世界貿(mào)易組織有關(guān)投資的協(xié)議 課件

WTO體制下的多邊投資法制WTO體制下的多邊投資法制1WTO體制下的多邊投資法制《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》（《TRIMS協(xié)議》）《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》（《GATS》）《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議》（《TRIPS協(xié)議》）《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》（《SCM協(xié)議》）WTO體制下的多邊投資法制《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)2一、《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》

二次大戰(zhàn)以后，尤其是20世紀(jì)70年代以來(lái)，以跨國(guó)公司為主體的國(guó)際直接投資活動(dòng)日益活躍，直接投資流量和存量都在擴(kuò)大，對(duì)各國(guó)經(jīng)濟(jì)與國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生了重要的影響。因此，各國(guó)特別是發(fā)展中國(guó)家對(duì)來(lái)自發(fā)達(dá)國(guó)家的直接投資采取各種管理措施。這些措施直接影響著一個(gè)國(guó)家獲取國(guó)際投資的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，以及國(guó)際投資者的利益。同時(shí)，這些措施不適當(dāng)?shù)倪\(yùn)用也會(huì)在某些情況下改變國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際投資的正常流向，從而對(duì)國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際投資產(chǎn)生扭曲和限制作用。為促進(jìn)國(guó)際投資的健康發(fā)展，加強(qiáng)投資活動(dòng)的國(guó)際協(xié)調(diào)與合作，1986年6月在美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家的提議下，國(guó)際投資問(wèn)題被納入關(guān)稅總協(xié)定烏拉圭回合談判，并最終于1993年達(dá)成了《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定》。該協(xié)定只適用于與貨物貿(mào)易有關(guān)的投資措施，而與服務(wù)貿(mào)易和知識(shí)產(chǎn)權(quán)貿(mào)易有關(guān)的投資措施則不在適用范圍之列。一、《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》

二次大戰(zhàn)3投資措施的概念

投資措施（InvestmentMeasures）有狹義和廣義之分。

狹義的投資措施是指資本輸入國(guó)（東道國(guó)）政府為貫徹本國(guó)的外資政策，針對(duì)外國(guó)直接投資的項(xiàng)目或企業(yè)所采取的各種法律和行政措施。廣義的投資還包括資本輸出國(guó)（投資母國(guó)）為了保護(hù)本國(guó)投資的安全和利益而采取的各種投資保險(xiǎn)措施。本節(jié)所說(shuō)的投資措施僅限于狹義的投資措施，即東道國(guó)政府對(duì)外國(guó)直接投資所采取的措施。投資措施的概念

投資措施（InvestmentMeasur4投資措施一般可分為鼓勵(lì)性措施和限制性措施兩大類。（1）鼓勵(lì)性措施主要包括關(guān)稅減免、加速折舊、提供優(yōu)惠貸款或直接給予資金補(bǔ)助、外匯方面給予的優(yōu)惠等。（2）限制性措施主要包括外匯管制、外匯平衡要求、當(dāng)?shù)爻煞忠?、?dāng)?shù)毓蓹?quán)要求、當(dāng)?shù)劁N售要求、貿(mào)易平衡要求、出口要求、出口實(shí)績(jī)要求、許可證要求、技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求、制造要求等。投資措施一般可分為鼓勵(lì)性措施和限制性措施兩大類。5無(wú)論是鼓勵(lì)性措施還是限制性措施，有些投資措施與貿(mào)易發(fā)展關(guān)系不大，有些則與國(guó)際貿(mào)易有直接或間接的關(guān)系。所謂“與貿(mào)易有關(guān)的投資措施”（Trade-Related

InvestmentMeasures）,是指那些能夠?qū)?guó)際貿(mào)易產(chǎn)生扭曲或限制作用的投資措施，也就是改變了國(guó)際貿(mào)易的正常流向，或者阻礙了國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)行。無(wú)論是鼓勵(lì)性措施還是限制性措施，有些投資措施與貿(mào)易發(fā)展關(guān)系不6TRIMs協(xié)定的主要內(nèi)容TRIMs協(xié)定由序言、9個(gè)條款及1個(gè)附件組成。一、TRIMs協(xié)定的適用范圍二、國(guó)民待遇和禁止一般數(shù)量限制三、例外規(guī)定四、對(duì)發(fā)展成員方的特殊安排五、通知與過(guò)渡安排六、透明度要求七、其他安排TRIMs協(xié)定的主要內(nèi)容TRIMs協(xié)定由序言、9個(gè)條款及1個(gè)7一、《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》

Agreementontrade-relatedinvestmentmeasures(TRIMs)宗旨：防止某些投資措施可能產(chǎn)生的貿(mào)易限制和扭曲作用，便利投資，促進(jìn)世界貿(mào)易的擴(kuò)大和逐步自由化。（一）適用范圍僅適用于與貨物貿(mào)易有關(guān)的投資措施——可能會(huì)“對(duì)貿(mào)易產(chǎn)生限制或不利影響”的投資措施。一、《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》Agreementon8與貿(mào)易有關(guān)的投資措施——協(xié)議并未定義一般是指：由政府制定的針對(duì)國(guó)際投資的、但對(duì)國(guó)際貿(mào)易有一定影響的，強(qiáng)制性的法律、法規(guī)、法令或政策。其特點(diǎn)包括：（1）由世界貿(mào)易組織成員制定；（2）以國(guó)際投資為調(diào)整對(duì)象；（3）對(duì)國(guó)際貿(mào)易有直接或間接影響；（4）具有法律拘束力。與貿(mào)易有關(guān)的投資措施——協(xié)議并未定義9（二）基本原則：

要求各成員不得實(shí)施GATT1994國(guó)民待遇原則和取消數(shù)量限制原則相違背的TRIMS措施。并在協(xié)議后附錄了一份例示清單，具體羅列了５種違反上述原則的TRIMs。（二）基本原則：10附件：解釋性清單1.與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第三條第4款規(guī)定的國(guó)民待遇義務(wù)不相符的TRIMS，包括那些根據(jù)國(guó)內(nèi)法或行政裁決強(qiáng)制性或可以執(zhí)行的措施，或?yàn)楂@取某種好處所必需的措施，并且他們還要求：(a)企業(yè)購(gòu)買(mǎi)或使用當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的或來(lái)自于當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)品，不論這種要求是以規(guī)定特定的產(chǎn)品、或產(chǎn)品數(shù)量或價(jià)值的形式提出的，還是以規(guī)定該企業(yè)在當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的一定比例的產(chǎn)品數(shù)量或價(jià)值的形式提出的；即，當(dāng)?shù)睾恳蟾郊航忉屝郧鍐?1(b)限制企業(yè)購(gòu)買(mǎi)或使用進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量，并把這一數(shù)量與該企業(yè)的出口當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的數(shù)量或價(jià)值相聯(lián)系。即，貿(mào)易平衡要求違反國(guó)民待遇原則的形式有兩種：當(dāng)?shù)睾恳螅ó?dāng)?shù)爻煞郑┵Q(mào)易平衡要求(b)限制企業(yè)購(gòu)買(mǎi)或使用進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量，并把這一數(shù)量與該企業(yè)12舉例：1993—1997年間印尼實(shí)施其汽車(chē)產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)外商投資汽車(chē)產(chǎn)業(yè)提出了國(guó)產(chǎn)化要求。即，實(shí)施一系列鼓勵(lì)汽車(chē)工業(yè)采用當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品、零件、部件的措施。包括減免進(jìn)出口關(guān)稅、奢侈貨物銷售稅、增值稅等，條件是相關(guān)企業(yè)所采用的當(dāng)?shù)爻煞帜軌蜻_(dá)到政府規(guī)定的水平。為實(shí)施國(guó)家汽車(chē)計(jì)劃，印尼還命令四家國(guó)有銀行和12家私人銀行向當(dāng)?shù)仄?chē)生產(chǎn)商提供總值6.5億美元為期十年的低息貸款。舉例：1993—1997年間印尼實(shí)施其汽車(chē)產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)外商投13美國(guó)、歐盟和日本根據(jù)《TRIMs協(xié)議》禁止當(dāng)?shù)睾康囊?guī)定對(duì)此提出了疑義，并提交世界貿(mào)易組織爭(zhēng)端解決機(jī)制。專家組認(rèn)為，印尼實(shí)施的汽車(chē)措施涉及投資目的、投資特征及投資計(jì)劃，目的旨在鼓勵(lì)當(dāng)?shù)毓I(yè)發(fā)展制造汽車(chē)及其零部件的技能。專家組認(rèn)為這些措施對(duì)投資有重大影響，符合“投資措施”的定義。美國(guó)、歐盟和日本根據(jù)《TRIMs協(xié)議》禁止當(dāng)?shù)睾康囊?guī)定對(duì)此14《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》什么是與貿(mào)易有關(guān)的措施呢？專家組認(rèn)為，若某項(xiàng)措施含有當(dāng)?shù)爻煞郑瑒t其必然是“與貿(mào)易有關(guān)的”，因?yàn)檫@個(gè)要求會(huì)使采用當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的條件優(yōu)于進(jìn)口產(chǎn)品，故會(huì)影響貿(mào)易。最終印尼的汽車(chē)產(chǎn)業(yè)政策被判定違反了《TRIMS協(xié)議》，印尼在1999年7月取消了國(guó)產(chǎn)化的要求。

《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》什么是與貿(mào)易有關(guān)的措施呢？15附件：解釋性清單2.與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第十一條第1款規(guī)定的普遍取消數(shù)量限制義務(wù)不相符的TRIMS，包括那些根據(jù)國(guó)內(nèi)法或行政裁決強(qiáng)制性或可以執(zhí)行的措施，或?yàn)楂@取某種好處所必需的措施，并且他們提出了以下限制：(a)對(duì)企業(yè)進(jìn)口用于當(dāng)?shù)厣a(chǎn)或與當(dāng)?shù)厣a(chǎn)相關(guān)的產(chǎn)品，一般地或在數(shù)量上根據(jù)該企業(yè)出口它在當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的產(chǎn)品的數(shù)量或價(jià)值加以限制；——即貿(mào)易平衡要求附件：解釋性清單2.與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第十一條第1款規(guī)162.與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第十一條第1款規(guī)定的普遍取消數(shù)量限制義務(wù)不相符的TRIMS，包括。。。。。。以下限制：(a)……(b)對(duì)企業(yè)進(jìn)口用于當(dāng)?shù)厣a(chǎn)或與當(dāng)?shù)厣a(chǎn)相關(guān)的產(chǎn)品，通過(guò)將其可獲得的外匯數(shù)量限于可歸屬于它的外匯收入而加以限制；——進(jìn)口用匯限制(c)企業(yè)產(chǎn)品出口或供出口產(chǎn)品的銷售，不管這種限制是以規(guī)定特定的產(chǎn)品、產(chǎn)品數(shù)量或價(jià)值的形式提出的，還是以該企業(yè)在當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量或價(jià)值比例的形式提出的?！獓?guó)內(nèi)銷售要求2.與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第十一條第1款規(guī)定的普遍取消數(shù)量17《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》即違反普遍取消數(shù)量限制的TRIMS措施有三種形式：貿(mào)易平衡要求進(jìn)口用匯限制國(guó)內(nèi)銷售要求《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》即違反普遍取消數(shù)量限制的TRIM18（三）例外規(guī)定TRIMs協(xié)定第3條為“例外條款”，規(guī)定《GATT1994》項(xiàng)下的所有例外規(guī)定均適用于本協(xié)定的規(guī)定，東道主可暫時(shí)采用的限制措施主要有：《GATT1994》第20條“一般例外”、第21條“安全例外”、第14條“非歧視原則例外”、第11條“數(shù)量限制”、第12條“國(guó)際收支保障例外”、第14條“外匯安排例外”、第19條“經(jīng)濟(jì)措施例外”，以及第24條“邊境、關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)例外”等。（三）例外規(guī)定TRIMs協(xié)定第3條為“例外條款”，規(guī)定《G19（四）對(duì)發(fā)展中成員方的特殊安排TRIMs協(xié)定第4條規(guī)定，發(fā)展中成員方可以享有優(yōu)惠待遇，考慮到發(fā)展中成員方，特別是最不發(fā)達(dá)成員貿(mào)易發(fā)展和財(cái)政方面的實(shí)際情況和特殊需要，他們有權(quán)暫時(shí)背離上述關(guān)于投資措施方面的國(guó)民待遇和一般取消數(shù)量限制的義務(wù)。但是發(fā)展中成員方的背離不是永久性的；至于每一具體成員方的背離時(shí)間，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本國(guó)的國(guó)際收支情況來(lái)確定。（四）對(duì)發(fā)展中成員方的特殊安排TRIMs協(xié)定第4條規(guī)定，發(fā)展20（五）通知與過(guò)渡安排TRIMs協(xié)定第5條規(guī)定，世界貿(mào)易組織成員應(yīng)在《建立世界貿(mào)易組織協(xié)議》生效后的90天內(nèi)，將各自正在實(shí)施的與《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》不相符的一切與貿(mào)易有關(guān)的投資措施通知給貨物貿(mào)易理事會(huì)。上述投資措施要限期取消，這個(gè)期限及過(guò)渡期是：發(fā)達(dá)國(guó)家2年，發(fā)展中國(guó)家5年，最不發(fā)達(dá)國(guó)家成員7年。貨物貿(mào)易理事會(huì)應(yīng)發(fā)展中成員的要求，可以延長(zhǎng)其過(guò)渡期，但要求發(fā)展中成員必須證明在實(shí)施該協(xié)議時(shí)的特殊困難。（五）通知與過(guò)渡安排TRIMs協(xié)定第5條規(guī)定，世界貿(mào)易組織成21在《馬拉喀什建立WTO協(xié)定》生效前180天內(nèi)開(kāi)始實(shí)施且與本協(xié)定不符的措施不享受過(guò)渡期，并應(yīng)立即取消。而且，成員方不得修改上述已通知的投資措施，以免其進(jìn)一步背離協(xié)定規(guī)定的國(guó)民待遇和禁止一般數(shù)量限制義務(wù)。在過(guò)渡期內(nèi)，為了不使現(xiàn)有受上述已通知的任何投資措施約束的外資企業(yè)處于不利地位，可對(duì)新建的外資企業(yè)適用相同的投資措施，但這種適用必須符合兩個(gè)條件：第一，新建企業(yè)的產(chǎn)品與現(xiàn)有企業(yè)的產(chǎn)品同類；第二，該措施應(yīng)是為避免新建企業(yè)與現(xiàn)有企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)條件扭曲所必須。此外，在以上兩種情況下采用的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施應(yīng)向貨物貿(mào)易理事會(huì)通報(bào)，并且對(duì)已建立企業(yè)的措施要和新建企業(yè)的措施一起取消。在《馬拉喀什建立WTO協(xié)定》生效前180天內(nèi)開(kāi)始實(shí)施且與本協(xié)22（六）透明度要求每一成員方應(yīng)公布與貿(mào)易有關(guān)的投資措施并通知秘書(shū)處，應(yīng)公布和通知的措施不僅是中央政府作出的，而且還包括地方政府或地方當(dāng)局所適用的措施。此外，每一成員方對(duì)于另一成員方要求提供有關(guān)信息的要求，應(yīng)給予同情的考慮。當(dāng)然，各成員對(duì)于會(huì)阻礙法律執(zhí)行或違背公共利益或妨礙特定企業(yè)（公有或私有）合法商業(yè)利益的資料，則無(wú)需披露。（六）透明度要求每一成員方應(yīng)公布與貿(mào)易有關(guān)的投資措施并通知秘23七、其他條款1.與貿(mào)易有關(guān)的投資措施委員會(huì)TRIMs協(xié)定第7條規(guī)定，決定建立一個(gè)與貿(mào)易有關(guān)的投資措施委員會(huì)，并對(duì)所有WTO成員方開(kāi)放。該委員會(huì)選舉自己的主席、副主席，每年至少召開(kāi)一次會(huì)議，應(yīng)任一成員方的請(qǐng)求可以召開(kāi)會(huì)議。委員會(huì)的主要職責(zé)是：管理TRIMs協(xié)定的運(yùn)作與實(shí)施，并就此向貨物貿(mào)易理事會(huì)提交年度報(bào)告；向各成員方提供有關(guān)該協(xié)定運(yùn)作和實(shí)施事項(xiàng)的磋商機(jī)會(huì)；履行貨物貿(mào)易理事會(huì)分配的其他職責(zé)。七、其他條款1.與貿(mào)易有關(guān)的投資措施委員會(huì)242.磋商與爭(zhēng)端解決TRIMs協(xié)定第7條規(guī)定，《GATT1994》第22條和第23條規(guī)定的爭(zhēng)端解決機(jī)制適用于本事項(xiàng)下的磋商與爭(zhēng)端解決。3.貨物貿(mào)易理事會(huì)的審查T(mén)RIMs協(xié)定第9條規(guī)定，在不遲于建立WTO的協(xié)議生效之日起5年后，貨物貿(mào)易理事會(huì)應(yīng)審議本協(xié)議的運(yùn)行情況，并視情況向部長(zhǎng)會(huì)議提出修改本協(xié)議內(nèi)容的建議。在審議中，貨物貿(mào)易理事會(huì)應(yīng)考慮是否在本協(xié)議中增加有關(guān)投資政策和競(jìng)爭(zhēng)政策的規(guī)定。2.磋商與爭(zhēng)端解決25《TRIMS協(xié)議》的意義世界上第一個(gè)專門(mén)規(guī)范貿(mào)易與投資關(guān)系的國(guó)際性協(xié)議對(duì)促進(jìn)世界貿(mào)易與投資的擴(kuò)展與逐步自由化有重要意義。以2000—2005年世界各國(guó)對(duì)外資法制調(diào)整變化情況為例《TRIMS協(xié)議》的意義世界上第一個(gè)專門(mén)規(guī)范貿(mào)易與投資關(guān)26Nationalregulatorychanges,2000-2005Item200020012002200320042005investmentregimes6971708210293regulatorychanges150207246242270205MorefavourabletoFDI147193234218234164LessfavourabletoFDI31412243641Source:UNCTAD,WorldInvestmentReport2006.Nationalregulatorychanges,227TRIMs協(xié)定的不足（1）TRIMs協(xié)定的調(diào)整范圍過(guò)于狹窄。僅對(duì)東道國(guó)與貿(mào)易有關(guān)的投資措施加以限制，而且也并未對(duì)其完全禁止。（2）TRIMs協(xié)定的不少條文含義模糊，缺乏必要的確定性和可操作性。（3）TRIMs協(xié)定的例外規(guī)定過(guò)于寬泛，存在過(guò)多的灰色區(qū)域（4）TRIMs協(xié)定在一定程度上加劇了投資領(lǐng)域國(guó)際立法的不平衡性。該協(xié)定是限制東道國(guó)投資措施的單方面守則。TRIMs協(xié)定的不足（1）TRIMs協(xié)定的調(diào)整范圍過(guò)于狹窄。28（5）TRIMs協(xié)定對(duì)發(fā)展中國(guó)家有較大的負(fù)面影響。這是因?yàn)樵S多發(fā)展中國(guó)家常常利用與貿(mào)易有關(guān)的投資措施引導(dǎo)投資流向，保護(hù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)，而隨著該協(xié)議的實(shí)施和這些投資措施的逐步取消，與此有關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策將不復(fù)存在。另外，貿(mào)易平衡要求、進(jìn)口用匯限制等使發(fā)展中國(guó)家的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)擴(kuò)大，進(jìn)口增加，出口減少；當(dāng)?shù)爻煞忠髸?huì)縮小發(fā)展中國(guó)家根據(jù)普惠制中原產(chǎn)地規(guī)則所獲得的受惠產(chǎn)品的數(shù)量與范圍。（5）TRIMs協(xié)定對(duì)發(fā)展中國(guó)家有較大的負(fù)面影響。29未來(lái)的MAI的發(fā)展方向（1）投資措施所涉及的領(lǐng)域應(yīng)即包括貨物貿(mào)易也包括服務(wù)貿(mào)易；（2）應(yīng)將所有的投資措施都納入到協(xié)定管轄的范圍之內(nèi)，不僅包括限制性措施，也包括鼓勵(lì)性措施；（3）應(yīng)充分考慮發(fā)展中國(guó)家的愿望和要求，對(duì)濫用限制性商業(yè)慣例的行為做出規(guī)定；（4）應(yīng)對(duì)目前大量存在的單邊、雙邊、區(qū)域多邊及全球多邊方面的投資措施、協(xié)議或協(xié)定進(jìn)行整理，制定出一個(gè)具有代表性的權(quán)威的投資協(xié)定；（5）相應(yīng)規(guī)范各國(guó)國(guó)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)政策。

未來(lái)的MAI的發(fā)展方向（1）投資措施所涉及的領(lǐng)域應(yīng)即包括貨物30

總之，作為烏拉圭回合的三項(xiàng)新議題之一，與貿(mào)易有關(guān)的投資措施談判既對(duì)東道國(guó)不利于貿(mào)易開(kāi)展與擴(kuò)大的各種投資措施予以限制與約束，以此促進(jìn)國(guó)際直接投資于貿(mào)易的發(fā)展，同時(shí)又基于發(fā)展中成員方和最不發(fā)達(dá)成員方的現(xiàn)實(shí)及需要，對(duì)它們的經(jīng)濟(jì)利益進(jìn)行了一定的保護(hù)。因此，總的來(lái)說(shuō)，TRIMs協(xié)定是符合WTO的基本原則和宗旨的。

31中國(guó)入世承諾

承諾加入ＷＴＯ后實(shí)施《TRIMS協(xié)議》，取消貿(mào)易和外匯平衡要求、當(dāng)?shù)睾恳?、技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求等與貿(mào)易有關(guān)的非關(guān)稅措施。根據(jù)大多數(shù)ＷＴＯ成員的做法，承諾在法律、法規(guī)和部門(mén)規(guī)章中不強(qiáng)調(diào)規(guī)定出口實(shí)績(jī)要求和技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求，由投資的企業(yè)雙方通過(guò)協(xié)議談判議定。中國(guó)入世承諾承諾加入ＷＴＯ后實(shí)施《TRIM32TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法1、當(dāng)?shù)睾恳笕缭吨型夂腺Y經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第九條:“合營(yíng)企業(yè)所需的原材料、燃料、配套件等，應(yīng)盡先在中國(guó)購(gòu)買(mǎi)，也可由合營(yíng)企業(yè)自酬外匯，直接在國(guó)際市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)?！?/p>

修改為：“合營(yíng)企業(yè)在批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)所需的原材料、燃料等物資，按照公平、合理的原則，可以在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)或者在國(guó)際市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)?！?/p>

TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法1、當(dāng)?shù)睾恳?3TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法2、貿(mào)易平衡要求：原《外資企業(yè)法》第18條3款“外資企業(yè)應(yīng)自行解決外匯收支平衡。外資企業(yè)的產(chǎn)品經(jīng)有關(guān)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)在中國(guó)市場(chǎng)銷售，因而造成企業(yè)外匯收支不平衡的，由批準(zhǔn)其在中國(guó)市場(chǎng)銷售的機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)解決”現(xiàn)已刪去第十八條第三款。TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法2、貿(mào)易平衡要求：34TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法原《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第20條“合作企業(yè)應(yīng)自行解決外匯收支平衡。合作企業(yè)不能自行解決外匯收支平衡的，可以依照國(guó)家規(guī)定申請(qǐng)有關(guān)機(jī)關(guān)給予協(xié)助”。現(xiàn)已刪去第十八條原《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例》第75條有類似規(guī)定。TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法原《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第20條“35TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法3、出口實(shí)績(jī)要求原《外資企業(yè)法》第3條第1款“設(shè)立外資企業(yè)，必須產(chǎn)品全部出口或大部分出口?！爆F(xiàn)修改為:“設(shè)立外資企業(yè)，必須有利于中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。國(guó)家鼓勵(lì)舉辦產(chǎn)品出口或者技術(shù)先進(jìn)的外資企業(yè)?！?/p>

TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法3、出口實(shí)績(jī)要求36TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法《外資法實(shí)施細(xì)則》第3條進(jìn)一步規(guī)定，“設(shè)立外資企業(yè)，必須年出口產(chǎn)品的產(chǎn)值達(dá)到當(dāng)年全部產(chǎn)值50%以上，實(shí)現(xiàn)外匯收支平衡或者有余的?！爆F(xiàn)將第三條修改為:“設(shè)立外資企業(yè)必須有利于中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，能夠取得顯著的經(jīng)濟(jì)效益。國(guó)家鼓勵(lì)外資企業(yè)采用先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備，從事新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品升級(jí)換代，節(jié)約能源和原材料，并鼓勵(lì)舉辦產(chǎn)品出口的外資企業(yè)?！盩RIMs協(xié)議與我國(guó)外資法《外資法實(shí)施細(xì)則》第3條進(jìn)一步規(guī)定37下列世界貿(mào)易組織成員國(guó)外商投資法律中的哪些規(guī)定違反了與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議的要求？

A.在合資企業(yè)中，本地股權(quán)應(yīng)占51%以上

B.合資企業(yè)所需原材料應(yīng)優(yōu)先從國(guó)內(nèi)購(gòu)買(mǎi)

C.合資企業(yè)進(jìn)口貨值不得超過(guò)當(dāng)年度出口貨值

D.合資企業(yè)必須提供外匯平衡的保證

世界貿(mào)易組織有關(guān)投資的協(xié)議課件38依據(jù)《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》，下列哪幾項(xiàng)措施是成員方不得實(shí)施的與國(guó)民待遇和普遍取消數(shù)量限制原則不相符合的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施？A.限制企業(yè)購(gòu)買(mǎi)或使用進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量B.將企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量與該企業(yè)出口當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的數(shù)量或價(jià)值相聯(lián)系C.將企業(yè)獲得外匯與其外匯流入聯(lián)系起來(lái)進(jìn)行限制D.規(guī)定企業(yè)出口銷售產(chǎn)品時(shí)當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的數(shù)量或價(jià)值的比重世界貿(mào)易組織有關(guān)投資的協(xié)議課件39

答案：ABCD解析：《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》（TRIMS），根據(jù)協(xié)議，下列是成員不得實(shí)施的限制：（1）企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品用于當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的一定數(shù)量或價(jià)值進(jìn)行限制。（2）企業(yè)進(jìn)口用于當(dāng)?shù)厣a(chǎn)或與當(dāng)?shù)厣a(chǎn)相關(guān)的產(chǎn)品，把企業(yè)獲得外匯與其外匯流入聯(lián)系起來(lái)進(jìn)行限制。（3）企業(yè)出口或出口產(chǎn)品，這種限制是規(guī)定特定產(chǎn)品、產(chǎn)品數(shù)量或價(jià)值，或是規(guī)定其在當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的數(shù)量或價(jià)值的比重。本題中，A項(xiàng)違反國(guó)民待遇原則，B、C、D項(xiàng)違反了取消數(shù)量限制原則，因而都應(yīng)選。答案：ABCD40針對(duì)甲國(guó)一系列影響汽車(chē)工業(yè)的措施，乙、丙、丁等國(guó)向甲國(guó)提出了磋商請(qǐng)求。四國(guó)均為世界貿(mào)易組織成員。關(guān)于甲國(guó)采取的措施，下列哪些是《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》禁止使用的？A．要求汽車(chē)生產(chǎn)企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中必須購(gòu)買(mǎi)一定比例的當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品B．依國(guó)產(chǎn)化率對(duì)汽車(chē)中使用的進(jìn)口汽車(chē)部件減稅C．規(guī)定汽車(chē)生產(chǎn)企業(yè)的外資股權(quán)比例不應(yīng)超過(guò)60%D．要求企業(yè)購(gòu)買(mǎi)進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量不能大于其出口產(chǎn)品的數(shù)量針對(duì)甲國(guó)一系列影響汽車(chē)工業(yè)的措施，乙、丙、丁等國(guó)向甲國(guó)提出了41二、《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》與

國(guó)際直接投資一、商業(yè)存在方式與直接投資相關(guān)二、《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》與國(guó)際直接投資最密切是關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入與國(guó)民待遇的規(guī)定三、中國(guó)入世有關(guān)服務(wù)貿(mào)易承諾詳見(jiàn)服務(wù)貿(mào)易承諾減讓表二、《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》與

42三、服務(wù)貿(mào)易方面中國(guó)“入世”承諾主要內(nèi)容：1、進(jìn)一步開(kāi)放零售業(yè)2、進(jìn)一步開(kāi)放電信業(yè)3、進(jìn)一步開(kāi)放銀行、證券業(yè)4、進(jìn)一步開(kāi)放保險(xiǎn)業(yè)5、進(jìn)一步開(kāi)放中介和社會(huì)服務(wù)業(yè)三、服務(wù)貿(mào)易方面中國(guó)“入世”承諾主要內(nèi)容：43——分銷。分銷包括貿(mào)易、批發(fā)、零售、維修、運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和其他輔助服務(wù)。除少數(shù)商品外，中國(guó)將在3年內(nèi)分階段取消對(duì)外商投資企業(yè)的股權(quán)、經(jīng)營(yíng)品種、數(shù)量和地理限制。5年后除鹽和煙草外，外商可以經(jīng)營(yíng)幾乎所有的工業(yè)品?！娦欧?wù)。中國(guó)將參加WTO《基礎(chǔ)電信協(xié)議》，取消各類服務(wù)地理限制的過(guò)渡期分別為尋呼和增值電信3年，移動(dòng)通信5年，國(guó)內(nèi)有線服務(wù)6年。但在外商股權(quán)、管理控制權(quán)、國(guó)際通信出入口局方面，仍受?chē)?guó)家限制。

——分銷。分銷包括貿(mào)易、批發(fā)、零售、維修、運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和其他輔44

——銀行服務(wù)。中國(guó)將加入《金融服務(wù)協(xié)議》，承諾在5年內(nèi)逐步取消外資行經(jīng)營(yíng)外匯和人民幣業(yè)務(wù)的客戶和地理限制。

——保險(xiǎn)服務(wù)。中國(guó)將在加入WTO后5年內(nèi)分階段后5年內(nèi)取消對(duì)外國(guó)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和地理范圍的限制。人壽保險(xiǎn)公司的外資股權(quán)比例不得超過(guò)50％。

——證券。允許外商參股證券基金管理公司，但必須由中方控股，業(yè)務(wù)范圍限于A股的承銷，B股、H股及境內(nèi)外政府、公司債券的承銷、自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)和代理買(mǎi)賣(mài)，不允許從事A股交易?！y行服務(wù)。中國(guó)將加入《金融服務(wù)協(xié)議》，承諾在5年內(nèi)45三、與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議TRIPs中與國(guó)際直接投資關(guān)系最為密切的是：1.國(guó)民待遇2.最惠國(guó)待遇三、與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議TRIPs中與國(guó)際直接投資關(guān)系最46四、補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼協(xié)議SCM涉及的是某些投資鼓勵(lì)措施四、補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼協(xié)議47國(guó)際社會(huì)關(guān)于跨國(guó)公司和國(guó)際投資立法的努力一、聯(lián)合國(guó)的跨國(guó)公司行為守則二、世界銀行關(guān)于外國(guó)直接投資待遇指南三、經(jīng)合組織的《多邊投資協(xié)議》國(guó)際社會(huì)關(guān)于跨國(guó)公司和國(guó)際投資立法的努力一、聯(lián)合國(guó)的跨國(guó)公司48一、聯(lián)合國(guó)的跨國(guó)公司行為守則（一）制定行為守則的背景跨國(guó)公司是國(guó)際投資的主體，它們?cè)谫Y金、技術(shù)和管理上均具有較大的優(yōu)勢(shì)，對(duì)發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家都具有重要的影響和作用，因而日益受到國(guó)際社會(huì)的廣泛關(guān)注。一、聯(lián)合國(guó)的跨國(guó)公司行為守則（一）制定行為守則的背景49（二）跨國(guó)公司行為守則的主要內(nèi)容1.跨國(guó)公司的活動(dòng)和行動(dòng)（1）一般性的政治問(wèn)題這一規(guī)定中的大部分內(nèi)容已經(jīng)在協(xié)商中達(dá)成一致，但有兩個(gè)問(wèn)題尚存在分歧，一是關(guān)于國(guó)家的永久主權(quán)，另一個(gè)是關(guān)于跨國(guó)公司不應(yīng)干涉東道國(guó)的內(nèi)部事務(wù)問(wèn)題。（二）跨國(guó)公司行為守則的主要內(nèi)容1.跨國(guó)公司的活動(dòng)和行動(dòng)50（2）經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)和社會(huì)問(wèn)題這一部分包括投資的所有權(quán)和控制權(quán)、國(guó)際收支和金融財(cái)務(wù)、轉(zhuǎn)移定價(jià)、稅收、競(jìng)爭(zhēng)和限制性商業(yè)慣例、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、消費(fèi)者保護(hù)、環(huán)境保護(hù)等問(wèn)題，大部分規(guī)定已經(jīng)達(dá)成一致，只有幾段表述中的少數(shù)變動(dòng)需待解決，包括關(guān)于國(guó)際收支和金融財(cái)務(wù)，轉(zhuǎn)移定價(jià)和技術(shù)轉(zhuǎn)移等段落。（2）經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)和社會(huì)問(wèn)題51關(guān)于所有權(quán)和控制權(quán)的規(guī)定，旨在通過(guò)要求母公司給予其附屬公司足夠的自主權(quán)，以使它們能適當(dāng)注意東道國(guó)的發(fā)展需要，來(lái)使跨國(guó)公司和東道國(guó)間相互對(duì)抗的利益達(dá)到平衡。關(guān)于國(guó)際收支和金融財(cái)務(wù)的基本規(guī)定，要求跨國(guó)公司遵照東道國(guó)，特別是發(fā)展中國(guó)家的法律、條例和政策目標(biāo)，對(duì)就其活動(dòng)提出進(jìn)行協(xié)商的要求作出積極反應(yīng)、以幫助減輕這些國(guó)家在國(guó)際收支和財(cái)政方面的緊迫問(wèn)題。關(guān)于轉(zhuǎn)移定價(jià)的規(guī)定，要求跨國(guó)公司在公司內(nèi)部交易中避免采用不以有關(guān)市場(chǎng)價(jià)格或正常交易原則為基礎(chǔ)的定價(jià)政策。關(guān)于所有權(quán)和控制權(quán)的規(guī)定，旨在通過(guò)要求母公司給予52跨國(guó)公司的轉(zhuǎn)移價(jià)格策略

（內(nèi)部定價(jià)策略）概念：跨國(guó)公司體系內(nèi)部，總公司和子公司、子公司和子公司之間及與其有關(guān)聯(lián)的企業(yè)之間進(jìn)行出口、采購(gòu)、服務(wù)等資源內(nèi)部轉(zhuǎn)移時(shí)所規(guī)定的價(jià)格。特點(diǎn)：由母公司高級(jí)管理人員制定的價(jià)格，它不受價(jià)值規(guī)律和供求關(guān)系的影響，具有隨意性和機(jī)密性，是實(shí)現(xiàn)全球戰(zhàn)略目標(biāo)的工具目的：通過(guò)轉(zhuǎn)移價(jià)格可以調(diào)整各個(gè)子公司的生產(chǎn)成本和銷售利潤(rùn)，從稅收上看，可以把高稅區(qū)的利潤(rùn)轉(zhuǎn)移到低稅收地區(qū)，從而減少整個(gè)公司的應(yīng)交稅額，提高經(jīng)濟(jì)效益跨國(guó)公司的轉(zhuǎn)移價(jià)格策略

（內(nèi)部定價(jià)策略）概念：跨國(guó)公53轉(zhuǎn)移定價(jià)的作用機(jī)理假定關(guān)聯(lián)企業(yè)A、B分別位于稅率較高的國(guó)家甲和稅率較低的國(guó)家乙貨物或勞務(wù)銷售：壓低價(jià)格貨物提供：壓低利率特許權(quán)提供：壓低使用費(fèi)貨物提供：提高利率特許權(quán)提供：提高使用費(fèi)貨物或勞務(wù)銷售：提高價(jià)格甲國(guó)A企業(yè)乙國(guó)B企業(yè)轉(zhuǎn)移定價(jià)關(guān)系圖轉(zhuǎn)移定價(jià)的作用機(jī)理假定關(guān)聯(lián)企業(yè)A、B分別位于稅率較高的國(guó)家甲54實(shí)例分析假設(shè)跨國(guó)公司在甲、乙、丙設(shè)立A、B、C三個(gè)子公司，甲乙丙三個(gè)國(guó)家的稅率分別是50%、40%和20%假定A子公司為B子公司生產(chǎn)安裝電視機(jī)用的零部件，現(xiàn)在A子公司以100萬(wàn)美元的成本生產(chǎn)了一批零部件，本應(yīng)以120萬(wàn)美元的價(jià)格直接銷售給B子公司，經(jīng)B子公司組裝后按150萬(wàn)美元的總價(jià)格投放市場(chǎng)然而，為了減輕稅負(fù)，A子公司沒(méi)有直接對(duì)B公司供貨，而是以105萬(wàn)美元的低價(jià)賣(mài)給了C子公司，C子公司轉(zhuǎn)手以140萬(wàn)美元的高價(jià)賣(mài)給了B子公司，B子公司的成品仍以150萬(wàn)美元的總價(jià)格出售實(shí)例分析假設(shè)跨國(guó)公司在甲、乙、丙設(shè)立A、B、C三個(gè)子公司，甲55跨國(guó)公司采用轉(zhuǎn)移價(jià)格前后全公司系統(tǒng)損益對(duì)比表跨國(guó)公司采用轉(zhuǎn)移價(jià)格前后全公司系統(tǒng)損益對(duì)比表56實(shí)例分析假定沒(méi)有關(guān)稅和其他稅收，低稅率的國(guó)家乙國(guó)的子公司B沒(méi)有將稅后利潤(rùn)匯回在高稅率甲國(guó)的母公司A的情況下，通過(guò)轉(zhuǎn)移定價(jià)，公司集團(tuán)節(jié)省的稅收等于高稅國(guó)損失的稅收和低稅國(guó)增加的稅收之差在子公司將稅后利潤(rùn)的一部分匯回母公司所在國(guó)，并且母公司所在國(guó)對(duì)已納外國(guó)所得稅實(shí)行抵免法情況下，轉(zhuǎn)移定價(jià)的避稅作用大大降低?？鐕?guó)公司為了實(shí)現(xiàn)最大限度的避稅目的，往往采取將子公司利潤(rùn)滯留在避稅地的做法。實(shí)例分析假定沒(méi)有關(guān)稅和其他稅收，低稅率的國(guó)家乙國(guó)的子公司B沒(méi)57轉(zhuǎn)移價(jià)格的目的減少所得稅繳納：減輕所得稅負(fù)、逃避關(guān)稅調(diào)撥資金規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和逃避管制：克服外匯風(fēng)險(xiǎn)、抵消政治風(fēng)險(xiǎn)的不利影響、外匯管制、利潤(rùn)匯出限制、價(jià)格管制（傾銷）獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)（商務(wù)策略）：爭(zhēng)奪市場(chǎng)、扶持新公司調(diào)節(jié)利潤(rùn)水平（如為對(duì)付工會(huì)、合資伙伴、招致過(guò)分關(guān)注等，跨國(guó)公司需要調(diào)低帳面利潤(rùn)水平）轉(zhuǎn)移價(jià)格的目的減少所得稅繳納：減輕所得稅負(fù)、逃避關(guān)稅58轉(zhuǎn)移價(jià)格的主要領(lǐng)域有形資產(chǎn)銷售通過(guò)控制零部件的進(jìn)出口價(jià)格來(lái)影響產(chǎn)品的成本通過(guò)對(duì)子公司固定資產(chǎn)的出售價(jià)格或使用期限來(lái)影響子公司的產(chǎn)品成本費(fèi)用無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓通過(guò)專利出口、技術(shù)來(lái)影響子公司產(chǎn)品的成本和利潤(rùn)轉(zhuǎn)移價(jià)格的主要領(lǐng)域有形資產(chǎn)銷售592.跨國(guó)公司的待遇（1）東道國(guó)對(duì)跨國(guó)公司的一般待遇規(guī)定了公正與公平待遇（2）國(guó)有化和補(bǔ)償國(guó)有化的權(quán)利、補(bǔ)償（3）國(guó)際法與國(guó)際義務(wù)經(jīng)合組織和發(fā)展組織主張，作為判斷調(diào)整跨國(guó)公司活動(dòng)的國(guó)家行為和措施的合法性標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際法，不僅包括條約和協(xié)定，而且包括習(xí)慣國(guó)際法。2.跨國(guó)公司的待遇（1）東道國(guó)對(duì)跨國(guó)公司的一般待遇60（4）管轄權(quán)和爭(zhēng)議解決關(guān)于母子公司的管轄權(quán)問(wèn)題關(guān)于國(guó)家與跨國(guó)公司實(shí)體間爭(zhēng)議的解決，守則規(guī)定，除雙方當(dāng)事人間友好解決外，這種爭(zhēng)議應(yīng)提交主管?chē)?guó)家法院或當(dāng)局解決。也可提交給雙方可接受的其他爭(zhēng)端解決程序（4）管轄權(quán)和爭(zhēng)議解決613.政府間合作與守則的實(shí)施（三）守則的前景與意義1992年停頓，1993年移交給聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)議，再未被提起。3.政府間合作與守則的實(shí)施62二、世界銀行關(guān)于外國(guó)直接投資待遇指南

1991年春，世界銀行和IMF聯(lián)合設(shè)立的發(fā)展委員會(huì)認(rèn)識(shí)到，需要制定一個(gè)整體法律框架，以促進(jìn)外國(guó)直接投資。（一）《指南》的性質(zhì)與作用1.它只涉及用來(lái)指導(dǎo)針對(duì)外國(guó)投資者的政府行為的一般原則。2.它的目的不是編撰須達(dá)到一致的、具有約束力的國(guó)際法規(guī)則，而是提出力圖反映在促進(jìn)外國(guó)直接投資方面普遍接受的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。二、世界銀行關(guān)于外國(guó)直接投資待遇指南

1991年春，世63（二）適用范圍《指南》可被世界銀行集團(tuán)成員國(guó)和其他國(guó)家用來(lái)吸引外資。它既可以用來(lái)補(bǔ)充雙邊或多邊條約，也可作為關(guān)于外國(guó)投資的國(guó)內(nèi)立法的一個(gè)淵源。該《指南》是擬適用于外國(guó)私人投資的，但也同樣適用于由外國(guó)公共實(shí)體所作的投資。（二）適用范圍64（三）外資準(zhǔn)入1.《指南》力圖排除關(guān)于外資進(jìn)入的繁瑣規(guī)章。2.《指南》將開(kāi)放外資準(zhǔn)入作為外資立法的目標(biāo)。3.《指南》也規(guī)定了外資準(zhǔn)入的例外——國(guó)家安全、國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)或國(guó)家利益、公共政策、公共健康和環(huán)境保護(hù)。（三）外資準(zhǔn)入65（四）外國(guó)投資的待遇1.公正和公平待遇、國(guó)民待遇和平等待遇2.《指南》對(duì)資金的自由匯出給予了特別關(guān)注。3.《指南》還規(guī)定了賄賂問(wèn)題。（四）外國(guó)投資的待遇66（五）征收和單方面改變或終止合同關(guān)于征收的條件，《指南》基本上采取發(fā)達(dá)國(guó)家的傳統(tǒng)觀點(diǎn)。關(guān)于征收補(bǔ)償，《指南》認(rèn)為充分、及時(shí)、有效的補(bǔ)償可能就是最適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償。（六）爭(zhēng)議的解決《指南》鼓勵(lì)各國(guó)采用ICSID仲裁。（五）征收和單方面改變或終止合同67三、經(jīng)合組織的《多邊投資協(xié)議》

經(jīng)合組織（OECD）于1995年9月開(kāi)始制定《多邊投資協(xié)議》（MAI），經(jīng)過(guò)3年多的談判，最終因內(nèi)部意見(jiàn)分歧而流產(chǎn)。MAI反映了以美國(guó)為首的發(fā)達(dá)國(guó)家關(guān)于投資問(wèn)題上的一貫性主張，在投資自由化和投資保護(hù)方面采取了高標(biāo)準(zhǔn)。三、經(jīng)合組織的《多邊投資協(xié)議》

經(jīng)合組織（OECD）68WTO體制下的多邊投資法制WTO體制下的多邊投資法制69WTO體制下的多邊投資法制《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》（《TRIMS協(xié)議》）《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》（《GATS》）《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議》（《TRIPS協(xié)議》）《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》（《SCM協(xié)議》）WTO體制下的多邊投資法制《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)70一、《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》

二次大戰(zhàn)以后，尤其是20世紀(jì)70年代以來(lái)，以跨國(guó)公司為主體的國(guó)際直接投資活動(dòng)日益活躍，直接投資流量和存量都在擴(kuò)大，對(duì)各國(guó)經(jīng)濟(jì)與國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生了重要的影響。因此，各國(guó)特別是發(fā)展中國(guó)家對(duì)來(lái)自發(fā)達(dá)國(guó)家的直接投資采取各種管理措施。這些措施直接影響著一個(gè)國(guó)家獲取國(guó)際投資的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，以及國(guó)際投資者的利益。同時(shí)，這些措施不適當(dāng)?shù)倪\(yùn)用也會(huì)在某些情況下改變國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際投資的正常流向，從而對(duì)國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際投資產(chǎn)生扭曲和限制作用。為促進(jìn)國(guó)際投資的健康發(fā)展，加強(qiáng)投資活動(dòng)的國(guó)際協(xié)調(diào)與合作，1986年6月在美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家的提議下，國(guó)際投資問(wèn)題被納入關(guān)稅總協(xié)定烏拉圭回合談判，并最終于1993年達(dá)成了《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定》。該協(xié)定只適用于與貨物貿(mào)易有關(guān)的投資措施，而與服務(wù)貿(mào)易和知識(shí)產(chǎn)權(quán)貿(mào)易有關(guān)的投資措施則不在適用范圍之列。一、《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》

二次大戰(zhàn)71投資措施的概念

投資措施（InvestmentMeasures）有狹義和廣義之分。

狹義的投資措施是指資本輸入國(guó)（東道國(guó)）政府為貫徹本國(guó)的外資政策，針對(duì)外國(guó)直接投資的項(xiàng)目或企業(yè)所采取的各種法律和行政措施。廣義的投資還包括資本輸出國(guó)（投資母國(guó)）為了保護(hù)本國(guó)投資的安全和利益而采取的各種投資保險(xiǎn)措施。本節(jié)所說(shuō)的投資措施僅限于狹義的投資措施，即東道國(guó)政府對(duì)外國(guó)直接投資所采取的措施。投資措施的概念

投資措施（InvestmentMeasur72投資措施一般可分為鼓勵(lì)性措施和限制性措施兩大類。（1）鼓勵(lì)性措施主要包括關(guān)稅減免、加速折舊、提供優(yōu)惠貸款或直接給予資金補(bǔ)助、外匯方面給予的優(yōu)惠等。（2）限制性措施主要包括外匯管制、外匯平衡要求、當(dāng)?shù)爻煞忠蟆?dāng)?shù)毓蓹?quán)要求、當(dāng)?shù)劁N售要求、貿(mào)易平衡要求、出口要求、出口實(shí)績(jī)要求、許可證要求、技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求、制造要求等。投資措施一般可分為鼓勵(lì)性措施和限制性措施兩大類。73無(wú)論是鼓勵(lì)性措施還是限制性措施，有些投資措施與貿(mào)易發(fā)展關(guān)系不大，有些則與國(guó)際貿(mào)易有直接或間接的關(guān)系。所謂“與貿(mào)易有關(guān)的投資措施”（Trade-Related

InvestmentMeasures）,是指那些能夠?qū)?guó)際貿(mào)易產(chǎn)生扭曲或限制作用的投資措施，也就是改變了國(guó)際貿(mào)易的正常流向，或者阻礙了國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)行。無(wú)論是鼓勵(lì)性措施還是限制性措施，有些投資措施與貿(mào)易發(fā)展關(guān)系不74TRIMs協(xié)定的主要內(nèi)容TRIMs協(xié)定由序言、9個(gè)條款及1個(gè)附件組成。一、TRIMs協(xié)定的適用范圍二、國(guó)民待遇和禁止一般數(shù)量限制三、例外規(guī)定四、對(duì)發(fā)展成員方的特殊安排五、通知與過(guò)渡安排六、透明度要求七、其他安排TRIMs協(xié)定的主要內(nèi)容TRIMs協(xié)定由序言、9個(gè)條款及1個(gè)75一、《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》

Agreementontrade-relatedinvestmentmeasures(TRIMs)宗旨：防止某些投資措施可能產(chǎn)生的貿(mào)易限制和扭曲作用，便利投資，促進(jìn)世界貿(mào)易的擴(kuò)大和逐步自由化。（一）適用范圍僅適用于與貨物貿(mào)易有關(guān)的投資措施——可能會(huì)“對(duì)貿(mào)易產(chǎn)生限制或不利影響”的投資措施。一、《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》Agreementon76與貿(mào)易有關(guān)的投資措施——協(xié)議并未定義一般是指：由政府制定的針對(duì)國(guó)際投資的、但對(duì)國(guó)際貿(mào)易有一定影響的，強(qiáng)制性的法律、法規(guī)、法令或政策。其特點(diǎn)包括：（1）由世界貿(mào)易組織成員制定；（2）以國(guó)際投資為調(diào)整對(duì)象；（3）對(duì)國(guó)際貿(mào)易有直接或間接影響；（4）具有法律拘束力。與貿(mào)易有關(guān)的投資措施——協(xié)議并未定義77（二）基本原則：

要求各成員不得實(shí)施GATT1994國(guó)民待遇原則和取消數(shù)量限制原則相違背的TRIMS措施。并在協(xié)議后附錄了一份例示清單，具體羅列了５種違反上述原則的TRIMs。（二）基本原則：78附件：解釋性清單1.與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第三條第4款規(guī)定的國(guó)民待遇義務(wù)不相符的TRIMS，包括那些根據(jù)國(guó)內(nèi)法或行政裁決強(qiáng)制性或可以執(zhí)行的措施，或?yàn)楂@取某種好處所必需的措施，并且他們還要求：(a)企業(yè)購(gòu)買(mǎi)或使用當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的或來(lái)自于當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)品，不論這種要求是以規(guī)定特定的產(chǎn)品、或產(chǎn)品數(shù)量或價(jià)值的形式提出的，還是以規(guī)定該企業(yè)在當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的一定比例的產(chǎn)品數(shù)量或價(jià)值的形式提出的；即，當(dāng)?shù)睾恳蟾郊航忉屝郧鍐?9(b)限制企業(yè)購(gòu)買(mǎi)或使用進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量，并把這一數(shù)量與該企業(yè)的出口當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的數(shù)量或價(jià)值相聯(lián)系。即，貿(mào)易平衡要求違反國(guó)民待遇原則的形式有兩種：當(dāng)?shù)睾恳螅ó?dāng)?shù)爻煞郑┵Q(mào)易平衡要求(b)限制企業(yè)購(gòu)買(mǎi)或使用進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量，并把這一數(shù)量與該企業(yè)80舉例：1993—1997年間印尼實(shí)施其汽車(chē)產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)外商投資汽車(chē)產(chǎn)業(yè)提出了國(guó)產(chǎn)化要求。即，實(shí)施一系列鼓勵(lì)汽車(chē)工業(yè)采用當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品、零件、部件的措施。包括減免進(jìn)出口關(guān)稅、奢侈貨物銷售稅、增值稅等，條件是相關(guān)企業(yè)所采用的當(dāng)?shù)爻煞帜軌蜻_(dá)到政府規(guī)定的水平。為實(shí)施國(guó)家汽車(chē)計(jì)劃，印尼還命令四家國(guó)有銀行和12家私人銀行向當(dāng)?shù)仄?chē)生產(chǎn)商提供總值6.5億美元為期十年的低息貸款。舉例：1993—1997年間印尼實(shí)施其汽車(chē)產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)外商投81美國(guó)、歐盟和日本根據(jù)《TRIMs協(xié)議》禁止當(dāng)?shù)睾康囊?guī)定對(duì)此提出了疑義，并提交世界貿(mào)易組織爭(zhēng)端解決機(jī)制。專家組認(rèn)為，印尼實(shí)施的汽車(chē)措施涉及投資目的、投資特征及投資計(jì)劃，目的旨在鼓勵(lì)當(dāng)?shù)毓I(yè)發(fā)展制造汽車(chē)及其零部件的技能。專家組認(rèn)為這些措施對(duì)投資有重大影響，符合“投資措施”的定義。美國(guó)、歐盟和日本根據(jù)《TRIMs協(xié)議》禁止當(dāng)?shù)睾康囊?guī)定對(duì)此82《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》什么是與貿(mào)易有關(guān)的措施呢？專家組認(rèn)為，若某項(xiàng)措施含有當(dāng)?shù)爻煞?，則其必然是“與貿(mào)易有關(guān)的”，因?yàn)檫@個(gè)要求會(huì)使采用當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的條件優(yōu)于進(jìn)口產(chǎn)品，故會(huì)影響貿(mào)易。最終印尼的汽車(chē)產(chǎn)業(yè)政策被判定違反了《TRIMS協(xié)議》，印尼在1999年7月取消了國(guó)產(chǎn)化的要求。

《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》什么是與貿(mào)易有關(guān)的措施呢？83附件：解釋性清單2.與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第十一條第1款規(guī)定的普遍取消數(shù)量限制義務(wù)不相符的TRIMS，包括那些根據(jù)國(guó)內(nèi)法或行政裁決強(qiáng)制性或可以執(zhí)行的措施，或?yàn)楂@取某種好處所必需的措施，并且他們提出了以下限制：(a)對(duì)企業(yè)進(jìn)口用于當(dāng)?shù)厣a(chǎn)或與當(dāng)?shù)厣a(chǎn)相關(guān)的產(chǎn)品，一般地或在數(shù)量上根據(jù)該企業(yè)出口它在當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的產(chǎn)品的數(shù)量或價(jià)值加以限制；——即貿(mào)易平衡要求附件：解釋性清單2.與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第十一條第1款規(guī)842.與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第十一條第1款規(guī)定的普遍取消數(shù)量限制義務(wù)不相符的TRIMS，包括。。。。。。以下限制：(a)……(b)對(duì)企業(yè)進(jìn)口用于當(dāng)?shù)厣a(chǎn)或與當(dāng)?shù)厣a(chǎn)相關(guān)的產(chǎn)品，通過(guò)將其可獲得的外匯數(shù)量限于可歸屬于它的外匯收入而加以限制；——進(jìn)口用匯限制(c)企業(yè)產(chǎn)品出口或供出口產(chǎn)品的銷售，不管這種限制是以規(guī)定特定的產(chǎn)品、產(chǎn)品數(shù)量或價(jià)值的形式提出的，還是以該企業(yè)在當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量或價(jià)值比例的形式提出的。——國(guó)內(nèi)銷售要求2.與1994年關(guān)貿(mào)總協(xié)定第十一條第1款規(guī)定的普遍取消數(shù)量85《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》即違反普遍取消數(shù)量限制的TRIMS措施有三種形式：貿(mào)易平衡要求進(jìn)口用匯限制國(guó)內(nèi)銷售要求《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》即違反普遍取消數(shù)量限制的TRIM86（三）例外規(guī)定TRIMs協(xié)定第3條為“例外條款”，規(guī)定《GATT1994》項(xiàng)下的所有例外規(guī)定均適用于本協(xié)定的規(guī)定，東道主可暫時(shí)采用的限制措施主要有：《GATT1994》第20條“一般例外”、第21條“安全例外”、第14條“非歧視原則例外”、第11條“數(shù)量限制”、第12條“國(guó)際收支保障例外”、第14條“外匯安排例外”、第19條“經(jīng)濟(jì)措施例外”，以及第24條“邊境、關(guān)稅同盟和自由貿(mào)易區(qū)例外”等。（三）例外規(guī)定TRIMs協(xié)定第3條為“例外條款”，規(guī)定《G87（四）對(duì)發(fā)展中成員方的特殊安排TRIMs協(xié)定第4條規(guī)定，發(fā)展中成員方可以享有優(yōu)惠待遇，考慮到發(fā)展中成員方，特別是最不發(fā)達(dá)成員貿(mào)易發(fā)展和財(cái)政方面的實(shí)際情況和特殊需要，他們有權(quán)暫時(shí)背離上述關(guān)于投資措施方面的國(guó)民待遇和一般取消數(shù)量限制的義務(wù)。但是發(fā)展中成員方的背離不是永久性的；至于每一具體成員方的背離時(shí)間，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本國(guó)的國(guó)際收支情況來(lái)確定。（四）對(duì)發(fā)展中成員方的特殊安排TRIMs協(xié)定第4條規(guī)定，發(fā)展88（五）通知與過(guò)渡安排TRIMs協(xié)定第5條規(guī)定，世界貿(mào)易組織成員應(yīng)在《建立世界貿(mào)易組織協(xié)議》生效后的90天內(nèi)，將各自正在實(shí)施的與《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》不相符的一切與貿(mào)易有關(guān)的投資措施通知給貨物貿(mào)易理事會(huì)。上述投資措施要限期取消，這個(gè)期限及過(guò)渡期是：發(fā)達(dá)國(guó)家2年，發(fā)展中國(guó)家5年，最不發(fā)達(dá)國(guó)家成員7年。貨物貿(mào)易理事會(huì)應(yīng)發(fā)展中成員的要求，可以延長(zhǎng)其過(guò)渡期，但要求發(fā)展中成員必須證明在實(shí)施該協(xié)議時(shí)的特殊困難。（五）通知與過(guò)渡安排TRIMs協(xié)定第5條規(guī)定，世界貿(mào)易組織成89在《馬拉喀什建立WTO協(xié)定》生效前180天內(nèi)開(kāi)始實(shí)施且與本協(xié)定不符的措施不享受過(guò)渡期，并應(yīng)立即取消。而且，成員方不得修改上述已通知的投資措施，以免其進(jìn)一步背離協(xié)定規(guī)定的國(guó)民待遇和禁止一般數(shù)量限制義務(wù)。在過(guò)渡期內(nèi)，為了不使現(xiàn)有受上述已通知的任何投資措施約束的外資企業(yè)處于不利地位，可對(duì)新建的外資企業(yè)適用相同的投資措施，但這種適用必須符合兩個(gè)條件：第一，新建企業(yè)的產(chǎn)品與現(xiàn)有企業(yè)的產(chǎn)品同類；第二，該措施應(yīng)是為避免新建企業(yè)與現(xiàn)有企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)條件扭曲所必須。此外，在以上兩種情況下采用的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施應(yīng)向貨物貿(mào)易理事會(huì)通報(bào)，并且對(duì)已建立企業(yè)的措施要和新建企業(yè)的措施一起取消。在《馬拉喀什建立WTO協(xié)定》生效前180天內(nèi)開(kāi)始實(shí)施且與本協(xié)90（六）透明度要求每一成員方應(yīng)公布與貿(mào)易有關(guān)的投資措施并通知秘書(shū)處，應(yīng)公布和通知的措施不僅是中央政府作出的，而且還包括地方政府或地方當(dāng)局所適用的措施。此外，每一成員方對(duì)于另一成員方要求提供有關(guān)信息的要求，應(yīng)給予同情的考慮。當(dāng)然，各成員對(duì)于會(huì)阻礙法律執(zhí)行或違背公共利益或妨礙特定企業(yè)（公有或私有）合法商業(yè)利益的資料，則無(wú)需披露。（六）透明度要求每一成員方應(yīng)公布與貿(mào)易有關(guān)的投資措施并通知秘91七、其他條款1.與貿(mào)易有關(guān)的投資措施委員會(huì)TRIMs協(xié)定第7條規(guī)定，決定建立一個(gè)與貿(mào)易有關(guān)的投資措施委員會(huì)，并對(duì)所有WTO成員方開(kāi)放。該委員會(huì)選舉自己的主席、副主席，每年至少召開(kāi)一次會(huì)議，應(yīng)任一成員方的請(qǐng)求可以召開(kāi)會(huì)議。委員會(huì)的主要職責(zé)是：管理TRIMs協(xié)定的運(yùn)作與實(shí)施，并就此向貨物貿(mào)易理事會(huì)提交年度報(bào)告；向各成員方提供有關(guān)該協(xié)定運(yùn)作和實(shí)施事項(xiàng)的磋商機(jī)會(huì)；履行貨物貿(mào)易理事會(huì)分配的其他職責(zé)。七、其他條款1.與貿(mào)易有關(guān)的投資措施委員會(huì)922.磋商與爭(zhēng)端解決TRIMs協(xié)定第7條規(guī)定，《GATT1994》第22條和第23條規(guī)定的爭(zhēng)端解決機(jī)制適用于本事項(xiàng)下的磋商與爭(zhēng)端解決。3.貨物貿(mào)易理事會(huì)的審查T(mén)RIMs協(xié)定第9條規(guī)定，在不遲于建立WTO的協(xié)議生效之日起5年后，貨物貿(mào)易理事會(huì)應(yīng)審議本協(xié)議的運(yùn)行情況，并視情況向部長(zhǎng)會(huì)議提出修改本協(xié)議內(nèi)容的建議。在審議中，貨物貿(mào)易理事會(huì)應(yīng)考慮是否在本協(xié)議中增加有關(guān)投資政策和競(jìng)爭(zhēng)政策的規(guī)定。2.磋商與爭(zhēng)端解決93《TRIMS協(xié)議》的意義世界上第一個(gè)專門(mén)規(guī)范貿(mào)易與投資關(guān)系的國(guó)際性協(xié)議對(duì)促進(jìn)世界貿(mào)易與投資的擴(kuò)展與逐步自由化有重要意義。以2000—2005年世界各國(guó)對(duì)外資法制調(diào)整變化情況為例《TRIMS協(xié)議》的意義世界上第一個(gè)專門(mén)規(guī)范貿(mào)易與投資關(guān)94Nationalregulatorychanges,2000-2005Item200020012002200320042005investmentregimes6971708210293regulatorychanges150207246242270205MorefavourabletoFDI147193234218234164LessfavourabletoFDI31412243641Source:UNCTAD,WorldInvestmentReport2006.Nationalregulatorychanges,295TRIMs協(xié)定的不足（1）TRIMs協(xié)定的調(diào)整范圍過(guò)于狹窄。僅對(duì)東道國(guó)與貿(mào)易有關(guān)的投資措施加以限制，而且也并未對(duì)其完全禁止。（2）TRIMs協(xié)定的不少條文含義模糊，缺乏必要的確定性和可操作性。（3）TRIMs協(xié)定的例外規(guī)定過(guò)于寬泛，存在過(guò)多的灰色區(qū)域（4）TRIMs協(xié)定在一定程度上加劇了投資領(lǐng)域國(guó)際立法的不平衡性。該協(xié)定是限制東道國(guó)投資措施的單方面守則。TRIMs協(xié)定的不足（1）TRIMs協(xié)定的調(diào)整范圍過(guò)于狹窄。96（5）TRIMs協(xié)定對(duì)發(fā)展中國(guó)家有較大的負(fù)面影響。這是因?yàn)樵S多發(fā)展中國(guó)家常常利用與貿(mào)易有關(guān)的投資措施引導(dǎo)投資流向，保護(hù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)，而隨著該協(xié)議的實(shí)施和這些投資措施的逐步取消，與此有關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策將不復(fù)存在。另外，貿(mào)易平衡要求、進(jìn)口用匯限制等使發(fā)展中國(guó)家的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)擴(kuò)大，進(jìn)口增加，出口減少；當(dāng)?shù)爻煞忠髸?huì)縮小發(fā)展中國(guó)家根據(jù)普惠制中原產(chǎn)地規(guī)則所獲得的受惠產(chǎn)品的數(shù)量與范圍。（5）TRIMs協(xié)定對(duì)發(fā)展中國(guó)家有較大的負(fù)面影響。97未來(lái)的MAI的發(fā)展方向（1）投資措施所涉及的領(lǐng)域應(yīng)即包括貨物貿(mào)易也包括服務(wù)貿(mào)易；（2）應(yīng)將所有的投資措施都納入到協(xié)定管轄的范圍之內(nèi)，不僅包括限制性措施，也包括鼓勵(lì)性措施；（3）應(yīng)充分考慮發(fā)展中國(guó)家的愿望和要求，對(duì)濫用限制性商業(yè)慣例的行為做出規(guī)定；（4）應(yīng)對(duì)目前大量存在的單邊、雙邊、區(qū)域多邊及全球多邊方面的投資措施、協(xié)議或協(xié)定進(jìn)行整理，制定出一個(gè)具有代表性的權(quán)威的投資協(xié)定；（5）相應(yīng)規(guī)范各國(guó)國(guó)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)政策。

未來(lái)的MAI的發(fā)展方向（1）投資措施所涉及的領(lǐng)域應(yīng)即包括貨物98

總之，作為烏拉圭回合的三項(xiàng)新議題之一，與貿(mào)易有關(guān)的投資措施談判既對(duì)東道國(guó)不利于貿(mào)易開(kāi)展與擴(kuò)大的各種投資措施予以限制與約束，以此促進(jìn)國(guó)際直接投資于貿(mào)易的發(fā)展，同時(shí)又基于發(fā)展中成員方和最不發(fā)達(dá)成員方的現(xiàn)實(shí)及需要，對(duì)它們的經(jīng)濟(jì)利益進(jìn)行了一定的保護(hù)。因此，總的來(lái)說(shuō)，TRIMs協(xié)定是符合WTO的基本原則和宗旨的。

99中國(guó)入世承諾

承諾加入ＷＴＯ后實(shí)施《TRIMS協(xié)議》，取消貿(mào)易和外匯平衡要求、當(dāng)?shù)睾恳?、技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求等與貿(mào)易有關(guān)的非關(guān)稅措施。根據(jù)大多數(shù)ＷＴＯ成員的做法，承諾在法律、法規(guī)和部門(mén)規(guī)章中不強(qiáng)調(diào)規(guī)定出口實(shí)績(jī)要求和技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求，由投資的企業(yè)雙方通過(guò)協(xié)議談判議定。中國(guó)入世承諾承諾加入ＷＴＯ后實(shí)施《TRIM100TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法1、當(dāng)?shù)睾恳笕缭吨型夂腺Y經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第九條:“合營(yíng)企業(yè)所需的原材料、燃料、配套件等，應(yīng)盡先在中國(guó)購(gòu)買(mǎi)，也可由合營(yíng)企業(yè)自酬外匯，直接在國(guó)際市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)?！?/p>

修改為：“合營(yíng)企業(yè)在批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)所需的原材料、燃料等物資，按照公平、合理的原則，可以在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)或者在國(guó)際市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)?！?/p>

TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法1、當(dāng)?shù)睾恳?01TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法2、貿(mào)易平衡要求：原《外資企業(yè)法》第18條3款“外資企業(yè)應(yīng)自行解決外匯收支平衡。外資企業(yè)的產(chǎn)品經(jīng)有關(guān)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)在中國(guó)市場(chǎng)銷售，因而造成企業(yè)外匯收支不平衡的，由批準(zhǔn)其在中國(guó)市場(chǎng)銷售的機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)解決”現(xiàn)已刪去第十八條第三款。TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法2、貿(mào)易平衡要求：102TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法原《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第20條“合作企業(yè)應(yīng)自行解決外匯收支平衡。合作企業(yè)不能自行解決外匯收支平衡的，可以依照國(guó)家規(guī)定申請(qǐng)有關(guān)機(jī)關(guān)給予協(xié)助”。現(xiàn)已刪去第十八條原《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例》第75條有類似規(guī)定。TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法原《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第20條“103TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法3、出口實(shí)績(jī)要求原《外資企業(yè)法》第3條第1款“設(shè)立外資企業(yè)，必須產(chǎn)品全部出口或大部分出口?！爆F(xiàn)修改為:“設(shè)立外資企業(yè)，必須有利于中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。國(guó)家鼓勵(lì)舉辦產(chǎn)品出口或者技術(shù)先進(jìn)的外資企業(yè)。”

TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法3、出口實(shí)績(jī)要求104TRIMs協(xié)議與我國(guó)外資法《外資法實(shí)施細(xì)則》第3條進(jìn)一步規(guī)定，“設(shè)立外資企業(yè)，必須年出口產(chǎn)品的產(chǎn)值達(dá)到當(dāng)年全部產(chǎn)值50%以上，實(shí)現(xiàn)外匯收支平衡或者有余的。”現(xiàn)將第三條修改為:“設(shè)立外資企業(yè)必須有利于中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，能夠取得顯著的經(jīng)濟(jì)效益。國(guó)家鼓勵(lì)外資企業(yè)采用先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備，從事新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品升級(jí)換代，節(jié)約能源和原材料，并鼓勵(lì)舉辦產(chǎn)品出口的外資企業(yè)?！盩RIMs協(xié)議與我國(guó)外資法《外資法實(shí)施細(xì)則》第3條進(jìn)一步規(guī)定105下列世界貿(mào)易組織成員國(guó)外商投資法律中的哪些規(guī)定違反了與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議的要求？

A.在合資企業(yè)中，本地股權(quán)應(yīng)占51%以上

B.合資企業(yè)所需原材料應(yīng)優(yōu)先從國(guó)內(nèi)購(gòu)買(mǎi)

C.合資企業(yè)進(jìn)口貨值不得超過(guò)當(dāng)年度出口貨值

D.合資企業(yè)必須提供外匯平衡的保證

世界貿(mào)易組織有關(guān)投資的協(xié)議課件106依據(jù)《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》，下列哪幾項(xiàng)措施是成員方不得實(shí)施的與國(guó)民待遇和普遍取消數(shù)量限制原則不相符合的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施？A.限制企業(yè)購(gòu)買(mǎi)或使用進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量B.將企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量與該企業(yè)出口當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的數(shù)量或價(jià)值相聯(lián)系C.將企業(yè)獲得外匯與其外匯流入聯(lián)系起來(lái)進(jìn)行限制D.規(guī)定企業(yè)出口銷售產(chǎn)品時(shí)當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的數(shù)量或價(jià)值的比重世界貿(mào)易組織有關(guān)投資的協(xié)議課件107

答案：ABCD解析：《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》（TRIMS），根據(jù)協(xié)議，下列是成員不得實(shí)施的限制：（1）企業(yè)進(jìn)口產(chǎn)品用于當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品的一定數(shù)量或價(jià)值進(jìn)行限制。（2）企業(yè)進(jìn)口用于當(dāng)?shù)厣a(chǎn)或與當(dāng)?shù)厣a(chǎn)相關(guān)的產(chǎn)品，把企業(yè)獲得外匯與其外匯流入聯(lián)系起來(lái)進(jìn)行限制。（3）企業(yè)出口或出口產(chǎn)品，這種限制是規(guī)定特定產(chǎn)品、產(chǎn)品數(shù)量或價(jià)值，或是規(guī)定其在當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的數(shù)量或價(jià)值的比重。本題中，A項(xiàng)違反國(guó)民待遇原則，B、C、D項(xiàng)違反了取消數(shù)量限制原則，因而都應(yīng)選。答案：ABCD108針對(duì)甲國(guó)一系列影響汽車(chē)工業(yè)的措施，乙、丙、丁等國(guó)向甲國(guó)提出了磋商請(qǐng)求。四國(guó)均為世界貿(mào)易組織成員。關(guān)于甲國(guó)采取的措施，下列哪些是《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》禁止使用的？A．要求汽車(chē)生產(chǎn)企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中必須購(gòu)買(mǎi)一定比例的當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品B．依國(guó)產(chǎn)化率對(duì)汽車(chē)中使用的進(jìn)口汽車(chē)部件減稅C．規(guī)定汽車(chē)生產(chǎn)企業(yè)的外資股權(quán)比例不應(yīng)超過(guò)60%D．要求企業(yè)購(gòu)買(mǎi)進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量不能大于其出口產(chǎn)品的數(shù)量針對(duì)甲國(guó)一系列影響汽車(chē)工業(yè)的措施，乙、丙、丁等國(guó)向甲國(guó)提出了109二、《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》與

國(guó)際直接投資一、商業(yè)存在方式與直接投資相關(guān)二、《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》與國(guó)際直接投資最密切是關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入與國(guó)民待遇的規(guī)定三、中國(guó)入世有關(guān)服務(wù)貿(mào)易承諾詳見(jiàn)服務(wù)貿(mào)易承諾減讓表二、《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》與

110三、服務(wù)貿(mào)易方面中國(guó)“入世”承諾主要內(nèi)容：1、進(jìn)一步開(kāi)放零售業(yè)2、進(jìn)一步開(kāi)放電信業(yè)3、進(jìn)一步開(kāi)放銀行、證券業(yè)4、進(jìn)一步開(kāi)放保險(xiǎn)業(yè)5、進(jìn)一步開(kāi)放中介和社會(huì)服務(wù)業(yè)三、服務(wù)貿(mào)易方面中國(guó)“入世”承諾主要內(nèi)容：111——分銷。分銷包括貿(mào)易、批發(fā)、零售、維修、運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和其他輔助服務(wù)。除少數(shù)商品外，中國(guó)將在3年內(nèi)分階段取消對(duì)外商投資企業(yè)的股權(quán)、經(jīng)營(yíng)品種、數(shù)量和地理限制。5年后除鹽和煙草外，外商可以經(jīng)營(yíng)幾乎所有的工業(yè)品?！娦欧?wù)。中國(guó)將參加WTO《基礎(chǔ)電信協(xié)議》，取消各類服務(wù)地理限制的過(guò)渡期分別為尋呼和增值電信3年，移動(dòng)通信5年，國(guó)內(nèi)有線服務(wù)6年。但在外商股權(quán)、管理控制權(quán)、國(guó)際通信出入口局方面，仍受?chē)?guó)家限制。

——分銷。分銷包括貿(mào)易、批發(fā)、零售、維修、運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和其他輔112

——銀行服務(wù)。中國(guó)將加入《金融服務(wù)協(xié)議》，承諾在5年內(nèi)逐步取消外資行經(jīng)營(yíng)外匯和人民幣業(yè)務(wù)的客戶和地理限制。

——保險(xiǎn)服務(wù)。中國(guó)將在加入WTO后5年內(nèi)分階段后5年內(nèi)取消對(duì)外國(guó)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和地理范圍的限制。人壽保險(xiǎn)公司的外資股權(quán)比例不得超過(guò)50％。

——證券。允許外商參股證券基金管理公司，但必須由中方控股，業(yè)務(wù)范圍限于A股的承銷，B股、H股及境內(nèi)外政府、公司債券的承銷、自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)和代理買(mǎi)賣(mài)，不允許從事A股交易?！y行服務(wù)。中國(guó)將加入《金融服務(wù)協(xié)議》，承諾在5年內(nèi)113三、與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議TRIPs中與國(guó)際直接投資關(guān)系最為密切的是：1.國(guó)民待遇2.最惠國(guó)待遇三、與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議TRIPs中與國(guó)際直接投資關(guān)系最114四、補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼協(xié)議SCM涉及的是某些投資鼓勵(lì)措施四、補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼協(xié)議115國(guó)際社會(huì)關(guān)于跨國(guó)公司和國(guó)際投資立法的努力一、聯(lián)合國(guó)的跨國(guó)公司行為守則二、世界銀行關(guān)于外國(guó)直接投資待遇指南三、經(jīng)合組織的《多邊投資協(xié)議》國(guó)際社會(huì)關(guān)于跨國(guó)公司和國(guó)際投資立法的努力一、聯(lián)合國(guó)的跨國(guó)公司116一、聯(lián)合國(guó)的跨國(guó)公司行為守則（一）制定行為守則的背景跨國(guó)公司是國(guó)際投資的主體，它們?cè)谫Y金、技術(shù)和管理上均具有較大的優(yōu)勢(shì)，對(duì)發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家都具有重要的影響和作用，因而日益受到國(guó)際社會(huì)的廣泛關(guān)注。一、聯(lián)合國(guó)的跨國(guó)公司行為守則（一）制定行為守則的背景117（二）跨國(guó)公司行為守則的主要內(nèi)容1.跨國(guó)公司的活動(dòng)和行動(dòng)（1）一般性的政治問(wèn)題這一規(guī)定中的大部分內(nèi)容已經(jīng)在協(xié)商中達(dá)成一致，但有兩個(gè)問(wèn)題尚存在分歧，一是關(guān)于國(guó)家的永久主權(quán)，另一個(gè)是關(guān)于跨國(guó)公司不應(yīng)干涉東道國(guó)的內(nèi)部事務(wù)問(wèn)題。（二）跨國(guó)公司行為守則的主要內(nèi)容1.跨國(guó)公司的活動(dòng)和行動(dòng)118（2）經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)和社會(huì)問(wèn)題這一部分包括投資的所有權(quán)和控制權(quán)、國(guó)際收支和金融財(cái)務(wù)、轉(zhuǎn)移定價(jià)、稅收、競(jìng)爭(zhēng)和限制性商業(yè)慣例、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、消費(fèi)者保護(hù)、環(huán)境保護(hù)等問(wèn)題，大部分規(guī)定已經(jīng)達(dá)成一致，只有幾段表述中的少數(shù)變動(dòng)需待解決，包括關(guān)于國(guó)際收支和金融財(cái)務(wù)，轉(zhuǎn)移定價(jià)和技術(shù)轉(zhuǎn)移等段落。（2）經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)和社會(huì)問(wèn)題119關(guān)于所有權(quán)和控制權(quán)的規(guī)定，旨在通過(guò)要求母公司給予其附屬公司足夠的自主權(quán)，以使它們能適當(dāng)注意東道國(guó)的發(fā)展需要，來(lái)使跨國(guó)公司和東道國(guó)間相互對(duì)抗的利益達(dá)到平衡。關(guān)于國(guó)際收支和金融財(cái)務(wù)的基本規(guī)定，要求跨國(guó)公司遵照東道國(guó)，特別是發(fā)展中國(guó)家的法律、條例和政策目標(biāo)，對(duì)就其活動(dòng)提出進(jìn)行協(xié)商的要求作出積極反應(yīng)、以幫助減輕這些國(guó)家在國(guó)際收支和財(cái)政方面的緊迫問(wèn)題。關(guān)于轉(zhuǎn)移定價(jià)的規(guī)定，要求跨國(guó)公司在公司內(nèi)部交易中避免采用不以有關(guān)市場(chǎng)價(jià)格或正常交易原則