企業(yè)財(cái)務(wù)制度范文3篇

企業(yè)財(cái)務(wù)制?度范文3篇?總則一?、為加強(qiáng)公?司的財(cái)務(wù)管?理，更好的?貫徹《會(huì)計(jì)?法》，正確?行使會(huì)計(jì)人?員的職權(quán)，?發(fā)揮財(cái)務(wù)在?公司經(jīng)營(yíng)管?理和提高經(jīng)?濟(jì)效益中的?作用，使本?公司的財(cái)務(wù)?活動(dòng)做到有?章可循，職?責(zé)分明，參?照有關(guān)規(guī)定?，制定本制?度。二、?公司的財(cái)務(wù)?管理工作，?應(yīng)遵守國(guó)家?有關(guān)法律。?法規(guī)的規(guī)定?，運(yùn)用合理?合法的經(jīng)濟(jì)?核算，通過(guò)?增收節(jié)支的?原則，加強(qiáng)?財(cái)務(wù)計(jì)劃管?理，達(dá)到提?高經(jīng)濟(jì)效益?的目的。?三、公司設(shè)?立財(cái)務(wù)部，?負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管?理，由指定?股東直接領(lǐng)?導(dǎo)，工作人?員配置為主?辦會(huì)計(jì)、出?納(銷(xiāo)售會(huì)?計(jì))。四?、財(cái)務(wù)部的?職能是：?(一)向公?司負(fù)責(zé)，向?所有股東負(fù)?責(zé);(二?)認(rèn)真貫徹?執(zhí)行國(guó)家有?關(guān)的財(cái)務(wù)管?理制度和公?司規(guī)章制度?，認(rèn)真履行?其工作職責(zé)?;(三)?負(fù)責(zé)制訂公?司財(cái)務(wù)、會(huì)?計(jì)核算管理?制度，建立?健全公司財(cái)?務(wù)管理、會(huì)?計(jì)核算、稽?核審計(jì)等有?關(guān)制度，并?督促各項(xiàng)制?度的實(shí)施和?執(zhí)行;(?四)協(xié)同公?司領(lǐng)導(dǎo)共同?組織編制公?司年、季度?成本、利潤(rùn)?、資金、費(fèi)?用等有關(guān)的?財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)?劃，定期檢?查、監(jiān)督、?考核計(jì)劃的?執(zhí)行情況，?結(jié)合經(jīng)營(yíng)實(shí)?際，及時(shí)調(diào)?整和控制的?實(shí)施;規(guī)定?，及時(shí)、準(zhǔn)?確、完整的?填制憑證、?等記賬薄、?對(duì)賬和報(bào)賬?等日常會(huì)計(jì)?核算、分析?和考核工作?;(六)?負(fù)責(zé)流動(dòng)資?金的管理，?合理的、有?計(jì)劃的調(diào)整?占用資金;?(七)負(fù)?責(zé)公司固定?資產(chǎn)和低值?易耗品的管?理，辦理固?定資產(chǎn)的購(gòu)?建轉(zhuǎn)移、報(bào)?廢等財(cái)務(wù)審?批手續(xù)，正?確的計(jì)提折?舊，會(huì)同行?政部做好盤(pán)?點(diǎn)清查工作?，并提出日?常采購(gòu)、領(lǐng)?用、保管等?工作建議和?要求，厲行?節(jié)約，杜絕?浪費(fèi);(?八)負(fù)責(zé)公?司產(chǎn)品成本?的核算工作?，正確分?jǐn)?成本費(fèi)用，?制定適合公?司特點(diǎn)和管?理要求的核?算方法，指?導(dǎo)各核算單?位正確進(jìn)行?成本費(fèi)用及?內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核?算工作，力?爭(zhēng)做到成本?核算標(biāo)準(zhǔn)化?，費(fèi)用控制?合理化;?(九)定期?編制年、季?、月度財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)報(bào)表，?負(fù)責(zé)編寫(xiě)財(cái)?務(wù)分析及經(jīng)?濟(jì)活動(dòng)分析?報(bào)告，會(huì)同?有關(guān)部門(mén)，?組織經(jīng)濟(jì)運(yùn)?行分析會(huì)，?總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，?找出經(jīng)營(yíng)活?動(dòng)中產(chǎn)生的?問(wèn)題，提出?改進(jìn)意見(jiàn)和?建議，同時(shí)?提出經(jīng)濟(jì)預(yù)?警和風(fēng)險(xiǎn)控?制實(shí)施，預(yù)?測(cè)公司經(jīng)營(yíng)?發(fā)展方向;?(十)負(fù)?責(zé)辦理現(xiàn)金?收支和銀行?結(jié)算業(yè)務(wù)，?及時(shí)登記現(xiàn)?金和銀行日?記賬，妥善?保管庫(kù)存現(xiàn)?金及有關(guān)印?章、空白收?據(jù)和空白支?票等重要票?據(jù);熟練掌?握、領(lǐng)會(huì)有?關(guān)財(cái)政稅收?政策，合理?籌劃納稅，?按時(shí)上交稅?款;(十?一)負(fù)責(zé)公?司財(cái)務(wù)審計(jì)?和會(huì)計(jì)稽核?工作，加強(qiáng)?會(huì)計(jì)監(jiān)督和?審計(jì)監(jiān)督，?加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔?案的管理工?作，根據(jù)有?關(guān)規(guī)定，對(duì)?公司財(cái)務(wù)收?支進(jìn)行嚴(yán)格?監(jiān)督和檢查?;(十二?)積極為經(jīng)?營(yíng)管理服務(wù)?，促進(jìn)公司?取得較好的?經(jīng)濟(jì)效益;?(十三)?注重會(huì)計(jì)人?員政治思想?和職業(yè)道德?教育，不斷?提高會(huì)計(jì)人?員專(zhuān)業(yè)技術(shù)?水平，推動(dòng)?會(huì)計(jì)工作現(xiàn)?代化管理進(jìn)?程;(十?四)認(rèn)真完?成公司領(lǐng)導(dǎo)?交辦的其他?工作任務(wù)。?一、工作?崗位職責(zé)?一、主辦會(huì)?計(jì)職責(zé)(?一)協(xié)助財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人完?成財(cái)務(wù)管理?制度的制定?、完善和執(zhí)?行工作;?(二)負(fù)責(zé)?各項(xiàng)資金使?用和費(fèi)用開(kāi)?支的審核，?嚴(yán)格控制成?本;(三?)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)?憑證的填制?、審核、編?號(hào)、裝訂和?保管工作;?(四)負(fù)?責(zé)各類(lèi)明細(xì)?分類(lèi)賬和總?賬的登記、?核對(duì)好保管?工作;(?五)協(xié)助、?監(jiān)督出納現(xiàn)?金盤(pán)點(diǎn)工作?，確?，F(xiàn)金?帳實(shí)相符;?(六)負(fù)?責(zé)應(yīng)收款、?發(fā)票的催要?工作，正確?核算各項(xiàng)往?來(lái)款;(?七)參與倉(cāng)?庫(kù)實(shí)物的清?查盤(pán)點(diǎn)工作?，定期不定?期的對(duì)存貨?進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，?對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)?虧和報(bào)廢的?存貨查明原?因，分別不?同情況，報(bào)?負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?后處理;?(八)正確?計(jì)算產(chǎn)品成?本，正確歸?集、分配開(kāi)?發(fā)成本、費(fèi)?用，按照規(guī)?定的成本費(fèi)?用項(xiàng)目和成?本核算對(duì)象?登記成本費(fèi)?用明細(xì)賬;?(九)負(fù)?責(zé)公司資產(chǎn)?負(fù)債表、損?益表及相關(guān)?明細(xì)報(bào)表的?編制、分析?、解釋和匯?報(bào)工作;?(十)負(fù)責(zé)?辦理與稅務(wù)?部門(mén)的相關(guān)?事宜，合理?籌劃納稅，?保管好各項(xiàng)?發(fā)票;(?十一)對(duì)會(huì)?計(jì)資料按月?進(jìn)行整理、?裝訂，并妥?善保管;?(十二)其?他與會(huì)計(jì)處?理有關(guān)的事?宜。二.?出納崗位職?責(zé)(一)?嚴(yán)格按照現(xiàn)?金管理制度?和銀行結(jié)算?辦法辦理現(xiàn)?金的收付和?銀行結(jié)算業(yè)?務(wù);(二?)嚴(yán)格審核?現(xiàn)金收付憑?證，及時(shí)、?序時(shí)登記現(xiàn)?金、銀行存?款日記賬，?并填報(bào)資金?日?qǐng)?bào)表;?(三)負(fù)責(zé)?保管好庫(kù)存?現(xiàn)金;(?四)負(fù)責(zé)保?管有關(guān)印章?、空白支票?和空白收據(jù)?;(五)?積極配合銀?行做好對(duì)賬?、報(bào)賬工作?;(六)?負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)實(shí)?物的計(jì)量、?收發(fā)、領(lǐng)退?、保管和清?查盤(pán)點(diǎn)工作?，及時(shí)登記?實(shí)物出入賬?，做到賬實(shí)?相符;(?七)配合會(huì)?計(jì)做好各類(lèi)?賬務(wù)處理工?作;(八?)配合行政?部做好辦公?用品及食堂?用品的采購(gòu)?工作;(?九)其他與?出納工作有?關(guān)的事宜。?二、會(huì)計(jì)?工作的管理?一、公司?的會(huì)計(jì)工作?必須遵守國(guó)?家的有關(guān)法?律、法規(guī)的?規(guī)定。會(huì)計(jì)?記賬統(tǒng)一采?用借貸復(fù)式?記賬法。會(huì)?計(jì)年度自一?月___日?起至十二月?___日止?。二、采?用復(fù)式記賬?憑證并編號(hào)?。三、根?據(jù)《企業(yè)會(huì)?計(jì)制度》規(guī)?定設(shè)置和使?用會(huì)計(jì)科目?名稱(chēng)、編號(hào)?、核算內(nèi)容?和對(duì)應(yīng)關(guān)系?，開(kāi)設(shè)總分?類(lèi)賬、明細(xì)?賬及日記賬?、四、會(huì)?計(jì)人員對(duì)發(fā)?生的各項(xiàng)經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)，必?須取得或填?制原始憑證?，并根據(jù)審?核的原始憑?證編制記賬?憑證。對(duì)不?真實(shí)、不合?法的原始憑?證不予受理?;對(duì)不正確?、不符合規(guī)?定要求的原?始憑證應(yīng)退?回更正或補(bǔ)?充。五、?記賬憑證填?寫(xiě)的內(nèi)容、?數(shù)量、金額?、附件張數(shù)?必須與所附?的原始憑證?相符，會(huì)計(jì)?科目及對(duì)應(yīng)?關(guān)系正確，?連續(xù)編號(hào)，?字跡清晰工?整，有關(guān)人?員印章齊全?。六、月?底終了，各?種記賬憑證?，應(yīng)連同所?附的原始憑?證，按照編?號(hào)順序，折?疊整齊，加?具封面，裝?訂成冊(cè)。?七、會(huì)計(jì)人?員必須根據(jù)?審核無(wú)誤的?會(huì)計(jì)憑證等?記賬薄，做?到數(shù)字準(zhǔn)確?、摘要簡(jiǎn)明?、內(nèi)容完整?、字跡清晰?、登帳及時(shí)?，按月結(jié)出?余額。八?、財(cái)務(wù)工作?人員發(fā)現(xiàn)帳?薄記錄與實(shí)?物、款項(xiàng)不?符時(shí)，應(yīng)及?時(shí)向總經(jīng)理?報(bào)告，并請(qǐng)?求查明原因?，作出處理?。財(cái)務(wù)工作?人員對(duì)上述?事項(xiàng)無(wú)權(quán)自?行作出處理?。九、按?規(guī)定設(shè)置和?編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)?表，報(bào)送的?會(huì)計(jì)報(bào)表包?括：1.資?產(chǎn)負(fù)債表2?.損益表3?.納稅申報(bào)?表___個(gè)?人所得稅申?報(bào)表5.企?業(yè)所得稅申?報(bào)表。內(nèi)部?還有：股東?投資及利息?結(jié)算明細(xì)表?、費(fèi)用支出?明細(xì)表、存?貨明細(xì)表、?銷(xiāo)售成本明?細(xì)表、應(yīng)收?賬款明細(xì)表?等，報(bào)表編?制應(yīng)做到數(shù)?字真實(shí)，計(jì)?算準(zhǔn)確、內(nèi)?容完整、說(shuō)?明清楚。?十、財(cái)務(wù)工?作人員調(diào)動(dòng)?工作或離職?，必須與接?管人員辦清?交接手續(xù)，?并由財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)或總經(jīng)理?負(fù)責(zé)監(jiān)交。?一、經(jīng)營(yíng)?收入的實(shí)現(xiàn)?按制度規(guī)定?確認(rèn)，并將?已實(shí)現(xiàn)的收?入按時(shí)入賬?，計(jì)入當(dāng)期?損益。加強(qiáng)?對(duì)營(yíng)業(yè)外收?入等的管理?。二、實(shí)?現(xiàn)是收入、?按實(shí)際價(jià)款?記賬，應(yīng)全?部記入本期?帳內(nèi)，并相?應(yīng)計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)?本月收入有?關(guān)的成本、?稅金、費(fèi)用?。三、收?到款項(xiàng)時(shí)，?必須想付款?方如實(shí)開(kāi)具?發(fā)票或收款?收據(jù)，由收?款人或出那?人員辦理收?款手續(xù)。?四、開(kāi)票人?與收款人員?原則應(yīng)分設(shè)?，收款金額?或收支票按?規(guī)定及時(shí)送?交出納及開(kāi)?戶(hù)銀行，然?后將繳款單?和支票回單?交財(cái)務(wù)人員?。五、財(cái)?務(wù)和業(yè)務(wù)人?員應(yīng)經(jīng)常注?意應(yīng)收款的?回收情況，?如發(fā)生拒付?、拖欠等情?況，應(yīng)及時(shí)?分析原因，?由當(dāng)事人采?取措施進(jìn)行?催收、清理?。四、支?出及費(fèi)用報(bào)?銷(xiāo)管理一?、報(bào)批流程?，所有款項(xiàng)?支出實(shí)行付?款審批制度?，必須由經(jīng)?辦人填報(bào)簽?章報(bào)部門(mén)經(jīng)?理審查、會(huì)?計(jì)審核，公?司領(lǐng)導(dǎo)審批?同意后報(bào)銷(xiāo)?。公司股東?的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)?實(shí)行股東互?簽制。二?、報(bào)批時(shí)間?每星期三、?五由公司領(lǐng)?導(dǎo)審批簽字?支付。如果?公司領(lǐng)導(dǎo)不?在公司，應(yīng)?以電話與其?聯(lián)系，確認(rèn)?是否批準(zhǔn)款?項(xiàng)的支付，?事后請(qǐng)其在?支出單上補(bǔ)?簽意見(jiàn);?三、各種款?項(xiàng)支出一般?需憑收款方?提交的內(nèi)容?完整并且套?印有“稅務(wù)?機(jī)關(guān)監(jiān)制章?”的正式發(fā)?票、收據(jù)予?以報(bào)銷(xiāo)，發(fā)?票抬頭必須?與公司抬頭?一致，否則?不予報(bào)銷(xiāo)。?四、廣告?款、工程款?等大額支出?必須填制《?資金支付申?請(qǐng)單》，并?查驗(yàn)相關(guān)合?同。五、?日常用品(?包括食堂用?品)采購(gòu)由?行政部與財(cái)?政部根據(jù)采?購(gòu)申請(qǐng)單一?同采購(gòu)，由?行政部匯集?發(fā)票統(tǒng)一報(bào)?銷(xiāo);六、?公司差旅費(fèi)?報(bào)銷(xiāo)制度?(一)公司?員工外出執(zhí)?行公務(wù)可享?受差旅費(fèi)補(bǔ)?貼;(二?)公司職工?出差根據(jù)需?要選用交通?工具，除股?東外的員工?不得乘火車(chē)?軟臥;(?三)公司員?工出差期間?，住宿費(fèi)用?及補(bǔ)貼按一?下規(guī)定執(zhí)行?：1、房?費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：?①.部門(mén)經(jīng)?理住宿標(biāo)準(zhǔn)?為_(kāi)__元?/日;總經(jīng)?理以上住宿?費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)?。②.一?般職員住宿?標(biāo)準(zhǔn)為_(kāi)_?_元/日。?2、伙食?補(bǔ)貼：伙食?補(bǔ)貼每人_?__元/日?(省內(nèi));?省外每人_?__元/日?。七、電?話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制?度(一)?公司員工根?據(jù)崗位需要?可享受電話?費(fèi)補(bǔ)貼;?(二)公司?員工憑正規(guī)?發(fā)票按核定?標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)?銷(xiāo)，超出不?補(bǔ);(三?)核定標(biāo)準(zhǔn)?為部門(mén)經(jīng)理?___元/?月，助理級(jí)?___元/?月，一般職?員___元?/月，特殊?崗位申請(qǐng)電?話費(fèi)補(bǔ)貼有?公司領(lǐng)導(dǎo)審?定。八、?嚴(yán)格執(zhí)行“?誰(shuí)用款，誰(shuí)?負(fù)責(zé)”的原?則，如發(fā)生?錯(cuò)付、多付?的情況，應(yīng)?由責(zé)任人承?擔(dān)賠償責(zé)任?。五、發(fā)?票管理一?、發(fā)票是財(cái)?務(wù)收支的法?定憑證，是?會(huì)計(jì)核算的?原始憑證，?是稅務(wù)稽查?的主要依據(jù)?，應(yīng)加強(qiáng)本?公司的發(fā)票?管理，正確?使用和保管?發(fā)票。為了?確保發(fā)票、?收據(jù)編號(hào)的?連續(xù)性，發(fā)?票管理員須?定期或不定?期核對(duì)收到?貨幣資金、?收據(jù)金額是?否一致。?二.在收取?各項(xiàng)收款時(shí)?，必須向付?款方開(kāi)具發(fā)?票或收款收?據(jù)。三、?本公司使用?發(fā)票的購(gòu)領(lǐng)?，有指定人?員去稅務(wù)機(jī)?關(guān)辦手續(xù)，?按規(guī)定繳銷(xiāo)?和領(lǐng)用。?四、對(duì)領(lǐng)用?發(fā)票，要有?專(zhuān)人負(fù)責(zé)、?定期檢查，?對(duì)未用發(fā)票?和已用發(fā)票?存根要妥善?保管并建立?發(fā)票領(lǐng)用制?度。五、?使用發(fā)票時(shí)?，開(kāi)具的發(fā)?票內(nèi)容真實(shí)?、數(shù)量金額?正確、字跡?清晰、印章?齊全、不準(zhǔn)?弄虛作假，?不得涂改發(fā)?票。三、?收入管理?六、發(fā)票不?得拆本實(shí)用?，不得分聯(lián)?使用低、面?不一致的發(fā)?票，作廢發(fā)?票各聯(lián)必須?齊全，并注?明作廢標(biāo)識(shí)?，不得隨便?撕毀或遺失?。六、貨?幣資金管理?一、現(xiàn)金?收入應(yīng)于當(dāng)?日送存銀行?，支付現(xiàn)金?，原則上應(yīng)?以庫(kù)存現(xiàn)金?額支付或從?開(kāi)戶(hù)銀行提?取，不得從?現(xiàn)金中直接?支付(即坐?支)。出那?人員庫(kù)存現(xiàn)?金額為_(kāi)_?_元/天，?最高不炒鍋?___元/?天，大額現(xiàn)?金個(gè)人不能?隨便攜帶，?由會(huì)計(jì)人員?不定期進(jìn)行?盤(pán)點(diǎn)，以確?保貨幣資金?賬面余額與?實(shí)際庫(kù)存相?符。二、?出納支付現(xiàn)?金，必須經(jīng)?有關(guān)負(fù)責(zé)人?簽批、復(fù)核?符合規(guī)定要?求的付款憑?證支付。收?付現(xiàn)金做到?認(rèn)真、仔細(xì)?，加強(qiáng)復(fù)核?，現(xiàn)金如發(fā)?生短缺，由?責(zé)任人負(fù)責(zé)?賠償。三?、嚴(yán)格支票?管理，銀行?印章由專(zhuān)人?負(fù)責(zé)，不得?簽發(fā)空白支?票，不得將?空白支票交?給外單位或?個(gè)人代為簽?發(fā)、保管、?領(lǐng)用、背書(shū)?轉(zhuǎn)讓、注銷(xiāo)?，防止空白?支票的遺失?和被盜。?四、為了確?保銀行存款?的存在性和?完整性，出?納員須逐日?結(jié)出銀行存?款余額，由?會(huì)計(jì)人員定?期核對(duì)銀行?帳單，每月?至少核對(duì)一?次，并正確?編制銀行存?款余額調(diào)節(jié)?表，及時(shí)發(fā)?現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)?。五、會(huì)?計(jì)人員定期?與往來(lái)款對(duì)?方單位核對(duì)?往來(lái)款余額?，制止各種?挪用貨幣資?金的情況。?六、公司?財(cái)務(wù)人員支?付每一筆款?項(xiàng)均須公司?領(lǐng)導(dǎo)簽字。?公司領(lǐng)導(dǎo)外?出應(yīng)由財(cái)務(wù)?人員設(shè)法通?知，同意后?先付款后補(bǔ)?簽。七、?公司職工因?工作需要借?用現(xiàn)金，需?填寫(xiě)《借款?單》，靜會(huì)?計(jì)審核;交?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人?簽字后方可?借用。超過(guò)?還款期限即?轉(zhuǎn)應(yīng)收款，?在當(dāng)月工資?中扣還(職?員借用的現(xiàn)?金不得超過(guò)?當(dāng)月工資)?。八、符?合現(xiàn)金使用?范圍的，憑?發(fā)票、工資?單、差旅費(fèi)?單及公司認(rèn)?可的有效報(bào)?銷(xiāo)或領(lǐng)款憑?證，經(jīng)手人?簽字，部門(mén)?領(lǐng)導(dǎo)審查，?會(huì)計(jì)審核，?總經(jīng)理批準(zhǔn)?后由出納支?付現(xiàn)金。?九、發(fā)票及?報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)總?經(jīng)理批準(zhǔn)后?，由會(huì)計(jì)審?核，經(jīng)手人?簽字，金額?數(shù)量無(wú)誤，?填制記賬憑?證。十、?工資由財(cái)務(wù)?人員依據(jù)行?政部每月提?供的考勤資?料編制職員?工資表，交?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人?審核簽字，?財(cái)務(wù)人員按?時(shí)(次月_?__日)發(fā)?放工資，填?制記賬憑證?，進(jìn)行賬務(wù)?處理。企?業(yè)財(cái)務(wù)制度?范文（二）?一、總原?則1、?公司財(cái)務(wù)實(shí)?行“計(jì)劃”?為特征的總?經(jīng)理負(fù)責(zé)制?:屬已經(jīng)總?經(jīng)理審批的?計(jì)劃內(nèi)的支?付，由相關(guān)?事業(yè)部總經(jīng)?理的書(shū)面授?權(quán)，財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人監(jiān)核即?可辦理;屬?計(jì)劃外的，?必須有公司?總經(jīng)理的書(shū)?面授權(quán)。?2、嚴(yán)格?執(zhí)行《會(huì)計(jì)?法》和相關(guān)?的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?制度，接受?財(cái)政、稅務(wù)?、審計(jì)等部?門(mén)的檢查、?監(jiān)督，保證?會(huì)計(jì)資料合?法、真實(shí)、?及時(shí)、準(zhǔn)確?、完整。?二、財(cái)務(wù)?工作崗位職?責(zé)(一)?財(cái)務(wù)經(jīng)理職?責(zé)1、?對(duì)崗位設(shè)置?、人員配備?、核算組織?程序等提出?方案。同時(shí)?負(fù)責(zé)選拔、?培訓(xùn)和考核?財(cái)會(huì)人員。?2、貫?徹國(guó)家財(cái)稅?政策、法規(guī)?，并結(jié)合公?司具體情況?建立規(guī)范的?財(cái)務(wù)模式，?指導(dǎo)建立健?全相關(guān)財(cái)務(wù)?核算制度同?時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)公?司內(nèi)部財(cái)務(wù)?管理制度的?執(zhí)行情況進(jìn)?行檢查和考?核。3、?進(jìn)行成本?費(fèi)用預(yù)測(cè)、?計(jì)劃、控制?、核算、分?析和考核，?監(jiān)督各部門(mén)?降低消耗、?節(jié)約費(fèi)用、?提高經(jīng)濟(jì)效?益。4、?其他相關(guān)?工作。(?二)財(cái)務(wù)主?管職責(zé)1?、負(fù)責(zé)管?理公司的日?常財(cái)務(wù)工作?。2、?負(fù)責(zé)對(duì)本部?門(mén)內(nèi)部的機(jī)?構(gòu)設(shè)置、人?員配備、選?調(diào)聘用、晉?升辭退等提?出方案和意?見(jiàn)。3、?負(fù)責(zé)對(duì)本?部門(mén)財(cái)務(wù)人?員的管理、?教育、培訓(xùn)?和考核。?4、負(fù)責(zé)?公司會(huì)計(jì)核?算和財(cái)務(wù)管?理制度的制?定，推行會(huì)?計(jì)電算化管?理方式等。?5、嚴(yán)?格執(zhí)行國(guó)家?財(cái)經(jīng)法規(guī)和?公司各項(xiàng)制?度，加強(qiáng)財(cái)?務(wù)管理。?6、參與?公司各項(xiàng)資?本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)?的預(yù)測(cè)、計(jì)?劃、核算、?分析決策和?管理，做好?對(duì)本部門(mén)工?作的指導(dǎo)、?監(jiān)督、檢查?。7、?組織指導(dǎo)編?制財(cái)務(wù)收支?計(jì)劃、財(cái)務(wù)?預(yù)決算，并?監(jiān)督貫徹執(zhí)?行;協(xié)助財(cái)?務(wù)經(jīng)理對(duì)成?本費(fèi)用進(jìn)行?控制、分析?及考核。?8、負(fù)責(zé)?監(jiān)管財(cái)務(wù)歷?史資料、文?件、憑證、?報(bào)表的整理?、收集和立?卷歸檔工作?，并按規(guī)定?手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷(xiāo)?毀。9、?參與價(jià)格?及工資、獎(jiǎng)?金、福利政?策的制定。?10、?完成領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其他工?作。(三?)會(huì)計(jì)職責(zé)?1、按?照國(guó)家會(huì)計(jì)?制度的規(guī)定?記賬、復(fù)帳?、報(bào)賬，做?到手續(xù)齊備?、數(shù)字準(zhǔn)確?、賬目清楚?、處理及時(shí)?;2、?發(fā)票開(kāi)具和?審核，各項(xiàng)?業(yè)務(wù)款項(xiàng)發(fā)?生、回收的?監(jiān)督，業(yè)務(wù)?報(bào)表的整理?、審核、匯?總，業(yè)務(wù)合?同執(zhí)行情況?的監(jiān)督、保?管及統(tǒng)計(jì)報(bào)?表的填報(bào);?3、會(huì)?計(jì)業(yè)務(wù)的核?算，財(cái)務(wù)制?度的監(jiān)督，?會(huì)計(jì)檔案的?保存和管理?工作;4?、完成部?門(mén)主管或相?關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦?的其他工作?。(四)?出納職責(zé)?1、建立健?全現(xiàn)金出納?各種賬冊(cè)，?嚴(yán)格審核現(xiàn)?金收付憑證?。2、嚴(yán)?格執(zhí)行現(xiàn)金?管理制度，?不得坐支現(xiàn)?金，不得白?條抵庫(kù)。?3、對(duì)每天?發(fā)生的銀行?和現(xiàn)金收支?業(yè)務(wù)作到日?清月結(jié)，及?時(shí)核對(duì)，保?證帳實(shí)相符?。三、現(xiàn)?金管理制度?1、所?有現(xiàn)金收支?由公司出納?負(fù)責(zé)。2?、建立和?健全現(xiàn)金日?記賬簿，出?納應(yīng)根據(jù)審?批無(wú)誤的收?支憑單逐筆?順序登記現(xiàn)?金流水收支?帳目，并每?天結(jié)出余額?核對(duì)庫(kù)存。?作到日清月?結(jié)，帳實(shí)相?符。3、?庫(kù)存現(xiàn)金?超過(guò)___?元時(shí)必須存?入銀行。?4、出納?收取現(xiàn)金時(shí)?，須立即開(kāi)?具一式四聯(lián)?的《支票回?收登記表》?，由繳款人?在右下角簽?名后，交繳?款人、業(yè)務(wù)?部門(mén)、出納?、會(huì)計(jì)各留?存一聯(lián)。?5、任何?現(xiàn)金支出必?須按相關(guān)程?序報(bào)批(詳?見(jiàn)支出審批?制度)。因?出差或其他?原因必須預(yù)?支現(xiàn)金的，?須填寫(xiě)借款?單，經(jīng)總經(jīng)?理簽字批準(zhǔn)?，方可支出?現(xiàn)金。借款?人要在出差?回來(lái)或借款?后三天內(nèi)向?出納還款或?報(bào)銷(xiāo)(詳見(jiàn)?差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)?規(guī)定)。?6、收支?單據(jù)辦理完?畢后出納須?在審核無(wú)誤?的收支憑單?上簽章，并?在原始單據(jù)?上加蓋現(xiàn)金?收、付訖章?，防止重復(fù)?報(bào)銷(xiāo)。四?、支票管理?1、支?票的購(gòu)買(mǎi)、?填寫(xiě)和保存?由出納負(fù)責(zé)?。2、?建立和健全?《銀行存款?日記帳》簿?，出納應(yīng)根?據(jù)審批無(wú)誤?的收支憑單?，逐筆順序?登記銀行流?水收支帳目?，并每天結(jié)?出余額;每?工作日結(jié)束?后。3、?出納收取?支票時(shí)，須?立即開(kāi)具一?式四聯(lián)的《?支票回收登?記表》，由?繳款人在右?下角簽名后?，交繳款人?、繳款部門(mén)?、出納、會(huì)?計(jì)各留存一?聯(lián)。4、?支票的使?用必須填寫(xiě)?“支票領(lǐng)用?單”，由?經(jīng)辦人、部?門(mén)經(jīng)理、?財(cái)務(wù)主管(?經(jīng)理)、總?經(jīng)理(計(jì)劃?外部分)簽?字后出納方?可開(kāi)出。?5、所開(kāi)?出支票必須?封填收款單?位名稱(chēng)。?6、所開(kāi)?支票必須由?收取支票方?在支票頭上?簽收或蓋章?。五、印?鑒的保管?1、銀行印?鑒必須分人?保管。2?、財(cái)務(wù)專(zhuān)用?章和總經(jīng)理?印鑒分別由?財(cái)務(wù)經(jīng)理和?出納負(fù)責(zé)保?管。六、?現(xiàn)金、銀行?存款的盤(pán)查?1、出?納人員在每?周完成出納?工作后，應(yīng)?將庫(kù)存現(xiàn)金?、銀行存款?的上存、收?入、支出、?結(jié)存情況，?編制“出納?報(bào)告表”，?并對(duì)由出納?保管的庫(kù)存?現(xiàn)金，由會(huì)?計(jì)或總經(jīng)理?指定人員于?每星期五下?午及每月終?了進(jìn)行定期?對(duì)帳盤(pán)查，?其他時(shí)間進(jìn)?行抽查。?2、出納?應(yīng)根據(jù)銀行?存款日記帳?的帳面余額?與開(kāi)戶(hù)銀行?轉(zhuǎn)來(lái)的對(duì)帳?單的余額進(jìn)?行核對(duì)，對(duì)?未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)?由會(huì)計(jì)編制?“銀行存款?余額調(diào)節(jié)表?”進(jìn)行檢查?核對(duì)。3?、其它依?據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)?制度及法規(guī)?執(zhí)行。企?業(yè)財(cái)務(wù)制度?范文（三）?第一章總?則第一條?為加強(qiáng)公司?的財(cái)務(wù)工作?，發(fā)揮財(cái)務(wù)?在公司經(jīng)營(yíng)?管理和提高?經(jīng)濟(jì)效益中?的作用，特?制定本規(guī)定?。第二條?公司財(cái)務(wù)部?門(mén)的職能是?：(一)認(rèn)?真貫徹執(zhí)行?國(guó)家有關(guān)的?財(cái)務(wù)管理制?度和稅收制?度，執(zhí)行公?司統(tǒng)一的財(cái)?務(wù)制度。?(二)建立?健全財(cái)務(wù)管?理的各種規(guī)?章制度，編?制財(cái)務(wù)計(jì)劃?，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)?核算管理，?反映、分析?財(cái)務(wù)計(jì)劃的?執(zhí)行情況，?檢查監(jiān)督財(cái)?務(wù)紀(jì)律的執(zhí)?行情況。?(三)積極?為經(jīng)營(yíng)管理?服務(wù)，通過(guò)?財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)?現(xiàn)問(wèn)題，提?出改進(jìn)意見(jiàn)?，促進(jìn)公司?取得較好的?經(jīng)濟(jì)效益。?(四)厲?行節(jié)約，合?理使用資金?。(五)?合理分配公?司收入，及?時(shí)完成需要?上交的稅收?及管理費(fèi)用?。(六)?積極主動(dòng)與?有關(guān)機(jī)構(gòu)及?財(cái)政、稅務(wù)?、銀行部門(mén)?溝通，及時(shí)?掌握相關(guān)法?律法規(guī)的變?化，有效規(guī)?范財(cái)務(wù)工作?，及時(shí)提供?財(cái)務(wù)報(bào)表和?有關(guān)資料。?(七)完?成公司交給?的其他工作?。第三條?公司財(cái)務(wù)部?由財(cái)務(wù)經(jīng)理?、會(huì)計(jì)、出?納、和審計(jì)?人員組成。?第四條公?司各部門(mén)和?職員辦理財(cái)?會(huì)事務(wù)，必?須遵守本規(guī)?定。第二?章財(cái)務(wù)工作?崗位職責(zé)?第五條財(cái)務(wù)?經(jīng)理負(fù)責(zé)組?織本公司的?下列工作：?(一)編制?和執(zhí)行預(yù)算?、財(cái)務(wù)收支?計(jì)劃、信貸?計(jì)劃，擬訂?資金籌措和?使用方案，?開(kāi)辟財(cái)源，?有效地使用?資金;(二?)進(jìn)行成本?費(fèi)用預(yù)測(cè)、?計(jì)劃、控制?、核算、分?析和考核，?督促本公司?有關(guān)部門(mén)降?低消耗、節(jié)?約費(fèi)用、提?高經(jīng)濟(jì)效益?;(三)建?立健全經(jīng)濟(jì)?核算制度，?利用財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)資料進(jìn)行?經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分?析，及時(shí)向?總經(jīng)理提出?合理化建議?。(四)?組織領(lǐng)導(dǎo)財(cái)?務(wù)部門(mén)的工?作，分配和?監(jiān)督其他人?員的工作任?務(wù)，制定考?核獎(jiǎng)懲指標(biāo)?;(五)負(fù)?責(zé)建立和完?善公司已有?的財(cái)務(wù)核算?體系，生產(chǎn)?管理控制流?程，成本歸?集分配制度?;(六)承?辦公司領(lǐng)導(dǎo)?交辦的其他?工作。第?六條會(huì)計(jì)的?主要工作職?責(zé)是：(一?)按照國(guó)家?會(huì)計(jì)制度的?規(guī)定、記帳?、復(fù)帳、報(bào)?帳做到手續(xù)?完備，數(shù)字?準(zhǔn)確，帳目?清楚，按期?報(bào)帳。(?二)按照經(jīng)?濟(jì)核算原則?，定期檢查?，分析公司?財(cái)務(wù)、成本?和利潤(rùn)的執(zhí)?行情況，挖?掘增收節(jié)支?潛力，考核?資金使用效?果，當(dāng)好公?司參謀。?(三)妥善?保管會(huì)計(jì)憑?證、會(huì)計(jì)帳?簿、會(huì)計(jì)報(bào)?表和其他會(huì)?計(jì)資料。?(四)完成?總經(jīng)理或財(cái)?務(wù)經(jīng)理交付?的其他工作?。第七條?出納的主要?工作職責(zé)是?：(一)認(rèn)?真執(zhí)行現(xiàn)金?管理制度。?(二)嚴(yán)?格執(zhí)行庫(kù)存?現(xiàn)金限額，?超過(guò)部分必?須及時(shí)送存?銀行，不坐?支現(xiàn)金，不?認(rèn)白條抵壓?現(xiàn)金。(?三)建立健?全現(xiàn)金出納?各種帳目，?嚴(yán)格審核現(xiàn)?金收付憑證?。(四)?嚴(yán)格支票管?理制度，編?制支票使用?手續(xù)，使用?支票須經(jīng)總?經(jīng)理簽字后?，方可生效?。(五)?積極配合銀?行做好對(duì)帳?、報(bào)帳工作?。(六)?配合會(huì)計(jì)做?好各種帳務(wù)?處理。(?七)完成總?經(jīng)理或財(cái)務(wù)?經(jīng)理交付的?其他工作。?第八條審?計(jì)的主要工?作職責(zé)是：?(一)認(rèn)真?貫徹執(zhí)行有?關(guān)審計(jì)管理?制度。(?二)監(jiān)