力。（二）經(jīng)過實(shí)地走訪客戶生產(chǎn)經(jīng)營場所、審察客戶有關(guān)資料等方式，檢查客戶主營業(yè)務(wù)及經(jīng)營策略能否發(fā)生變化：檢查客戶能否出讓主營業(yè)務(wù)財(cái)富，能否對主營業(yè)務(wù)、行業(yè)屬性、經(jīng)營策略進(jìn)行更改。檢查客戶能否跨行業(yè)經(jīng)營，能否進(jìn)入不熟習(xí)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域睜開非主營業(yè)務(wù)大額投資，聯(lián)合非主營業(yè)務(wù)占比增添狀況剖析客戶能否存在主營業(yè)務(wù)不清、非主營業(yè)務(wù)過分投資等狀況。第二十四條[市場營銷狀況檢查]（一）銷售模式檢查。經(jīng)過查閱客戶歷史交易記錄、走訪上下游交易敵手等方式，認(rèn)識客戶營銷策略、銷售模式及覆蓋地區(qū)、上下游公司供銷關(guān)系等狀況，剖析客戶銷售模式的合理性和可連續(xù)性。（二）市場構(gòu)造和銷售網(wǎng)絡(luò)檢查。經(jīng)過檢驗(yàn)客戶應(yīng)收賬款明細(xì)和發(fā)貨單等銷售憑據(jù)，認(rèn)識客戶主要銷售市場散布、原資料及主要供給商、銷售渠道及主要客戶等狀況，剖析客戶的市場構(gòu)造能否合理、產(chǎn)品銷售能否過分依靠單調(diào)市場。（三）貨款結(jié)算狀況檢查。經(jīng)過檢查客戶銷售結(jié)算方式、資本回籠狀況、資本墊付狀況、存貨周轉(zhuǎn)周期，認(rèn)識客戶應(yīng)收款項(xiàng)的構(gòu)造與墊付限時，剖析客戶資本的回收風(fēng)險。（四）銷售收入和利潤檢查。經(jīng)過檢查主要原資料的價錢和各環(huán)節(jié)的生產(chǎn)成本、銷售成本以及銷售收入等賬務(wù)信息，對照客戶同行業(yè)的均勻利潤率，剖析產(chǎn)品產(chǎn)量、毛利率近來幾年度的變化狀況，判斷客戶的實(shí)質(zhì)盈余水平。第13頁共30頁對于進(jìn)出口公司，應(yīng)經(jīng)過外匯管理局貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)、稅務(wù)局網(wǎng)站、海關(guān)網(wǎng)站以及媒體表露等渠道對客戶實(shí)質(zhì)經(jīng)營狀況和盈利水平進(jìn)行核實(shí)，對利潤率大幅低于正常水平的貿(mào)易型公司，還應(yīng)經(jīng)過比對海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)、國際進(jìn)出數(shù)據(jù)，核實(shí)公司能否存在虛假貿(mào)易或利用關(guān)系交易虛增銷售收入。第二十五條[盈余模式及競爭力檢查]（一）經(jīng)過檢查客戶各業(yè)務(wù)板塊的市場份額及實(shí)現(xiàn)盈余的門路與方式，剖析客戶行業(yè)地位及市場競爭狀況。（二）經(jīng)過檢查客戶產(chǎn)品創(chuàng)新能力、成本控制能力、市場營銷能力以及技術(shù)或經(jīng)營模式先進(jìn)性，剖析客戶市場所位的穩(wěn)固性及競爭力的可連續(xù)性。（三）檢驗(yàn)客戶土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、專利技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等無形財(cái)富有關(guān)資料，認(rèn)識權(quán)益獲得方式及受保護(hù)限時，剖析對客戶盈余模式及競爭力能否產(chǎn)生重要影響。第二十六條[上下游交易狀況及成本構(gòu)造檢查]查閱客戶歷史交易憑據(jù)或交易合同，認(rèn)識客戶上下游交易敵手集中度及近三年變化狀況、采買或銷售模式、原資料或銷售產(chǎn)品名稱、銷售結(jié)算方式及付款周期、上下游交易議價能力、關(guān)系交易及重要貿(mào)易糾葛等，剖析判斷客戶原資料采買及產(chǎn)品銷售策略、對付預(yù)支款及成本管理舉措能否合理有效，客戶上下游交易價錢能否公允，能否存在價錢倒掛的狀況。第二十七條[行業(yè)風(fēng)險檢查]經(jīng)過采集有關(guān)行政主管部門公示信息、行業(yè)網(wǎng)站或雜志信息、行業(yè)剖析報(bào)告、行業(yè)協(xié)會心見等方式，聯(lián)合國家宏觀調(diào)控政策、家產(chǎn)政策、行業(yè)準(zhǔn)入政策以及環(huán)保政策，剖析客戶所處行業(yè)的市場環(huán)境和發(fā)展遠(yuǎn)景。第二十八條[環(huán)保、節(jié)能及安全生產(chǎn)檢查]（一）經(jīng)過檢驗(yàn)有關(guān)證明文件或資質(zhì)證書，檢查客戶生產(chǎn)經(jīng)營能否切合環(huán)境保護(hù)有關(guān)政策法例，環(huán)保能否達(dá)標(biāo)，能否知足節(jié)能減排政策要求、能否發(fā)生環(huán)保糾葛或因環(huán)保問題遇到行政處罰。第14頁共30頁（二）經(jīng)過實(shí)地走訪客戶生產(chǎn)經(jīng)營場所，檢查客戶為保障安全生產(chǎn)所采納的舉措，判斷客戶能否知足安全生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)要求。第三節(jié)客戶財(cái)務(wù)狀況檢查第二十九條[財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告形式審察]對客戶財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告的完好性進(jìn)行審察，財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告應(yīng)包含財(cái)富欠債表、損益表、現(xiàn)金流量表、利潤分派表、審計(jì)說明和報(bào)表附注等（事業(yè)法人除外）；查驗(yàn)審計(jì)報(bào)告能否有注冊會計(jì)師署名及蓋印、能否有會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)允許證、騎縫章能否清楚無誤；對應(yīng)當(dāng)審計(jì)而未審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，應(yīng)檢查未審計(jì)原由5，并由企業(yè)負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽章確認(rèn)。對于小公司客戶財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表要求，按《某某銀行小公司一般授信業(yè)務(wù)管理方法(試行)》等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；現(xiàn)行制度明確規(guī)定無需客戶供給財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表的小公司信貸業(yè)務(wù)，按其規(guī)定執(zhí)行。第三十條[財(cái)務(wù)報(bào)表真切合理性審察]（一）批閱財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、有關(guān)財(cái)務(wù)賬簿及對賬單等財(cái)務(wù)資料，剖析財(cái)務(wù)報(bào)表有關(guān)科目之間的勾稽關(guān)系，包含但不限于：1.財(cái)富欠債表、利潤分派表：利潤分派表中的未分派利潤=財(cái)富欠債表中的未分派利潤的今年增添額。財(cái)富欠債表：固定財(cái)富凈值增添額+在建工程增添額+無形財(cái)富（土地）增添額≤長久欠債增添額+所有者權(quán)益增添額+折舊增添額，若存在資本限時錯配狀況，應(yīng)剖析錯配資本的合理性。其余科目之間的對應(yīng)關(guān)系，如銷售收入與增值稅、借錢與財(cái)務(wù)花費(fèi)、長短期投資與投資利潤等。（二）經(jīng)過有關(guān)行政管理部門查問客戶主要不動產(chǎn)（土地、房產(chǎn)）、動產(chǎn)（機(jī)械設(shè)施）的抵（質(zhì)）押登記記錄，與人民銀行征信系統(tǒng)“已結(jié)清貸款記錄”信息進(jìn)行比對，甄別客戶隱性欠債，核實(shí)有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真切性。第15頁共30頁（三）查閱財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，對屢次改換會計(jì)師事務(wù)所的客戶，應(yīng)要求其說明原由，并對不一樣會計(jì)師事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行比對，若發(fā)現(xiàn)異樣財(cái)務(wù)事項(xiàng)，應(yīng)向出具財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告的會計(jì)師事務(wù)所咨詢。（四）剔除報(bào)表中流動性不強(qiáng)、難以處理的財(cái)富，如待攤花費(fèi)、待辦理損失、無形財(cái)富、形成呆板的投資、1年以上的應(yīng)收賬款、其余應(yīng)收款及長久積壓的存貨等，復(fù)原真切的財(cái)富流動性。（五）將財(cái)務(wù)剖析結(jié)論與實(shí)質(zhì)檢查結(jié)論進(jìn)行比對，并聯(lián)合有關(guān)歷史數(shù)據(jù)，剖析有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的合理性，財(cái)務(wù)剖析結(jié)論與實(shí)質(zhì)檢查結(jié)論不般配的，應(yīng)進(jìn)一步檢核查實(shí)。第三十一條[主要科目檢查]審察的會計(jì)報(bào)表科目主要包含：錢幣資本、固定財(cái)富、無形財(cái)富、應(yīng)收賬款、其余應(yīng)收款、對付賬款、存貨、或有欠債、銷售收入及銷售成本等。（一）錢幣資本檢驗(yàn)對應(yīng)財(cái)務(wù)報(bào)表時點(diǎn)的錢幣資本總數(shù)的銀行對賬單，并核實(shí)錢幣資本能否以保證金或看管資本、質(zhì)押資本等被限制流通的形態(tài)存在。（二）固定財(cái)富（無形財(cái)富）土地房產(chǎn)：查閱客戶主要土地和房產(chǎn)的權(quán)益憑據(jù)和價值證明資料（包含房子產(chǎn)權(quán)證、土地使用權(quán)證、土地出讓合同、出讓金繳款憑據(jù)、財(cái)富稅單、評估報(bào)告等），核實(shí)其占地面積、建筑面積、使用限時、投資本額，剖析其權(quán)屬能否清楚、權(quán)益獲得方式能否依法合規(guī)、能否建立抵押以及評估價值能否公允。對于租用的土地和房產(chǎn)，應(yīng)查閱租借合同，認(rèn)識租借年限和租金交托等狀況；對于在建工程，應(yīng)檢查在建工程的建設(shè)目的、能否建立抵押以及會計(jì)支付與建設(shè)進(jìn)度能否一致，評估在建工程對公司將來經(jīng)營的影響。生產(chǎn)設(shè)施：實(shí)地查察客戶主要生產(chǎn)設(shè)施，認(rèn)識設(shè)施的權(quán)屬、購買時間、使用年限、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)及市場價錢，核實(shí)客戶生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品種類、實(shí)質(zhì)產(chǎn)量以及主要生產(chǎn)設(shè)施能否設(shè)定抵押或存在經(jīng)營性租借、融資性租借等狀況。（三）應(yīng)收賬款第16頁共30頁經(jīng)過查閱應(yīng)收賬款明細(xì)表、賬齡剖析表，聯(lián)合公司間業(yè)務(wù)來往、歷史回款狀況，判斷客戶大額應(yīng)收賬款能否存在回收風(fēng)險，對于回款周期較長的應(yīng)收賬款，判斷客戶能否有充分的運(yùn)營資本可供周轉(zhuǎn)。（四）其余應(yīng)收款經(jīng)過查閱其余應(yīng)收款明細(xì)，認(rèn)識客戶主要債務(wù)人年銷售額、凈財(cái)富等有關(guān)信息及占用資本的原由和限時。對于擁有投資性質(zhì)的其余應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)依據(jù)回收限時剖析其將來流動性。（五）對付賬款經(jīng)過財(cái)務(wù)報(bào)表附注有關(guān)內(nèi)容，剖析對付款周轉(zhuǎn)天數(shù)能否合理，對付款債權(quán)人（供給商）及其散布狀況能否與客戶實(shí)質(zhì)交易狀況符合。（六）存貨檢驗(yàn)存貨清單、賬齡剖析表（若有），認(rèn)識客戶主要產(chǎn)成品和原資料價值顛簸狀況、寄存地址及狀態(tài)，剖析存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)能否合理，能否存在積壓、毀損、滯銷及其余變現(xiàn)風(fēng)險，能否虛增或調(diào)減存貨。（七）或有欠債查問人民銀行征信系統(tǒng)或以電話、詢證函等形式咨詢客戶上下游公司、合作銀行等，對客戶或有欠債狀況進(jìn)行核實(shí)，重點(diǎn)關(guān)注客戶對外擔(dān)保的事項(xiàng)及重要未決法律糾葛等，剖析或有欠債轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)義務(wù)的可能性?？蛻魹樯鲜泄镜模€可經(jīng)過證券交易所網(wǎng)站查問公司通告或財(cái)務(wù)報(bào)告，核實(shí)其或有欠債狀況。（八）銷售收入及銷售成本經(jīng)過查閱近來幾年銷售收入及銷售成本狀況，剖析客戶銷售收入與利潤改動能否符合，銷售收入及成本能否出現(xiàn)大幅顛簸，顛簸原由能否合理，能否存在人為調(diào)理重點(diǎn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)或與關(guān)系公司虛增交易的狀況。第三十二條[財(cái)務(wù)狀況剖析]（一）償債能力剖析經(jīng)過測算融資構(gòu)造的類型比重、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率、財(cái)富欠債率、產(chǎn)權(quán)比率、或有欠債率、經(jīng)營性現(xiàn)金流動比率等，聯(lián)合長久租借、擔(dān)保責(zé)任等第17頁共30頁未在財(cái)務(wù)報(bào)表中反應(yīng)但會對客戶償債能力產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響的因素，剖析客戶財(cái)富欠債構(gòu)造能否合理，財(cái)富能否有優(yōu)秀流動性，應(yīng)收賬款增減變化與銷售收入、利潤改動等能否般配，能否存在短資長用風(fēng)險，能否具備較強(qiáng)還本付息能力。（二）盈余能力剖析經(jīng)過測算客戶營業(yè)毛利率、凈利率、利潤率、財(cái)富凈利率、營業(yè)收入增添率，聯(lián)合會計(jì)報(bào)表的表外損益、未分派利潤項(xiàng)目、現(xiàn)金凈流量等有關(guān)信息，剖析客戶的盈余能力以及盈余的穩(wěn)固性和長久性。（三）運(yùn)營能力剖析經(jīng)過客戶運(yùn)營財(cái)富、運(yùn)營欠債、運(yùn)營資本需求、運(yùn)營資本、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等財(cái)務(wù)信息，聯(lián)合客戶財(cái)富周轉(zhuǎn)狀況及表外有關(guān)信息，剖析客戶能否具備較強(qiáng)的運(yùn)營能力。（四）現(xiàn)金流量剖析經(jīng)過對客戶經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、凈流量及各分項(xiàng)目進(jìn)行剖析，聯(lián)合客戶行業(yè)特色、生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模以及經(jīng)營生命周期等因素，剖析客戶經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流能否與營業(yè)利潤相般配，能否主要依靠籌資活動現(xiàn)金流入填補(bǔ)經(jīng)營活動形成的現(xiàn)金缺口或知足投資活動的資本需求。第四節(jié)銀企合作狀況檢查第三十三條[客戶與金融同業(yè)合作狀況檢查]檢查客戶與其余金融機(jī)構(gòu)的合作狀況，應(yīng)盡可能涵蓋客戶在其余金融機(jī)構(gòu)的賬戶種類、近來兩年終及近來季度末存款余額、有效期內(nèi)的授信額度、授信產(chǎn)品種類、授信余額、主要風(fēng)險防備舉措、歷史信用記錄等信息。對于建設(shè)銀行存量信貸客戶6，應(yīng)從信貸產(chǎn)品種類、擔(dān)保舉措好壞、信貸財(cái)富風(fēng)險分類等維度與其余金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行比較和剖析。第三十四條[現(xiàn)有授信方案執(zhí)行狀況檢查]經(jīng)過實(shí)地走訪、查問建設(shè)銀行對公信貸流程管理系統(tǒng)（CLPM）等方式，認(rèn)識存量信貸客戶在建設(shè)銀行的授信額度總量、現(xiàn)有額度授信構(gòu)造及執(zhí)行狀況、現(xiàn)有信用額度歷次審6本引導(dǎo)所稱存量信貸客戶是指在我行有信貸余額的客戶。第18頁共30頁批狀況及授信產(chǎn)品的實(shí)質(zhì)用途，重點(diǎn)檢查信用額度前提條件、連續(xù)條件及審批附帶條件的落真相況，對未能落實(shí)有關(guān)條件的，應(yīng)查明原由，詳盡說明詳細(xì)狀況，剖析判斷授信方案的可行性。第三十五條[現(xiàn)有債項(xiàng)執(zhí)行狀況檢查]經(jīng)過檢查存量信貸客戶貸款連續(xù)條件及信貸審批附帶條件的落真相況、貸款資本用途及流向狀況、抵（質(zhì)）押物權(quán)屬及價值改動狀況、債務(wù)人還款根源變化狀況、保證人代償能力變化狀況，信用等級及財(cái)富分類變化狀況、貸后檢查整頓狀況等，剖析判斷客戶償債能力能否發(fā)生變化。第三十六條[授信需求檢查]（一）對于經(jīng)營周轉(zhuǎn)類額度需求，應(yīng)依據(jù)客戶的實(shí)質(zhì)狀況，綜合考慮客戶經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特色、銷售利潤率、自有資本及運(yùn)營資本循環(huán)周期等因素，測算其運(yùn)營資本需求，并聯(lián)合借錢人經(jīng)營現(xiàn)金流、現(xiàn)有欠債及償債能力，剖析客戶經(jīng)營周轉(zhuǎn)類額度需求的合理性。（二）對于專項(xiàng)貸款類額度需求，應(yīng)檢查專項(xiàng)貸款項(xiàng)目名稱、建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模、行業(yè)信貸政策、項(xiàng)目行政允許、建設(shè)進(jìn)展及資本根源等，剖析客戶專項(xiàng)貸款額度需求的合理性。（三）對于貿(mào)易融資類額度需求，應(yīng)依據(jù)客戶進(jìn)出口量、同業(yè)授信額度、資本周轉(zhuǎn)率、建設(shè)銀行業(yè)務(wù)占比等指標(biāo)進(jìn)行合理測算。第五節(jié)項(xiàng)目基本信息檢查第三十七條[項(xiàng)目立項(xiàng)資料檢查]（一）發(fā)改委立項(xiàng)資料檢查。經(jīng)過查問項(xiàng)目所在地發(fā)改委網(wǎng)站有關(guān)信息，核實(shí)批復(fù)機(jī)構(gòu)的權(quán)限和管轄范圍，核實(shí)項(xiàng)目批復(fù)方式（主要分為審批制、贊同制、存案制三類）的合規(guī)性以及內(nèi)容的完好性。（二）行業(yè)主管部門立項(xiàng)資料檢查。經(jīng)過檢驗(yàn)批復(fù)原件或查問所屬行業(yè)主管部門公示信息，核實(shí)項(xiàng)目能否經(jīng)有權(quán)部門審批。第三十八條[項(xiàng)目要件資料檢查]檢驗(yàn)項(xiàng)目要件資料，包含《國有土地使用權(quán)證》、《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)批復(fù)》、《資質(zhì)證書》、《建設(shè)用地規(guī)劃允許證》、《建設(shè)工程規(guī)劃允許證》、《建第19頁共30頁筑工程施工允許證》、《商品房銷售（預(yù)售）允許證》（合用于房地產(chǎn)公司）、《節(jié)能評論建議書》、《安全生產(chǎn)評論建議書》以及《項(xiàng)目交通影響評論評論建議》等，核實(shí)項(xiàng)目能否具備建設(shè)條件。第三十九條[項(xiàng)目資本金構(gòu)造檢查]經(jīng)過查閱驗(yàn)資報(bào)告、公司章程及有關(guān)財(cái)務(wù)信息，核實(shí)注冊資本與實(shí)收資本能否一致，所有者權(quán)益能否切合項(xiàng)目最低資本金要求。以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非現(xiàn)金財(cái)富出資的，應(yīng)查閱財(cái)富評估報(bào)告，核實(shí)能否高出法律規(guī)定的出資比率，最后作價能否綜合考慮評估與市場價值差異，防備客戶以高估財(cái)富價值的方式虛增資本金；以高新技術(shù)成就出資的，應(yīng)查閱有關(guān)管理部門出具的高新技術(shù)成就認(rèn)定書。第四十條[項(xiàng)目資本金投入檢查]經(jīng)過檢驗(yàn)資本賬戶的有關(guān)會計(jì)憑據(jù)，采集并審察驗(yàn)資報(bào)告或相應(yīng)的資本到位證明資料，核實(shí)項(xiàng)目資本金能否分期、足額到位。經(jīng)過內(nèi)外面資本監(jiān)控手段，檢查項(xiàng)目資本金根源能否合理合規(guī)，核實(shí)資本金能否根源于銀行貸款、理財(cái)富品籌資等非權(quán)益性資本或信托計(jì)劃籌資等債務(wù)性資本。第四十一條[項(xiàng)目資本金使用狀況檢查]經(jīng)過連續(xù)監(jiān)控賬戶資本流向，剖析資本用途、資本流向能否與項(xiàng)目建設(shè)相吻合、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度能否與合同執(zhí)前進(jìn)度相般配。第六節(jié)交易背景檢查第四十二條[交易合同信息檢查]（一）經(jīng)過查問交易記錄、核實(shí)交易信息，判斷客戶能否與交易方成立合作關(guān)系，能否已訂立與信貸需求相對應(yīng)的交易合同，交易合同金額能否與客戶財(cái)富規(guī)模相般配。（二）審察交易合同有關(guān)信息，與上下游交易信息進(jìn)行比對，剖析合同奏效時間、有效限時、交易價錢、付款時間、交易敵手等合同因素能否切合邏輯和行業(yè)老例。第20頁共30頁（三）交易敵手為關(guān)系公司的，應(yīng)參照合同執(zhí)行地市場價錢，剖析交易價錢能否公允，能否利用關(guān)系交易虛增財(cái)富、降低欠債或夸張經(jīng)營業(yè)績套取銀行信貸資本。第四十三條[交易證明文件檢查]（一）檢驗(yàn)貨運(yùn)單據(jù)、保險單據(jù)、通關(guān)證明或其余第三方供給的證明文件，核實(shí)借錢人運(yùn)輸花費(fèi)、保險支出、進(jìn)出口報(bào)關(guān)或其余花費(fèi)性支出與交易合同能否匹配。（二）經(jīng)過稅務(wù)部門網(wǎng)站或依照稅務(wù)部門宣布的其余方式，檢驗(yàn)發(fā)票能否真實(shí)有效，發(fā)票記錄信息（銷貨方名稱、銷售貨物名稱、價錢等）能否與交易合同一致。（三）經(jīng)過實(shí)地走訪倉儲現(xiàn)場，核實(shí)貨物實(shí)質(zhì)倉儲狀況能否與貨物進(jìn)出庫、貨運(yùn)以及質(zhì)檢單據(jù)所記錄信息相般配；經(jīng)過實(shí)地走訪交易敵手，核實(shí)交易服務(wù)能否已交托使用，允許使用價錢及限時能否與交易證明文件所記錄信息相般配。第七節(jié)融資用途和還款根源檢查第四十四條[融資用途檢查]對于新增信貸客戶，應(yīng)經(jīng)過對客戶基本狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和投資狀況的檢查和剖析，聯(lián)合客戶生產(chǎn)經(jīng)營和投資的實(shí)質(zhì)資本需求、資本周轉(zhuǎn)周期和回收周期，以及客戶的資本籌集和到位狀況，判斷客戶的生產(chǎn)經(jīng)營狀況能否正常，融資實(shí)質(zhì)用途能否真切，融資申請的金額和限時能否合理，經(jīng)過財(cái)富和欠債的動向均衡剖析融資申請的必需性，以及該融資申請可否支持其經(jīng)營發(fā)展的正常需求。對于存量信貸客戶，應(yīng)經(jīng)過監(jiān)測并延長追蹤客戶（受托支付方式下為收款人）信貸資本在建設(shè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的后續(xù)流向、檢驗(yàn)貸款資本支付清單及有關(guān)交易證明資料（交易合同、發(fā)票、貨運(yùn)單、入庫單等）、實(shí)地核實(shí)交易物件或服務(wù)狀態(tài)（包含物件的交托、倉儲狀況以及服務(wù)的使用狀況等）、實(shí)地核實(shí)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度與貸款資本使用般配狀況等方式，剖析判斷客戶能否依照合同商定使用貸款資本。對違犯合同商定用途使用貸款的，應(yīng)實(shí)時采納風(fēng)險防控舉措，并對新增授信需求的可行性進(jìn)行謹(jǐn)慎評估。第四十五條[還款根源檢查]第21頁共30頁經(jīng)過對客戶財(cái)務(wù)狀況的檢查剖析，聯(lián)合客戶生產(chǎn)經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動的現(xiàn)金流量及凈現(xiàn)金流量的動向剖析，判斷公司經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入根源能否穩(wěn)固、靠譜，能否能保證還款計(jì)劃的實(shí)行和落實(shí)。第八節(jié)風(fēng)險緩釋舉措檢查第四十六條[保證人檢查]對保證人的檢查對比借錢申請人執(zhí)行，重點(diǎn)檢查事項(xiàng)包含但不限于：（一）保證人能否擁有合法的保證資格，能否切合建設(shè)銀行準(zhǔn)入要求。（二）保證人能否獲得董事會或股東會、股東大會贊同供給保證的書面決策或其余擁有同樣法律效勞的文件或證明。國有獨(dú)資公司為保證人的，須獲得國有財(cái)富監(jiān)察管理機(jī)構(gòu)書面贊同。（三）保證人對外擔(dān)保及欠債的規(guī)模能否適量，財(cái)富權(quán)屬能否清楚,能否具備債務(wù)代償能力。（四）保證人執(zhí)行保證義務(wù)的歷史記錄能否優(yōu)秀，能否存在無正當(dāng)原由拒不執(zhí)行代償義務(wù)或串聯(lián)借錢人假造貸款申請資料，套取、截留或挪用貸款資本等行為。（五）保證人能否認(rèn)識客戶借錢的真切用途，保證行為能否擁有合理的經(jīng)濟(jì)動機(jī)。（六）保證人與客戶之間能否存在關(guān)系關(guān)系、關(guān)系關(guān)系保證人能否擁有代償性現(xiàn)金根源、關(guān)系公司或公司內(nèi)部保證能否切合建設(shè)銀行對于公司客戶成員單位間保證限額的規(guī)定、保證人與客戶之間的互保或交錯保證能否切合建設(shè)銀行對于授信額度占用的規(guī)定。（七）對于異地保證人，應(yīng)經(jīng)過實(shí)地檢查與保證人所在地建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)輔助檢查相聯(lián)合的方式，連續(xù)關(guān)注保證人資信狀況和代償能力能否發(fā)生變化。（八）對于境外保證人，應(yīng)核實(shí)其所在國或注冊國能否設(shè)有外匯管束或其余資本匯出匯入限制。第四十七條[抵（質(zhì)）押擔(dān)保檢查]第22頁共30頁依據(jù)抵（質(zhì)）押物的種類和特色，依照建設(shè)銀行押品管理制度要求，對抵（質(zhì)）押權(quán)效勞以及抵（質(zhì)）押物價值、風(fēng)險緩釋成效、變現(xiàn)難易程度等進(jìn)行檢查評估，重點(diǎn)檢查事項(xiàng)包含但不限于：（一）擔(dān)保人能否擁有合法的主體資格，能否為抵（質(zhì)）押物的合法所有權(quán)人并對抵（質(zhì)）押物享有排他性的處罰權(quán)。（二）依照有關(guān)法律規(guī)定，審察抵（質(zhì)）押權(quán)能否擁有法律效勞，抵（質(zhì)）押物上能否存在稅款優(yōu)先權(quán)、建筑工程價款優(yōu)先受償權(quán)、劃撥土地使用權(quán)出讓金優(yōu)先權(quán)、員工布置費(fèi)優(yōu)先權(quán)、船舶和民用航空器優(yōu)先權(quán)以及其余成立在先的抵（質(zhì)）押權(quán)等優(yōu)先于建設(shè)銀行抵（質(zhì)）押權(quán)的權(quán)益。（三）檢查抵（質(zhì)）押物目前狀態(tài)，核實(shí)其能否在房產(chǎn)和土地登記部門設(shè)定地役權(quán)及其余種類的用益物權(quán)，能否發(fā)生價值減損。對于已出租的抵（質(zhì)）押物，應(yīng)檢查租期、租金交托狀況及承租人使用狀況、剖析出租對抵（質(zhì)）押權(quán)實(shí)現(xiàn)能否造成不利影響；對于發(fā)生價值減損的抵（質(zhì)）押物，應(yīng)檢查價值減損的原由，評估其價值走勢；對于異地抵（質(zhì)）押物，應(yīng)經(jīng)過實(shí)地檢查與拜托抵（質(zhì)）押物所在地建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)輔助檢查相聯(lián)合的方式，連續(xù)關(guān)注抵（質(zhì)）押物狀態(tài)能否發(fā)生變化。（四）擔(dān)保人能否獲得董事會或股東會、股東大會贊同供給抵（質(zhì)）押擔(dān)保的書面決策或其余擁有同樣法律效勞的文件或證明。擔(dān)保人以其經(jīng)營管理的國有資產(chǎn)設(shè)定抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，須獲得國有財(cái)富監(jiān)察管理機(jī)構(gòu)書面贊同；擔(dān)保人以共有財(cái)富設(shè)定抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，須獲得全體財(cái)富共有人書面贊同。（五）抵（質(zhì)）押物能否可辦理財(cái)富保險，投?？傊的芊衲軌蚋采w其擔(dān)保的債權(quán)本息，建設(shè)銀行可否成為保險第一得益人。（六）以土地使用權(quán)設(shè)定抵押的，應(yīng)檢查土地使用權(quán)獲得門路、權(quán)益性質(zhì)、土地用途，核實(shí)土地出讓金及有關(guān)稅費(fèi)能否已足額繳納。（七）抵（質(zhì)）押物能否存在被查封、凍結(jié)、扣押、看管等不利于抵（質(zhì)）押權(quán)實(shí)現(xiàn)的狀況。第23頁共30頁（八）由第三人供給抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，應(yīng)經(jīng)過檢查擔(dān)保人與客戶之間的資本來往狀況，剖析能否存在擔(dān)保人利用客戶代為融資、挪用貸款資本或供給過橋資本掩飾客戶資本鏈緊張等問題。第五章檢查工作稿本管理與運(yùn)用第四十八條[檢查工作稿本撰寫要求]撰寫檢查工作稿本應(yīng)依照“內(nèi)容詳確、重點(diǎn)突出、信息正確、結(jié)論明確”的原則，對客戶基礎(chǔ)信息和有關(guān)證明資料進(jìn)行全面檢核查實(shí)，客觀地剖析客戶狀況和業(yè)務(wù)風(fēng)險，提出明確的檢查結(jié)論。第四十九條[檢查工作稿本運(yùn)用]檢查工作稿本是表現(xiàn)貸前檢查過程、執(zhí)行規(guī)定動作、揭露客戶風(fēng)險、制定營銷策略、介紹業(yè)務(wù)方案的基本載體，是建設(shè)銀行客戶選擇、信用等級評定、授信審批、信貸發(fā)放、貸后管理及信貸財(cái)富風(fēng)險分類等工作共同的基礎(chǔ)剖析資料，同時也是編寫、核實(shí)、考證有關(guān)申報(bào)審批資料的重要依照。第五十條[重檢與更新]經(jīng)營主責(zé)任人負(fù)責(zé)組織檢查工作稿本的更新與重檢：（一）每季度依據(jù)客戶最新狀況對換查工作稿本中客戶有關(guān)信息及銀企合作狀況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。（二）綜合授信或信用額度審批申報(bào)前1個月內(nèi)，對換查工作稿本內(nèi)容進(jìn)行全面重檢。（三）新的信用額度方案奏效后，對換查工作稿本中現(xiàn)有授信方案執(zhí)行狀況進(jìn)行更新。（四）公司客戶檢查工作稿本由管轄行或管轄行指定的牽頭行負(fù)責(zé)組織填報(bào)、更新與重檢，成員單位檢查工作稿本分別由各成員行組織填報(bào)、更新與重檢。對于擬提交的最新的項(xiàng)目檢查評論報(bào)告、客戶檢查評論報(bào)告、客戶信用評級報(bào)告、授信審批請示文件及各種政策例外贊同資料的相應(yīng)信息應(yīng)從檢查工作稿本中獲得，對于二者信息不一致的不予審批。第五十一條[檔案管理]第24頁共30頁對歷次重檢與更新的檢查工作稿本以及檢查獲得的客戶基礎(chǔ)資料及有關(guān)證明文件（包含公司章程、董事會決策、面談記錄、查問結(jié)果反應(yīng)單、財(cái)務(wù)報(bào)表、權(quán)益憑據(jù)、電話咨詢記錄、函證咨詢來往信件、現(xiàn)場照片、拷屏圖像等各種書面文件和視聽資料）應(yīng)依照建設(shè)銀行信貸檔案管理有關(guān)要求妥當(dāng)保存。第六章監(jiān)察與問責(zé)第五十二條[監(jiān)察管理]總行各有關(guān)部門依據(jù)職責(zé)增強(qiáng)對全行貸前盡責(zé)檢查工作的指導(dǎo)和監(jiān)察，敦促落實(shí)各項(xiàng)規(guī)定和要求。各分行應(yīng)增強(qiáng)對轄內(nèi)貸前盡責(zé)檢查工作的指導(dǎo)、監(jiān)察和檢查。第五十三條[問題整頓]對各種內(nèi)、外面審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)的與貸前盡責(zé)檢查有關(guān)的問題，各級分支機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)肅對待、實(shí)時整頓。第五十四條[責(zé)任認(rèn)定及追查]經(jīng)有關(guān)部門進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定后，應(yīng)視情節(jié)和結(jié)果輕重依照《某某銀行工作人員違規(guī)瀆職行為辦理方法》對存在違規(guī)行為的人員進(jìn)行辦理；對于形成案件的，應(yīng)嚴(yán)格依照有關(guān)規(guī)定將涉案人員移送司法機(jī)關(guān)辦理。第五十五條[免責(zé)條款]對于切合《某某銀行工作人員違規(guī)瀆職行為辦理方法》中責(zé)任減免有關(guān)規(guī)定的，可按實(shí)質(zhì)情況對有關(guān)責(zé)任人從輕、減少或許免予辦理。第七章附則第五十六條[差異化檢查]為提高貸前盡責(zé)檢查針對性和時效性，經(jīng)營主責(zé)任人可依據(jù)客戶種類、業(yè)務(wù)風(fēng)險等差異，對換查方式和內(nèi)容進(jìn)行差異化安排：（一）對于新增信貸客戶，應(yīng)依照本引導(dǎo)要求進(jìn)行全面、系統(tǒng)地檢查與分析。（二）對于存量信貸客戶，應(yīng)重視對客戶近期經(jīng)營及財(cái)務(wù)改動狀況、風(fēng)險緩釋舉措和融資用途等檢查與剖析。第25頁共30頁（三）對于納入名單制管理的總行級戰(zhàn)略性客戶、總行級重點(diǎn)客戶以及重點(diǎn)項(xiàng)目法人7應(yīng)重視對客戶主體資格、財(cái)務(wù)狀況、融資用途等方面的檢查與剖析。（四）對于僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的客戶，應(yīng)重視對客戶融資用途、擔(dān)保物權(quán)屬以及擔(dān)保人擔(dān)保意向等方面的檢查與剖析，對經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況的檢查與剖析可適合簡化。（五）對于檢查內(nèi)容、方式有特別要求的單據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)銀行信貸業(yè)務(wù)、小公司信貸產(chǎn)品、涉密機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)等，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。各分行可依據(jù)客戶及業(yè)務(wù)類型，聯(lián)合自己經(jīng)營特色，在本引導(dǎo)基礎(chǔ)上研究擬訂本機(jī)構(gòu)的貸前盡責(zé)檢查實(shí)行細(xì)則，并報(bào)總行存案。第五十七條[解說]本引導(dǎo)由某某銀行總行負(fù)責(zé)解說和訂正。第五十八條[增補(bǔ)說明]本引導(dǎo)中未盡事宜，依照現(xiàn)行有關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行。第五十九條[奏效]本引導(dǎo)自印發(fā)之日起實(shí)行。重點(diǎn)項(xiàng)目法人一般是國家級、省級發(fā)改委批復(fù)建立的項(xiàng)目法人。附件：某城商銀行授信審批委員會議事規(guī)則第一章總則第一條為提高授信決策水平，防備和控制授信風(fēng)險，規(guī)范授信審批委員會工作程序，明確工作職責(zé)，使授信管理工作科學(xué)化、民主化、規(guī)范化，依據(jù)《某銀行授信審察委員會議事規(guī)則》及《某銀行授信審批中心審察委員會議事規(guī)則》規(guī)定，擬訂本規(guī)則。第二章組織機(jī)構(gòu)第二條分行授信審批委員會推行委員制，委員共6名，此中主任委員1名，委員5名。第三條授信管理部作為授信審批委員會下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)授信審批委員會的平時工作。第26頁共30頁第三章工作職責(zé)第四條授信審批委員會的主要工作職責(zé)（一）依據(jù)國家有關(guān)法律、法例、家產(chǎn)政策、信貸政策及總行經(jīng)營目標(biāo)，審議擬訂分行授信政策、授信業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略；（二）審議分行信用評級、授信管理等主要授信業(yè)務(wù)管理制度；（三）審議支行贊同的各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)、授信檢查報(bào)告及我行擔(dān)當(dāng)風(fēng)險的信貸財(cái)富轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)；（四）審議年度客戶授信額度及授信方案；（五）監(jiān)察授信的發(fā)放，保證其切合國家金融管理的法律、法例和授信政策、原則的要求；（六）審議與授信業(yè)務(wù)有關(guān)的第三方合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入；（七）協(xié)調(diào)解掌