21世紀(jì)高職高專會(huì)計(jì)專業(yè)主干課程系列教材課件

21世紀(jì)高職高專會(huì)計(jì)專業(yè)主干課程系列教材會(huì)計(jì)電算化（AccountingComputerization)主審：楊周南主編：李良敏大連出版社21世紀(jì)高職高專會(huì)計(jì)專業(yè)主干課程系列教材1第一章會(huì)計(jì)電算化概述學(xué)習(xí)目標(biāo):1.掌握會(huì)計(jì)電算化的含義及其對(duì)手工會(huì)計(jì)核算的影響。2.掌握會(huì)計(jì)電算化的基本工作原理。3.了解會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況。4.理解現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)會(huì)計(jì)工作的影響。第一章會(huì)計(jì)電算化概述學(xué)習(xí)目標(biāo):2第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化的含義一、會(huì)計(jì)電算化的含義會(huì)計(jì)電算化是指以電子計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)通信為核心的現(xiàn)代信息技術(shù)應(yīng)用到會(huì)計(jì)中的簡(jiǎn)稱。是用電子計(jì)算機(jī)代替人工記帳、算帳、報(bào)帳以及部分代替人腦完成對(duì)會(huì)計(jì)信息的分析、預(yù)測(cè)、決策的過(guò)程。第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化的含義一、會(huì)計(jì)電算化的含義3第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化的含義二、會(huì)計(jì)電算化對(duì)手工會(huì)計(jì)核算的影響會(huì)計(jì)電算化對(duì)手工會(huì)計(jì)核算的影響主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）會(huì)計(jì)核算工作的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置發(fā)生了變化。（二）會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理方式和賬務(wù)處理程序發(fā)生了變化。（三）會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)介質(zhì)發(fā)生了變化。（四）會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度發(fā)生了變化。（五）對(duì)會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)要求發(fā)生了變化。第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化的含義二、會(huì)計(jì)電算化對(duì)手工會(huì)計(jì)核算的影響4第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化的含義三、會(huì)計(jì)電算化的意義會(huì)計(jì)電算化的意義主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）減輕了會(huì)計(jì)人員的勞動(dòng)強(qiáng)度。（二）促進(jìn)了會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化，提高了會(huì)計(jì)工作質(zhì)量。（三）為企業(yè)整個(gè)管理現(xiàn)代化奠定了基礎(chǔ)。（四）促進(jìn)了會(huì)計(jì)理論和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)研究的不斷發(fā)展。（五）促進(jìn)了會(huì)計(jì)工作職能的轉(zhuǎn)變。（六）促進(jìn)了會(huì)計(jì)隊(duì)伍自身素質(zhì)的提高。第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化的含義三、會(huì)計(jì)電算化的意義5第二節(jié)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況一、我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展歷史階段及特點(diǎn)

根據(jù)會(huì)計(jì)電算化的實(shí)務(wù)工作、組織管理及會(huì)計(jì)軟件的開發(fā)與應(yīng)用情況，把我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展分為三個(gè)階段：緩慢發(fā)展階段、自發(fā)發(fā)展階段和普及與提高階段。（一）緩慢發(fā)展階段（1983年以前）主要特點(diǎn)：1.會(huì)計(jì)電算化的專業(yè)人才奇缺。2.設(shè)備缺乏。3.業(yè)務(wù)處理內(nèi)容簡(jiǎn)單。4.應(yīng)用范圍小。第二節(jié)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況一、我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展歷史6第二節(jié)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況（二）自發(fā)發(fā)展階段（1983~1987）主要特點(diǎn)：1.會(huì)計(jì)電算化工作沒(méi)有計(jì)劃性、系統(tǒng)性、目的性。2.開展會(huì)計(jì)電算化的單位之間低水平、重復(fù)開發(fā)現(xiàn)象嚴(yán)重。3.會(huì)計(jì)軟件的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化程度低。4.會(huì)計(jì)電算化的宏觀管理落后于客觀形勢(shì)發(fā)展的需要。5.會(huì)計(jì)電算化工作的內(nèi)容已經(jīng)從單項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理擴(kuò)展到大部分會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。6.會(huì)計(jì)電算化的人才培養(yǎng)和理論研究開始得以重視。第二節(jié)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況（二）自發(fā)發(fā)展階段（19837第二節(jié)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況(三)普及與提高階段(1987年至今)主要特點(diǎn):1.會(huì)計(jì)軟件的開發(fā)向通用化、規(guī)范化、專業(yè)化和商品化方向發(fā)展。2.以財(cái)政部門為中心的會(huì)計(jì)電算化宏觀管理體系正在形成。3.會(huì)計(jì)電算化理論研究和人才培訓(xùn)工作開始取得成效。4.會(huì)計(jì)電算化理論和實(shí)務(wù)應(yīng)用的廣度和深度不斷拓展。第二節(jié)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況(三)普及與提高階段(1988第二節(jié)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況二、會(huì)計(jì)電算化發(fā)展面臨的問(wèn)題

目前我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展在理論和實(shí)務(wù)上面臨的問(wèn)題：

（一）會(huì)計(jì)軟件市場(chǎng)方面的問(wèn)題。需要開發(fā)出更多優(yōu)秀的、適合中國(guó)企業(yè)特點(diǎn)的管理型會(huì)計(jì)軟件。（二）會(huì)計(jì)電算化的微觀組織管理體制方面的問(wèn)題。（三）現(xiàn)代信息技術(shù)條件下會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)存在不足。（四）會(huì)計(jì)電算化人才培養(yǎng)方面存在不足。（五）會(huì)計(jì)電算化的理論研究滯后于實(shí)踐的發(fā)展。第二節(jié)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況二、會(huì)計(jì)電算化發(fā)展面臨的問(wèn)題9第二節(jié)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況三、會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展趨勢(shì)

未來(lái)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展趨勢(shì)將是：（一）會(huì)計(jì)軟件由核算型向管理型發(fā)展。（二）適應(yīng)電子商務(wù)技術(shù)的要求會(huì)計(jì)軟件向網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展。（三）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)向財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化、集成化方向發(fā)展。第二節(jié)我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況三、會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展趨勢(shì)10第三節(jié)現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)會(huì)計(jì)的影響一、現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)會(huì)計(jì)的影響

現(xiàn)代信息技術(shù)正對(duì)傳統(tǒng)會(huì)計(jì)理論、實(shí)務(wù)、教育和管理產(chǎn)生巨大的沖擊，這種沖擊將使傳統(tǒng)會(huì)計(jì)發(fā)生以下變革：

（一）會(huì)計(jì)學(xué)向邊緣學(xué)科發(fā)展。（二）促進(jìn)會(huì)計(jì)人員的角色和職能的變化。（三）會(huì)計(jì)的“商業(yè)語(yǔ)言”將發(fā)生變革。第三節(jié)現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)會(huì)計(jì)的影響一、現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)會(huì)計(jì)的影響11第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)一、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的定義會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)是企業(yè)管理信息系統(tǒng)中的一個(gè)重要的子系統(tǒng)。它是利用現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行采集、存儲(chǔ)和處理，完成會(huì)計(jì)核算任務(wù)，并能提供為進(jìn)行會(huì)計(jì)管理、分析、決策所用的輔助信息的系統(tǒng)。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)由計(jì)算機(jī)軟硬件、數(shù)據(jù)文件、會(huì)計(jì)人員和會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的運(yùn)行規(guī)則等要素組成，其核心部分是功能完備的會(huì)計(jì)軟件。第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)一、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的定義12第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)二、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展階段（一）部門級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)部門級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)是企業(yè)財(cái)務(wù)部門專用的信息系統(tǒng)，它在物理上獨(dú)立于企業(yè)其他部門的信息系統(tǒng)。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)包括賬務(wù)處理、應(yīng)收應(yīng)付、工資、固定資產(chǎn)、成本核算、財(cái)務(wù)分析等子系統(tǒng)，各個(gè)子系統(tǒng)有機(jī)地結(jié)合在一起，達(dá)到信息實(shí)時(shí)共享，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)部門內(nèi)的信息集成，第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)二、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展階段13第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)（二）企業(yè)級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)

企業(yè)級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)是指會(huì)計(jì)信息的采集、存儲(chǔ)、處理、傳輸嵌入在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中，在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)能夠?qū)崟r(shí)采集詳細(xì)的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)信息，執(zhí)行處理和控制規(guī)則的信息系統(tǒng)。這種會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的核心是集成，即集成業(yè)務(wù)處理和信息處理；集成財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息；集成核算與管理，使其不僅能執(zhí)行事后的核算、分析和評(píng)價(jià)，而且能夠有效地進(jìn)行事前預(yù)測(cè)、事中控制，提高了企業(yè)的整體管理水平。第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)（二）企業(yè)級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)14第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)（三）價(jià)值鏈級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)在現(xiàn)代信息技術(shù)的支持下，適應(yīng)價(jià)值鏈管理的要求，價(jià)值鏈級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了企業(yè)間的信息和過(guò)程集成，使企業(yè)決策者能夠更好地掌握市場(chǎng)變化，更加及時(shí)、準(zhǔn)確、細(xì)致地了解企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，有效地進(jìn)行事前預(yù)測(cè)和謀劃，具有全過(guò)程的管理功能。第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)（三）價(jià)值鏈級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)15第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)三、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)是指從會(huì)計(jì)信息使用者有角度看，會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)各組成部分的構(gòu)成框架。財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)一休化的企業(yè)級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)一般由財(cái)務(wù)、購(gòu)銷存和管理分析三個(gè)基本部分組成，每個(gè)部分又分若干子系統(tǒng)。第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)三、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)16第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)企業(yè)級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)組成如下圖：

財(cái)務(wù)購(gòu)銷存總賬系統(tǒng)應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)成本管理系統(tǒng)庫(kù)存管理系統(tǒng)采購(gòu)管理系統(tǒng)銷售管理系統(tǒng)報(bào)表管理系統(tǒng)決策支持系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)企業(yè)級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)管理分析第四節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)企業(yè)級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)組成17本章思考與練習(xí)1.什么是會(huì)計(jì)電算化？2.實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化對(duì)手工會(huì)計(jì)核算帶來(lái)什么影響？3.簡(jiǎn)述會(huì)計(jì)電算化的意義？4.簡(jiǎn)述我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展概況？5.簡(jiǎn)述會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展趨勢(shì)？6.論述現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)會(huì)計(jì)的影響？7.什么是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)8.部門級(jí)、企業(yè)級(jí)、價(jià)值鏈級(jí)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)有什么區(qū)別？本章思考與練習(xí)1.什么是會(huì)計(jì)電算化？18第二章會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的實(shí)施學(xué)習(xí)目標(biāo):1.掌握會(huì)計(jì)電算化軟、硬件平臺(tái)的建設(shè)。2.掌握會(huì)計(jì)軟件的分類及如何選擇商品化會(huì)計(jì)軟件。3.掌握會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施方法步驟。

第二章會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的實(shí)施學(xué)習(xí)目標(biāo):19第一節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行平臺(tái)的建設(shè)一、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的硬件平臺(tái)（一）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)硬件平臺(tái)的運(yùn)行模式1.單機(jī)運(yùn)行模式。2.局域網(wǎng)運(yùn)行模式。3.廣域網(wǎng)運(yùn)行模式。（二）建設(shè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)硬件平臺(tái)時(shí)考慮的因素

1.硬件設(shè)備的兼容性和是否有利于升級(jí)。2.網(wǎng)絡(luò)方案中的技術(shù)超前性問(wèn)題。3.硬件系統(tǒng)的可擴(kuò)展性與可維護(hù)性。第一節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行平臺(tái)的建設(shè)一、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的硬件平臺(tái)20第一節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行平臺(tái)的建設(shè)二、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的軟件平臺(tái)（一）操作系統(tǒng)的選擇1.選擇服務(wù)器操作系統(tǒng)。2.選擇工作站操作系統(tǒng)。（二）數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)的選擇（三）瀏覽器軟件系統(tǒng)的選擇第一節(jié)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行平臺(tái)的建設(shè)二、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的軟件平臺(tái)21第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇一、會(huì)計(jì)軟件的含義會(huì)計(jì)軟件是指專門用于完成會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的計(jì)算機(jī)應(yīng)用軟件，它包括各種有計(jì)算機(jī)語(yǔ)言編寫的指揮計(jì)算機(jī)完成會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的程序代碼和相關(guān)的文檔資料。一、會(huì)計(jì)軟件的分類及特點(diǎn)

商品化通用會(huì)計(jì)軟件（一）按會(huì)計(jì)軟件的適用范圍專用會(huì)計(jì)軟件第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇一、會(huì)計(jì)軟件的含義22第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇1.商品化通用會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn):

商品化通用會(huì)計(jì)軟件是由專業(yè)軟件公司開發(fā)，專門用于對(duì)外銷售的在一定范圍用的會(huì)計(jì)軟件。其主要特點(diǎn)是通用性強(qiáng)，適用面廣，見效快，可以由用戶根據(jù)企業(yè)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理的要求，自己設(shè)定會(huì)計(jì)核算規(guī)則，選擇會(huì)計(jì)核算方法。但是,由于商品化通用會(huì)計(jì)軟件開發(fā)設(shè)計(jì)時(shí)強(qiáng)調(diào)軟件的統(tǒng)一性和通用性較多，難以考慮具體單位的特殊需要，因此軟件越通用，在實(shí)施過(guò)程中初始化的工作量越大。第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇1.商品化通用會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn):23第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇2.專用會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn):

定點(diǎn)開發(fā)的專用會(huì)計(jì)軟件是指僅能夠滿足個(gè)別單位會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的會(huì)計(jì)軟件。通常由企業(yè)針對(duì)自身的會(huì)計(jì)核算和管理的特點(diǎn)而自行開發(fā)或委托他人開發(fā)的。其主要特點(diǎn)是立足本單位會(huì)計(jì)核算和管理的特點(diǎn)，將會(huì)計(jì)核算規(guī)則和管理方法直接固化在程序中。這樣開發(fā)的軟件比較適合使用單位的具體情況，最大限度地減少初始化工作量，使用效率較高。但是使用這種軟件，開發(fā)周期較長(zhǎng)，耗費(fèi)比較大，使用中靈活性較差。第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇2.專用會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn):24第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇核算型會(huì)計(jì)軟件（二）按會(huì)計(jì)軟件的適用范圍

管理型會(huì)計(jì)軟件1.核算型會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn):

核算型會(huì)計(jì)軟件是指專門用于完成會(huì)計(jì)核算工作的會(huì)計(jì)軟件，主要實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算的電算化。它是面向事后核算，采用一系列專門的會(huì)計(jì)方法，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的電算化，提供會(huì)計(jì)核算信息。第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇25第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇2.管理型會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn):

管理型會(huì)計(jì)軟件不僅限于解決企業(yè)的會(huì)計(jì)核算問(wèn)題，而是要對(duì)企業(yè)的資金流、物流和信息流進(jìn)行一體化、集成化管理。其所帶來(lái)的變化不僅僅表現(xiàn)為會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理工具的改進(jìn)，同時(shí)軟件中蘊(yùn)含了先進(jìn)的管理思想和管理模式。與核算型會(huì)計(jì)軟件相比，首先，管理型會(huì)計(jì)軟件強(qiáng)調(diào)各模塊之間的數(shù)據(jù)聯(lián)系，保證了數(shù)據(jù)的完整性和一致性；其次，管理型會(huì)計(jì)軟件實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)的集成化管理。它不像核算型會(huì)計(jì)軟件通過(guò)記賬憑證的填制來(lái)完成會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的輸入，而是在業(yè)務(wù)發(fā)生的同時(shí)，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)自動(dòng)生成，實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)一次輸入，多次共享，同時(shí)會(huì)計(jì)信息的提供更加及時(shí)。再次，管理型會(huì)計(jì)軟件提供了豐富的財(cái)務(wù)管理與分析功能，提供的信息范圍也超出了傳統(tǒng)會(huì)計(jì)核算的范疇，更加注重反映企業(yè)的供應(yīng)鏈信息、資金管理控制信息等。第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇2.管理型會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn):26第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇

國(guó)內(nèi)會(huì)計(jì)軟件

（三）按會(huì)計(jì)軟件的適開發(fā)地域不同國(guó)外會(huì)計(jì)軟件1.國(guó)外會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn):

(1)國(guó)外會(huì)計(jì)軟件自身蘊(yùn)含了許多先進(jìn)的管理思想，為企業(yè)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化與重組提供了可借鑒的參考模型，能顯著地提高企業(yè)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化與重組的效果。(2)國(guó)外會(huì)計(jì)軟件一般來(lái)說(shuō)具有全面集成、技術(shù)穩(wěn)定、功能靈活、系統(tǒng)開放等諸多優(yōu)勢(shì)，為企業(yè)的不斷發(fā)展與管理的持續(xù)改善提供了較大空間。(3)國(guó)外會(huì)計(jì)軟件公司的實(shí)力雄厚，發(fā)展比較穩(wěn)定，同時(shí)有眾多的咨詢合作伙伴，拓寬了企業(yè)尋求服務(wù)與支持的范圍。第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇27第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇1.國(guó)外會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn)不足:

1.軟件的設(shè)計(jì)過(guò)于復(fù)雜，給用戶造成使用上的困難。2.軟件的購(gòu)置費(fèi)用及維護(hù)費(fèi)用較高。國(guó)外會(huì)計(jì)軟件的購(gòu)置費(fèi)用和年維護(hù)費(fèi)用一般高出國(guó)內(nèi)軟件很多，增加了用戶的負(fù)擔(dān)。3.國(guó)內(nèi)企業(yè)的基礎(chǔ)管理水平不能適應(yīng)國(guó)外會(huì)計(jì)軟件的需要。國(guó)外會(huì)計(jì)軟件一般都蘊(yùn)含著一些先進(jìn)的管理思想，起點(diǎn)較高，設(shè)計(jì)比較復(fù)雜，而我國(guó)大多數(shù)企業(yè)無(wú)論是基礎(chǔ)管理水平，還是信息化基礎(chǔ)都比較差，因而軟件實(shí)施的效果大打折扣。4.國(guó)外會(huì)計(jì)軟件的客戶化改造與二次開發(fā)的工作量大。國(guó)外會(huì)計(jì)軟件的開發(fā)是基于國(guó)外的文化和管理背景，不可能考慮到中國(guó)的國(guó)情和企業(yè)管理的特色。因此企業(yè)要使用國(guó)外會(huì)計(jì)軟件，需要進(jìn)行大量的客戶化改造與二次開發(fā)的工作。第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇1.國(guó)外會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn)28第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇三、選擇商品化會(huì)計(jì)軟件時(shí)應(yīng)考慮的問(wèn)題(一)會(huì)計(jì)軟件的功能和性能是否滿足企業(yè)的需要。（二）考慮會(huì)計(jì)的靈活性、開放性和可擴(kuò)展性。（三）考慮會(huì)計(jì)軟件的運(yùn)行穩(wěn)定性和易有性。（四）考慮會(huì)計(jì)軟件開發(fā)商的技術(shù)實(shí)力和售后服務(wù)。第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇三、選擇商品化會(huì)計(jì)軟件時(shí)應(yīng)考慮的問(wèn)題29第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的實(shí)施方法與步驟一、會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)實(shí)施的概念會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)實(shí)施是在企業(yè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的建設(shè)過(guò)程中，由相關(guān)人員組成特定項(xiàng)目組，根據(jù)客戶的需求，向企業(yè)提供的一種個(gè)性化、專業(yè)化服務(wù)。即是向企業(yè)提供一種有助于其實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化的一整套解決方案，并指導(dǎo)用戶完成會(huì)計(jì)軟件的客戶化工作。第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的實(shí)施方法與步驟一、會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)30第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的實(shí)施方法與步驟二、會(huì)計(jì)軟件實(shí)施的必要性

首先，由于管理型會(huì)計(jì)軟件涵蓋了企業(yè)管理的全部業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)資金流、物流、信息流的全面一體化管理。而企業(yè)管理模式千差萬(wàn)別，因此實(shí)施過(guò)程中一方面要求企業(yè)適應(yīng)軟件提供的規(guī)范化管理模式，另一方面也要根據(jù)用戶的特殊業(yè)務(wù)處理需求對(duì)會(huì)計(jì)軟件進(jìn)行客戶化改造。其次，由于管理型會(huì)計(jì)軟件是一個(gè)一體化設(shè)計(jì)、集成運(yùn)行的軟件系統(tǒng)，功能強(qiáng)大，模塊齊全，涉及到企業(yè)的各個(gè)部門和所有的功能結(jié)點(diǎn)，數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)復(fù)雜，因此軟件應(yīng)用難度大增大。再次，在會(huì)計(jì)軟件的實(shí)施過(guò)程中，企業(yè)項(xiàng)目組成員通過(guò)與咨詢專家的密切合作，對(duì)軟件結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系和企業(yè)業(yè)務(wù)處理過(guò)程都有了比較透徹的了解，鍛煉了人才隊(duì)伍，有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)后期的自身支持與維護(hù)，以保證會(huì)計(jì)軟件的正常運(yùn)行。第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的實(shí)施方法與步驟二、會(huì)計(jì)軟件實(shí)施的31第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的實(shí)施方法與步驟三、會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)實(shí)施的總體思路

會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的實(shí)施，不是一個(gè)簡(jiǎn)單的技術(shù)問(wèn)題，不僅僅是利用計(jì)算機(jī)加速某個(gè)數(shù)據(jù)處理的過(guò)程，而是一種管理模式的引入，因此，在實(shí)施過(guò)程中應(yīng)將技術(shù)和管理始終結(jié)合在一起，才能達(dá)到預(yù)期的效果。具體來(lái)講，實(shí)施中要從兩個(gè)方面入手考慮問(wèn)題。（一）對(duì)傳統(tǒng)的手工模式進(jìn)行改造。（二）對(duì)會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)進(jìn)行客戶化調(diào)整。第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的實(shí)施方法與步驟三、會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)32第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的實(shí)施方法與步驟四、會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)實(shí)施的一般步驟會(huì)計(jì)軟件實(shí)施過(guò)程中主要包括以下步驟：（一）確定會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的實(shí)施目標(biāo)。（二）制定會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的實(shí)施策略和方案。（三）通過(guò)詳細(xì)調(diào)查進(jìn)行用戶需求分析。（四）進(jìn)行業(yè)務(wù)流程重組、優(yōu)化并制定技術(shù)解決方案。（五）開展不同層次的培訓(xùn)。（六）會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)的整理。（七）進(jìn)行會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的試運(yùn)行。（八）會(huì)計(jì)軟件的安裝、調(diào)試與初始化。（九）會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的實(shí)際運(yùn)行與信息反饋。第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的實(shí)施方法與步驟四、會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)33本章思考與練習(xí)1.簡(jiǎn)述會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)硬件平臺(tái)的運(yùn)行模式？2.建設(shè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)硬件平臺(tái)時(shí)應(yīng)考慮哪些因素？3.會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)軟件平臺(tái)建設(shè)有哪些內(nèi)容？4.簡(jiǎn)述會(huì)計(jì)軟件的分類？5.選擇商品化會(huì)計(jì)軟件時(shí)應(yīng)考慮哪些因素？6.會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)實(shí)施的含義是什么？7.會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)施的總體思路是什么？8.簡(jiǎn)述會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)施的一般步驟？本章思考與練習(xí)1.簡(jiǎn)述會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)硬件平臺(tái)的運(yùn)行模式？34第三章會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)行、維護(hù)和管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：1.了解會(huì)計(jì)電算化宏觀管理的必要性及其內(nèi)容。2.掌握會(huì)計(jì)電算化制度管理的基本內(nèi)容。3.掌握會(huì)計(jì)電算化崗位設(shè)置及職責(zé)。4.掌握會(huì)計(jì)電算化軟件應(yīng)用程序維護(hù)管理制度。第三章會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)行、維護(hù)和管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：35第一節(jié)會(huì)計(jì)電算的宏觀管理一、加強(qiáng)會(huì)計(jì)電算化宏觀管理的必要性（一）是全面推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化事業(yè)發(fā)展的需要。（二）有利于克服會(huì)計(jì)電算化工作中存在的問(wèn)題。（三）是行使財(cái)政、財(cái)務(wù)管理職責(zé)的要求。二、會(huì)計(jì)電算化宏觀管理的內(nèi)容（一）研究制定會(huì)計(jì)電算化發(fā)展規(guī)劃。（二）制定會(huì)計(jì)電算化管理規(guī)章及專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范。（三）評(píng)審會(huì)計(jì)核算軟件，引導(dǎo)會(huì)計(jì)核算軟件質(zhì)量不斷提高。（四）組織和管理會(huì)計(jì)電算化人才的培養(yǎng)工作。（五）推動(dòng)會(huì)計(jì)電算化理論研究。第一節(jié)會(huì)計(jì)電算的宏觀管理一、加強(qiáng)會(huì)計(jì)電算化宏觀管理的必要性36第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理一、建立崗位責(zé)任管理制度（一）會(huì)計(jì)電算崗位的劃分

會(huì)計(jì)電算化崗位是指直接管理、操作、維護(hù)計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的工作崗位，實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位要根據(jù)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)操作、維護(hù)、開發(fā)的特點(diǎn)，結(jié)合會(huì)計(jì)工作的要求，來(lái)進(jìn)行劃分工作崗位。一般情況下，可設(shè)立下列崗位：1.會(huì)計(jì)電算化主管2.會(huì)計(jì)電算數(shù)據(jù)輸入員3.會(huì)計(jì)電算化數(shù)據(jù)審核員4.會(huì)計(jì)電算化維護(hù)員5.會(huì)計(jì)電算化數(shù)據(jù)分析員6.會(huì)計(jì)電算化會(huì)計(jì)檔案保管員第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理一、建立崗位責(zé)任管理制度37第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理（二）會(huì)計(jì)電算崗位設(shè)置及崗位責(zé)任

各個(gè)單位應(yīng)根據(jù)情況設(shè)置不同的崗位。具體如下：1.會(huì)計(jì)電算數(shù)據(jù)準(zhǔn)備組。2.會(huì)計(jì)電算化運(yùn)行組。3.檔案管理組。4.財(cái)務(wù)管理組。第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理（二）會(huì)計(jì)電算崗位設(shè)置及崗位責(zé)任38第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理二、建立操作管理制度（一）上機(jī)運(yùn)行系統(tǒng)的規(guī)定（二）會(huì)計(jì)電算化操作員職責(zé)、權(quán)限的規(guī)定。（三）會(huì)計(jì)電算操作規(guī)程的規(guī)定。（四）會(huì)計(jì)電算化業(yè)務(wù)處理程序的規(guī)定。三、建立會(huì)計(jì)檔案管理制度（一）會(huì)計(jì)電算化會(huì)計(jì)檔案包括的內(nèi)容1.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)輸出的各種書面形式的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等。2.外存儲(chǔ)器等磁性介質(zhì)上存儲(chǔ)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。3.會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)開發(fā)和使用的全部文檔資料及軟件。第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理二、建立操作管理制度39第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理四、建立會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)硬件、軟件和數(shù)據(jù)管理制度（一）會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)硬件設(shè)備的維護(hù)制度

1.要經(jīng)常對(duì)有關(guān)設(shè)備進(jìn)行保養(yǎng)，保持機(jī)房和設(shè)備的整潔，防止意外事故的發(fā)生。2.要定期對(duì)計(jì)算機(jī)場(chǎng)地的安全措施進(jìn)行檢查，如對(duì)消防和報(bào)警設(shè)備、地線和接地、防靜電、防雷擊、防鼠害、防電磁波等設(shè)備和措施進(jìn)行檢查，保證這些措施的有效性。3.在系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中，出現(xiàn)硬件故障時(shí)，及時(shí)進(jìn)行故障分析，并做好檢查記錄。4.在設(shè)備更新、擴(kuò)充、修復(fù)后，由系統(tǒng)管理員與維護(hù)員共同研究決定，并由系統(tǒng)維護(hù)人員實(shí)施安裝和調(diào)試。5.硬件維護(hù)工作中，小故障的維護(hù)可以通過(guò)計(jì)算機(jī)命令或各種軟件工具來(lái)解決，一般都由本單位的維護(hù)人員來(lái)做。較大的故障，本單位的技術(shù)人員沒(méi)有能力解決的，一般需要與硬件生產(chǎn)或銷售廠家聯(lián)系，協(xié)助解決。6.機(jī)房應(yīng)該設(shè)置必要的防火設(shè)備，經(jīng)常檢查其完好性。第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理四、建立會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)硬件、軟件40第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理(二）會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)中軟件的維護(hù)制度1.操作維護(hù)是日常維護(hù)工作，如通過(guò)操作軟件進(jìn)行索引，刪除系統(tǒng)垃圾文件等。2.在日常使用軟件過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，如不及時(shí)解決，將影響到企業(yè)正常的會(huì)計(jì)工作。在這種情況下，系統(tǒng)維護(hù)員應(yīng)盡早排除障礙，如不能排除，應(yīng)馬上求助于財(cái)會(huì)電算公司的專職維護(hù)人員或本單位的軟件開發(fā)人員。3.對(duì)于使用商品化會(huì)計(jì)軟件的單位，軟件的修改、版本升級(jí)等維護(hù)是由軟件開發(fā)廠家負(fù)責(zé)的，單位的軟件維護(hù)人員的主要任務(wù)是與軟件開發(fā)銷售單位進(jìn)行聯(lián)系，及時(shí)得到新版會(huì)計(jì)軟件。4.對(duì)于自行開發(fā)軟件的單位，程序維護(hù)則包括了正確性維護(hù)、完善性維護(hù)和適應(yīng)性維護(hù)等內(nèi)容。正確性維護(hù)是指診斷和改正錯(cuò)誤的過(guò)程；適應(yīng)性維護(hù)是指當(dāng)會(huì)計(jì)工作發(fā)生變化時(shí)，為適應(yīng)變化了的工作而進(jìn)行的修改活動(dòng)；完善性維護(hù)是為了修改已有功能的需求而進(jìn)行的軟件修改活動(dòng)。單位一般應(yīng)配備專職系統(tǒng)維護(hù)員進(jìn)行程序維護(hù)。5.對(duì)正在使用的會(huì)計(jì)核算軟件進(jìn)行修改、對(duì)通用會(huì)計(jì)軟件進(jìn)行升版和計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備進(jìn)行更換等工作，要有一定的審批手續(xù)。6.在軟件修改、升版和硬件更換過(guò)程中，要保證實(shí)際會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的連續(xù)和安全，并由有關(guān)人員進(jìn)行監(jiān)督。7.系統(tǒng)維護(hù)員負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)軟件的維護(hù)工作，及時(shí)排除故障，確保系統(tǒng)的正常運(yùn)行。第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理(二）會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)中軟件的維護(hù)41第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理（三）會(huì)計(jì)電算化會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全維護(hù)制度

1.必須經(jīng)常進(jìn)行備份工作，以避免意外和人為錯(cuò)誤造成數(shù)據(jù)的丟失。2.需要做備份的內(nèi)容，是能夠完全恢復(fù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)正常運(yùn)行的最少的數(shù)據(jù)，一般包括系統(tǒng)設(shè)置文件、科目代碼文件、期初余額文件、憑證，各種賬簿、報(bào)表及其他核算子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件。3.對(duì)磁性介質(zhì)存放的數(shù)據(jù)要保存雙備份，備份盤應(yīng)該定期復(fù)制，以保證數(shù)據(jù)沒(méi)有丟失。4.系統(tǒng)維護(hù)一般由系統(tǒng)維護(hù)員或指定的專人負(fù)責(zé)，數(shù)據(jù)錄入員、系統(tǒng)操作員等其他人員不得進(jìn)行維護(hù)操作，系統(tǒng)管理員可進(jìn)行操作維護(hù)但不能執(zhí)行程序維護(hù)。5.在軟件修改、升版和硬件更換過(guò)程中，要制定保證實(shí)際會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的連續(xù)和安全的工作程序。6.健全必要的防治計(jì)算機(jī)病毒的措施，預(yù)防、檢測(cè)、清除計(jì)算機(jī)病毒。計(jì)算機(jī)病毒的存在是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)正常運(yùn)行的隱患，它能夠破壞會(huì)計(jì)軟件和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，因此應(yīng)該避免使用來(lái)歷不明的軟盤和各種非法拷貝的軟件，以及在財(cái)務(wù)專用計(jì)算機(jī)上玩游戲，以防止計(jì)算機(jī)病毒的感染與傳人。另外，采用如安裝防病毒卡等外部措施，以避免病毒進(jìn)入的危險(xiǎn)，使用了防病毒卡應(yīng)該及時(shí)更換新版本。7.制定會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)發(fā)生意外事故時(shí)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的維護(hù)的制度，以解決因發(fā)生意外事故而使數(shù)據(jù)丟失的問(wèn)題。第二節(jié)會(huì)計(jì)電算化的制度管理（三）會(huì)計(jì)電算化會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全維42本章思考與練習(xí)1.會(huì)計(jì)電算化宏觀管理的必要性和內(nèi)容有哪些？2.會(huì)計(jì)電算化應(yīng)設(shè)置哪些崗位？其職責(zé)如何？本章思考與練習(xí)1.會(huì)計(jì)電算化宏觀管理的必要性和內(nèi)容有哪些？43第四章用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理學(xué)習(xí)目標(biāo):1.了解用友ERP-U8.5管理系統(tǒng)的安裝及其基本功能；2.掌握用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理的操作，尤其是賬套管理和用戶管理的操作內(nèi)容。第四章用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理學(xué)習(xí)目標(biāo):44第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述一、用友ERP-U8.5系統(tǒng)安裝（一）將安裝盤放入光盤驅(qū)動(dòng)器中，執(zhí)行安裝盤下的Setup.exe應(yīng)用程序文件；（二）選擇接受許可協(xié)議后，輸入客戶信息，即用戶名和公司名稱；（三）選擇安裝目的文件夾；（四）選擇“安裝類型”和“程序文件夾”后，系統(tǒng)自動(dòng)安裝完成。注意：安裝用友ERP-U8.5系統(tǒng)前必須先安裝SQLServer2000或MSDE2000，否則安裝后的用友軟件不能正常運(yùn)行。第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述一、用友ERP-U8.45第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述二、用友ERP-U8.5系統(tǒng)的基本功能本書簡(jiǎn)單介紹以下幾個(gè)主要模塊的功能：（一）總賬系統(tǒng)主要提供憑證處理、賬簿查詢打印、期末結(jié)賬等基本核算功能，并提供個(gè)人、部門、客戶、供應(yīng)商、項(xiàng)目、產(chǎn)品等專項(xiàng)核算和考核，支持決策者在業(yè)務(wù)處理的過(guò)程，可隨時(shí)查詢包含未記賬憑證的所有賬表，充分滿足管理者對(duì)信息及時(shí)性的要求。第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述二、用友ERP-U8.46第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述二、用友ERP-U8.5系統(tǒng)的基本功能（二）UFO報(bào)表系統(tǒng)UFO報(bào)表系統(tǒng)是報(bào)表事務(wù)處理的工具，其主要功能有：文件管理功能、格式管理功能、數(shù)據(jù)處理功能、圖形功能、打印功能和二次開發(fā)功能，它可以通過(guò)取數(shù)公式從數(shù)據(jù)庫(kù)中挖掘數(shù)據(jù)，也可以定義表頁(yè)與表頁(yè)以及不同表格之間的數(shù)據(jù)勾稽運(yùn)算、制作圖文混排的報(bào)表，強(qiáng)大的二次開發(fā)功能則使其成為一個(gè)精煉的M1S開發(fā)應(yīng)用平臺(tái)。第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述二、用友ERP-U8.47第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述二、用友ERP-U8.5系統(tǒng)的基本功能（三）固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主要提供資產(chǎn)管理、折舊計(jì)算、統(tǒng)計(jì)分析等功能。其中資產(chǎn)管理主要包括原始設(shè)備的管理、新增資產(chǎn)的管理、資產(chǎn)減少的處理、資產(chǎn)變動(dòng)的管理等，并提供資產(chǎn)評(píng)估及固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備功能，支持折舊方法的變更；可按月自動(dòng)計(jì)提折舊，生成折舊分配憑證，同時(shí)輸出有關(guān)的報(bào)表和賬簿。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)可用于進(jìn)行固定資產(chǎn)總值、累計(jì)折舊數(shù)據(jù)的動(dòng)態(tài)管理，協(xié)助設(shè)備管理部門做好固定資產(chǎn)實(shí)體的各項(xiàng)指標(biāo)的管理、分析工作。第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述二、用友ERP-U8.48第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述二、用友ERP-U8.5系統(tǒng)的基本功能（四）應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要提供發(fā)票和應(yīng)收單的錄入、客戶信用的控制、客戶收款的處理、現(xiàn)金折扣的處理、單據(jù)核銷處理、壞賬的處理、客戶利息的處理等業(yè)務(wù)處理功能，并提供應(yīng)收款賬齡分析、欠款分析、回款分析等統(tǒng)計(jì)分析，提供資金流入預(yù)測(cè)。此外，還提供應(yīng)收票據(jù)的管理，處理應(yīng)收票據(jù)的核算與追蹤。第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述二、用友ERP-U8.49第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述二、用友ERP-U8.5系統(tǒng)的基本功能（五）財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)運(yùn)用各種專門的分析方法，對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)做進(jìn)一步的加工。從中取得有用的信息,從而為決策提供正確的依據(jù)。財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)具有：指標(biāo)分析、報(bào)表分析、計(jì)劃分析、現(xiàn)金收支分析、因素分析等功能。第一節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)概述二、用友ERP-U8.50第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理一、系統(tǒng)管理的主要功能及與其他子系統(tǒng)的關(guān)系（一）主要功能對(duì)管理系統(tǒng)中的各個(gè)產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護(hù)。具體包括賬套管理、年度賬管理、用戶管理、系統(tǒng)安全管理等幾個(gè)方面。（二）與其他子系統(tǒng)的關(guān)系為其他子系統(tǒng)的運(yùn)行提供基礎(chǔ)和保障第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理一、系統(tǒng)管理的主要功能51第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理二、系統(tǒng)管理的啟動(dòng)與注冊(cè)（一）系統(tǒng)管理的啟動(dòng)執(zhí)行“開始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“系統(tǒng)服務(wù)”/“系統(tǒng)管理”命令即可啟動(dòng)系統(tǒng)管理。（二）系統(tǒng)管理的注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理窗口后，執(zhí)行“系統(tǒng)/注冊(cè)”命令；選擇系統(tǒng)管理員admin為操作員，密碼默認(rèn)為空，然后點(diǎn)擊“確定”后即注冊(cè)完成。第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理二、系統(tǒng)管理的啟動(dòng)與注52第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理三、賬套管理（一）基礎(chǔ)知識(shí)1、賬套：是指一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)。2、一般來(lái)說(shuō)，每一獨(dú)立核算的企業(yè)均可以在系統(tǒng)中建立一個(gè)賬套。3、用友ERP-U8.5管理系統(tǒng)中最多可以建立999套賬，每一賬套用于存放不同年度的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，一般稱其為年度賬。第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理三、賬套管理（一）基礎(chǔ)53第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理三、賬套管理（二）創(chuàng)建賬套1、執(zhí)行“賬套/建立”命令；2、確定賬套信息：設(shè)置賬套號(hào)、賬套名稱、賬套路徑、啟用會(huì)計(jì)期；3、列示單位信息：一般按照軟件使用企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行列示；4、選擇核算類型：選擇本幣代碼、本幣名稱、行業(yè)性質(zhì)、賬套主管，并根據(jù)需要選擇是否“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”；5、錄入基礎(chǔ)信息：確定是否對(duì)存貨、客戶和供應(yīng)商進(jìn)行分類管理；6、創(chuàng)建賬套文件：這一過(guò)程由系統(tǒng)自動(dòng)完成；7、設(shè)置分類編碼方案：對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理；8、定義數(shù)據(jù)精度：根據(jù)企業(yè)核算精度要求定義各類數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)；9、啟用系統(tǒng)：?jiǎn)螕暨x中某一系統(tǒng)，進(jìn)行系統(tǒng)啟用日期選擇。第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理三、賬套管理（二）創(chuàng)建54第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理三、賬套管理（三）賬套的引入和輸出1、引入賬套：將系統(tǒng)外的其他賬套數(shù)據(jù)引入到本系統(tǒng)中。執(zhí)行“賬套”/“引入”命令，選擇將要引入的賬套數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將賬套數(shù)據(jù)引入到系統(tǒng)中。一般地引入賬套的名稱為：UfErpAct.Lst2、賬套輸出：將所選的賬套數(shù)據(jù)輸出到系統(tǒng)外進(jìn)行備份保存的過(guò)程。執(zhí)行“賬套”/“輸出”命令，選擇將要輸出的目標(biāo)“賬套號(hào)”，根據(jù)系統(tǒng)提示將賬套輸出到目標(biāo)文件夾中。第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理三、賬套管理（三）賬套55第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理三、賬套管理（四）賬套修改1、賬套修改由賬套主管完成；2、執(zhí)行“賬套”/“修改”命令，即可進(jìn)行賬套修改；3、操作界面與創(chuàng)建賬套一致，只是部分?jǐn)?shù)據(jù)不允許修改。第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理三、賬套管理（四）賬套56第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理三、賬套管理（五）年度賬管理1、內(nèi)容：年度賬的建立、引入、輸出、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)和清空年度數(shù)據(jù)2、“建立”和“結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)”功能為以后年度可使用功能；3、“引入”、“輸出”功能僅對(duì)某一年度數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)操作，而“賬套”下的“引入”、“輸出”功能是對(duì)整個(gè)賬套而言的。第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理三、賬套管理（五）年度57第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理四、用戶管理（一）角色管理1、角色：是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，它可以是實(shí)際的部門，也可以是擁有同一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織。2、執(zhí)行“權(quán)限”/“角色”命令，進(jìn)行角色增加、刪除、修改等維護(hù)工作。注意：角色編號(hào)必須唯一。第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理四、用戶管理（一）角色58第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理四、用戶管理（二）用戶管理1、用戶：俗稱操作員，是指擁有登錄系統(tǒng)并對(duì)應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行操作權(quán)限的人員。2、執(zhí)行“權(quán)限”/“用戶”命令，進(jìn)行用戶增加、刪除、修改等維護(hù)工作。注意：用戶編號(hào)必須唯一。第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理四、用戶管理（二）用戶59第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理四、用戶管理（三）權(quán)限管理1、權(quán)限：又稱賦權(quán)，主要用于明確不同的操作員在應(yīng)用系統(tǒng)中的操作范圍和操作限制。2、權(quán)限管理由系統(tǒng)管理員完成。3、執(zhí)行“權(quán)限”/“權(quán)限”命令，對(duì)相關(guān)操作員進(jìn)行賦權(quán)。注意：對(duì)賬套主管賦權(quán)不同于其他操作員，直接在“操作員權(quán)限”窗口勾選復(fù)選框即可。其他操作員執(zhí)行窗口中的“修改”命令完成賦權(quán)操作。第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理四、用戶管理（三）權(quán)限60第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理五、系統(tǒng)安全管理（一）系統(tǒng)運(yùn)行監(jiān)控（二）設(shè)置自動(dòng)備份計(jì)劃（三）清除系統(tǒng)運(yùn)行異常（四）上機(jī)日志清除單據(jù)鎖定清除異常任務(wù)第二節(jié)用友ERP-U8.5系統(tǒng)管理五、系統(tǒng)安全管理（一）61思考與練習(xí)1.為什么要進(jìn)行系統(tǒng)管理工作？系統(tǒng)管理包括哪些主要功能？2.系統(tǒng)管理與其他子系統(tǒng)的關(guān)系。3.如何創(chuàng)建一個(gè)新賬套？4.創(chuàng)建賬套與修改賬套分別由誰(shuí)實(shí)現(xiàn)？5.用戶管理主要包括哪些方面的工作？如何設(shè)置賬套主管？6.系統(tǒng)安全管理主要包括哪些方面的內(nèi)容？思考與練習(xí)1.為什么要進(jìn)行系統(tǒng)管理工作？系統(tǒng)管理包括哪些主62第五章用友ERP-U8.5系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置學(xué)習(xí)目標(biāo):1.了解用友ERP-U8.5應(yīng)用系統(tǒng)的門戶功能及其與其他子系統(tǒng)的關(guān)系；2.掌握用友ERP-U8.5系統(tǒng)中各子系統(tǒng)的啟用方法；3.掌握用友ERP-U8.5系統(tǒng)中基本信息和基本檔案的作用和操作方法；4.熟悉用友ERP-U8.5系統(tǒng)中數(shù)據(jù)權(quán)限、金額權(quán)限的內(nèi)容和設(shè)置方法。第五章用友ERP-U8.5系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置學(xué)習(xí)目標(biāo):63第一節(jié)企業(yè)門戶概述一、企業(yè)門戶功能簡(jiǎn)介（一）控制臺(tái)：可以通過(guò)控制臺(tái)快速進(jìn)入其他模塊；（二）我的工作：將用戶負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)工作連同日常辦公需要的功能有機(jī)集成；（三）工作流程：用于根據(jù)操作員所處理的日常業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)個(gè)性化的工作流程圖；（四）網(wǎng)上用友和技術(shù)支持：享受用友公司提供的強(qiáng)大的技術(shù)支持；（五）配置：用于配置生產(chǎn)制造、專家財(cái)務(wù)分析、人力資源、Web應(yīng)用等模塊所使用的服務(wù)器和服務(wù)器端口；（六）風(fēng)格配置：提供個(gè)性化風(fēng)格設(shè)計(jì)支持。第一節(jié)企業(yè)門戶概述一、企業(yè)門戶功能簡(jiǎn)介（一）控制臺(tái)：可以64二、企業(yè)門戶與其他子系統(tǒng)的關(guān)系（一）企業(yè)門戶集中了用友ERP-U8.5應(yīng)用系統(tǒng)的所有功能，為各個(gè)子系統(tǒng)提供了一個(gè)公共的交流平臺(tái)。（二）用戶登錄企業(yè)門戶后，可以通過(guò)企業(yè)門戶進(jìn)入任何一個(gè)子系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和系統(tǒng)集成。（三）系統(tǒng)的基礎(chǔ)檔案信息均集中在企業(yè)門戶中進(jìn)行維護(hù)，實(shí)現(xiàn)了基礎(chǔ)信息的統(tǒng)一管理。第一節(jié)企業(yè)門戶概述二、企業(yè)門戶與其他子系統(tǒng)的關(guān)系（一）企業(yè)門戶集中了用友ERP65第二節(jié)基本信息一、系統(tǒng)啟用（一）含義系統(tǒng)啟用：是指設(shè)定在用友ERP-U8.5應(yīng)用系統(tǒng)中各個(gè)子系統(tǒng)開始使用的日期。（二）操作在企業(yè)門戶中選擇右上方的“控制臺(tái)”，然后選擇左側(cè)的“基礎(chǔ)信息”產(chǎn)品組，單擊窗口右側(cè)的“基礎(chǔ)信息”選項(xiàng)，即可進(jìn)入“基礎(chǔ)信息”對(duì)話框，雙擊“系統(tǒng)啟用”選項(xiàng)，即可打開“系統(tǒng)啟用”對(duì)話框，選擇日期即為該子系統(tǒng)設(shè)定了啟用日期。第二節(jié)基本信息一、系統(tǒng)啟用（一）含義（二）操作66第二節(jié)基本信息二、編碼方案（一）作用便于對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理而設(shè)置的。（三）操作在企業(yè)門戶中選擇右上方的“控制臺(tái)”，然后選擇左側(cè)的“基礎(chǔ)信息”產(chǎn)品組，單擊窗口右側(cè)的“基礎(chǔ)信息”選項(xiàng)，即可進(jìn)入“基礎(chǔ)信息”對(duì)話框，雙擊“編碼方案”選項(xiàng)，即可打開“分類編碼方案”對(duì)話框，用戶根據(jù)需要進(jìn)行必要的修改。（二）組成由級(jí)次和各級(jí)的級(jí)長(zhǎng)兩部分組成的一組數(shù)字。第二節(jié)基本信息二、編碼方案（一）作用（三）操作（二）組成67第二節(jié)基本信息三、數(shù)據(jù)精度（一）作用用于設(shè)置業(yè)務(wù)系統(tǒng)中一些特定數(shù)據(jù)的小數(shù)位長(zhǎng)度。為了適應(yīng)企業(yè)對(duì)數(shù)量、單價(jià)等項(xiàng)目的核算精度要求。（二）操作在企業(yè)門戶中選擇右上方的“控制臺(tái)”，然后選擇左側(cè)的“基礎(chǔ)信息”產(chǎn)品組，單擊窗口右側(cè)的“基礎(chǔ)信息”選項(xiàng)，即可進(jìn)入“基礎(chǔ)信息”對(duì)話框，雙擊“數(shù)據(jù)精度”選項(xiàng)，即可打開“數(shù)據(jù)精度定義”對(duì)話框，用戶根據(jù)需要進(jìn)行必要的修改。第二節(jié)基本信息三、數(shù)據(jù)精度（一）作用（二）操作68第三節(jié)基礎(chǔ)檔案一、部門檔案（一）部門檔案設(shè)置內(nèi)容1、部門核算輔助賬中的部門名稱；2、個(gè)人往來(lái)核算輔助賬設(shè)置中往來(lái)個(gè)人所屬的部門名稱（二）操作1、進(jìn)入“基礎(chǔ)檔案”窗口后，執(zhí)行“機(jī)構(gòu)設(shè)置”/“部門檔案”命令；2、選擇部門分類的最末級(jí)，然后點(diǎn)擊功能區(qū)中的“增加”功能；3、輸入部門信息，輸入完畢，點(diǎn)擊功能區(qū)的“保存”按鈕。第三節(jié)基礎(chǔ)檔案一、部門檔案（一）部門檔案設(shè)置內(nèi)容（二）操69第三節(jié)基礎(chǔ)檔案二、職員檔案（一）職員檔案設(shè)置的作用和內(nèi)容1、作用：用于設(shè)置本單位職員個(gè)人的信息資料；2、內(nèi)容：個(gè)人往來(lái)核算輔助賬設(shè)置中往來(lái)的個(gè)人。（二）操作1、進(jìn)入“基礎(chǔ)檔案”窗口后，執(zhí)行“機(jī)構(gòu)設(shè)置”/“職員檔案”命令；2、選擇部門，然后點(diǎn)擊功能區(qū)中的“增加”功能；3、輸入擬增加職員的信息，輸入完畢，點(diǎn)擊功能區(qū)的“保存”按鈕。第三節(jié)基礎(chǔ)檔案二、職員檔案（一）職員檔案設(shè)置的作用和內(nèi)容70第三節(jié)基礎(chǔ)檔案三、客戶及供應(yīng)商檔案（一）客戶檔案1、作用用于設(shè)置往來(lái)客戶的檔案信息，是會(huì)計(jì)科目設(shè)置中客戶往來(lái)核算輔助賬設(shè)置的基礎(chǔ)；2、操作（1）進(jìn)入“基礎(chǔ)檔案”窗口后，執(zhí)行“往來(lái)單位”/“客戶檔案”命令；（2）選擇客戶分類的最末級(jí)，然后點(diǎn)擊功能區(qū)中的“增加”功能；（3）輸入往來(lái)客戶信息，輸入完畢，點(diǎn)擊功能區(qū)“保存”按鈕。第三節(jié)基礎(chǔ)檔案三、客戶及供應(yīng)商檔案（一）客戶檔案71第三節(jié)基礎(chǔ)檔案三、客戶及供應(yīng)商檔案（二）供應(yīng)商檔案1、作用用于設(shè)置往來(lái)供應(yīng)商的檔案信息，是會(huì)計(jì)科目設(shè)置中供應(yīng)商往來(lái)核算輔助賬設(shè)置的基礎(chǔ)；2、操作（1）進(jìn)入“基礎(chǔ)檔案”窗口后，執(zhí)行“往來(lái)單位”/“供應(yīng)商檔案”命令；（2）選擇供應(yīng)商分類的最末級(jí)，然后點(diǎn)擊功能區(qū)中的“增加”功能；（3）內(nèi)輸入往來(lái)供應(yīng)商信息，輸入完畢，點(diǎn)擊功能區(qū)“保存”按鈕。第三節(jié)基礎(chǔ)檔案三、客戶及供應(yīng)商檔案（二）供應(yīng)商檔案72第三節(jié)基礎(chǔ)檔案四、存貨檔案（一）存貨檔案設(shè)置的作用1、便于對(duì)存貨進(jìn)行資料管理、實(shí)物管理；2、便于對(duì)存貨業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析。（二）操作1、進(jìn)入“基礎(chǔ)檔案”窗口后，執(zhí)行“存貨”/“存貨檔案”命令；2、選擇存貨分類的最末級(jí)，然后點(diǎn)擊功能區(qū)中的“增加”功能；3、輸入存貨檔案的信息，輸入完畢，點(diǎn)擊功能區(qū)的“保存”按鈕。第三節(jié)基礎(chǔ)檔案四、存貨檔案（一）存貨檔案設(shè)置的作用（二）73第四節(jié)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置一、數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置（一）數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置的作用確定賬套中需要進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限控制和不需要進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限控制的對(duì)象的設(shè)置工作。（二）操作1、執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”/“數(shù)據(jù)權(quán)限”命令；2、雙擊“數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置”選項(xiàng)；3、根據(jù)需要在“數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置”窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置。第四節(jié)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置一、數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置（一）數(shù)據(jù)權(quán)限控制74第四節(jié)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置二、數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置（一）數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置的作用1、用于設(shè)置用戶、用戶組對(duì)應(yīng)檔案、單據(jù)的數(shù)據(jù)權(quán)限；2、控制后續(xù)業(yè)務(wù)處理過(guò)程中允許編輯、查看的數(shù)據(jù)范圍。（二）分類1、記錄級(jí)權(quán)限分配：主要是對(duì)具體業(yè)務(wù)對(duì)象進(jìn)行權(quán)限分配；2、字段級(jí)權(quán)限分配：主要是對(duì)相關(guān)用戶查看權(quán)限的設(shè)置。說(shuō)明：功能權(quán)限的分配和數(shù)據(jù)權(quán)限控制的設(shè)置是進(jìn)行對(duì)應(yīng)用戶的數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置的前提條件。第四節(jié)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置二、數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置（一）數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置的作75第四節(jié)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置二、數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置（三）操作1、執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”/“數(shù)據(jù)權(quán)限”命令；2、雙擊“數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置”選項(xiàng)；3、根據(jù)需要在“權(quán)限瀏覽”窗口，點(diǎn)擊選擇數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置分配類別和進(jìn)行權(quán)限分配的對(duì)象，然后點(diǎn)擊“授權(quán)”；4、在“記錄權(quán)限設(shè)置”對(duì)話框中根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要進(jìn)行明細(xì)數(shù)據(jù)權(quán)限的分配設(shè)置，然后點(diǎn)擊“保存”。第四節(jié)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置二、數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置（三）操作76第四節(jié)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置三、金額權(quán)限設(shè)置（一）金額權(quán)限設(shè)置的作用1、用于設(shè)置用戶在填制憑證時(shí)對(duì)特定科目允許輸入的金額范圍；2、用于設(shè)置用戶在填制采購(gòu)訂單時(shí)允許輸入的采購(gòu)金額范圍。（二）操作1、執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”/“數(shù)據(jù)權(quán)限”命令；2、雙擊“金額權(quán)限分配”選項(xiàng)；3、在“金額權(quán)限設(shè)置”窗口進(jìn)行金額級(jí)別設(shè)置；4、退出級(jí)別設(shè)置窗口后，點(diǎn)擊“增加”，完成金額權(quán)限設(shè)置。第四節(jié)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置三、金額權(quán)限設(shè)置（一）金額權(quán)限設(shè)置的作77思考與練習(xí)1.什么是企業(yè)門戶？企業(yè)門戶主要包括哪些功能？2.企業(yè)門戶與其他子系統(tǒng)的關(guān)系如何？3.如何啟用系統(tǒng)？4.基礎(chǔ)檔案設(shè)置主要需要設(shè)置哪些檔案？設(shè)置中需要注意哪些問(wèn)題？5.用戶管理主要包括哪些方面的工作？如何設(shè)置賬套主管？6.數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置的內(nèi)容有哪些？分別完成什么目的？思考與練習(xí)1.什么是企業(yè)門戶？企業(yè)門戶主要包括哪些功能？78第六章總賬系統(tǒng)學(xué)習(xí)目標(biāo):1.了解總賬系統(tǒng)的賬簿管理功能；2.熟悉總賬系統(tǒng)的出納管理的內(nèi)容和操作方法；3.熟悉總賬系統(tǒng)的期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法；4.掌握總賬系統(tǒng)的初始化的目的和操作方法；5.掌握總賬系統(tǒng)日常處理的憑證處理和記賬等操作。第六章總賬系統(tǒng)學(xué)習(xí)目標(biāo):79第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化一、啟動(dòng)總賬系統(tǒng)方式一：執(zhí)行“開始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“企業(yè)門戶”命令，在企業(yè)門戶注冊(cè)對(duì)話框中輸入注冊(cè)信息登錄“用友ERP-U8門戶”，選擇“控制臺(tái)”功能選項(xiàng)后，在窗口左側(cè)選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”產(chǎn)品組，窗口右側(cè)會(huì)顯示該產(chǎn)品組下所包含的模塊，雙擊“總賬”模塊即可啟動(dòng)總賬系統(tǒng)。方式二：執(zhí)行“開始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”/“總賬”命令，在總賬注冊(cè)窗口選擇操作員為賬套主管、輸入賬套主管的口令、利用下拉列表選擇賬套等信息后，單擊“確定”即可啟動(dòng)總賬系統(tǒng)。注意：總賬系統(tǒng)初始化工作由賬套主管完成。第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化一、啟動(dòng)總賬系統(tǒng)方式一：注意：總賬系80二、設(shè)置總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）憑證參數(shù)設(shè)置1、制單控制2、憑證編號(hào)方式3、憑證控制4、外幣核算5、預(yù)算控制6、合并憑證顯示、打印二、設(shè)置總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）憑證參81二、設(shè)置總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（二）賬簿參數(shù)設(shè)置1、打印位數(shù)寬度2、明細(xì)賬打印方式3、日記賬打印方式4、多欄賬打印方式5、憑證、賬簿套打6、憑證、正式賬每頁(yè)打印行數(shù)二、設(shè)置總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（二）賬簿參82二、設(shè)置總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（三）會(huì)計(jì)日歷參數(shù)設(shè)置“會(huì)計(jì)日歷”選項(xiàng)卡僅能查看會(huì)計(jì)日歷信息，不能進(jìn)行修改。（四）其他參數(shù)設(shè)置1、部門排序方式設(shè)置2、個(gè)人排序方式設(shè)置3、項(xiàng)目排序方式設(shè)置4、數(shù)據(jù)精度設(shè)置等二、設(shè)置總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（三）會(huì)計(jì)日83三、設(shè)置外幣及匯率第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）操作方法1、“總賬系統(tǒng)”中，執(zhí)行“設(shè)置”/“外幣及匯率”命令；2、“外幣設(shè)置”窗口，單擊“增加”，輸入幣符和幣名，單擊“確定”；3、點(diǎn)擊輸入幣種，在對(duì)應(yīng)區(qū)域中輸入記賬匯率。（二）說(shuō)明1、創(chuàng)建賬套中選中了“有無(wú)外幣核算”后，需要進(jìn)行匯率管理；2、企業(yè)若采用“固定匯率”，則每月月初制單前輸入記賬匯率；3、企業(yè)若采用“浮動(dòng)匯率”，則每天在制單前應(yīng)預(yù)先輸入當(dāng)天的匯率；4、外幣及匯率設(shè)置應(yīng)在設(shè)置會(huì)計(jì)科目之前完成。三、設(shè)置外幣及匯率第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）操作方法（二84四、設(shè)置會(huì)計(jì)科目第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）操作方法1、“總賬系統(tǒng)”中，執(zhí)行“設(shè)置”/“會(huì)計(jì)科目”命令；2、“會(huì)計(jì)科目”窗口，點(diǎn)擊對(duì)應(yīng)功能鍵即可進(jìn)行相應(yīng)窗口；3、在窗口中可完成對(duì)會(huì)計(jì)科目的設(shè)置。（二）會(huì)計(jì)科目設(shè)置類型1、增加會(huì)計(jì)科目：根據(jù)企業(yè)需要增加科目，注意科目編碼必須唯一。2、修改會(huì)計(jì)科目：根據(jù)企業(yè)核算需要修改已有科目。3、刪除會(huì)計(jì)科目：根據(jù)企業(yè)核算需要?jiǎng)h除部分不需用科目。4、指定科目：指定出納專管科目，主要包括現(xiàn)金、銀行總賬科目和現(xiàn)金流量科目。四、設(shè)置會(huì)計(jì)科目第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）操作方法（二）85五、項(xiàng)目管理設(shè)置第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）基礎(chǔ)知識(shí)1、項(xiàng)目：是指企業(yè)在核算管理中進(jìn)行專門經(jīng)營(yíng)或管理的內(nèi)容。2、做法：將相同特性的項(xiàng)目定義為一個(gè)項(xiàng)目大類，然后在每一大類下進(jìn)行項(xiàng)目管理。3、作用：與總賬業(yè)務(wù)處理過(guò)程同步進(jìn)行核算管理，減輕工作量。4、內(nèi)容：項(xiàng)目大類定義、指定核算科目、修改項(xiàng)目結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目分類定義、定義項(xiàng)目目錄。5、注意：項(xiàng)目管理應(yīng)在會(huì)計(jì)科目設(shè)置完成之后進(jìn)行。五、項(xiàng)目管理設(shè)置第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）基礎(chǔ)知識(shí)86五、項(xiàng)目管理設(shè)置第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（二）定義項(xiàng)目大類1、執(zhí)行“設(shè)置”/“編碼檔案”/“項(xiàng)目目錄”命令；2、單擊“增加”，定義“項(xiàng)目大類名稱”；3、定義項(xiàng)目級(jí)次，即定義項(xiàng)目編碼規(guī)則；4、定義項(xiàng)目欄目。五、項(xiàng)目管理設(shè)置第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（二）定義項(xiàng)目大類87五、項(xiàng)目管理設(shè)置第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（三）指定核算科目1、選擇“項(xiàng)目大類”，單擊“核算科目”；2、系統(tǒng)自動(dòng)將會(huì)計(jì)科目表中設(shè)置了項(xiàng)目核算輔助賬的所有科目列示在待選科目欄；3、根據(jù)項(xiàng)目大類情況選擇科目至“已選科目”欄；4、選擇完畢，單擊窗口右側(cè)的“確定”按鈕。五、項(xiàng)目管理設(shè)置第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（三）指定核算科目88五、項(xiàng)目管理設(shè)置第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（四）修改項(xiàng)目結(jié)構(gòu)方式一：在定義項(xiàng)目大類過(guò)程中進(jìn)行修改；方式二：?jiǎn)螕簟绊?xiàng)目結(jié)構(gòu)”選項(xiàng)進(jìn)入“項(xiàng)目結(jié)構(gòu)”選項(xiàng)卡后，單擊右側(cè)“修改”按鈕進(jìn)行修改。五、項(xiàng)目管理設(shè)置第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（四）修改項(xiàng)目結(jié)構(gòu)89五、項(xiàng)目管理設(shè)置第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（五）項(xiàng)目分類定義1、作用：對(duì)同一項(xiàng)目大類下的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步劃分，以便為數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)提供更詳細(xì)的資料，更有利于數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析。2、操作：?jiǎn)螕簟绊?xiàng)目分類定義”選項(xiàng)，在選項(xiàng)卡右側(cè)輸入“分類編碼”和“分類名稱”，單擊“確定”即可。（六）定義項(xiàng)目目錄單擊“項(xiàng)目目錄”選項(xiàng)，然后再單擊“維護(hù)”按鈕，即可進(jìn)入“項(xiàng)目目錄維護(hù)”窗口，根據(jù)需要在窗口內(nèi)對(duì)項(xiàng)目目錄進(jìn)行相關(guān)操作。五、項(xiàng)目管理設(shè)置第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（五）項(xiàng)目分類定義（90六、設(shè)置憑證類別第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）操作執(zhí)行“設(shè)置”/“憑證類別”命令，進(jìn)入“憑證類別預(yù)置”窗口，用戶根據(jù)需要選擇憑證類別，并進(jìn)行限制類型和限制科目操作。（二）說(shuō)明1、限制類型：無(wú)限制、借方必有、貸方必有、憑證必?zé)o、憑證必有、借方必?zé)o、貸方必?zé)o。2、限制類型要注意與憑證類型匹配；限制類型與限制科目也要匹配。六、設(shè)置憑證類別第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）操作（二）說(shuō)明91七、結(jié)算方式第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）操作執(zhí)行“設(shè)置”/“結(jié)算方式”命令，進(jìn)入“結(jié)算方式”對(duì)話框，點(diǎn)擊“增加”，根據(jù)企業(yè)款項(xiàng)結(jié)算需要輸入“結(jié)算方式編碼”和“結(jié)算方式名稱”，然后點(diǎn)擊“保存”即可完成操作。（二）說(shuō)明1、結(jié)算方式編碼必須符合編碼規(guī)則。2、若需要對(duì)結(jié)算方式進(jìn)行票據(jù)管理，在設(shè)置時(shí)勾選“是否票據(jù)管理”復(fù)選框即可。七、結(jié)算方式第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）操作（二）說(shuō)明92八、錄入期初余額第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）操作執(zhí)行“設(shè)置”/“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口，在窗口內(nèi)根據(jù)不同科目性質(zhì)，采用不同錄入余額方式，完成期初余額錄入。（二）余額錄入規(guī)則1、只能錄入最末級(jí)科目余額，上級(jí)科目余額由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算填列；2、若科目設(shè)置輔助賬核算，則需雙擊該科目對(duì)應(yīng)的“期初余額”欄，系統(tǒng)會(huì)彈出輔助賬余額錄入窗口，在窗口內(nèi)點(diǎn)擊“增加”，然后錄入相關(guān)輔助信息和期初余額，錄入完畢，單擊“退出”，系統(tǒng)自動(dòng)在科目余額欄中顯示輔助賬余額。八、錄入期初余額第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（一）操作（二）余額93八、錄入期初余額第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（三）說(shuō)明1、一般地，首次使用財(cái)務(wù)軟件時(shí)需要手工錄入余額，以后年度可執(zhí)行對(duì)應(yīng)功能由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)；2、如果是年初建賬，可以直接錄入期初余額，若為年中建賬，則需要錄入所建賬月份的期初余額和從該年年初至該月份的科目借、貸方累計(jì)的發(fā)生額，由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算年初余額；3、余額錄入完畢，一般應(yīng)執(zhí)行“對(duì)賬”功能，并進(jìn)行“試算平衡”，以檢驗(yàn)期初余額錄入的正確性；4、試算結(jié)果不平衡不會(huì)影響憑證的填制和審核，但不能記賬。八、錄入期初余額第一節(jié)總賬系統(tǒng)初始化（三）說(shuō)明94一、填制憑證第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（一）填制憑證1、執(zhí)行“憑證”/“填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口；2、窗口中點(diǎn)擊“增加”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)增加一張空白憑證；3、根據(jù)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制憑證各項(xiàng)目；4、填寫完畢，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)保存該張憑證。一、填制憑證第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（一）填制憑證95第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理1、憑證類別和憑證編號(hào)2、制單日期3、附原始憑證張數(shù)4、摘要5、科目名稱7、借貸發(fā)生額8、制單人簽名6、結(jié)算方式、相關(guān)輔助賬信息欄第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理1、憑證類別和憑證編號(hào)2、制單日期3、96一、填制憑證第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（二）修改憑證1、“填制憑證”窗口，查找需要修改的憑證；2、雙擊需要修改的憑證，即可進(jìn)行憑證修改；3、修改完畢，單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)保存修改后的憑證。一、填制憑證第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（二）修改憑證97一、填制憑證第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（三）沖銷憑證1、執(zhí)行“制單”/“沖銷憑證”命令；2、輸入擬沖銷憑證的信息查找憑證；3、錄入月份、憑證類別、憑證號(hào)，單擊“確定”，即可完成憑證沖銷。一、填制憑證第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（三）沖銷憑證98一、填制憑證第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（四）刪除憑證1、利用憑證查詢功能，查找擬刪除的憑證；2、執(zhí)行“制單”/“作廢/恢復(fù)”命令，打上“作廢”標(biāo)記；3、執(zhí)行“制單”/“憑證刪除/整理”命令，系統(tǒng)自動(dòng)刪除打上“作廢”標(biāo)記的憑證，完成憑證刪除操作。一、填制憑證第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（四）刪除憑證99二、出納簽字第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（一）操作1、執(zhí)行“憑證”/“出納簽字”命令；2、在“出納簽字”窗口中，輸入憑證過(guò)濾條件，查找符合條件的憑證；3、雙擊需簽字的憑證，經(jīng)出納人員審核無(wú)誤，單擊“簽字”即可。（二）說(shuō)明1、設(shè)置的出納憑證必須由出納簽字，否則不能進(jìn)行憑證審核；2、憑證一經(jīng)出納簽字，則不能修改或刪除；3、出納簽字和取消出納簽字只能由出納自己完成。二、出納簽字第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（一）操作（二）說(shuō)明100三、審核憑證第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（一）操作1、執(zhí)行“憑證”/“審核憑證”命令；2、在“憑證審核”窗口中，錄入憑證過(guò)濾條件，查找符合條件的憑證；3、雙擊需審核的憑證，經(jīng)審核人員審核無(wú)誤，單擊“審核”即可。（二）說(shuō)明1、憑證須經(jīng)審核人員審核通過(guò)才能登記賬簿（即記賬）；2、憑證一經(jīng)審核簽字，則不能修改或刪除；3、制單人和審核人不能為同一人。三、審核憑證第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（一）操作（二）說(shuō)明101四、記賬第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（一）操作1、執(zhí)行“憑證”/“記賬”命令；2、在“記賬”對(duì)話框中，選擇記賬范圍，查看記賬報(bào)告；3、單擊“記賬”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)完成登賬過(guò)程。（二）說(shuō)明1、期初余額試算不平衡不能記賬；2、憑證未經(jīng)審核人員審核通過(guò)不能記賬；3、記賬過(guò)程不能中斷，否則需恢復(fù)記賬前狀態(tài)后，才能重新記賬。四、記賬第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理（一）操作（二）說(shuō)明102一、銀行對(duì)賬第三節(jié)出納管理（一）錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)1、執(zhí)行“出納”/“銀行對(duì)賬”/“銀行對(duì)賬期初”命令；2、在“銀行科目選擇”對(duì)話框中，選擇科目；3、在“銀行對(duì)賬期初”對(duì)話框中，錄入單位日記賬和銀行對(duì)賬單“調(diào)整前余額”欄；4、點(diǎn)擊“日記賬期初未達(dá)項(xiàng)”，錄入企業(yè)方期初未達(dá)賬資料；5、點(diǎn)擊“保存”并退出，即完成銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)錄入工作。一、銀行對(duì)賬第三節(jié)出納管理（一）錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)103一、銀行對(duì)賬第三節(jié)出納管理（二）錄入銀行對(duì)賬單1、執(zhí)行“出納”/“銀行對(duì)賬”/“銀行對(duì)賬單”命令；2、在“銀行科目選擇”對(duì)話框中，選擇科目；3、在“銀行對(duì)賬單”窗口，點(diǎn)擊“增加”，錄入銀行對(duì)賬單內(nèi)容。（三）銀行對(duì)賬1、執(zhí)行“出納”/“銀行對(duì)賬”/“銀行對(duì)賬”命令；2、在“銀行科目選擇”對(duì)話框中，選擇科目；3、在“銀行對(duì)賬單”窗口，點(diǎn)擊“對(duì)賬”，設(shè)定對(duì)賬條件，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)賬。一、銀行對(duì)賬第三節(jié)出納管理（二）錄入銀行對(duì)賬單（三）銀行104一、銀行對(duì)賬第三節(jié)出納管理（四）編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表1、執(zhí)行“出納”/“銀行對(duì)賬”/“余額調(diào)節(jié)表查詢”命令；2、在“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”窗口，單擊“查看”，即可查看調(diào)節(jié)表。（五）核銷已達(dá)賬1、執(zhí)行“出納”/“銀行對(duì)賬”/“核銷銀行賬”命令；2、在“核銷銀行賬”對(duì)話框中，選擇科目，單擊“確定”；3、在系統(tǒng)提示信息框，單擊“確定”，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行銀行賬核銷。一、銀行對(duì)賬第三節(jié)出納管理（四）編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表（105二、查詢現(xiàn)金及銀行存款日記賬第三節(jié)出納管理（一）查詢現(xiàn)金日記賬1、執(zhí)行“出納”/“現(xiàn)金日記賬”命令；2、在“現(xiàn)金日記賬查詢條件”窗口，輸入查詢條件，系統(tǒng)自動(dòng)查找。二、查詢現(xiàn)金及銀行存款日記賬第三節(jié)出納管理（一）查詢現(xiàn)金106二、查詢現(xiàn)金及銀行存款日記賬第三節(jié)出納管理（二）查詢銀行存款日記賬1、執(zhí)行“出納”/“銀行日記賬”命令；2、在“銀行日記賬查詢條件”窗口，輸入查詢條件，系統(tǒng)自動(dòng)查找。二、查詢現(xiàn)金及銀行存款日記賬第三節(jié)出納管理（二）查詢銀行107三、資金日?qǐng)?bào)表第三節(jié)出納管理（一）執(zhí)行“出納”/“資金日?qǐng)?bào)”命令；（二）在“資金日?qǐng)?bào)表查詢條件”窗口，輸入查詢條件，系統(tǒng)自動(dòng)查找。三、資金日?qǐng)?bào)表第三節(jié)出納管理（一）執(zhí)行“出納”/“資金日108一、定義轉(zhuǎn)賬憑證第四節(jié)期末處理（一）基礎(chǔ)知識(shí)1、轉(zhuǎn)賬憑證：是指在每期末有規(guī)律性發(fā)生的結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)編制的憑證。2、內(nèi)容自定義轉(zhuǎn)賬對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)售價(jià)（計(jì)劃價(jià)）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益期間損益結(jié)轉(zhuǎn)一、定義轉(zhuǎn)賬憑證第四節(jié)期末處理（一）基礎(chǔ)知識(shí)自定義轉(zhuǎn)賬對(duì)109一、定義轉(zhuǎn)賬憑證第四節(jié)期末處理（二）自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置1、執(zhí)行“期末”/“轉(zhuǎn)賬定義”/“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”命令；2、在“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，單擊“增加”，在“轉(zhuǎn)賬目錄”中錄入轉(zhuǎn)賬序號(hào)和轉(zhuǎn)賬說(shuō)明，選擇憑證類別；3、在“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，錄入自定義的憑證內(nèi)容，包括科目、輔助賬設(shè)置、方向和取數(shù)公式，然后單擊“完成”即完成自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。說(shuō)明：取數(shù)公式一般利用“公式向?qū)А边M(jìn)行定義，通常有一條記錄可以采用“取對(duì)方科目計(jì)算結(jié)果”，定義取數(shù)公式時(shí)要特別注意數(shù)據(jù)的來(lái)源和方向問(wèn)題。一、定義轉(zhuǎn)賬憑證第四節(jié)期末處理（二）自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置說(shuō)明：110一、定義轉(zhuǎn)賬憑證第四節(jié)期末處理（三）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置1、執(zhí)行“期末”/“轉(zhuǎn)賬定義”/“期間損益”命令；2、在“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口，選擇憑證類別，查找“本年利潤(rùn)”科目，確定各損益類科目與本年利潤(rùn)之間的關(guān)系；3、單擊“確定”即可完成操作。說(shuō)明：一般地，定義轉(zhuǎn)賬憑證只需在初次使用時(shí)設(shè)置一次即可。一、定義轉(zhuǎn)賬憑證第四節(jié)期末處理（三）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置說(shuō)明111二、生成轉(zhuǎn)賬憑證第四節(jié)期末處理（一）自定義結(jié)轉(zhuǎn)生成1、執(zhí)行“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”/“自定義轉(zhuǎn)賬”命令；2、在“轉(zhuǎn)賬生成”窗口中，選擇擬生成轉(zhuǎn)賬憑證的記錄，即在對(duì)應(yīng)的“是否結(jié)轉(zhuǎn)”欄中打上標(biāo)記，點(diǎn)擊“確定”，系統(tǒng)自動(dòng)生成機(jī)制憑證；3、點(diǎn)擊“保存”，即可保存該張機(jī)制憑證。說(shuō)明：不可重復(fù)操作某條記錄，否則會(huì)導(dǎo)致重復(fù)生成某一張憑證；轉(zhuǎn)賬生成的憑證依然需要進(jìn)行審核和記賬操作；若未記賬或記賬不完全，可能導(dǎo)致轉(zhuǎn)賬生成的憑證不正確或不能生成。二、生成轉(zhuǎn)賬憑證第四節(jié)期末處理（一）自定義結(jié)轉(zhuǎn)生成說(shuō)明：112二、生成轉(zhuǎn)賬憑證第四節(jié)期末處理（二）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成1、執(zhí)行“期末”/“轉(zhuǎn)賬生成”/“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”命令；2、在窗口中，選擇擬結(jié)轉(zhuǎn)“類型”，單擊“全選”選擇待結(jié)轉(zhuǎn)科目，再點(diǎn)擊“確定”，系統(tǒng)自動(dòng)生成機(jī)制憑證；3、點(diǎn)擊“保存”，即可保存該張機(jī)制憑證。說(shuō)明：不可重復(fù)操作某條記錄，否則會(huì)導(dǎo)致重復(fù)生成某一張憑證；轉(zhuǎn)賬生成的憑證依然需要進(jìn)行審核和記賬操作；若未記賬或記賬不完全，可能導(dǎo)致轉(zhuǎn)賬生成的憑證不正確或不能生成。二、生成轉(zhuǎn)賬憑證第四節(jié)期末處理（二）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成說(shuō)明113三、月末對(duì)賬與結(jié)賬第四節(jié)期末處理（一）對(duì)賬1、執(zhí)行“期末”/“對(duì)賬”命令；2、在“對(duì)賬”窗口中，選擇擬對(duì)賬月份，點(diǎn)擊“選擇”功能鍵；3、點(diǎn)擊“對(duì)賬”功能鍵，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行對(duì)賬工作，并顯示對(duì)賬日期和對(duì)賬結(jié)果。三、月末對(duì)賬與結(jié)賬第四節(jié)期末處理（一）對(duì)賬114三、月末對(duì)賬與結(jié)賬第四節(jié)期末處理（二）結(jié)賬1、基礎(chǔ)知識(shí)（1）結(jié)賬實(shí)際上是計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處理工作；（2）一般地，企業(yè)在結(jié)賬之前要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。2、操作步驟（1）執(zhí)行“期末”/“結(jié)賬”命令；（2）在“結(jié)賬”窗口中，選擇擬結(jié)賬月份，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)要結(jié)賬月份的賬簿進(jìn)行核對(duì)，并顯示當(dāng)月工作報(bào)告；（3）點(diǎn)擊“結(jié)賬”功能鍵，系統(tǒng)自動(dòng)完成結(jié)賬工作。三、月末對(duì)賬與結(jié)賬第四節(jié)期末處理（二）結(jié)賬115一、總賬第五節(jié)賬簿管理（一）查詢1、執(zhí)行“賬表”/“科目賬”/“總賬”命令；2、輸入查詢條件即可完成查詢。賬簿管理主要是對(duì)各類賬簿按照不同條件進(jìn)行查詢、輸出等。（二）輸出1、在“總賬查詢”窗口完成查詢后；2、單擊“輸出”功能鍵，選擇存儲(chǔ)路徑，單擊“保存”即可完成輸出。一、總賬第五節(jié)賬簿管理（一）查詢賬簿管理主要是對(duì)各類賬簿116二、余額表——“賬表”/“科目賬”/“余額表”命令第五節(jié)賬簿管理三、明細(xì)賬——“賬表”/“科目賬”/“明細(xì)賬”命令四、輔助賬——“賬表”下相關(guān)命令注：二、三、四的查詢和輸出方法與總賬類似，此處不再贅述。二、余額表——“賬表”/“科目賬”/“余額表”命令第五節(jié)117思考與練習(xí)1.為什么要進(jìn)行初始化工作？初始化工作包括哪些主內(nèi)容？2.簡(jiǎn)述總賬系統(tǒng)初始化與日常業(yè)務(wù)處理的關(guān)系。3.如何填制憑證、修改憑證、刪除憑證？4.可能導(dǎo)致記賬失敗的原因有哪些？如何恢復(fù)記賬前狀態(tài)？5.銀行對(duì)賬由誰(shuí)完成？主要包括哪些方面的工作？6.期末處理包括哪些工作內(nèi)容？7.自定義轉(zhuǎn)賬定義和轉(zhuǎn)賬生成中需要注意哪些問(wèn)題？8.若結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)結(jié)賬錯(cuò)誤，如何取消結(jié)賬標(biāo)志？思考與練習(xí)1.為什么要進(jìn)行初始化工作？初始化工作包括哪些主118第七章UFO報(bào)表系統(tǒng)學(xué)習(xí)目標(biāo):1.了解UFO報(bào)表系統(tǒng)的功能和基本操作流程；2.了解UFO報(bào)表系統(tǒng)的圖表功能和報(bào)表輸出方法；3.熟悉UFO報(bào)表系統(tǒng)報(bào)表模板的運(yùn)用方法；4.掌握UFO報(bào)表系統(tǒng)報(bào)表格式設(shè)計(jì)的方法；5.掌握UFO報(bào)表系統(tǒng)報(bào)表數(shù)據(jù)處理的方法。第七章UFO報(bào)表系統(tǒng)學(xué)習(xí)目標(biāo):119第一節(jié)UFO報(bào)表系統(tǒng)概述一、功能概述（一）文件管理功能（二）格式設(shè)計(jì)功能（三）數(shù)據(jù)處理功能（四）圖形功能（五）打印功能（六）二次開發(fā)功能第一節(jié)UFO報(bào)表系統(tǒng)概述一、功能概述（一）文件管理功能120第一節(jié)UFO報(bào)表系統(tǒng)概述二、基本操作流程（一）報(bào)表初始化部分的操作流程1、自定義報(bào)表的操作流程：定義報(bào)表格式、定義報(bào)表單元公式、定義報(bào)表審核公式等2、利用報(bào)表模板的操作流程：調(diào)用報(bào)表模板、調(diào)整報(bào)表模板（二）報(bào)表日常處理部分的操作流程生成報(bào)表、審核報(bào)表、生成圖表、輸出報(bào)表第一節(jié)UFO報(bào)表系統(tǒng)概述二、基本操作流程（一）報(bào)表初始化121第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)一、啟動(dòng)UFO報(bào)表系統(tǒng)方式一：執(zhí)行“開始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“企業(yè)門戶”命令，在企業(yè)門戶注冊(cè)對(duì)話框中輸入注冊(cè)信息登錄“用友ERP-U8門戶”，選擇“控制臺(tái)”功能選項(xiàng)后，在窗口左側(cè)選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”產(chǎn)品組，窗口右側(cè)會(huì)顯示該產(chǎn)品組下所包含的模塊，雙擊“UFO報(bào)表”模塊即可啟動(dòng)UFO報(bào)表系統(tǒng)。方式二：執(zhí)行“開始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”/“UFO報(bào)表”命令，在UFO報(bào)表系統(tǒng)注冊(cè)窗口選擇操作員、輸入操作員的口令，單擊“確定”即可啟動(dòng)UFO報(bào)表系統(tǒng)。第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)一、啟動(dòng)UFO報(bào)表系統(tǒng)方式一：122第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)二、設(shè)計(jì)表樣（一）設(shè)置表尺寸（二）定義報(bào)表行高列寬（三）畫表格線（四）定義組合單元（五）定義單元屬性第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)二、設(shè)計(jì)表樣（一）設(shè)置表尺寸123第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)三、設(shè)置關(guān)鍵字（一）作用關(guān)鍵字：是一種特殊的單元，可是唯一標(biāo)志一張表頁(yè)，方便用戶在大量的表而中快速查找表頁(yè)。（二）類別單位名稱、年、季、月、日、自定義關(guān)鍵字共6種。（三）操作窗口第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)三、設(shè)置關(guān)鍵字（一）作用124第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)三、設(shè)置關(guān)鍵字（三）偏移量設(shè)置1、關(guān)鍵字的偏移量大小決定關(guān)鍵字的位置；2、偏移量為負(fù)數(shù)表示向左偏移，正數(shù)表示向右偏移；3、偏移量設(shè)置不僅可以在格式狀態(tài)下進(jìn)行，也可以在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行。第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)三、設(shè)置關(guān)鍵字（三）偏移量設(shè)置125第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)四、編輯公式（一）公式類型1、單元公式2、審核公式3、舍位平衡公式（二）操作窗口第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)四、編輯公式（一）公式類型126第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)127第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)五、保存報(bào)表（一）執(zhí)行“文件”/“保存”命令；（二）指定報(bào)表保存路徑；（三）輸入報(bào)表保存文件名；（四）單擊“另存為”即可完成保存報(bào)表的操作。第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)五、保存報(bào)表（一）執(zhí)行“文件”/“保存128第三節(jié)報(bào)表數(shù)據(jù)處理一、進(jìn)入報(bào)表數(shù)據(jù)狀態(tài)二、錄入關(guān)鍵字三、整表重算第三節(jié)報(bào)表數(shù)據(jù)處理一、進(jìn)入報(bào)表數(shù)據(jù)狀態(tài)二、錄入關(guān)鍵字三、129第四節(jié)報(bào)表模板一、調(diào)用報(bào)表模板二、自定義報(bào)表模板第四節(jié)報(bào)表模板一、調(diào)用報(bào)表模板二、自定義報(bào)表模板130第五節(jié)報(bào)表輸出一、報(bào)表查詢（一）快速查找報(bào)表表頁(yè)。（二）執(zhí)行“編輯”/“查找”命令輸入查找條件，系統(tǒng)自動(dòng)查找。二、網(wǎng)絡(luò)傳送（一）通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)將報(bào)表從一個(gè)工作站傳遞到其他工作站。（二）執(zhí)行“文件”/“生成HTML”命令，系統(tǒng)自動(dòng)生成網(wǎng)頁(yè)文件。三、報(bào)表打?。ㄒ唬⒕幹仆瓿傻膱?bào)表以紙介質(zhì)的形式打印輸出。（二）執(zhí)行“文件”/“打印”命令，即可完成打印工作。第五節(jié)報(bào)表輸出一、報(bào)表查詢二、網(wǎng)絡(luò)傳送三、報(bào)表打印131第六節(jié)圖表功能一、基礎(chǔ)知識(shí)（一）作用：提供直觀的、方便使用人分析的數(shù)據(jù)形式。（二）圖表格式直方圖圓餅圖折線圖面積圖普通直方圖求和直方圖堆積直方圖成組直方圖立體直方圖立體成線直方圖普通折線圖成組折線圖第六