財務預算編制管理體系課件

財政業(yè)務綜合模擬財政業(yè)務綜合模擬教學目的

使初學者對新中大公共財政管理軟件Gsoft有整體的把握使學生能夠快速學習及應用教學目的使初學者對新中大公共財政管理軟件Gsoft有整體的教學內(nèi)容公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹教學內(nèi)容公共財政改革介紹公共財政概述公共財政是為市場提供“公共”服務并彌補市場失效的國家財政，它受“公共”的規(guī)范、決定和制約。三大職能：“資源配置”、“收入分配”和“穩(wěn)定經(jīng)濟”。財政稅收收入非稅收入社保收入債務收入工資支出購買支出轉(zhuǎn)移支出財政預算轉(zhuǎn)移贈與產(chǎn)權(quán)處置零星支出公共財政概述公共財政是為市場提供“公共”服務并彌補市場失效的公共財政目標構(gòu)建良性循環(huán)的財政運行機制建立有效保障財政收入合理增長的機制構(gòu)造本級預算支出的有效監(jiān)控機制確保財政收支平衡實現(xiàn)陽光財政管理公共財政目標構(gòu)建良性循環(huán)的財政運行機制財政改革范圍

預算管理部門預算、績效預算收入管理非稅收入支出管理財政直撥、工資統(tǒng)發(fā)、會計委派、零戶統(tǒng)管會計集中核（結(jié)）算、國庫集中支付總體省直管縣、鄉(xiāng)財縣管、村賬鄉(xiāng)管財政一體化管理、財稅庫行聯(lián)網(wǎng)財政改革范圍預算管理改革熱點

核算中心向國庫集中支付轉(zhuǎn)型單一機構(gòu)、雙重機構(gòu)國庫集中支付向一體化發(fā)展從預算到?jīng)Q算、從內(nèi)部到外部國有資產(chǎn)管理收支分類改革新舊體系的并行改革熱點核算中心向國庫集中支付轉(zhuǎn)型一體化財政業(yè)務預算編制部門預算預算執(zhí)行決算收入財政業(yè)務管理支出預算會計財政報表數(shù)據(jù)分析信息查詢一體化財政業(yè)務預算編制部門預算預算執(zhí)行決算收入財政業(yè)務管理支業(yè)務流程指標賬明細指標總額部門預算指標調(diào)整預警平臺用款計劃資金申請資金撥付資金撥付申請批復支付非稅收入分月用款計劃下達明細指標業(yè)務流程指標賬明細指標總額部門預算指標調(diào)整預警平臺用款計劃資公共財政整體應用藍圖公共財政整體應用藍圖綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心業(yè)務數(shù)據(jù)中心

各收支模塊基礎數(shù)據(jù)選項設置中心業(yè)務單據(jù)預警控制中心業(yè)務審批流設置中心業(yè)務數(shù)據(jù)中心各收支模塊基礎數(shù)據(jù)選項設置中心綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制財政局主管部門預算單位人大/政府上報建議數(shù)匯總建議數(shù)下達控制數(shù)下達控制數(shù)上報預算數(shù)匯總預算數(shù)批復預算批復預算提交預算批復預算預算編制財政局主管部門預算單系統(tǒng)實現(xiàn)審核并下達控制數(shù)人大財政局各主管科室預算單位導入財政版基礎數(shù)據(jù)編報收支上報建議數(shù)接收控制數(shù)匯總預算數(shù)批復預算匯總建議數(shù)接收控制數(shù)上報預算數(shù)提交預算數(shù)主管部門預算單位編報本單位基礎項目及收入支出下達批復數(shù)接收批復數(shù)接收批復數(shù)系統(tǒng)實現(xiàn)審核并下達控制數(shù)人大財政局各主管科室預算單位導入財政功能簡述支持全面綜合預算編制管理，集預算數(shù)據(jù)編制、報送、匯總、審核、下達于一體系統(tǒng)的靈活配置，主要預算科目、部門單位，預算項目等要素均可自行定義，滿足不同地區(qū)不同階段對預算編制系統(tǒng)的不同需求簡化預算編制過程，全面支持人員、公用經(jīng)費的定員、定額管理，并實現(xiàn)自動填報強大的預算控制和預分配功能強大的預算報表自定義功能預算數(shù)據(jù)傳出與其他模塊高度整合，實現(xiàn)單位收支監(jiān)控高度的的信息安全管理，保證預算數(shù)據(jù)的正確性與保密性功能簡述支持全面綜合預算編制管理，集預算數(shù)據(jù)編制、報送、匯總綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心指標管理預算編制系統(tǒng)總指標管理明細指標管理文號管理稅收/非稅收入系統(tǒng)撥款/集中支付系統(tǒng)分月用款計劃執(zhí)行進度分析指標賬查詢指標管理預算編制系統(tǒng)總指標管理明細指標管理稅收/非稅收入系統(tǒng)系統(tǒng)實現(xiàn)明細指標接收業(yè)務處（科）室負責將明細指標下達到具體的預算單位并監(jiān)督其執(zhí)行明細指標下達總指標分解預算單位預算處（科）文號管理總指標錄入、調(diào)整總指標審批總指標下達明細指標錄入、調(diào)整分管業(yè)務處（科）負責全部指標的總體管理，并向各業(yè)務處（科）下達分配指標

業(yè)務處（科）室負責將預算處下達的總指標分解系統(tǒng)實現(xiàn)明細指標接收業(yè)務處（科）室負責將明細指標下達到具體的功能簡述完整的指標分解下達流程管理，實現(xiàn)預算管理監(jiān)控提供指標調(diào)劑功能，指標調(diào)整實現(xiàn)自動平衡全面支持文號跟蹤分析指標管理審批流程自定義指標審批后即時生效，對收支過程進行自動預警控制全面的指標賬和進度報告，提供動態(tài)指標余額分析功能簡述完整的指標分解下達流程管理，實現(xiàn)預算管理監(jiān)控綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心撥款管理指標管理系統(tǒng)撥款申請資金劃撥總預算會計系統(tǒng)撥款調(diào)整工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)政府采購系統(tǒng)撥款報表撥款管理指標管理系統(tǒng)撥款申請資金劃撥總預算會計系統(tǒng)撥款調(diào)整工系統(tǒng)實現(xiàn)財局各業(yè)務處（科）室預算單位撥款申請審核、支付確認資金撥付到帳資金撥付錄入經(jīng)辦機構(gòu)及領導審批預算單位向各業(yè)務處（科）室提撥款申請總預算會計單位憑證中心及單位會計中心憑證總預算憑證各經(jīng)辦機構(gòu)撥付憑證錄入系統(tǒng)實現(xiàn)財局各業(yè)務處（科）室預算單位撥款申請審核、支付確認資功能簡述撥款類型、單據(jù)號編碼規(guī)則、單據(jù)打印格式等要素均支持自定義支持撥款審批流程自定義，對于不同的撥款業(yè)務或額度定義不同的審批流程與指標管理、工資統(tǒng)發(fā)、政府采購等業(yè)務系統(tǒng)高度集成，實現(xiàn)數(shù)據(jù)完全共享支持撥款審批核定金額控制，實現(xiàn)根據(jù)指標、用款計劃自動預警、控制對于每月經(jīng)常性撥款，支持成批單據(jù)復制處理，批量打印自動生成總預算會計憑證，實現(xiàn)財務業(yè)務一體化功能簡述撥款類型、單據(jù)號編碼規(guī)則、單據(jù)打印格式等要素均支持自綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心國庫集中支付預算單位人民、代理銀行用款計劃支付申請授權(quán)支付直接支付銀行清算業(yè)務科室、國庫科、支付中心國庫集中支付預算單位人民、代理銀行用款支付授權(quán)支付直接支付銀用款計劃供應商業(yè)務科室1-匯總上報計劃用款計劃預算單位4-額度通知代理銀行人行授權(quán)額度通知單國庫支付中心3.1-批復用款計劃3.3-傳遞用款計劃3.2-批復用款計劃國庫科2-審批用款計劃供業(yè)務科室1-匯總上報計劃用款計劃預算單位4-額度通直接支付業(yè)務科室直接支付申請1-直接支付申請預算單位供應商5-付款代理銀行4-生成、審批、發(fā)出支付令人行1-直接支付申請6-支付確認、入賬通知直接支付清算匯總通知單直接支付令國庫支付中心3-審批申請單國庫科2-審批申請單直接支付業(yè)務科室直接支付申請1-直接支付申請預算單位供5-付授權(quán)支付業(yè)務科室預算單位供應商國庫科國庫支付中心2-查詢支付信息人行代理銀行4-支付確認、入賬通知3-付款4-入賬通知1.2-授權(quán)支付令（紙張）1.1-授權(quán)支付清單（電子）授權(quán)支付清單授權(quán)支付業(yè)務科室預算單位供國庫科國庫支付中心2-查詢支付信息銀行清算業(yè)務科室國庫科預算單位供應商支付令代理銀行5-劃款清算人行1-支付確認6-支付確認4-傳遞清算通知單國庫支付中心清算單3-簽章2-打印清算通知單7-入賬通知銀行清算業(yè)務科室國庫科預算單位供支付令代理銀行5-劃款清算人退單處理業(yè)務科室5-審批申請單預算單位2-入賬通知供應商1-退款代理銀行人行2-入賬通知3-生成、審批、沖紅支付令國庫支付中心國庫科4-審批申請單退單處理業(yè)務科室5-審批申請單預算單位2-入賬通知供1-退款資金流轉(zhuǎn)業(yè)務科室1-資金上繳預算單位3-授權(quán)支付令3-付款單位零余額賬戶供應商財政零余額賬戶4-清算國庫單一賬戶2-付款代理銀行4-清算請求人行4-清算通知簽章2-直接支付令國庫支付中心4-清算通知打印國庫科資金流轉(zhuǎn)業(yè)務科室1-資金上繳預算單位3-授權(quán)支付令3-付款單憑證生成業(yè)務科室入賬通知預算單位2-生成憑證供應商1-支付確認人行代理銀行1-支付確認支付令國庫支付中心清算單2-生成憑證國庫科2-生成憑證憑證生成業(yè)務科室入賬通知預算單位2-生成憑證供1-支付確認人多方對帳業(yè)務科室預算指標、用款計劃預算單位供應商單位零余額賬戶代理銀行人行中心賬戶登賬情況國庫支付中心國庫科預算執(zhí)行情況國庫單一賬戶銀行對賬單多方對帳業(yè)務科室預算指標、用款計劃預算單位供單位零余額賬戶代系統(tǒng)實現(xiàn)（直接支付）代理銀行國庫支付中心財政局預算單位申請用款計劃批復用款計劃資金支付對帳報告對帳報告審核支付憑證提交支付憑證審核支付申請接收用款計劃支付申請支付憑證錄入資金到帳與代理清算支付信息收款人人民銀行預算單位向財局申請用款計劃接收用款計劃預算單位向中心提出支付申請國庫處（科）批復預算單位分月季度用款計劃中心審核支付申請并錄入支付憑證中心根據(jù)代理銀行支付憑證回單支付確認中心與國庫處（科）匯報預算執(zhí)行情況中心將支付信息提交人民銀行系統(tǒng)實現(xiàn)（直接支付）代理銀行國庫支付中心財政局預算單位申請用系統(tǒng)實現(xiàn)（授權(quán)支付）代理銀行國庫支付中心財政局預算單位申請用款計劃批復用款計劃資金支付對帳報告對帳報告接收用款計劃授權(quán)支付錄入資金到帳與代理清算支付信息收款人人民銀行接收用款計劃額度信息接收額度支付額度信息對帳報告預算單位向財政局申請月度用款計劃中心將授權(quán)額度提交代理及人行預算單位在額度內(nèi)填寫支付憑證預算單位接收代理銀行的到帳通知書中心定期向國庫處(科)報送支付報告系統(tǒng)實現(xiàn)（授權(quán)支付）代理銀行國庫支付中心財政局預算單位申請用功能簡述充分考慮到各地財政管理特點和客觀實際，業(yè)務處理具有較強靈活性和適應性，兼顧前瞻與實用立足國庫實現(xiàn)數(shù)據(jù)集成，充分考慮了財政管理的一體化針對基層財政細化管理，支持目級科目管理，專項管理，授權(quán)支付申請管理，預算單位備用金、往來款管理等功能實現(xiàn)審批流程自定義，用戶可根據(jù)不同的單據(jù)類型、業(yè)務要求定制出針對性的審批流程，定義審批崗位和人員

功能簡述充分考慮到各地財政管理特點和客觀實際，業(yè)務處理具有綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心政府采購政府采購支付中心（采購專戶）采購部采購中心中標供應商賬務系統(tǒng)預算內(nèi)資金預算外資金自籌資金采購計劃審核下達支付申請審批后的支付申請單資金轉(zhuǎn)賬自動記賬資金匯集資金退補資金撥付采用集中支付模式對采購專戶資金實行專項管理與獨立核算采購預算

控制政府采購政府采購支付中心采購部采購中心中標供應商賬務系統(tǒng)預算系統(tǒng)實現(xiàn)支付中心采購中心采購處（科）

采購預算及計劃計劃審核直接支付支付確認資金到帳中標供應商采購支付中心單位憑證通過年初預算導入或制訂采購預算,并采購計劃采購中心對計劃審核并執(zhí)行采購執(zhí)行生成憑證中心提取采購支付申請單走直接支付流程采購中心錄入并審核采購支付單系統(tǒng)實現(xiàn)支付中心采購中心采購處（科）采購預算及計劃計劃審核功能簡述政府采購計劃受指標控制，并可以直接從預算批復中轉(zhuǎn)入當年的采購計劃，同時也可以根據(jù)實際情況對計劃進行調(diào)整資金管理與國庫集中支付相銜接，可直接形成直接支付憑證對于采購過程中涉及的資產(chǎn)，在完成采購手續(xù)后，可以直接進入資產(chǎn)管理系統(tǒng)系統(tǒng)自動提供付款與合同金額、申請與付款金額的比較提示實現(xiàn)業(yè)務單據(jù)的關聯(lián)，充分利用歷史數(shù)據(jù)提供實時的信息發(fā)布功能動態(tài)反映采購計劃執(zhí)行情況，追蹤業(yè)務過程系統(tǒng)可以根據(jù)資金的劃入、支出單，生成財務憑證功能簡述政府采購計劃受指標控制，并可以直接從預算批復中轉(zhuǎn)入當綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心工資統(tǒng)發(fā)單位2……單位N單位1編委人事部門財政局代發(fā)銀行個人賬戶代扣款賬戶人員變動工資標準代扣款項國庫集中支付機構(gòu)工資統(tǒng)發(fā)單位2單位N單位1編委代發(fā)銀行個人賬戶代扣款賬戶人員系統(tǒng)實現(xiàn)代發(fā)銀行人事部門

人員工資資料匯總支付申請直接支付支付確認工資統(tǒng)一代發(fā)支付中心中心單位憑證人事部門匯總審核各單位人員編制、工資標準等資料數(shù)據(jù)并提交財政局財局根據(jù)核定的工資數(shù)據(jù)信息，向國庫執(zhí)行機構(gòu)發(fā)出支付申請，并將工資單的電子數(shù)據(jù)傳送銀行

生成憑證中心將工資款項劃走支付流程轉(zhuǎn)至代發(fā)銀行

財政局接收工資電子數(shù)據(jù)個人帳戶系統(tǒng)實現(xiàn)代發(fā)銀行人事部門人員工資資料匯總支付申請直接支付支功能簡述提供從外部軟件或者EXCEL中引入數(shù)據(jù)的接口支持分級進行多單位設置，規(guī)定編制人數(shù)，對超編單位自動預警自定義人員性質(zhì)的編碼與內(nèi)容提供友好的輸入界面可自由設置工資項目間的計算公式，或是根據(jù)相關條件自動計算工資，也可以根據(jù)自定義條件進行統(tǒng)一置數(shù)專業(yè)化的公積金管理、個人所得稅管理提供各種工資表、工資條、工資匯總表、類款項目支出表等，并可按單位、經(jīng)費項目、人員性質(zhì)等條件進行多角度查詢方便、快捷地實現(xiàn)單位信息、員工信息、工資數(shù)據(jù)的傳出、傳入，輕松實現(xiàn)預算單位工資數(shù)據(jù)上報、匯總系統(tǒng)提供強大的自定義數(shù)據(jù)格式功能，用戶可完成自定義導出的字段信息和工資款項；支持向多個銀行進行數(shù)據(jù)導出自動生成財務憑證，并傳入相應賬務系統(tǒng)提供與財政資金收付軟件數(shù)據(jù)接口，自動生成支付申請單功能簡述提供從外部軟件或者EXCEL中引入數(shù)據(jù)的接口綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設置日常管理閑置中心資產(chǎn)清查報表查詢數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)管理資產(chǎn)收益編配定額資產(chǎn)預算基礎數(shù)據(jù)定額標準資產(chǎn)卡片資產(chǎn)變動自動盤點資產(chǎn)分析資產(chǎn)目錄手工盤點在線分析權(quán)限管理數(shù)據(jù)管理清查工具采購計劃系統(tǒng)實現(xiàn)國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始日常閑置資產(chǎn)報表數(shù)據(jù)系統(tǒng)資產(chǎn)編配資產(chǎn)基礎系統(tǒng)實現(xiàn)（購買）外部供應商下級單位

資產(chǎn)新增業(yè)務申請審批直接支付支付確認資金到帳財政局各單位向主管單位對本單位資產(chǎn)購買業(yè)務類型申請主管單位匯總各下級單位資產(chǎn)情況向財政局提出相應資產(chǎn)業(yè)務類型申請

生成憑證中心將資產(chǎn)購買納入政府采購走支付流程主管單位審核備案中心憑證生成憑證單位憑證系統(tǒng)實現(xiàn)（購買）外部供應商下級單位資產(chǎn)新增業(yè)務申請審批直接系統(tǒng)實現(xiàn)（調(diào)撥）下級單位二下級單位一

資產(chǎn)處置業(yè)務申請審批調(diào)撥確認財政局各單位向主管單位對本單位資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務類型申請主管單位匯總各下級單位資產(chǎn)情況向財政局提出資產(chǎn)調(diào)撥申請

會計確認國資科及領導對資產(chǎn)處置審批主管單位審批備案調(diào)撥確認財局相應處（科）室對資產(chǎn)調(diào)撥進行備案單位在進行資產(chǎn)變動調(diào)撥確認后會計再行會計確認會計確認單位在進行資產(chǎn)變動調(diào)撥確認后會計再行會計確認系統(tǒng)實現(xiàn)（調(diào)撥）下級單位二下級單位一資產(chǎn)處置業(yè)務申請審批調(diào)系統(tǒng)實現(xiàn)（處置）處置公司下級單位

資產(chǎn)處置業(yè)務申請審批資產(chǎn)回收財政局各單位向主管單位對本單位資產(chǎn)處置業(yè)務類型申請主管單位匯總各下級單位資產(chǎn)情況向財政局提出資產(chǎn)處置申請

會計確認國資科及領導對資產(chǎn)處置審批主管單位審批備案變動確認財局相應處（科）室對資產(chǎn)處置進行備案單位在進行資產(chǎn)變動處置確認后會計再行會計確認系統(tǒng)實現(xiàn)（處置）處置公司下級單位資產(chǎn)處置業(yè)務申請審批資產(chǎn)回功能簡述強大的資產(chǎn)卡片自定義功能，包括卡片分級編碼設置，資產(chǎn)分類管理，按部門或人員歸口管理，附屬設置管理等，靈活適應管理需求資產(chǎn)定額及資產(chǎn)預算限額功能，全面控制資產(chǎn)日常處理支持多種固定資產(chǎn)變動處理方式系統(tǒng)擴展性強，可集成其他應用程序強大的查詢輸出功能，用戶可自定義業(yè)務字段有效支持各種文件類型的附件管理針對人員職責不同，系統(tǒng)提供智能窗口全面支持條碼管理、自動數(shù)據(jù)采集和國標碼功能簡述強大的資產(chǎn)卡片自定義功能，包括卡片分級編碼設置，資綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心憑證中心

整合撥款、國庫收支憑證生成轉(zhuǎn)帳憑證功能方便集中管理及維護憑證中心整合撥款、國庫收支憑證生成轉(zhuǎn)帳憑證功能綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心帳務報表總預算、國庫支付中心、預算單位財務處理報表匯總分析、決算數(shù)據(jù)生成提供審計追蹤功能帳務報表總預算、國庫支付中心、預算單位財務處理綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心帳套管理

數(shù)據(jù)集中備份恢復實現(xiàn)定時數(shù)據(jù)備份定時備份

統(tǒng)一帳套數(shù)據(jù)庫升級統(tǒng)一模塊年結(jié)重建數(shù)據(jù)庫視圖帳套管理數(shù)據(jù)集中備份恢復定時備份統(tǒng)一帳套數(shù)據(jù)庫升級財政業(yè)務綜合模擬財政業(yè)務綜合模擬教學目的

使初學者對新中大公共財政管理軟件Gsoft有整體的把握使學生能夠快速學習及應用教學目的使初學者對新中大公共財政管理軟件Gsoft有整體的教學內(nèi)容公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹教學內(nèi)容公共財政改革介紹公共財政概述公共財政是為市場提供“公共”服務并彌補市場失效的國家財政，它受“公共”的規(guī)范、決定和制約。三大職能：“資源配置”、“收入分配”和“穩(wěn)定經(jīng)濟”。財政稅收收入非稅收入社保收入債務收入工資支出購買支出轉(zhuǎn)移支出財政預算轉(zhuǎn)移贈與產(chǎn)權(quán)處置零星支出公共財政概述公共財政是為市場提供“公共”服務并彌補市場失效的公共財政目標構(gòu)建良性循環(huán)的財政運行機制建立有效保障財政收入合理增長的機制構(gòu)造本級預算支出的有效監(jiān)控機制確保財政收支平衡實現(xiàn)陽光財政管理公共財政目標構(gòu)建良性循環(huán)的財政運行機制財政改革范圍

預算管理部門預算、績效預算收入管理非稅收入支出管理財政直撥、工資統(tǒng)發(fā)、會計委派、零戶統(tǒng)管會計集中核（結(jié)）算、國庫集中支付總體省直管縣、鄉(xiāng)財縣管、村賬鄉(xiāng)管財政一體化管理、財稅庫行聯(lián)網(wǎng)財政改革范圍預算管理改革熱點

核算中心向國庫集中支付轉(zhuǎn)型單一機構(gòu)、雙重機構(gòu)國庫集中支付向一體化發(fā)展從預算到?jīng)Q算、從內(nèi)部到外部國有資產(chǎn)管理收支分類改革新舊體系的并行改革熱點核算中心向國庫集中支付轉(zhuǎn)型一體化財政業(yè)務預算編制部門預算預算執(zhí)行決算收入財政業(yè)務管理支出預算會計財政報表數(shù)據(jù)分析信息查詢一體化財政業(yè)務預算編制部門預算預算執(zhí)行決算收入財政業(yè)務管理支業(yè)務流程指標賬明細指標總額部門預算指標調(diào)整預警平臺用款計劃資金申請資金撥付資金撥付申請批復支付非稅收入分月用款計劃下達明細指標業(yè)務流程指標賬明細指標總額部門預算指標調(diào)整預警平臺用款計劃資公共財政整體應用藍圖公共財政整體應用藍圖綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心業(yè)務數(shù)據(jù)中心

各收支模塊基礎數(shù)據(jù)選項設置中心業(yè)務單據(jù)預警控制中心業(yè)務審批流設置中心業(yè)務數(shù)據(jù)中心各收支模塊基礎數(shù)據(jù)選項設置中心綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制財政局主管部門預算單位人大/政府上報建議數(shù)匯總建議數(shù)下達控制數(shù)下達控制數(shù)上報預算數(shù)匯總預算數(shù)批復預算批復預算提交預算批復預算預算編制財政局主管部門預算單系統(tǒng)實現(xiàn)審核并下達控制數(shù)人大財政局各主管科室預算單位導入財政版基礎數(shù)據(jù)編報收支上報建議數(shù)接收控制數(shù)匯總預算數(shù)批復預算匯總建議數(shù)接收控制數(shù)上報預算數(shù)提交預算數(shù)主管部門預算單位編報本單位基礎項目及收入支出下達批復數(shù)接收批復數(shù)接收批復數(shù)系統(tǒng)實現(xiàn)審核并下達控制數(shù)人大財政局各主管科室預算單位導入財政功能簡述支持全面綜合預算編制管理，集預算數(shù)據(jù)編制、報送、匯總、審核、下達于一體系統(tǒng)的靈活配置，主要預算科目、部門單位，預算項目等要素均可自行定義，滿足不同地區(qū)不同階段對預算編制系統(tǒng)的不同需求簡化預算編制過程，全面支持人員、公用經(jīng)費的定員、定額管理，并實現(xiàn)自動填報強大的預算控制和預分配功能強大的預算報表自定義功能預算數(shù)據(jù)傳出與其他模塊高度整合，實現(xiàn)單位收支監(jiān)控高度的的信息安全管理，保證預算數(shù)據(jù)的正確性與保密性功能簡述支持全面綜合預算編制管理，集預算數(shù)據(jù)編制、報送、匯總綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心指標管理預算編制系統(tǒng)總指標管理明細指標管理文號管理稅收/非稅收入系統(tǒng)撥款/集中支付系統(tǒng)分月用款計劃執(zhí)行進度分析指標賬查詢指標管理預算編制系統(tǒng)總指標管理明細指標管理稅收/非稅收入系統(tǒng)系統(tǒng)實現(xiàn)明細指標接收業(yè)務處（科）室負責將明細指標下達到具體的預算單位并監(jiān)督其執(zhí)行明細指標下達總指標分解預算單位預算處（科）文號管理總指標錄入、調(diào)整總指標審批總指標下達明細指標錄入、調(diào)整分管業(yè)務處（科）負責全部指標的總體管理，并向各業(yè)務處（科）下達分配指標

業(yè)務處（科）室負責將預算處下達的總指標分解系統(tǒng)實現(xiàn)明細指標接收業(yè)務處（科）室負責將明細指標下達到具體的功能簡述完整的指標分解下達流程管理，實現(xiàn)預算管理監(jiān)控提供指標調(diào)劑功能，指標調(diào)整實現(xiàn)自動平衡全面支持文號跟蹤分析指標管理審批流程自定義指標審批后即時生效，對收支過程進行自動預警控制全面的指標賬和進度報告，提供動態(tài)指標余額分析功能簡述完整的指標分解下達流程管理，實現(xiàn)預算管理監(jiān)控綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心撥款管理指標管理系統(tǒng)撥款申請資金劃撥總預算會計系統(tǒng)撥款調(diào)整工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)政府采購系統(tǒng)撥款報表撥款管理指標管理系統(tǒng)撥款申請資金劃撥總預算會計系統(tǒng)撥款調(diào)整工系統(tǒng)實現(xiàn)財局各業(yè)務處（科）室預算單位撥款申請審核、支付確認資金撥付到帳資金撥付錄入經(jīng)辦機構(gòu)及領導審批預算單位向各業(yè)務處（科）室提撥款申請總預算會計單位憑證中心及單位會計中心憑證總預算憑證各經(jīng)辦機構(gòu)撥付憑證錄入系統(tǒng)實現(xiàn)財局各業(yè)務處（科）室預算單位撥款申請審核、支付確認資功能簡述撥款類型、單據(jù)號編碼規(guī)則、單據(jù)打印格式等要素均支持自定義支持撥款審批流程自定義，對于不同的撥款業(yè)務或額度定義不同的審批流程與指標管理、工資統(tǒng)發(fā)、政府采購等業(yè)務系統(tǒng)高度集成，實現(xiàn)數(shù)據(jù)完全共享支持撥款審批核定金額控制，實現(xiàn)根據(jù)指標、用款計劃自動預警、控制對于每月經(jīng)常性撥款，支持成批單據(jù)復制處理，批量打印自動生成總預算會計憑證，實現(xiàn)財務業(yè)務一體化功能簡述撥款類型、單據(jù)號編碼規(guī)則、單據(jù)打印格式等要素均支持自綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心國庫集中支付預算單位人民、代理銀行用款計劃支付申請授權(quán)支付直接支付銀行清算業(yè)務科室、國庫科、支付中心國庫集中支付預算單位人民、代理銀行用款支付授權(quán)支付直接支付銀用款計劃供應商業(yè)務科室1-匯總上報計劃用款計劃預算單位4-額度通知代理銀行人行授權(quán)額度通知單國庫支付中心3.1-批復用款計劃3.3-傳遞用款計劃3.2-批復用款計劃國庫科2-審批用款計劃供業(yè)務科室1-匯總上報計劃用款計劃預算單位4-額度通直接支付業(yè)務科室直接支付申請1-直接支付申請預算單位供應商5-付款代理銀行4-生成、審批、發(fā)出支付令人行1-直接支付申請6-支付確認、入賬通知直接支付清算匯總通知單直接支付令國庫支付中心3-審批申請單國庫科2-審批申請單直接支付業(yè)務科室直接支付申請1-直接支付申請預算單位供5-付授權(quán)支付業(yè)務科室預算單位供應商國庫科國庫支付中心2-查詢支付信息人行代理銀行4-支付確認、入賬通知3-付款4-入賬通知1.2-授權(quán)支付令（紙張）1.1-授權(quán)支付清單（電子）授權(quán)支付清單授權(quán)支付業(yè)務科室預算單位供國庫科國庫支付中心2-查詢支付信息銀行清算業(yè)務科室國庫科預算單位供應商支付令代理銀行5-劃款清算人行1-支付確認6-支付確認4-傳遞清算通知單國庫支付中心清算單3-簽章2-打印清算通知單7-入賬通知銀行清算業(yè)務科室國庫科預算單位供支付令代理銀行5-劃款清算人退單處理業(yè)務科室5-審批申請單預算單位2-入賬通知供應商1-退款代理銀行人行2-入賬通知3-生成、審批、沖紅支付令國庫支付中心國庫科4-審批申請單退單處理業(yè)務科室5-審批申請單預算單位2-入賬通知供1-退款資金流轉(zhuǎn)業(yè)務科室1-資金上繳預算單位3-授權(quán)支付令3-付款單位零余額賬戶供應商財政零余額賬戶4-清算國庫單一賬戶2-付款代理銀行4-清算請求人行4-清算通知簽章2-直接支付令國庫支付中心4-清算通知打印國庫科資金流轉(zhuǎn)業(yè)務科室1-資金上繳預算單位3-授權(quán)支付令3-付款單憑證生成業(yè)務科室入賬通知預算單位2-生成憑證供應商1-支付確認人行代理銀行1-支付確認支付令國庫支付中心清算單2-生成憑證國庫科2-生成憑證憑證生成業(yè)務科室入賬通知預算單位2-生成憑證供1-支付確認人多方對帳業(yè)務科室預算指標、用款計劃預算單位供應商單位零余額賬戶代理銀行人行中心賬戶登賬情況國庫支付中心國庫科預算執(zhí)行情況國庫單一賬戶銀行對賬單多方對帳業(yè)務科室預算指標、用款計劃預算單位供單位零余額賬戶代系統(tǒng)實現(xiàn)（直接支付）代理銀行國庫支付中心財政局預算單位申請用款計劃批復用款計劃資金支付對帳報告對帳報告審核支付憑證提交支付憑證審核支付申請接收用款計劃支付申請支付憑證錄入資金到帳與代理清算支付信息收款人人民銀行預算單位向財局申請用款計劃接收用款計劃預算單位向中心提出支付申請國庫處（科）批復預算單位分月季度用款計劃中心審核支付申請并錄入支付憑證中心根據(jù)代理銀行支付憑證回單支付確認中心與國庫處（科）匯報預算執(zhí)行情況中心將支付信息提交人民銀行系統(tǒng)實現(xiàn)（直接支付）代理銀行國庫支付中心財政局預算單位申請用系統(tǒng)實現(xiàn)（授權(quán)支付）代理銀行國庫支付中心財政局預算單位申請用款計劃批復用款計劃資金支付對帳報告對帳報告接收用款計劃授權(quán)支付錄入資金到帳與代理清算支付信息收款人人民銀行接收用款計劃額度信息接收額度支付額度信息對帳報告預算單位向財政局申請月度用款計劃中心將授權(quán)額度提交代理及人行預算單位在額度內(nèi)填寫支付憑證預算單位接收代理銀行的到帳通知書中心定期向國庫處(科)報送支付報告系統(tǒng)實現(xiàn)（授權(quán)支付）代理銀行國庫支付中心財政局預算單位申請用功能簡述充分考慮到各地財政管理特點和客觀實際，業(yè)務處理具有較強靈活性和適應性，兼顧前瞻與實用立足國庫實現(xiàn)數(shù)據(jù)集成，充分考慮了財政管理的一體化針對基層財政細化管理，支持目級科目管理，專項管理，授權(quán)支付申請管理，預算單位備用金、往來款管理等功能實現(xiàn)審批流程自定義，用戶可根據(jù)不同的單據(jù)類型、業(yè)務要求定制出針對性的審批流程，定義審批崗位和人員

功能簡述充分考慮到各地財政管理特點和客觀實際，業(yè)務處理具有綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心政府采購政府采購支付中心（采購專戶）采購部采購中心中標供應商賬務系統(tǒng)預算內(nèi)資金預算外資金自籌資金采購計劃審核下達支付申請審批后的支付申請單資金轉(zhuǎn)賬自動記賬資金匯集資金退補資金撥付采用集中支付模式對采購專戶資金實行專項管理與獨立核算采購預算

控制政府采購政府采購支付中心采購部采購中心中標供應商賬務系統(tǒng)預算系統(tǒng)實現(xiàn)支付中心采購中心采購處（科）

采購預算及計劃計劃審核直接支付支付確認資金到帳中標供應商采購支付中心單位憑證通過年初預算導入或制訂采購預算,并采購計劃采購中心對計劃審核并執(zhí)行采購執(zhí)行生成憑證中心提取采購支付申請單走直接支付流程采購中心錄入并審核采購支付單系統(tǒng)實現(xiàn)支付中心采購中心采購處（科）采購預算及計劃計劃審核功能簡述政府采購計劃受指標控制，并可以直接從預算批復中轉(zhuǎn)入當年的采購計劃，同時也可以根據(jù)實際情況對計劃進行調(diào)整資金管理與國庫集中支付相銜接，可直接形成直接支付憑證對于采購過程中涉及的資產(chǎn)，在完成采購手續(xù)后，可以直接進入資產(chǎn)管理系統(tǒng)系統(tǒng)自動提供付款與合同金額、申請與付款金額的比較提示實現(xiàn)業(yè)務單據(jù)的關聯(lián)，充分利用歷史數(shù)據(jù)提供實時的信息發(fā)布功能動態(tài)反映采購計劃執(zhí)行情況，追蹤業(yè)務過程系統(tǒng)可以根據(jù)資金的劃入、支出單，生成財務憑證功能簡述政府采購計劃受指標控制，并可以直接從預算批復中轉(zhuǎn)入當綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付政府采購工資統(tǒng)發(fā)資產(chǎn)管理憑證中心帳務報表帳套管理……綱要公共財政改革介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心工資統(tǒng)發(fā)單位2……單位N單位1編委人事部門財政局代發(fā)銀行個人賬戶代扣款賬戶人員變動工資標準代扣款項國庫集中支付機構(gòu)工資統(tǒng)發(fā)單位2單位N單位1編委代發(fā)銀行個人賬戶代扣款賬戶人員系統(tǒng)實現(xiàn)代發(fā)銀行人事部門

人員工資資料匯總支付申請直接支付支付確認工資統(tǒng)一代發(fā)支付中心中心單位憑證人事部門匯總審核各單位人員編制、工資標準等資料數(shù)據(jù)并提交財政局財局根據(jù)核定的工資數(shù)據(jù)信息，向國庫執(zhí)行機構(gòu)發(fā)出支付申請，并將工資單的電子數(shù)據(jù)傳送銀行

生成憑證中心將工資款項劃走支付流程轉(zhuǎn)至代發(fā)銀行

財政局接收工資電子數(shù)據(jù)個人帳戶系統(tǒng)實現(xiàn)代發(fā)銀行人事部門人員工資資料匯總支付申請直接支付支功能簡述提供從外部軟件或者EXCEL中引入數(shù)據(jù)的接口支持分級進行多單位設置，規(guī)定編制人數(shù)，對超編單位自動預警自定義人員性質(zhì)的編碼與內(nèi)容提供友好的輸入界面可自由設置工資項目間的計算公式，或是根據(jù)相關條件自動計算工資，也可以根據(jù)自定義條件進行統(tǒng)一置數(shù)專業(yè)化的公積金管理、個人所得稅管理提供各種工資表、工資條、工資匯總表、類款項目支出表等，并可按單位、經(jīng)費項目、人員性質(zhì)等條件進行多角度查詢方便、快捷地實現(xiàn)單位信息、員工信息、工資數(shù)據(jù)的傳出、傳入，輕松實現(xiàn)預算單位工資數(shù)據(jù)上報、匯總系統(tǒng)提供強大的自定義數(shù)據(jù)格式功能，用戶可完成自定義導出的字段信息和工資款項；支持向多個銀行進行數(shù)據(jù)導出自動生成財務憑證，并傳入相應賬務系統(tǒng)提供與財政資金收付軟件數(shù)據(jù)接口，自動生成支付申請單功能簡述提供從外部軟件或者EXCEL中引入數(shù)據(jù)的接口綱要公共財政改革介紹軟件功能模塊介紹業(yè)務數(shù)據(jù)中心預算編制指標管理撥款管理國庫集中支付