金蝶2000標(biāo)準(zhǔn)版7.0實(shí)操講義

金蝶2000標(biāo)準(zhǔn)版7.0實(shí)操講義金蝶2000標(biāo)準(zhǔn)版7.0實(shí)操講義金蝶2000標(biāo)準(zhǔn)版7.0實(shí)操講義V:1.0精細(xì)整理，僅供參考金蝶2000標(biāo)準(zhǔn)版7.0實(shí)操講義日期：20xx年X月金蝶2000標(biāo)準(zhǔn)版財(cái)務(wù)軟件實(shí)操講義建立帳套打開標(biāo)準(zhǔn)版軟件中現(xiàn)有的Sample樣板帳套，進(jìn)入主界面，在工具欄中找到“新建”按鈕，在那兒建立新帳套。要注意記住自己所建帳套的文件名和存放路徑。帳套名稱：N公司帳套啟用期間：2001年2月1日注意：帳套啟用期間是用戶開始使用金蝶財(cái)務(wù)軟件處理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的那一個(gè)期間，即開始輸入數(shù)據(jù)的那一個(gè)年月時(shí)間。二、初始化設(shè)置1、幣別：港幣HKD美元USD2、核算項(xiàng)目：（1）往來單位：01A公司02B公司03C公司（2）部門：財(cái)務(wù)部、銷售部、生產(chǎn)部、行政部（3）職員：張三財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)人員李四行政部管理人員王五生產(chǎn)部生產(chǎn)人員趙六銷售部銷售人員帳套選項(xiàng)：在初始化設(shè)置界面的菜單欄中找到“帳套選項(xiàng)”。憑證字：銀收、銀付、現(xiàn)收、現(xiàn)付、轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、銀行匯票會計(jì)科目：建設(shè)銀行人民幣（1）一般的：例：銀行存款美元現(xiàn)金港幣中國銀行美元人民幣辦公費(fèi)辦公費(fèi)管理費(fèi)用折舊費(fèi)產(chǎn)品銷售費(fèi)用折舊費(fèi)工資及福利費(fèi)用工資及福利費(fèi)用以同樣方法在制造費(fèi)用下設(shè)同名明細(xì)帳。（2）數(shù)量金額核算的：例：材料采購、原材料、產(chǎn)成品等。原材料—甲材料產(chǎn)成品—A產(chǎn)品—乙材料—B產(chǎn)品—丙材料（3）往來核算科目：如應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款、預(yù)收帳款、預(yù)付帳款等可設(shè)為按往來業(yè)務(wù)、往來單位核算。但應(yīng)注意通過增加方式設(shè)明細(xì)與通過核算項(xiàng)目設(shè)明細(xì)兩種方法只能用其中一種，否則帳務(wù)易錯(cuò)亂。（4）多核算項(xiàng)目的：例：將“產(chǎn)品銷售收入”科目設(shè)為按部門、職員、產(chǎn)品核算。將“其他應(yīng)收款—差旅費(fèi)”科目設(shè)為按職員核算。初始數(shù)據(jù)錄入：白色：直接錄入白色、綠色：手工錄入綠色：雙擊左鍵進(jìn)入特定界面錄入有三種顏色的方格黃色：計(jì)算機(jī)自動(dòng)計(jì)算匯總在初始數(shù)據(jù)輸入窗口中，所能錄入的內(nèi)容主要包括：期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方以及本年累計(jì)損益實(shí)際發(fā)生額。若帳套啟用日期為一月，則僅需錄入期初余額。系統(tǒng)中帳套數(shù)據(jù)的年初余額將根據(jù)以下的公式自動(dòng)計(jì)算得出：借方年初余額=期初余額+本年累計(jì)貸方發(fā)生額-本年累計(jì)借方發(fā)生額貸方年初余額=期初余額+本年累計(jì)借方發(fā)生額-本年累計(jì)貸方發(fā)生額舉例：（1）涉及外幣業(yè)務(wù)的：現(xiàn)金—人民幣30000元現(xiàn)金—港幣2000元銀行存款—中國銀行—人民幣500000元—美元200000元銀行存款—建設(shè)銀行1000000元（2）數(shù)量金額核算的：原材料—A材料2000KG10000元B材料500KG20000元C材料1000KG50000元（3）應(yīng)收、應(yīng)付的：應(yīng)收帳款—A公司銷貨款編號981205借方200000元—B公司銷貨款編號990125借方100000元—A公司收回銷貨款編號981205貸方150000元應(yīng)付帳款—C公司購料編號000912貸方30000元固定資產(chǎn)：001小汔車購入銷售部門產(chǎn)品銷售費(fèi)用3000000元交通運(yùn)輸工具3%凈殘值率工作量法計(jì)提折舊200000公里002車床投資生產(chǎn)部門制造費(fèi)用100000元8年生產(chǎn)設(shè)備3%凈殘值率平均年限法計(jì)提折舊003綜合樓自建50年房屋及建筑物平均年限法5%凈殘值率600000元，多部門使用行政部25%管理費(fèi)用—折舊費(fèi)25%銷售部25%產(chǎn)品銷售費(fèi)用—折舊費(fèi)25%財(cái)務(wù)部25%管理費(fèi)用—折舊費(fèi)25%生產(chǎn)部25%制造費(fèi)用—折舊費(fèi)25%注意：A．基本入帳信息處與折舊信息處的原值及累計(jì)折舊有區(qū)別，基本入帳信息處：原值指企業(yè)取得固定資產(chǎn)時(shí)所確認(rèn)的固定資產(chǎn)價(jià)值，即入帳原值；累計(jì)折舊是所購舊設(shè)備原來的折舊。折舊信息處：原值指啟用期的原值；累計(jì)折舊是自入帳日起到啟用帳套日止企業(yè)計(jì)提的折舊。B．本年原值調(diào)增（減）指從年初開始到帳套啟用期間的期初，此固定資產(chǎn)的原值、本年累計(jì)折舊調(diào)增（減）累計(jì)折舊增加減少的金額。4、試算平衡：F11—調(diào)出金蝶計(jì)算器F12—將計(jì)算結(jié)果在指定位置給予回填5、備份帳套及啟用帳套：注意記下自己備份文件的路徑。三、日常帳務(wù)處理：（一）添加用戶在日常處理主界面的“工具”菜單下，找到“用戶管理”選項(xiàng)，在那兒新增用戶并給新用戶授權(quán)。系統(tǒng)管理員組：一般由單位里的財(cái)務(wù)經(jīng)理、主管等會計(jì)方面的負(fù)責(zé)人擔(dān)當(dāng)其組員。系統(tǒng)管理員對帳套擁有最高權(quán)限，不能隨便刪除，如確需刪除應(yīng)先將改組后才能進(jìn)行。缺省組：用于放置一般的帳套操作人員。增加會計(jì)組、出納組，并在系統(tǒng)管理員組中新增小陳用戶，授予她所有權(quán)限；在會計(jì)組中新增王五用戶，只授予他憑證的審核權(quán)。（二）帳務(wù)處理：錄入記帳憑證先介紹憑證錄入界面舉例：提現(xiàn)：5日企業(yè)從建設(shè)銀行提取現(xiàn)金10000元備用?，F(xiàn)金支票1001借：現(xiàn)金—人民幣10000貸：銀行存款—建設(shè)銀行10000（2）涉及外幣業(yè)務(wù)：10日收到某外商交來的投資款20000美元，存入中行美元戶。銀行匯票2010借：銀行存款—中國銀行—美元20000貸：實(shí)收資本20000（3）應(yīng)收、應(yīng)付往來業(yè)務(wù)：15日收到C公司交來的前欠貨款50000元，存入建行。轉(zhuǎn)帳支票2065借：銀行存款—建設(shè)銀行50000貸：應(yīng)收帳款—A公司—98120550000（4）數(shù)量金額業(yè)務(wù)：20日購入甲材料1000公斤，50元/公斤；乙材料500件，20元/件；丙材料500公斤，40元/公斤，貨款通過建設(shè)銀行支付，轉(zhuǎn)帳支票號碼0220。借：原材料—甲材料50000—乙材料10000—丙材料20000貸：銀行存款—建設(shè)銀行80000(5)多核算項(xiàng)目業(yè)務(wù)：25日銷售部業(yè)務(wù)員趙六銷售100臺A產(chǎn)品給B公司，通過建設(shè)銀行支付貨款30000元。銀行匯票號碼0225借：銀行存款—建設(shè)銀行30000貸：產(chǎn)品銷售收入—銷售部/趙六/A產(chǎn)品30000練習(xí)：（4）20日以現(xiàn)金500元購買辦公用品，交行政部使用。借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)500貸：現(xiàn)金—人民幣500（5）25日張三報(bào)差旅費(fèi)5400元，預(yù)借款不足部分以現(xiàn)金400元補(bǔ)給。借：管理費(fèi)用—差旅費(fèi)5400貸：現(xiàn)金—人民幣400其他應(yīng)收款—差旅費(fèi)—張三5000（6）30日開出現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金5000元。借：現(xiàn)金—人民幣5000貸：銀行存款—中國銀行—人民幣5000（7）30日以銀行存款6500元發(fā)放工資，轉(zhuǎn)帳支票號借：應(yīng)付工資6500貸：銀行存款—建設(shè)銀行—人民幣6500注意：查閱憑證時(shí)，順帶介紹模式憑證的制作。制作記帳憑證時(shí)應(yīng)注意：（1）憑證日期錄入的方法有三種：手工自行錄入；按日期處的向上、向下箭頭調(diào)；可在“日期”處雙擊左鍵，彈出日歷來錄入。應(yīng)注意系統(tǒng)不接受當(dāng)前會計(jì)期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，但過帳時(shí)，只處理本期的記帳憑證。（2）輸入會計(jì)科目的方法有三種：直接手工錄入會計(jì)科目代碼；定義了助記碼的可輸入助記碼；按F7鍵或窗口中“查看”按鈕調(diào)出會計(jì)科目模板來獲取。（3）摘要錄入有三種方法：直接錄入；建立摘要模板，按F7或菜單欄上“獲取”鍵調(diào)出；按“‥”可復(fù)制上條會計(jì)分錄的摘要。（4）按空格鍵可轉(zhuǎn)換借貸方向；按Ctrl+F7鍵可將憑證中借貸方差額自動(dòng)找平。2、憑證修改：在“憑證查詢”模塊進(jìn)行，要注意將修改后的憑證再次保存，復(fù)原。3、憑證審核：有單張審核與成批審核之分，審核前注意更換操作員。反審核的操作是：在“憑證查詢”界面選中要反審核的憑證，按工具欄上“審核”按鍵進(jìn)入該憑證，再點(diǎn)擊憑證上的“審核”按鈕即可。4、過帳：（反過帳按Ctrl+F11鍵）注意操作員權(quán)限！5、查看帳簿：查看總帳時(shí)可通過雙擊總帳記錄查看明細(xì)帳記錄，在明細(xì)帳里雙擊左鍵查看具體的記帳憑證。注意特別講多欄式明細(xì)帳的生成及查閱，例：產(chǎn)品銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用等打印帳簿資料：可通過“查看”菜單中的“頁面設(shè)置”、“文件”菜單中的“打印設(shè)置”來打印總分類帳。6、查看日報(bào)表、科目余額表、試算平衡表7、工資模塊：（1）“工資計(jì)算方法”中選擇“工資項(xiàng)目”中具體內(nèi)容，雙擊左鍵可上屏幕。例：錄入下列工資項(xiàng)目：職員代碼、職員姓名、基本工資、津貼、獎(jiǎng)金、水電費(fèi)、房租費(fèi)、扣款合計(jì)、應(yīng)發(fā)工資、實(shí)發(fā)工資、應(yīng)稅工資、所得稅工資計(jì)算方法：應(yīng)發(fā)工資=基本工資+津貼+獎(jiǎng)金扣款合計(jì)=水電費(fèi)+房租費(fèi)實(shí)發(fā)工資=應(yīng)發(fā)工資-扣款合計(jì)應(yīng)稅工資=應(yīng)發(fā)工資-1260試用條件語句編幾條簡單的工資計(jì)算公式例：如果應(yīng)稅工資<=0則所得稅=0如果完如果應(yīng)稅工資>0且應(yīng)稅工資<=500則所得稅=應(yīng)稅工資*0.05如果完如果應(yīng)稅工資>500且應(yīng)稅工資<=2000則所得稅=應(yīng)稅工資*0.1-25如果完工資數(shù)據(jù)錄入：姓名基本工資津貼獎(jiǎng)金水電費(fèi)房租費(fèi)張三250050035080550李四230060040065450王五240055035055250趙六230065030060300將工資發(fā)放表中一些固定項(xiàng)目從本期復(fù)制到下一期的操作方法：“數(shù)據(jù)輸入”→“固定項(xiàng)目”→“編輯”選項(xiàng)→選擇復(fù)制到下一期的會計(jì)期間→確定OK！另：可介紹“禁用”按鈕，演示一下。8、固定資產(chǎn)模塊：（1）新增固定資產(chǎn)例：004電腦購入價(jià)值15000元凈殘值率3%辦公設(shè)備可用5年平均年限法折舊計(jì)入管理費(fèi)用—折舊費(fèi)財(cái)務(wù)部使用開出工商銀行匯票一張，號碼2075借：固定資產(chǎn)15000貸：銀行存款—工商銀行15000可順帶介紹“復(fù)制”和“新增”功能（2）減少固定資產(chǎn)例：10日報(bào)廢前車床借：固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊貸：固定資產(chǎn)注意：清理固定資產(chǎn)的各種收入與支出及結(jié)轉(zhuǎn)還應(yīng)在憑證模塊里進(jìn)行操作。如：10日支付清理固定資產(chǎn)的費(fèi)用300元，以現(xiàn)金支付。借：固定資產(chǎn)清理300貸：現(xiàn)金—人民幣30015日變賣清理固定資產(chǎn)殘料，得到2500元存入中國銀行號碼2015借：銀行存款—中國銀行—人民幣2500貸：固定資產(chǎn)清理2500（3）其他變動(dòng)例：001小汔車裝修加裝空調(diào)及音響設(shè)備，使原值增加了50000元，開出工商銀行匯票，號碼2078借：固定資產(chǎn)50000貸：銀行存款—工商銀行50000（4）計(jì)提固定資產(chǎn)折舊：通過計(jì)提折舊模塊能夠?qū)崿F(xiàn)自動(dòng)計(jì)提固定資產(chǎn)本期折舊。如有設(shè)定折舊計(jì)提方法為工作法的，輸入月工作量。此處為1000公里。注意：固定資產(chǎn)模塊中變動(dòng)資料查詢不能查看未審核過帳的固定資產(chǎn)資料。四、期末處理1、自動(dòng)轉(zhuǎn)帳：例：計(jì)提職工福利費(fèi)：借：管理費(fèi)用—工資及福利生產(chǎn)成本—工資及福利產(chǎn)品銷售費(fèi)用—工資及福利貸：應(yīng)付福利費(fèi)通常情況下，可利用自動(dòng)轉(zhuǎn)帳功能做一些諸如計(jì)提借款利息、固定資產(chǎn)大修理費(fèi)用、攤銷待攤費(fèi)用、攤銷無形資產(chǎn)等費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)處理。注意：若要改正自動(dòng)生成的記帳憑證，必須刪除已生成的憑證并回到期末處理部分，在“自動(dòng)轉(zhuǎn)帳”模塊處改。期末調(diào)匯本功能主要用于對外幣核算的帳戶在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益的轉(zhuǎn)帳憑證及期末匯率調(diào)整表。注意：只有會計(jì)科目屬性中事先設(shè)定為期末調(diào)匯的科目才能進(jìn)行調(diào)匯處理。例：港幣期末匯率美元期末匯率3、結(jié)轉(zhuǎn)本期損益此功能將所有損益類科目的本期發(fā)生額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記帳憑證，要求將所有的憑證都過帳之后再執(zhí)行此功能，否則，結(jié)轉(zhuǎn)的損益數(shù)可能不正確。五、報(bào)表處理查看本月資產(chǎn)負(fù)債表和損益表（1）報(bào)表數(shù)據(jù)有錯(cuò)時(shí)，將鼠標(biāo)點(diǎn)于錯(cuò)數(shù)處，雙擊左鍵，刪除原有內(nèi)容，通過“向?qū)А边M(jìn)入報(bào)表取數(shù)公式編輯處修改后保存。（2）查看以前月份報(bào)表：“查看”→“輸入會計(jì)期間”→“重算”2、自定義報(bào)表制作一個(gè)企業(yè)內(nèi)部報(bào)表。先介紹基本的報(bào)表模塊操作方法：如何選定單元格、融合單元格、添加、刪除單元斜線、選擇字體、確定行高、表頭表腳的編輯等。例：簡表單位名稱：N公司單位：元2001年4月30日目項(xiàng)額金目項(xiàng)額金資產(chǎn)資料金額項(xiàng)目損益資料年初數(shù)期末數(shù)本期發(fā)生額本期累計(jì)數(shù)現(xiàn)金管理費(fèi)用貨幣資金應(yīng)收帳款—A公司合計(jì)負(fù)責(zé)人：會計(jì)主管：制表人：刪除單元里的斜線，用“屬性”菜單的“刪除斜線”功能。報(bào)表日期取數(shù)函數(shù)：&[會計(jì)年度]年&[報(bào)表期間]月&[最大日期]日分段符加在文字后，則文字靠左顯示；分段符加在文字前，則文字靠右顯示。報(bào)表單元取數(shù)公式介紹：（以上表為例）帳上取數(shù)：一般的：例：現(xiàn)金合并填列的：例：貨幣資金運(yùn)算函數(shù)：連續(xù)單元取數(shù)：例：SUM（C3：C5）不連續(xù)單元取數(shù)：例：SUM（C3）+SUM（C5）或C3+C5或SUM（C3,C5）表間取數(shù)略講。自定義報(bào)表的幾個(gè)基本步驟：（1）設(shè)置報(bào)表屬性——設(shè)置報(bào)表的行、列、外觀、頁眉頁腳、打印選項(xiàng)、計(jì)算選項(xiàng)（2）輸入報(bào)表的固定內(nèi)容（3）設(shè)置取數(shù)公式——“向?qū)А保?）設(shè)置單元屬性——字體、顏色、文本對齊、數(shù)字格式、邊框、定義斜線、單元鎖定（5）設(shè)置行列屬性——設(shè)置寬度、文本對齊、數(shù)字格式缺省字體：指報(bào)表表體的字體、報(bào)表單元格未單獨(dú)設(shè)置字體時(shí)，系統(tǒng)即取回的字體。分段符：表示對當(dāng)前頁眉或頁腳進(jìn)行平均分段的符號。六、財(cái)務(wù)分析、往來、出納（一）財(cái)務(wù)分析“條件”→選擇分析方法，利用“圖形”按鈕可將報(bào)表切換為圖形→“條件”可選擇不同的圖形表達(dá)方式分析。注意：簡易報(bào)表只能分析非明細(xì)項(xiàng)目，即有明細(xì)項(xiàng)目的科目的一級科目。（二）往來模塊用于對往來業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷等管理。（三）出納模塊啟用出納模塊前，先進(jìn)入維護(hù)模塊的“帳套選項(xiàng)”，“高級”按鍵里調(diào)出“出納”的有關(guān)選項(xiàng)進(jìn)行選擇。A．出納帳初始設(shè)置：現(xiàn)金—人民幣30000銀行存款—建設(shè)銀行1000000—港幣2000—中國銀行—人民幣500000—美元200000B．日常業(yè)務(wù)處理：現(xiàn)金日記帳的登記：（1）由出納手工一筆筆錄入（2）從憑證中直接引入：“文件”菜單下找到“從憑證中引入日記