個(gè)人理財(cái)專題課件

個(gè)人理財(cái)專題西華師范大學(xué)商學(xué)院潘林個(gè)人理財(cái)專題1你有一個(gè)蘋果，我有一個(gè)蘋果，你和我交換以后每人只有1個(gè)蘋果；你有一個(gè)思想，我有一個(gè)思想，我們交換之后各自有兩個(gè)思想。

---肖伯納你有一個(gè)蘋果，我有一個(gè)蘋果，你和我交換以后每人只有1個(gè)蘋果；2此話體現(xiàn)了知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代知識(shí)與信息的重要性和特殊性。思想的交換能產(chǎn)生乘數(shù)效應(yīng)，不同思想的交換更能激發(fā)創(chuàng)新。此話體現(xiàn)了知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代知識(shí)與信息的重要性和特殊性。思想的交換3投資是一門學(xué)問(wèn)，也是一門藝術(shù)。

投資理財(cái)名言,助您贏得財(cái)富！

投資的收獲是金錢和心理上的雙重收獲。投資是一門學(xué)問(wèn)，投資理財(cái)名言,助您贏得財(cái)富！投資的收獲4機(jī)會(huì)只屬于那些擁有敏銳決斷力又掌握了可靠信息的人!

任何投資都存在著獲勝的技巧和規(guī)律,只有掌握了技巧并善于利用規(guī)律的人,才能夠控制風(fēng)險(xiǎn)獲取成功。機(jī)會(huì)只屬于那些任何投資都存在著獲勝的技巧和規(guī)律,只有掌握5

理財(cái)?shù)淖罴逊绞?，并非追求高超的金融投資技巧，只要你掌握正確的理財(cái)觀念，并持之以恒。理財(cái)?shù)淖罴逊绞?，并非追求?理財(cái)=投資？思考：理財(cái)?shù)扔谕顿Y嗎？思考：理財(cái)?shù)扔谕顿Y嗎？7

參考答案理財(cái)投資范圍廣窄目標(biāo)生活無(wú)憂資本增值安全最高較高依據(jù)生活規(guī)劃市場(chǎng)趨勢(shì)參考答案理財(cái)投資范圍廣窄目標(biāo)生活無(wú)憂資本增值安全最高8什么是投資、理財(cái)？投資:通過(guò)分配來(lái)增加財(cái)富或?yàn)橹\求其他利益，將資產(chǎn)讓渡給其他單位而獲得的另一項(xiàng)資產(chǎn)的行為。理財(cái):以保值增值為目的，運(yùn)用一定的專業(yè)知識(shí)和技能，對(duì)所擁有和控制的經(jīng)濟(jì)資源進(jìn)行的投資。什么是投資、理財(cái)？投資:通過(guò)分配來(lái)增加財(cái)富或?yàn)橹\求其他利益，9“投資”與“理財(cái)”不同理財(cái)關(guān)注的是長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，不僅要考慮財(cái)富的積累，還要考慮財(cái)富的保障；投資關(guān)注的則是如何錢生錢的問(wèn)題；理財(cái)?shù)膬?nèi)容比投資更豐富與寬廣；不能簡(jiǎn)單地將炒股等投資行為等同于理財(cái)，應(yīng)將理財(cái)看作是一個(gè)系統(tǒng)，通過(guò)這個(gè)系統(tǒng)和過(guò)程，使人生達(dá)到“財(cái)務(wù)自由”的境界，從而使自己生活高質(zhì)優(yōu)品。“投資”與“理財(cái)”不同理財(cái)關(guān)注的是長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，不僅要考慮財(cái)富的10理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定理財(cái)大道上我在哪里？理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定11

實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由實(shí)現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)和理想建立一個(gè)財(cái)務(wù)安全健康的生活體系理財(cái)目標(biāo)的三個(gè)層次實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)和理想建立一個(gè)財(cái)務(wù)安全健康的生活體12

人生各階段理財(cái)目標(biāo)人生階段年齡收入支出特點(diǎn)理財(cái)目標(biāo)單身期參加工作至結(jié)婚（1-10年）收入低、負(fù)擔(dān)輕節(jié)財(cái)、資產(chǎn)增值家庭形成期結(jié)婚到新生兒誕生（1-5年）收入增加、開(kāi)支加大購(gòu)房、購(gòu)置硬件、保險(xiǎn)、資產(chǎn)增值家庭成長(zhǎng)期小孩出生到上大學(xué)（18年）開(kāi)支大增、家庭負(fù)擔(dān)和責(zé)任最重育兒、子女教育、保險(xiǎn)、資產(chǎn)增值、購(gòu)房、購(gòu)車子女大學(xué)教育期小孩上大學(xué)（4-7年）事業(yè)頂峰、收入穩(wěn)定子女教育、資產(chǎn)增值家庭成熟期子女參加工作到家長(zhǎng)退休（10-15年）財(cái)務(wù)壓力減輕，結(jié)余頂峰資產(chǎn)增值、養(yǎng)老退休期退休后（20年）收入減少養(yǎng)老、資產(chǎn)增值、遺產(chǎn)

人生各階段理財(cái)目標(biāo)人生階段年齡收入支出特點(diǎn)理財(cái)目標(biāo)單身期13

理財(cái)目標(biāo)的制定原則符合家庭財(cái)務(wù)狀況考慮外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境確定優(yōu)先順序，保障重點(diǎn)目標(biāo)明確、清晰、合理，具有可執(zhí)行性注意短、中、長(zhǎng)期目標(biāo)的兼顧和協(xié)調(diào)

理財(cái)目標(biāo)的制定原則符合家庭財(cái)務(wù)狀況141．防范各種個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)——保險(xiǎn)規(guī)劃2.實(shí)現(xiàn)個(gè)人和家庭財(cái)產(chǎn)的保值增值——投資規(guī)劃3．為家庭成員提供教育資金和住房——教育規(guī)劃、住房規(guī)劃4.提供退休后的生活保障——退休規(guī)劃5．減輕稅收負(fù)擔(dān)——稅收規(guī)劃6．為遺產(chǎn)傳承作準(zhǔn)備——遺產(chǎn)規(guī)劃理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容1．防范各種個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)——保險(xiǎn)規(guī)劃理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容15投資規(guī)劃保險(xiǎn)規(guī)劃退休規(guī)劃稅收規(guī)劃遺產(chǎn)規(guī)劃

——國(guó)際金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)投資規(guī)劃16理財(cái)?shù)脑瓌t注重持久和堅(jiān)持不要間斷，貨幣時(shí)間價(jià)值越早越好時(shí)間早晚，差異明顯應(yīng)保持資產(chǎn)和負(fù)債的動(dòng)態(tài)平衡應(yīng)確定清晰合理的理財(cái)目標(biāo)理財(cái)應(yīng)同時(shí)注重開(kāi)源和節(jié)流理財(cái)?shù)脑瓌t注重持久和堅(jiān)持171美元100萬(wàn)美元???如果你每天儲(chǔ)蓄1美元，。。。。。。每天1美元，利息為10%

=56年后100萬(wàn)美元每天1美元，利息為15%

=40年后100萬(wàn)美元每天1美元，利息為20%

=32年后100萬(wàn)美元1美元100萬(wàn)美元???每天1美18私人銀行的準(zhǔn)入門檻中資銀行進(jìn)入門檻中國(guó)銀行100萬(wàn)美元招商銀行1000萬(wàn)元人民幣中信銀行100萬(wàn)美元外資銀行進(jìn)入門檻（萬(wàn)美元）美國(guó)摩根大通銀行500美國(guó)花旗銀行300香港匯豐銀行300英國(guó)渣打銀行100英國(guó)巴克萊銀行200新加坡星展銀行300私人銀行的準(zhǔn)入門檻中資銀行進(jìn)入門檻中國(guó)銀行100萬(wàn)美元招商銀19影響個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)承受能力的因素過(guò)去儲(chǔ)蓄未來(lái)儲(chǔ)蓄景氣循環(huán)復(fù)利效應(yīng)統(tǒng)計(jì)歸納金額彈性時(shí)間彈性財(cái)富收入客觀風(fēng)險(xiǎn)承受客觀風(fēng)險(xiǎn)承受客觀風(fēng)險(xiǎn)承受客觀風(fēng)險(xiǎn)承受能力與年齡能力與資金可用能力與理財(cái)目標(biāo)能力與家庭的財(cái)富呈反向關(guān)系時(shí)間呈正向關(guān)系彈性呈正向關(guān)系收入呈正向關(guān)系影響個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)承受能力的因素過(guò)去未來(lái)景氣復(fù)利統(tǒng)計(jì)金額時(shí)間財(cái)收客2039年齡0% 20歲40歲60歲80歲100歲年齡與適合投資的股票參考比率

股票投資 比重

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10%39年齡0%40歲60歲80歲100歲年齡與適合投資的股票參21其他影響因素1、性別女性平均壽命較長(zhǎng)，退休年齡比男性早，需要準(zhǔn)備的退休金比男性多女性在職場(chǎng)上的勞動(dòng)參與率比男性低，但是掌控家庭財(cái)務(wù)大權(quán)的比率比男性高女性在投資上的績(jī)效表現(xiàn)比男性高，但消費(fèi)負(fù)債的比率也比男性高其他影響因素1、性別222、文化背景的差異不同國(guó)家文化背景的差異不同國(guó)家的文化背景會(huì)影響理財(cái)?shù)挠^念。華人理財(cái)文化偏重于房地產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)影響到他們的理財(cái)行為。不同民族文化背景的差異中國(guó)幅員廣大，民族眾多。理財(cái)師需要了解地方文化與民族文化的差異所導(dǎo)致的理財(cái)觀念與可接受金融產(chǎn)品的差異，才能做更因地制宜的規(guī)劃。2、文化背景的差異23人生四大理財(cái)目標(biāo)：退休、目前生活水準(zhǔn)、購(gòu)房、子女教育四種典型的理財(cái)價(jià)值觀：后享受型（螞蟻?zhàn)澹?、先享受型（蟋蟀族）、?gòu)房型（蝸牛族）、以子女為中心型（偏子女族）理財(cái)價(jià)值觀人生四大理財(cái)目標(biāo)：理財(cái)價(jià)值觀24理財(cái)價(jià)值觀與理財(cái)規(guī)劃螞蟻?zhàn)澹葼奚笙硎茼標(biāo)浦劭芍?mèng)余生投資－基金投資組合保險(xiǎn)－養(yǎng)老險(xiǎn)或投資型保單蟋蟀族－先享受后犧牲喚起需要，強(qiáng)迫儲(chǔ)蓄最低額度投資－基金保險(xiǎn)－基本需求養(yǎng)老險(xiǎn)理財(cái)價(jià)值觀與理財(cái)規(guī)劃螞蟻?zhàn)澹葼奚笙硎?5蝸牛族－為殼節(jié)衣縮食以基金準(zhǔn)備購(gòu)房自備款投資－中短期較看好的基金保險(xiǎn)－短期儲(chǔ)蓄險(xiǎn)或壽險(xiǎn)偏子女族－辛苦為兒女以基金準(zhǔn)備子女教育費(fèi)用投資－中長(zhǎng)期表現(xiàn)穩(wěn)定基金保險(xiǎn)－子女教育年金蝸牛族－為殼節(jié)衣縮食26生命周期理論

生命周期理論是1985年由諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者F.莫迪利亞尼從個(gè)人生命周期消費(fèi)計(jì)劃出發(fā)，與賓夕法尼亞大學(xué)的R.布倫博格、A.安多共同建立的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄的宏觀經(jīng)濟(jì)理論。生命周期理論生命周期理論是1985年由諾貝27該理論對(duì)消費(fèi)者的消費(fèi)行為提供了全新的解釋，并指出：個(gè)人是在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)計(jì)劃他的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄行為的，在整個(gè)生命周期內(nèi)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)和儲(chǔ)蓄的最佳配置。人們通常在工作期間儲(chǔ)蓄，然后將這些儲(chǔ)蓄用于他們退休期間的支出。人口的年齡結(jié)構(gòu)是決定消費(fèi)和儲(chǔ)蓄的重要因素。該理論對(duì)消費(fèi)者的消費(fèi)行為提供了全新的解釋，并指出281．單身期一般為2-8年。主要理財(cái)目標(biāo)：（1）滿足日常消費(fèi)支出；（2）償還教育貸款；（3）租賃房屋；（4）小額投資嘗試（5）儲(chǔ)蓄等。1．單身期292．家庭與事業(yè)形成期一般為1-3年。主要理財(cái)目標(biāo)：（1）購(gòu)買房屋、家具；（2）子女養(yǎng)育及智力開(kāi)發(fā)費(fèi)用；（3）儲(chǔ)蓄；（4）建立應(yīng)急備用金（5）購(gòu)買保險(xiǎn)；（6）適當(dāng)投資2．家庭與事業(yè)形成期303．家庭成長(zhǎng)期一般為18-22年。主要理財(cái)目標(biāo)：（1）購(gòu)買房屋、汽車；（2）子女教育投資；（3）分散投資；（4）購(gòu)買保險(xiǎn)（5）養(yǎng)老金安排等。3．家庭成長(zhǎng)期314．家庭成熟期即子女參加工作直至家長(zhǎng)退休為止的這段時(shí)期。一般為10—15年左右。主要理財(cái)目標(biāo)：（1）提高投資收益的穩(wěn)定性；（2）養(yǎng)老金安排；（3）資產(chǎn)傳承等。4．家庭成熟期325．家庭衰老期主要理財(cái)目標(biāo)：（1）保障財(cái)產(chǎn)安全；（2）建立信托;（3）準(zhǔn)備善后費(fèi)用；（4）遺產(chǎn)安排等。5．家庭衰老期33義務(wù)性支出與選擇性支出在家庭理財(cái)上，最應(yīng)優(yōu)先滿足的現(xiàn)金流量有三項(xiàng)：

–日常生活基本開(kāi)銷。

–已有負(fù)債的本利攤還支出。（貸款違約可能導(dǎo)致房屋遭拍賣或個(gè)人信用破產(chǎn)）

–已有保險(xiǎn)的續(xù)期保費(fèi)支出。（停繳保費(fèi)可能導(dǎo)致保單失效，有違當(dāng)初保險(xiǎn)原意）這三項(xiàng)支出為義務(wù)性支出。

收入—義務(wù)性支出=選擇性支出手段：現(xiàn)金、信用卡、貨幣基金等現(xiàn)金規(guī)劃義務(wù)性支出與選擇性支出現(xiàn)金規(guī)劃34“保險(xiǎn)規(guī)劃”有兩層意思。第一就是利用保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能，來(lái)管理理財(cái)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，保證理財(cái)規(guī)劃的進(jìn)行。第二就是保險(xiǎn)本身附帶的理財(cái)功能。儲(chǔ)蓄投資資金融通（貸款、擔(dān)?！┍ｋU(xiǎn)規(guī)劃“保險(xiǎn)規(guī)劃”有兩層意思。保險(xiǎn)規(guī)劃35資料：一生風(fēng)險(xiǎn)事故概率風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率染上愛(ài)滋病1／5700

被謀殺1／1110

死于懷孕或生產(chǎn)(女性)1／4000

自殺(女性)1／20000自殺(男性)1／5000

因墜落摔死1／20000

死于工傷1／26000

走路時(shí)被汽車撞死1／40000

死于火災(zāi)1／50000

溺水而死1／50000

受二手煙污染死于肺癌1／60000被刺傷致死1／60000吃東西時(shí)噎死1／160000

風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率

受傷1／3

難產(chǎn)1／6

車禍1／12

心臟病突然發(fā)作1／77

在家中受傷1／80

受到致命武器的攻擊1／260

死于心臟病1／340家中成員死于突發(fā)事件1／700

死于中風(fēng)1／1700

死于突發(fā)事件1／2900

死于車禍1／5000

資料：一生風(fēng)險(xiǎn)事故概率風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生36單身期家庭形成期家庭成長(zhǎng)期家庭成熟期退休期人生階段人生不同階段的保險(xiǎn)需求不一樣我需要保險(xiǎn)嗎？我需要什么保險(xiǎn)？我需要多少保險(xiǎn)保障？單身期家庭形成期家庭成長(zhǎng)期家庭成熟期退休期人生階段人生不同階37人的生命周期及其保險(xiǎn)需求少兒期青年期中年期老年期經(jīng)濟(jì)不獨(dú)立教育費(fèi)用免疫力差自我保護(hù)能力差學(xué)生平安保險(xiǎn)少兒健康保險(xiǎn)少兒教育保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)開(kāi)始獨(dú)立積蓄少、消費(fèi)欲望高責(zé)任增大結(jié)婚、買房、購(gòu)車人身意外傷害險(xiǎn)醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)貸款保險(xiǎn)人壽保險(xiǎn)收入穩(wěn)定、希望生活安定家庭財(cái)產(chǎn)較多，要求保全儲(chǔ)蓄較豐，保值增值老小具有、責(zé)任最重身體不如年少注重感情、家庭人壽保險(xiǎn)分紅、投資連接險(xiǎn)、萬(wàn)能等儲(chǔ)蓄險(xiǎn)人身意外傷害險(xiǎn)家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)健康保險(xiǎn)收入減少疾病增加關(guān)注養(yǎng)老保障護(hù)理養(yǎng)老年金保險(xiǎn)疾病住院保險(xiǎn)老年看護(hù)保險(xiǎn)人的生命周期及其保險(xiǎn)需求少兒期青年期中年期老年期經(jīng)濟(jì)不獨(dú)立學(xué)38選定保險(xiǎn)產(chǎn)品A.選擇最滿足需要的保險(xiǎn)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)好償付能力強(qiáng)信用等級(jí)優(yōu)管理效率高服務(wù)質(zhì)量好選定保險(xiǎn)產(chǎn)品39個(gè)人理財(cái)專題課件40B.選擇在功能和價(jià)格上都滿足需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品功能符合價(jià)格合適險(xiǎn)種搭配合理B.選擇在功能和價(jià)格上都滿足需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品41買保險(xiǎn)一般按照以下順序：意外險(xiǎn)→健康險(xiǎn)→人壽保險(xiǎn)（教育險(xiǎn)→養(yǎng)老險(xiǎn)→分紅險(xiǎn)、投連險(xiǎn)、萬(wàn)能險(xiǎn)）買保險(xiǎn)一般按照以下順序：42保險(xiǎn)理財(cái)原則（一）先大人后小孩（二）先給家庭經(jīng)濟(jì)支柱購(gòu)買保險(xiǎn)（三）先購(gòu)買意外、健康險(xiǎn)保險(xiǎn)理財(cái)原則43投資渠道：1、股票、基金、債券、期貨等投資2、購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品3、外匯投資4、黃金投資規(guī)劃投資渠道：投資規(guī)劃44黃金的投資渠道（一）實(shí)物黃金投資實(shí)物黃金就是所謂的現(xiàn)貨黃金，實(shí)實(shí)在在拿到手里的黃金。黃金的投資渠道45條塊現(xiàn)貨條塊現(xiàn)貨46金幣金幣47黃金飾品黃金飾品48實(shí)物黃金投資方式對(duì)比：金條和金塊：是黃金投資中最普通的投資品種，居民可以通過(guò)商場(chǎng)的柜臺(tái)和銀行買進(jìn)。純金幣：一般均帶有面值，優(yōu)點(diǎn)是純金幣的大小和重量并不統(tǒng)一，投資者選擇的余地比較大，變現(xiàn)性也非常好，但缺點(diǎn)也很明顯，保管難度比金條金塊大。

黃金飾品：投資理財(cái)方面的價(jià)值較低。實(shí)物黃金投資方式對(duì)比：49（二）紙黃金紙黃金就是個(gè)人記賬式黃金，它的報(bào)價(jià)類似于外匯業(yè)務(wù)，即跟隨國(guó)際黃金市場(chǎng)的波動(dòng)情況進(jìn)行報(bào)價(jià)，客戶可以通過(guò)把握市場(chǎng)走勢(shì)低買高拋，賺取差價(jià)。（二）紙黃金50紙黃金業(yè)務(wù)流程紙黃金開(kāi)戶：投資者只要帶著身份證與現(xiàn)金（或存折、儲(chǔ)蓄卡），就可以到銀行開(kāi)設(shè)紙黃金買賣專用賬戶。交易費(fèi)用：買賣一次收取1元/克的手續(xù)費(fèi)，但一次購(gòu)買量超過(guò)1000克可享受一定折扣。紙黃金交易起點(diǎn)：每筆申報(bào)交易起點(diǎn)數(shù)額為10克，買賣申報(bào)是10克及大于10克的整克數(shù)量。交易品種：按成色劃分為AU99.95、AU99.99等種類。交易方式：采用實(shí)時(shí)和委托兩種方式進(jìn)行交易。投資者可以直接按銀行的買賣報(bào)價(jià)實(shí)時(shí)成交，也可以指定價(jià)格進(jìn)行委托掛單。紙黃金業(yè)務(wù)流程紙黃金開(kāi)戶：投資者只要帶著身份證與現(xiàn)金（或存折51個(gè)人理財(cái)專題課件52常見(jiàn)的資產(chǎn)配置組合模型

極高風(fēng)險(xiǎn)：權(quán)證、期權(quán)、期貨、對(duì)沖基金、垃圾債券。

高風(fēng)險(xiǎn)：股票、股票型基金、外匯投資。

中風(fēng)險(xiǎn)：黃金、債券型基金、集合信托。

低風(fēng)險(xiǎn)：存款、國(guó)債、貨幣基金。常見(jiàn)的資產(chǎn)配置組合模型極高風(fēng)險(xiǎn)：權(quán)證、期權(quán)53金字塔形高風(fēng)險(xiǎn)高收益中風(fēng)險(xiǎn)中收益低風(fēng)險(xiǎn)低收益金字塔形中風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)54啞鈴形高風(fēng)險(xiǎn)高收益低風(fēng)險(xiǎn)低收益中風(fēng)險(xiǎn)中收益啞鈴形高風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)中收益55紡錘形中風(fēng)險(xiǎn)中收益高風(fēng)險(xiǎn)高收益低風(fēng)險(xiǎn)低收益紡錘形中風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)56梭鏢形高風(fēng)險(xiǎn)高收益低風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)梭鏢形高風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)57稅收規(guī)劃富蘭克林：“只有兩件事情無(wú)法避免：一是死亡，二是納稅?！薄耙靶U者抗稅、愚昧者偷稅、糊涂者漏稅、精明者進(jìn)行稅收籌劃?！倍愂找?guī)劃富蘭克林：“只有兩件事情無(wú)法避免：“野蠻者抗稅、愚昧58個(gè)人稅收規(guī)劃的概念納稅行為發(fā)生之前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過(guò)對(duì)納稅主體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)做出事先安排，以達(dá)到少繳稅和遞延繳納目標(biāo)的一系列謀劃活動(dòng)。個(gè)人稅收規(guī)劃的概念納稅行為發(fā)生之前，在不違反法律59選擇不同的所得形式進(jìn)行納稅籌劃一般來(lái)說(shuō)，在應(yīng)納稅所得額較低時(shí)（20000元以下），工資薪金所得適用稅率比勞務(wù)報(bào)酬所得適用稅率要低，這時(shí)在可能的情況下將勞務(wù)報(bào)酬所得轉(zhuǎn)化為工資薪金所得，可以達(dá)到節(jié)稅目的；而在應(yīng)納稅所得額較高時(shí)（20000元以上），在可能的情況下將工資薪金所得轉(zhuǎn)化為勞務(wù)報(bào)酬所得，則可以達(dá)到減輕稅收負(fù)擔(dān)的目的。

選擇不同的所得形式進(jìn)行納稅籌劃一般來(lái)說(shuō)，在60一、教育規(guī)劃二、退休規(guī)劃三、遺產(chǎn)規(guī)劃人生事件規(guī)劃一、教育規(guī)劃人生事件規(guī)劃61個(gè)人理財(cái)專題西華師范大學(xué)商學(xué)院潘林個(gè)人理財(cái)專題62你有一個(gè)蘋果，我有一個(gè)蘋果，你和我交換以后每人只有1個(gè)蘋果；你有一個(gè)思想，我有一個(gè)思想，我們交換之后各自有兩個(gè)思想。

---肖伯納你有一個(gè)蘋果，我有一個(gè)蘋果，你和我交換以后每人只有1個(gè)蘋果；63此話體現(xiàn)了知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代知識(shí)與信息的重要性和特殊性。思想的交換能產(chǎn)生乘數(shù)效應(yīng)，不同思想的交換更能激發(fā)創(chuàng)新。此話體現(xiàn)了知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代知識(shí)與信息的重要性和特殊性。思想的交換64投資是一門學(xué)問(wèn)，也是一門藝術(shù)。

投資理財(cái)名言,助您贏得財(cái)富！

投資的收獲是金錢和心理上的雙重收獲。投資是一門學(xué)問(wèn)，投資理財(cái)名言,助您贏得財(cái)富！投資的收獲65機(jī)會(huì)只屬于那些擁有敏銳決斷力又掌握了可靠信息的人!

任何投資都存在著獲勝的技巧和規(guī)律,只有掌握了技巧并善于利用規(guī)律的人,才能夠控制風(fēng)險(xiǎn)獲取成功。機(jī)會(huì)只屬于那些任何投資都存在著獲勝的技巧和規(guī)律,只有掌握66

理財(cái)?shù)淖罴逊绞?，并非追求高超的金融投資技巧，只要你掌握正確的理財(cái)觀念，并持之以恒。理財(cái)?shù)淖罴逊绞?，并非追求?7理財(cái)=投資？思考：理財(cái)?shù)扔谕顿Y嗎？思考：理財(cái)?shù)扔谕顿Y嗎？68

參考答案理財(cái)投資范圍廣窄目標(biāo)生活無(wú)憂資本增值安全最高較高依據(jù)生活規(guī)劃市場(chǎng)趨勢(shì)參考答案理財(cái)投資范圍廣窄目標(biāo)生活無(wú)憂資本增值安全最高69什么是投資、理財(cái)？投資:通過(guò)分配來(lái)增加財(cái)富或?yàn)橹\求其他利益，將資產(chǎn)讓渡給其他單位而獲得的另一項(xiàng)資產(chǎn)的行為。理財(cái):以保值增值為目的，運(yùn)用一定的專業(yè)知識(shí)和技能，對(duì)所擁有和控制的經(jīng)濟(jì)資源進(jìn)行的投資。什么是投資、理財(cái)？投資:通過(guò)分配來(lái)增加財(cái)富或?yàn)橹\求其他利益，70“投資”與“理財(cái)”不同理財(cái)關(guān)注的是長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，不僅要考慮財(cái)富的積累，還要考慮財(cái)富的保障；投資關(guān)注的則是如何錢生錢的問(wèn)題；理財(cái)?shù)膬?nèi)容比投資更豐富與寬廣；不能簡(jiǎn)單地將炒股等投資行為等同于理財(cái)，應(yīng)將理財(cái)看作是一個(gè)系統(tǒng)，通過(guò)這個(gè)系統(tǒng)和過(guò)程，使人生達(dá)到“財(cái)務(wù)自由”的境界，從而使自己生活高質(zhì)優(yōu)品?！巴顿Y”與“理財(cái)”不同理財(cái)關(guān)注的是長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，不僅要考慮財(cái)富的71理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定理財(cái)大道上我在哪里？理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定72

實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由實(shí)現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)和理想建立一個(gè)財(cái)務(wù)安全健康的生活體系理財(cái)目標(biāo)的三個(gè)層次實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)和理想建立一個(gè)財(cái)務(wù)安全健康的生活體73

人生各階段理財(cái)目標(biāo)人生階段年齡收入支出特點(diǎn)理財(cái)目標(biāo)單身期參加工作至結(jié)婚（1-10年）收入低、負(fù)擔(dān)輕節(jié)財(cái)、資產(chǎn)增值家庭形成期結(jié)婚到新生兒誕生（1-5年）收入增加、開(kāi)支加大購(gòu)房、購(gòu)置硬件、保險(xiǎn)、資產(chǎn)增值家庭成長(zhǎng)期小孩出生到上大學(xué)（18年）開(kāi)支大增、家庭負(fù)擔(dān)和責(zé)任最重育兒、子女教育、保險(xiǎn)、資產(chǎn)增值、購(gòu)房、購(gòu)車子女大學(xué)教育期小孩上大學(xué)（4-7年）事業(yè)頂峰、收入穩(wěn)定子女教育、資產(chǎn)增值家庭成熟期子女參加工作到家長(zhǎng)退休（10-15年）財(cái)務(wù)壓力減輕，結(jié)余頂峰資產(chǎn)增值、養(yǎng)老退休期退休后（20年）收入減少養(yǎng)老、資產(chǎn)增值、遺產(chǎn)

人生各階段理財(cái)目標(biāo)人生階段年齡收入支出特點(diǎn)理財(cái)目標(biāo)單身期74

理財(cái)目標(biāo)的制定原則符合家庭財(cái)務(wù)狀況考慮外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境確定優(yōu)先順序，保障重點(diǎn)目標(biāo)明確、清晰、合理，具有可執(zhí)行性注意短、中、長(zhǎng)期目標(biāo)的兼顧和協(xié)調(diào)

理財(cái)目標(biāo)的制定原則符合家庭財(cái)務(wù)狀況751．防范各種個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)——保險(xiǎn)規(guī)劃2.實(shí)現(xiàn)個(gè)人和家庭財(cái)產(chǎn)的保值增值——投資規(guī)劃3．為家庭成員提供教育資金和住房——教育規(guī)劃、住房規(guī)劃4.提供退休后的生活保障——退休規(guī)劃5．減輕稅收負(fù)擔(dān)——稅收規(guī)劃6．為遺產(chǎn)傳承作準(zhǔn)備——遺產(chǎn)規(guī)劃理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容1．防范各種個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)——保險(xiǎn)規(guī)劃理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容76投資規(guī)劃保險(xiǎn)規(guī)劃退休規(guī)劃稅收規(guī)劃遺產(chǎn)規(guī)劃

——國(guó)際金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)投資規(guī)劃77理財(cái)?shù)脑瓌t注重持久和堅(jiān)持不要間斷，貨幣時(shí)間價(jià)值越早越好時(shí)間早晚，差異明顯應(yīng)保持資產(chǎn)和負(fù)債的動(dòng)態(tài)平衡應(yīng)確定清晰合理的理財(cái)目標(biāo)理財(cái)應(yīng)同時(shí)注重開(kāi)源和節(jié)流理財(cái)?shù)脑瓌t注重持久和堅(jiān)持781美元100萬(wàn)美元???如果你每天儲(chǔ)蓄1美元，。。。。。。每天1美元，利息為10%

=56年后100萬(wàn)美元每天1美元，利息為15%

=40年后100萬(wàn)美元每天1美元，利息為20%

=32年后100萬(wàn)美元1美元100萬(wàn)美元???每天1美79私人銀行的準(zhǔn)入門檻中資銀行進(jìn)入門檻中國(guó)銀行100萬(wàn)美元招商銀行1000萬(wàn)元人民幣中信銀行100萬(wàn)美元外資銀行進(jìn)入門檻（萬(wàn)美元）美國(guó)摩根大通銀行500美國(guó)花旗銀行300香港匯豐銀行300英國(guó)渣打銀行100英國(guó)巴克萊銀行200新加坡星展銀行300私人銀行的準(zhǔn)入門檻中資銀行進(jìn)入門檻中國(guó)銀行100萬(wàn)美元招商銀80影響個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)承受能力的因素過(guò)去儲(chǔ)蓄未來(lái)儲(chǔ)蓄景氣循環(huán)復(fù)利效應(yīng)統(tǒng)計(jì)歸納金額彈性時(shí)間彈性財(cái)富收入客觀風(fēng)險(xiǎn)承受客觀風(fēng)險(xiǎn)承受客觀風(fēng)險(xiǎn)承受客觀風(fēng)險(xiǎn)承受能力與年齡能力與資金可用能力與理財(cái)目標(biāo)能力與家庭的財(cái)富呈反向關(guān)系時(shí)間呈正向關(guān)系彈性呈正向關(guān)系收入呈正向關(guān)系影響個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)承受能力的因素過(guò)去未來(lái)景氣復(fù)利統(tǒng)計(jì)金額時(shí)間財(cái)收客8139年齡0% 20歲40歲60歲80歲100歲年齡與適合投資的股票參考比率

股票投資 比重

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10%39年齡0%40歲60歲80歲100歲年齡與適合投資的股票參82其他影響因素1、性別女性平均壽命較長(zhǎng)，退休年齡比男性早，需要準(zhǔn)備的退休金比男性多女性在職場(chǎng)上的勞動(dòng)參與率比男性低，但是掌控家庭財(cái)務(wù)大權(quán)的比率比男性高女性在投資上的績(jī)效表現(xiàn)比男性高，但消費(fèi)負(fù)債的比率也比男性高其他影響因素1、性別832、文化背景的差異不同國(guó)家文化背景的差異不同國(guó)家的文化背景會(huì)影響理財(cái)?shù)挠^念。華人理財(cái)文化偏重于房地產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)影響到他們的理財(cái)行為。不同民族文化背景的差異中國(guó)幅員廣大，民族眾多。理財(cái)師需要了解地方文化與民族文化的差異所導(dǎo)致的理財(cái)觀念與可接受金融產(chǎn)品的差異，才能做更因地制宜的規(guī)劃。2、文化背景的差異84人生四大理財(cái)目標(biāo)：退休、目前生活水準(zhǔn)、購(gòu)房、子女教育四種典型的理財(cái)價(jià)值觀：后享受型（螞蟻?zhàn)澹⑾认硎苄停白澹?、?gòu)房型（蝸牛族）、以子女為中心型（偏子女族）理財(cái)價(jià)值觀人生四大理財(cái)目標(biāo)：理財(cái)價(jià)值觀85理財(cái)價(jià)值觀與理財(cái)規(guī)劃螞蟻?zhàn)澹葼奚笙硎茼標(biāo)浦劭芍?mèng)余生投資－基金投資組合保險(xiǎn)－養(yǎng)老險(xiǎn)或投資型保單蟋蟀族－先享受后犧牲喚起需要，強(qiáng)迫儲(chǔ)蓄最低額度投資－基金保險(xiǎn)－基本需求養(yǎng)老險(xiǎn)理財(cái)價(jià)值觀與理財(cái)規(guī)劃螞蟻?zhàn)澹葼奚笙硎?6蝸牛族－為殼節(jié)衣縮食以基金準(zhǔn)備購(gòu)房自備款投資－中短期較看好的基金保險(xiǎn)－短期儲(chǔ)蓄險(xiǎn)或壽險(xiǎn)偏子女族－辛苦為兒女以基金準(zhǔn)備子女教育費(fèi)用投資－中長(zhǎng)期表現(xiàn)穩(wěn)定基金保險(xiǎn)－子女教育年金蝸牛族－為殼節(jié)衣縮食87生命周期理論

生命周期理論是1985年由諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者F.莫迪利亞尼從個(gè)人生命周期消費(fèi)計(jì)劃出發(fā)，與賓夕法尼亞大學(xué)的R.布倫博格、A.安多共同建立的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄的宏觀經(jīng)濟(jì)理論。生命周期理論生命周期理論是1985年由諾貝88該理論對(duì)消費(fèi)者的消費(fèi)行為提供了全新的解釋，并指出：個(gè)人是在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)計(jì)劃他的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄行為的，在整個(gè)生命周期內(nèi)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)和儲(chǔ)蓄的最佳配置。人們通常在工作期間儲(chǔ)蓄，然后將這些儲(chǔ)蓄用于他們退休期間的支出。人口的年齡結(jié)構(gòu)是決定消費(fèi)和儲(chǔ)蓄的重要因素。該理論對(duì)消費(fèi)者的消費(fèi)行為提供了全新的解釋，并指出891．單身期一般為2-8年。主要理財(cái)目標(biāo)：（1）滿足日常消費(fèi)支出；（2）償還教育貸款；（3）租賃房屋；（4）小額投資嘗試（5）儲(chǔ)蓄等。1．單身期902．家庭與事業(yè)形成期一般為1-3年。主要理財(cái)目標(biāo)：（1）購(gòu)買房屋、家具；（2）子女養(yǎng)育及智力開(kāi)發(fā)費(fèi)用；（3）儲(chǔ)蓄；（4）建立應(yīng)急備用金（5）購(gòu)買保險(xiǎn)；（6）適當(dāng)投資2．家庭與事業(yè)形成期913．家庭成長(zhǎng)期一般為18-22年。主要理財(cái)目標(biāo)：（1）購(gòu)買房屋、汽車；（2）子女教育投資；（3）分散投資；（4）購(gòu)買保險(xiǎn)（5）養(yǎng)老金安排等。3．家庭成長(zhǎng)期924．家庭成熟期即子女參加工作直至家長(zhǎng)退休為止的這段時(shí)期。一般為10—15年左右。主要理財(cái)目標(biāo)：（1）提高投資收益的穩(wěn)定性；（2）養(yǎng)老金安排；（3）資產(chǎn)傳承等。4．家庭成熟期935．家庭衰老期主要理財(cái)目標(biāo)：（1）保障財(cái)產(chǎn)安全；（2）建立信托;（3）準(zhǔn)備善后費(fèi)用；（4）遺產(chǎn)安排等。5．家庭衰老期94義務(wù)性支出與選擇性支出在家庭理財(cái)上，最應(yīng)優(yōu)先滿足的現(xiàn)金流量有三項(xiàng)：

–日常生活基本開(kāi)銷。

–已有負(fù)債的本利攤還支出。（貸款違約可能導(dǎo)致房屋遭拍賣或個(gè)人信用破產(chǎn)）

–已有保險(xiǎn)的續(xù)期保費(fèi)支出。（停繳保費(fèi)可能導(dǎo)致保單失效，有違當(dāng)初保險(xiǎn)原意）這三項(xiàng)支出為義務(wù)性支出。

收入—義務(wù)性支出=選擇性支出手段：現(xiàn)金、信用卡、貨幣基金等現(xiàn)金規(guī)劃義務(wù)性支出與選擇性支出現(xiàn)金規(guī)劃95“保險(xiǎn)規(guī)劃”有兩層意思。第一就是利用保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能，來(lái)管理理財(cái)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，保證理財(cái)規(guī)劃的進(jìn)行。第二就是保險(xiǎn)本身附帶的理財(cái)功能。儲(chǔ)蓄投資資金融通（貸款、擔(dān)?！┍ｋU(xiǎn)規(guī)劃“保險(xiǎn)規(guī)劃”有兩層意思。保險(xiǎn)規(guī)劃96資料：一生風(fēng)險(xiǎn)事故概率風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率染上愛(ài)滋病1／5700

被謀殺1／1110

死于懷孕或生產(chǎn)(女性)1／4000

自殺(女性)1／20000自殺(男性)1／5000

因墜落摔死1／20000

死于工傷1／26000

走路時(shí)被汽車撞死1／40000

死于火災(zāi)1／50000

溺水而死1／50000

受二手煙污染死于肺癌1／60000被刺傷致死1／60000吃東西時(shí)噎死1／160000

風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率

受傷1／3

難產(chǎn)1／6

車禍1／12

心臟病突然發(fā)作1／77

在家中受傷1／80

受到致命武器的攻擊1／260

死于心臟病1／340家中成員死于突發(fā)事件1／700

死于中風(fēng)1／1700

死于突發(fā)事件1／2900

死于車禍1／5000

資料：一生風(fēng)險(xiǎn)事故概率風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生97單身期家庭形成期家庭成長(zhǎng)期家庭成熟期退休期人生階段人生不同階段的保險(xiǎn)需求不一樣我需要保險(xiǎn)嗎？我需要什么保險(xiǎn)？我需要多少保險(xiǎn)保障？單身期家庭形成期家庭成長(zhǎng)期家庭成熟期退休期人生階段人生不同階98人的生命周期及其保險(xiǎn)需求少兒期青年期中年期老年期經(jīng)濟(jì)不獨(dú)立教育費(fèi)用免疫力差自我保護(hù)能力差學(xué)生平安保險(xiǎn)少兒健康保險(xiǎn)少兒教育保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)開(kāi)始獨(dú)立積蓄少、消費(fèi)欲望高責(zé)任增大結(jié)婚、買房、購(gòu)車人身意外傷害險(xiǎn)醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)貸款保險(xiǎn)人壽保險(xiǎn)收入穩(wěn)定、希望生活安定家庭財(cái)產(chǎn)較多，要求保全儲(chǔ)蓄較豐，保值增值老小具有、責(zé)任最重身體不如年少注重感情、家庭人壽保險(xiǎn)分紅、投資連接險(xiǎn)、萬(wàn)能等儲(chǔ)蓄險(xiǎn)人身意外傷害險(xiǎn)家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)健康保險(xiǎn)收入減少疾病增加關(guān)注養(yǎng)老保障護(hù)理養(yǎng)老年金保險(xiǎn)疾病住院保險(xiǎn)老年看護(hù)保險(xiǎn)人的生命周期及其保險(xiǎn)需求少兒期青年期中年期老年期經(jīng)濟(jì)不獨(dú)立學(xué)99選定保險(xiǎn)產(chǎn)品A.選擇最滿足需要的保險(xiǎn)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)好償付能力強(qiáng)信用等級(jí)優(yōu)管理效率高服務(wù)質(zhì)量好選定保險(xiǎn)產(chǎn)品100個(gè)人理財(cái)專題課件101B.選擇在功能和價(jià)格上都滿足需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品功能符合價(jià)格合適險(xiǎn)種搭配合理B.選擇在功能和價(jià)格上都滿足需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品102買保險(xiǎn)一般按照以下順序：意外險(xiǎn)→健康險(xiǎn)→人壽保險(xiǎn)（教育險(xiǎn)→養(yǎng)老險(xiǎn)→分紅險(xiǎn)、投連險(xiǎn)、萬(wàn)能險(xiǎn)）買保險(xiǎn)一般按照以下順序：103保險(xiǎn)理財(cái)原則（一）先大人后小孩（二）先給家庭經(jīng)濟(jì)支柱購(gòu)買保險(xiǎn)（三）先購(gòu)買意外、健康險(xiǎn)保險(xiǎn)理財(cái)原則104投資渠道：1