商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)

第五章商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的經(jīng)營管理商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第1頁!商業(yè)銀行資產(chǎn)及其經(jīng)營管理的理論商業(yè)銀行貸款業(yè)務的管理規(guī)則商業(yè)銀行貸款客戶的市場調(diào)查與信用分析商業(yè)銀行公司貸款業(yè)務的經(jīng)營商業(yè)銀行個人消費貸款業(yè)務的經(jīng)營商業(yè)銀行的資產(chǎn)定價商業(yè)銀行證券投資業(yè)務的經(jīng)營商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第2頁!節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)及其經(jīng)營管理的理論商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第3頁!二、銀行資產(chǎn)管理理論概述《曾康霖》P.124（一）核心思想銀行的主要利潤來源是資產(chǎn)業(yè)務，銀行可以主動管理的也是資產(chǎn)業(yè)務（存款對于銀行而言是被動的）。負債是資產(chǎn)的既定前提，銀行惟有優(yōu)化資產(chǎn)投放結(jié)構(gòu)、提高資產(chǎn)效率，方能實現(xiàn)經(jīng)營目標。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第4頁!1、商業(yè)性貸款理論又稱真實票據(jù)理論，為的是解決銀行流動性和安全性問題：銀行資產(chǎn)應集中于短期自償性貸款、即短期流動性貸款，貸款發(fā)放要以真實的交易為基礎(chǔ)；銀行不宜發(fā)放長期貸款和消費貸款：如果要發(fā)放，也應限制在銀行自有資本和儲蓄存款額度以內(nèi)。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第5頁!3、預期收入理論：1949年普魯克諾提出貸款的安全性與流動性取決于借款人的預期收入；促進了貸款種類、結(jié)構(gòu)的多元化。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第6頁!5、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)選擇理論由J.托賓和K.J.阿羅提出：資產(chǎn)的收益水平由未來不確定的狀態(tài)所決定，資產(chǎn)組合的總收益取決于各種未來狀態(tài)的概率分布銀行的資產(chǎn)管理應當在盡可能多樣化的前提下，分析把握最可能出現(xiàn)高收益的未來狀態(tài)，并設(shè)計出相應的資產(chǎn)形式和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)這一理論還處于思想階段，具體的分析方法尚待進一步的研發(fā)。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第7頁!一、商業(yè)銀行貸款業(yè)務經(jīng)營管理的規(guī)則——貸款制度與政策1、貸款制度——國家或銀行關(guān)于貸款業(yè)務操作的各種基本規(guī)則的總和。國家宏觀層面：法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章銀行微觀層面：按照國家制度要求、適合自身發(fā)展特點商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第8頁!3、貸款管理規(guī)則的基本內(nèi)容：貸款對象與條件貸款用途的限制貸款的期限與利率貸款的風險控制貸款的內(nèi)部控制貸款權(quán)利義務的約束商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第9頁!二、貸款業(yè)務當事人1、借款人——貸款對象與條件貸款的基本條件：指獲得銀行貸款的必要（但不是充分）條件。個人借款人：借款人和自然人，應具備以下基本條件：具有合法身份證件或境內(nèi)有效居住證明；具有完全民事行為能力信用良好，有穩(wěn)定的收入或資產(chǎn)，具備按期還本付息能力管理機關(guān)另有規(guī)定的，相應規(guī)定執(zhí)行。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第10頁!經(jīng)貸款人調(diào)查了解，借款人有下列情形之一的貸款人不得對其發(fā)放貸款：建設(shè)項目貸款按國家規(guī)定應當報有關(guān)有權(quán)部門批準而未取得批準文件的；生產(chǎn)、經(jīng)營或投資項目貸款按照國家規(guī)定應取得環(huán)境保護等部門許可而未取得許可的；如：江蘇鐵本項目、千島湖潛艇水下觀光項目借款人實行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股份制改造等過程中，未清償或落實貸款人原有貸款債務的不具有法人資格的分支機構(gòu)未經(jīng)貸款授權(quán)的國家明確規(guī)定不得貸款的。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第11頁!三、貸款種類1、按貸款的期限劃分：影響貸款的流動性定期貸款短期（1年以內(nèi)）中期（超過1年5年以內(nèi)）長期（超過5年）不定期貸款通知放款（銀行隨時可通知）循環(huán)貸款（協(xié)議期間內(nèi)借款人隨時借還）商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第12頁!3、按貸款的用途劃分：涉及貸款業(yè)務的操作管理流動資金貸款（經(jīng)營周轉(zhuǎn)貸款）項目投資貸款（固定資產(chǎn)的基本建設(shè)與技術(shù)改造貸款）票據(jù)貼現(xiàn)貸款：銀行貼現(xiàn)買進未到期的匯票消費貸款：家庭消費貸款、汽車消費貸款、住房消費貸款、個人透支消費信貸等等科教文衛(wèi)貸款金融及房地產(chǎn)投資貸款：明確限制的貸款、但實際上存在）商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第13頁!5、按貸款的保障方式劃分：涉及貸款的風險管理與控制方式

信用貸款：無擔保貸款擔保貸款保證貸款：以保證人的信用作為還款保障抵押貸款：以財產(chǎn)抵押權(quán)作為還款保障質(zhì)押貸款：以財產(chǎn)質(zhì)權(quán)作為還款保障票據(jù)貼現(xiàn)：以貼現(xiàn)收進的未到期票據(jù)作為還款保障票據(jù)貼現(xiàn)與票據(jù)質(zhì)押貸款的區(qū)別：貸款額的確定方式不同貸款期限的確定方式不同貸款本息的計算、回收方式不同商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第14頁!年金償付方式等額年金方式（普通年金方式）變額年金方式：等差、等比分級年金方式：貸款的償還分出幾個時段，不同時段償付不同金額的年金（一般是先少后多）。氣球式年金方式：個時段（較長）償付少量年金，第二個時段（較短）償付所剩的年金。逆向年金方式：分期貸款（等額年金），一次償付（如售房養(yǎng)老）商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第15頁!8、按貸款人的組成獨立貸款銀團貸款：多家銀行及金融機構(gòu)對同一借款人或項目共同發(fā)放的貸款混合貸款：由不同性質(zhì)的機構(gòu)提供資金共同對同一借款人或項目發(fā)放的貸款商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第16頁!五、貸款期限與利率的管理與限制貸款期限的確定：借貸雙方以貸款用途、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期為基準，根據(jù)銀行資金狀況、借款人風險程度等因素自主協(xié)商、靈活確定。貸款展期的處理：借款人應在貸款到期日前提出申請，經(jīng)貸款人同意，可以展期。銀行辦理展期須審查貸款所需的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，根據(jù)審慎管理原則，合理確定貸款展期期限。提前還貸的處理：提前還貸應在借款合同中約定，并按合同約定執(zhí)行。事先未約定的，應征得貸款人同意。貸款期限的限制：票據(jù)貼現(xiàn)不超過6個月，住房消費貸款不超過30年，自營貸款一般不超過10年。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第17頁!貸款基準利率：2011年4月6日起執(zhí)行貼現(xiàn)利率：在央行再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上，按不超過同期限貸款利率（含浮動）加點人民幣信用卡透支利率：日息萬分之五期限2011.7.72011.4.66個月（含）6.105.85%1年（含）6.566.31%1-3年（含）6.656.4%3-5年（含）6.906.65%5年以上7.056.80%商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第18頁!六、貸款業(yè)務的處理程序建立貸款關(guān)系：開戶，基本情況的調(diào)查與信用等級的評估（貸款調(diào)查的內(nèi)容之一）貸款申請貸前調(diào)查（貸款調(diào)查的內(nèi)容之一）或貸款調(diào)查（直接受理借款申請時）貸款發(fā)放前的審查與審批貸款發(fā)放貸款發(fā)放后的跟蹤檢查商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第19頁!貸款卡的信貸登記管理金融機構(gòu)辦理信貸業(yè)務時。應查驗借款人的貸款卡，并通過銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢借款人貸款卡的狀態(tài)和借款人資信情況。金融機構(gòu)不得對持有被暫停、注銷貸款卡的借款人發(fā)生新的信貸業(yè)務，已發(fā)生的信貸業(yè)務做延續(xù)處理金融機構(gòu)對所辦理的信貸業(yè)務，應及時、完整地在銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)內(nèi)登錄有關(guān)要素、數(shù)據(jù)。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第20頁!八、銀行貸款信用風險的管理機制（一）貸款風險與貸款信用風險1、貸款風險的涵義從理論上分析，貸款風險指銀行在業(yè)務經(jīng)營過程中，由于各種事先無法預料的不確定因素影響，使銀行信貸資金的實際收益與預期收益發(fā)生背離，從而使銀行有蒙受損失的可能性。從實際情況分析，貸款風險主要指銀行在業(yè)務經(jīng)營管理過程中，由于各種事先無法預料的不確定性因素影響，銀行的信貸資金不能按期收回和正常周轉(zhuǎn)，導致資金出現(xiàn)呆滯、呆賬和壞賬損失的一種可能性。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第21頁!企業(yè)風險來源包括：自然的——可能由于不可抗力而遭受損失。這類風險來源包括水災、旱災、地震等各種自然災害的影響；社會的——即由于社會上某些人的行為而受到損失，不能或延遲償還借款，例如：戰(zhàn)爭、罷工、騷亂等；政治的——即由于政治的變動而遭受到損失，如一些單位的更迭等；經(jīng)濟的——由于經(jīng)濟的波動造成的損失。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第22頁!1、貸款授權(quán)管理概念：是在實行統(tǒng)一法人管理水平體制下，商業(yè)銀行為提高貸款決策和風險管理效率而在上下級機構(gòu)、管理者和業(yè)務部門等之間通過劃分貸款決策和管理權(quán)限而建立的一種委托代理機制。授權(quán)控制的標準貸款額度貸款風險度商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第23頁!2、貸款授信管理（1）廣義的授信：是指為客戶提供各種形式的直接融資或融資支持，包括各種貸款、透支、國際及國際信用證、承兌匯票、保函等等——屬于業(yè)務范疇。（2）狹義的授信：是為控制信用風險而建立的一種信貸管理制度安排，常見的有統(tǒng)一授信和公開授信兩種形式——屬于授信風險控制商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第24頁!統(tǒng)一授信主要由三部分組成：對服務地區(qū)統(tǒng)一授信，對金融機構(gòu)客戶的統(tǒng)一授信和非金融機構(gòu)客戶的統(tǒng)一授信。對服務地區(qū)統(tǒng)一授信：是指根據(jù)服務地區(qū)及商業(yè)銀行在當?shù)胤种C構(gòu)的具體情況確定在該服務地區(qū)的總授信限額。對金融機構(gòu)（同業(yè)）客戶的統(tǒng)一授信：是指根據(jù)金融機構(gòu)客戶的信用狀況、與銀行往來情況，在資金拆借、信用證業(yè)務等所有授信業(yè)務中，確定可給予該客戶的最高授信限額。對非金融機構(gòu)客戶（普通客戶）的統(tǒng)一授信：是針對其他所有客戶，根據(jù)其信用狀況核定銀行在為提供授信時所能承受的最高風險限額并加以監(jiān)控。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第25頁!實際中最典型的一種公開授信是“授信額度管理”。授信額度管理：是針對一年期以內(nèi)的短期信貸業(yè)務，銀行根據(jù)客戶每年度經(jīng)營資金需求、客戶償付能力等指標，核定一個短期信貸額度（授信額度），信貸業(yè)務部門在此額度內(nèi)自主發(fā)放貸款。目前，授信額度和項目貸款是銀行信貸業(yè)務審查、管理的兩個主要模式。公開授信是銀行對其優(yōu)質(zhì)客戶所提供的優(yōu)惠措施公開授信僅適用期限在一年以內(nèi)的信貸業(yè)務。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第26頁!4、審貸分離制度（1）審貸分離：就是將銀行貸款調(diào)查、貸款審查、貸款審批決策和貸后檢查清收等四個環(huán)節(jié)的職責適當分離，分別由不同層次的部門和獨立的人員來承擔，進行專業(yè)化的操作，授予相應的權(quán)利并承擔相當?shù)呢熑?。?）審貸分離與責權(quán)對稱：建立貸款管理責任制以行長負責制為中心的貸款管理責任制體系貸款管理的權(quán)限與相應的責任分級落實到部門、崗位和個人明確獎懲條件和標準，實行“獎優(yōu)罰劣”信貸人員離職審計制度商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第27頁!審貸委員會制涵義：是商業(yè)銀行為了保證信貸決策的準確性，將貸款的審批和決策職責、權(quán)力由一個集體來負責承擔的一種信貸審批制度。審貸委員會是貸款審批的最高決策機構(gòu)，主要負責大型機構(gòu)、大額貸款和比較復雜的貸款的決策。行長是審貸委員會主任委員，只能對同意的決議一票否決，而不能對不同意決議一票否決。國外銀行在逐步將委員會決策制改為個人責任制。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第28頁!貸款風險分類管理目標：揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量。及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強貸款管理。為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)。貸款分類應遵循以下原則：真實性原則。分類應真實客觀地反映貸款的風險狀況。及時性原則。應及時、動態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果。重要性原則。對影響貸款分類的諸多因素，確定關(guān)鍵因素進行評估和分類。審慎性原則。對難以準確判斷借款人還款能力的貸款，應適度下調(diào)其分類等級。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第29頁!3、貸款風險分類的方法及我國的實踐（1）世界各國貸款風險分類的三種做法以美國為代表，把貸款分為五類：即正常（pass）、關(guān)注（otherassetsespeciallymentionde）、次級（substandard）、可疑（doubtful）損失（loss）。目前大多數(shù)國家都正式采納了這套方法。澳大利亞和新西蘭的做法：按貸款是否計息把貸款分為正常和受損害（inpaired）兩類，是以期限為依據(jù)的分類方法。歐洲發(fā)達國家的商業(yè)銀行：大多自發(fā)采用了以風險為基礎(chǔ)的方法對貸款分類。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第30頁!4、貸款五級分類的標準我國貸款風險分類為：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五個檔次。該分類方法，不僅適用于貸款，而且也包括透支、貼現(xiàn)、押匯、對外擔保等其他表內(nèi)外信貸資產(chǎn)。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第31頁!五類貸款劃分的具體標準正常貸款：借款人一直能正常還本付息或在建項目一直在按照既定用款計劃進行，各方面情況正常，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，銀行對借款人最終償還貸款有充分把握，到目前為止沒有任何理由懷疑貸款會遭受損失。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第32頁!次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入（還款來源）無法足額償還本息，即使執(zhí)行擔保（第二還款來源），也可能會造成一定損失。特征：借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以獲得新的資金借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務借款人內(nèi)部管理問題未能解決，妨礙債務的及時足額清償借款人采用隱瞞事實等不正當手段套取貸款借款人經(jīng)營虧損，凈現(xiàn)金流量為負值借款人不得不尋求拍賣抵押品、履行擔保等到還款來源來保證足額還款商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第33頁!損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。特征：借款人和擔保人已經(jīng)依法宣告破產(chǎn)。經(jīng)法定清償后，仍不能還清貸款。借款人死亡，或依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定，宣告失蹤或死亡，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍未能還清的貸款。借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的部分或全部貸款。借款人被依法撤銷、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，經(jīng)確認無法還清的貸款。借款人雖未依法終止法人資格，但生產(chǎn)經(jīng)營活動已經(jīng)停止，且借款人已名存實亡，復工無望，經(jīng)確認無法還清的貸款生產(chǎn)單位的經(jīng)營活動雖未停止，但產(chǎn)品毫無市場，企業(yè)資不抵債，虧損嚴重并瀕臨倒閉，且政府不予救助，經(jīng)確認無法還清的貸款由計劃經(jīng)濟體制等歷史原因造成的，債務人主體已消亡，懸空的銀行貸款。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第34頁!（四）不良貸款（問題貸款）管理1、不良貸款（問題貸款）非正常貸款：關(guān)注、次級、可疑、損失不良貸款：次級、可疑、損失2、不良貸款（問題貸款）監(jiān)測：貸款經(jīng)辦行、上級行，銀監(jiān)會財務報表的分析和診斷預警信號和早期預警機制定期對貸款進行現(xiàn)場檢查商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第35頁!不良貸款（問題貸款）處置的實踐美國模式：好銀行/壞銀行好銀行＋壞銀行模式。所謂“好銀行＋壞銀行”模式，就是將母銀行的不良資產(chǎn)按公平市價連同已經(jīng)分配的儲備一并轉(zhuǎn)讓給一家單獨成立的子公司，母銀行由于轉(zhuǎn)讓了不良資產(chǎn)而成為資產(chǎn)優(yōu)良、資產(chǎn)充足的“好銀行”，而子公司則由于接受了不良資產(chǎn)而成為“壞銀行”。

日本模式：不良貸款存量重組：A、銀行沖銷壞賬，B、金融同業(yè)援助處理銀行不良資產(chǎn)，C、政府參與，成立“債權(quán)重組托管銀行”意大利模式：成立控股公司東歐模式：“重新注資”、“呆賬分離”中國處置不良貸款的實踐：通過成立金融資產(chǎn)管理公司（AMC）的方式進行。中國信達、華融、長城、東方金融資產(chǎn)管理公司相繼成立，分別負責接收從建行、工行、農(nóng)行、中行剝離的不良信貸資產(chǎn)并進行專業(yè)化處置。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第36頁!一、貸款營銷中的市場調(diào)查市場調(diào)查的內(nèi)容：對借款企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營項目和投資項目效益及前景的調(diào)查分析。市場環(huán)境調(diào)查（如政策環(huán)境：江蘇鐵本案：淳安旅游公司委托武漢造船廠加工民用旅游用潛艇案）市場需求調(diào)查：有效需求的規(guī)模及結(jié)構(gòu)特征客戶調(diào)查銀行貸款品種調(diào)查貸款利率調(diào)查商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第37頁!3、貸款申請項目的調(diào)查企業(yè)流動資金貸款項目：短期與中期貸款經(jīng)營項目的市場銷售前景以及現(xiàn)金的回流企業(yè)投資貸款項目：中長期貸款投資項目的可行性評估分析以及企業(yè)現(xiàn)金回流事業(yè)單位貸款項目貸款資金運用項目以及借款人其他項目的現(xiàn)金回流個人消費貸款的需求貸款的回收以借款的收入以及擔保為基礎(chǔ)，不以貸款項目為貸款回收保證。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第38頁!3、信用分析的一般過程設(shè)置指標體系確定權(quán)重分值測定量值順序評定信用等級4、信用分析的兩種方法財務分析偏重于定量分析，有較為標準和程序化的分析模型和指標體系；非財務分析主要是定性分析，重點分析影響貸款風險商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第39頁!2、還款來源分析還款來源：合同中預定的還款來源營運現(xiàn)金流量：最常見的還款來源再融資：從另一金融獲得融資人；公募或私募發(fā)債融資企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換或銷售抵押品清償及擔保人償還第二還款來源或備用還款來源：上述還款來源中的非預定項目，是借款人的另一獨立還款來源。要求：來源要有保障；如果還款來源失去保障，就有必要依靠第二還款來源。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第40頁!4、借款人行業(yè)分析（1）行業(yè)特征分析行業(yè)在國營經(jīng)濟中的地位和作用：行業(yè)的重要性、影響力、在國際市場上的競爭能力行業(yè)所用的主要資源勞動力密集型、原材料密集型、資金密集型、技術(shù)密集型、資金技術(shù)密集型——不同的優(yōu)勢，不同的前景行業(yè)內(nèi)的競爭狀況以及行業(yè)壁壘行業(yè)市場結(jié)構(gòu)的四種狀態(tài)：完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷、完全壟斷商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第41頁!（2）行業(yè)前景分析行業(yè)的生命周期行業(yè)生命周期各階段的特點生命周期階段初創(chuàng)期成長期成熟期衰退期廠商數(shù)量很少增多減少很少企業(yè)利潤虧損或低水平高增長取決于市場結(jié)構(gòu)的特征低增長減少或虧損企業(yè)風險很高較高減低較低商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第42頁!（3）借款人行業(yè)分析中的風險預警信號行業(yè)整體衰退，銷售量呈現(xiàn)負增長。行業(yè)為新興行業(yè)，雖已取得有關(guān)產(chǎn)品的專利權(quán)或技術(shù)認定，但尚未進入批量生產(chǎn)階段，產(chǎn)品尚未完全進入市場。出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變政府對行業(yè)政策進行了調(diào)整。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第43頁!（4）××銀行的信貸產(chǎn)業(yè)政策的決定因素國家國民經(jīng)濟鼓勵發(fā)展的重點、瓶頸、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)以及限制發(fā)展的產(chǎn)業(yè)（發(fā)改委）不同產(chǎn)業(yè)的不同發(fā)展前景分析本行既有的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)本行及其他行信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化所顯示的產(chǎn)業(yè)前景變遷不同地區(qū)的不同優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第44頁!高級管理層或董事會成員變動頻繁管理層的核心人物突然死亡、生病、辭職或下落不明，沒有相應的繼任者最高管理者獨裁，聽不進不同意見管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，或者計劃沒有實施或無法實施管理層缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力或只有財務專長而沒有技術(shù)、操作、戰(zhàn)略、營銷和財務技能的綜合能力管理層的經(jīng)營思想變化，出現(xiàn)極端的冒進或保守6、公司產(chǎn)品分析市場占有率與銷售增長率商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第45頁!商業(yè)銀行財務分析的特殊出發(fā)點商業(yè)銀行關(guān)心的重點是企業(yè)未來的償債能力以及流動性、盈利性和財務杠桿等與償債能力有關(guān)的財務比率。提供短期貸款的銀行最關(guān)心的是企業(yè)資產(chǎn)的流動性；提供中長期貸款的銀行最感興趣的是企業(yè)的盈利性和財務杠桿比率，企業(yè)的成長性和長期盈利能力是其償還本金和利息的決定性因素。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第46頁!(2)資產(chǎn)負債表分析（略）資產(chǎn)分析流動資產(chǎn)貨幣資金短期投資應收及預付款項應收賬款的分析：規(guī)模、集中程度、賬齡存貨：規(guī)模、類型、計價方法其他流動資產(chǎn)商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第47頁!實收資本資本公積盈余公積未分配利潤報表附注主要會計政策（方法）報表主要項目的說明：如應收、應付賬款擔保事項或有負債：如票據(jù)、訴訟、擔保責任等（3）利潤表分析(略)商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第48頁!（4）財務比率分析流動性比率（短期償債能力）流動比率速動比率現(xiàn)金比率財務杠桿比率（長期償債能力比率）資產(chǎn)負債率產(chǎn)權(quán)比率利息保障倍數(shù)固定支出保障倍數(shù)資金結(jié)構(gòu)比率商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第49頁!現(xiàn)金流量分析投資活動現(xiàn)金流量籌資活動現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量的分析現(xiàn)金的主要來源和運用有哪些是否存在現(xiàn)金流量不足的現(xiàn)象企業(yè)通過其營業(yè)活動產(chǎn)生現(xiàn)金的前景如何企業(yè)借債是否廣泛？借債的目的是什么？是為了擴大生產(chǎn)不是為了借新還舊債？未來的現(xiàn)金需求主要有哪些商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第50頁!9、貸款風險度測算貸款風險度的主要影響因素：貸款對象、貸款方式、貸款期限和貸款形態(tài)貸款資產(chǎn)的風險度=貸款對象信用等級變換系數(shù)×貸款方式基礎(chǔ)系數(shù)×貸款期限換算系數(shù)×貸款形態(tài)換算系數(shù)貸款投放前的審核評估時，尚未形成資產(chǎn)，故貸款形態(tài)換算系數(shù)為1商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第51頁!（3）信用請求請求類型（展期）貸款的類型（分期、抵押等）貸款金額貸款的目的或資金使用用途利息率收費期限償還計劃抵押品擔保人身保險條款支款方式其他控制（比率、工資、獎金、分紅條款）批準條件定期要求的財務報表商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第52頁!2、消費者貸款的信用質(zhì)量的晴雨表工作和住所穩(wěn)定性的證明提供的信息一致，申請表中的所有項目和數(shù)據(jù)不得自相矛盾使用貸款的用途合法對債務的保守態(tài)度和及時還款的記錄可以反映出借款人具有合格的財務管理技能繼續(xù)工作的良好前景商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第53頁!（2）個人資料個人的銀行信用個人的社會信用和特別記錄（3）個人信用評分制度FICO的信用卡評分的主要方面——最關(guān)鍵的5個要素：付款歷史：約占評分總值的35%債務總額：約占評分總額的30%信用記錄的時間長短：約占15%新的信用申請：約占10%使用信用的種類是否是健康的組合：約占10%商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第54頁!第四節(jié)公司貸款業(yè)務的經(jīng)營管理一、貸款的審查與審批決策（一）含義及地位貸款審批是在貸款調(diào)查和審查的基礎(chǔ)上，根據(jù)信貸原則，作出貸款決策：即決定貸與不貸，貸多貸少，期限長短等問題貸款審批人（各級行長、授信管理處長）及審批機構(gòu)（各級貸款審查委員會）在各自權(quán)限內(nèi)按各項貸款的對象、條件等規(guī)定要求，進行最后的審查，對同意發(fā)放的簽署同意的意見貸款審查所起到的是承前啟后的作用：既涉及貸款的調(diào)查，又涉及貸款的決策。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第55頁!（三）貸款審查和審批的監(jiān)控內(nèi)容貸款人的資格審核貸款用途、效益及配套條件的審核還本付息安排及還款保障的審查貸款業(yè)務處理程序的審核：是否按程度進行審查審批是否體現(xiàn)了前后臺分離的原則信貸人員是否進行了充分的信貸調(diào)查，是否進行了充分的信用風險評估貸款方式、貸款安排是否符合銀行的貸款政策商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第56頁!三、貸款檢查

（一）貸款檢查的程序?qū)钨J款：在15日之內(nèi)按合同約定對貸款用途進行跟蹤檢查；每月對貸款企業(yè)的借款使用情況、借款企業(yè)和擔保人的經(jīng)營情況進行檢查，并按規(guī)定填寫戶管資料冊對中長期貸款：應每季度對貸款項目進行一次檢查。貸款檢查報告：信貸員根據(jù)貸后檢查情況寫出的單筆或綜合性貸款檢查報告，經(jīng)審查崗審查簽字，報送決策人審批后存檔備查。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第57頁!（三）對貸款違約的處理貸款違約處理程序：逾期貸款的催收；發(fā)出違約通知書；采取補救與防范措施。補救措施：根據(jù)合同，凍結(jié)借款人在銀行開立的存款賬戶根據(jù)合同規(guī)定或擔保書，向借款擔保人追索處置貸款抵押品采取必要的其他措施追索貸款本息。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第58頁!2、個人消費貸款的重要作用經(jīng)濟增長人力資本投入國營經(jīng)濟的宏觀調(diào)控對于銀行：作為一個重要的業(yè)務渠道和效益增長點3、我國消費貸款發(fā)展的基本情況及特點消費貸款品種呈現(xiàn)多元化發(fā)展住房貸款是消費貸款的重點，同時也是重要的風險聚集點助學貸款穩(wěn)步發(fā)展汽車消費貸款發(fā)展適度耐用消費品貸款、旅游貸款，以及存單、國庫券質(zhì)押貸款和信用卡等品種和形式的消費貸款發(fā)展較快。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第59頁!二、個人消費貸款的特點貸款期限長以分期付款償還方式為主：個人的現(xiàn)金流特征對利率變化的敏感性低：真正用于消費的貸款消費貸款的發(fā)展受它所置身的文化傳統(tǒng)影響很大經(jīng)濟周期的影響大：一般用于高檔消費，敏感程度強銀行需要獲取個人信用信息與保護個人隱私存在矛盾個人信用消費者在與銀行的信用交易中處于弱者地位個人消費貸款的競爭主要是服務品質(zhì)和風險控制能力（準確評價能力）的競爭商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第60頁!資料：貸記卡和準貸記卡貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費、后還款的信用卡。準貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當備用金余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。目前，國內(nèi)各銀行發(fā)行的信用卡主要有中國銀行的長城卡、工商銀行的牡丹卡、建設(shè)銀行的龍卡、農(nóng)業(yè)銀行的金穗卡、交通銀行的太平洋卡，等等。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第61頁!3、信用卡的產(chǎn)業(yè)化運作信用卡的國際組織維薩國際組織（VISA）及萬事達卡國際組織（MasterCard）兩大組織美國運通國際股份有限公司、大來信用證有限公司、JCB日本國際信用卡公司（JCB）三家專業(yè)信用卡公司。地區(qū)性的信用卡組織，如歐洲的EUROPAY、我國大陸的銀聯(lián)、臺灣地區(qū)的聯(lián)合信用卡中心等維薩國際組織的性質(zhì)：本身并不直接辦理信用卡業(yè)務，它只是一種國際性的協(xié)會，由各會員單位發(fā)行的維薩信用卡，會員單位均予以受理。各代理銀行發(fā)行的信用卡稱“維薩卡”。VISA品牌的信用卡是由參加維薩國際組織的會員（主要是銀行）發(fā)行的。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第62頁!四、個人住房貸款1、個人住房貸款及其特點個人住房貸款是指向借款人發(fā)放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款。個人住房貸款具有以下特點：用于個人住房消費，是最主要的個人貸款品種貸款數(shù)額大、期限長以住房的產(chǎn)權(quán)作抵押，附帶其他保障措施往往通過證券化在二級市場轉(zhuǎn)售：我國正在研討政策性較強：金融監(jiān)管政策與法律制度的變化商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第63頁!（2）個人住房儲蓄貸款住房儲蓄貸款合同——存款——貸款（3）住房公積金貸款（4）住房組合貸款公積金+商業(yè)性住房貸款（5）住房裝修貸款（6）個人商業(yè)用房貸款商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第64頁!4、個人住房貸款的管理與運作（1）個人住房貸款的監(jiān)管政策與制度貸款成數(shù)：對房地產(chǎn)價格上漲過快城市或地區(qū)，個人住房貸款最低首付款比例可由現(xiàn)行的20%提高到30%；對購房人所購第二套及以上住房、以及超大面積和高檔住宅的貸款首付款比例應適當提高；貸款期限：最長30年貸款利率：2005年3月17日開始由原來的管制優(yōu)惠利率轉(zhuǎn)變?yōu)閷嵭邢孪蘅刂疲ㄍ话阗J款利率的下限）商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第65頁!（3）住房按揭貸款的發(fā)放管理和程序購房者提出貸款申請房產(chǎn)開發(fā)商提供擔保銀行審查、審批簽約、公證辦理住房抵押權(quán)登記：向房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記機關(guān)（房地產(chǎn)管理局）辦理住房抵押登記和期房抵押預登記手續(xù)（P.286）購買保險：房產(chǎn)的財產(chǎn)險和借款人的人身險貸款發(fā)放按約還款：一般按月付按揭款商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第66頁!借款人還款能力的控制：次要的風險管理措施，主要可以避免系統(tǒng)性的風險按照國際通行的看法，月收入的1/3是房貸按揭的一條警戒線，超過此警戒線，將出現(xiàn)較大的還貸風險，并可能影響生活質(zhì)量。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第67頁!5、住房儲蓄積數(shù)貸款（略）住房儲蓄貸款：存貸結(jié)合、一般先存后貸住房儲蓄積數(shù)貸款：參加住房儲蓄貸款的客戶的存款達到一定數(shù)額和期限，即可獲得貸款的資格；可獲得的貸款額及期限按存款年積數(shù)的約定倍數(shù)確定。存款年積數(shù)的計算：存款年積數(shù)=存款期內(nèi)每日存款余額的累計和/365貸款積數(shù)的計算與控制：貸款年積數(shù)=貸款額×貸款期限貸款年積數(shù)≤存款年積數(shù)的約定倍數(shù)商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第68頁!2、個人汽車消費貸款的管理制度《汽車貸款管理辦法》：由人民銀行和銀監(jiān)會公布，自2004年10月1日起施行（1）貸款人：包括商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社及獲準經(jīng)營汽車貸款業(yè)務的非銀行金融機構(gòu)（汽車金融機構(gòu)）（2）貸款條件：中中國公民，或在中國境內(nèi)連續(xù)居住一年以上（含一年）的港、澳、臺居民及外國人；具有有效身份證明、固定和詳細住址，且具有完全民事行為能力；具有穩(wěn)定的合法收入或足夠償還貸款本息的個人合法資產(chǎn)個人信用良好能夠支付本辦法規(guī)定的首期付款貸款人要求的其他條件。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第69頁!按銀行個人信用評定達A級以上的客戶，可以所購車輛作抵押申請汽車貸款，貸款額度最高為所購車輛銷售款項的80%借款人以銀行認可的國債、金融債券、國家重點建設(shè)債券、本行出具的個人存單進行質(zhì)押的，貸款額度最高為質(zhì)押憑證價值的90%——根據(jù)擔保品價值確定，但不能超過汽車價值的80%。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第70頁!具有完全民事行為能力的中國公民有正當?shù)穆殬I(yè)和穩(wěn)定的收入來源，具有按期償還貸款本息的能力能夠提供銀行認可的有效權(quán)利質(zhì)押物擔保遵紀守法，沒有違法行為及不良記錄在銀行開立個人結(jié)算賬戶，并同意銀行從其指定的個人結(jié)算賬戶中扣收貸款本息。4、貸款期限：最長不得超過1年且不得超過質(zhì)押品的到期日，若以不同期限的多張存單或憑證式國債作質(zhì)押，以距離到期日最近者確定貸款期限（這一規(guī)定沒有必要）。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第71頁!（四）個人耐用消費品貸款、個人旅游消費貸款等專門用途的小額貸款各銀行基本不再作為特殊的貸款種類進行發(fā)放管理。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第72頁!二、貸款資產(chǎn)價格的構(gòu)成貸款利率含義：貸款價格的主體：確定依據(jù)貸款承諾費含義：確定依據(jù)貸款承諾費=（貸款利率-承諾準備金資產(chǎn)收益率）×承諾準備金比率貸款補償余額含義：兩個計算部分（P.127）目的：控制貸款客戶，變相提高利率，增加存款來源貸款實際利率=（貸款利率-補償余額存款利率）/（1-補償余額比率）隱含價格：含義，內(nèi)容，作用及影響商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第73頁!三、貸款資產(chǎn)價格的主要影響因素1、融資成本2、經(jīng)營成本3、客戶融資風險：建立風險補償基金4、客戶選擇權(quán)和其它利率風險：銀行的許多貸款均含有客戶選擇權(quán)，諸如提前還款權(quán)和利率上限，這些選擇權(quán)均有可能使銀行面臨利率風險5、利率支付和分攤方法6、可貸資金比例7、資本金和盈利目標8、同業(yè)競爭利率9、客戶給銀行帶來的整體利潤：客戶貢獻度商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第74頁!成本加成定價法：貸款利率=可貸資金的邊際成本+銀行的營業(yè)費用+用于彌補貸款違約的估計數(shù)額+銀行所要求的最低利潤率銀行優(yōu)惠貸款利率定價法：貸款利率=貨幣市場借入資金的利息成本+用于彌補風險和利潤的價差風險定價法貸款利率=銀行的利潤率+資金成本與經(jīng)營費用率+風險補償（信用風險，抵押品價值）商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第75頁!當Re＞0時，表示銀行從客戶的整體關(guān)系中獲得的凈收益為正，銀行在扣除所有費用包括必要的資本收益后還有盈余，因此該項貸款定價即屬合理；當Re＜0時，則表明貸款的定價不合理，要么貸款被否決、要么銀行提高貸款利率或者提高客戶服務收費或者提高補償性存款的比例等要求來提高凈收益率。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第76頁!案例一：擔保貸款流失的責任應由誰負商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第77頁!思考題1．你認為華豐、華納和好運來三家公司均抗辯不承擔償還責任的理由有沒有法律依據(jù)?2．你認為華豐公司、華納公司之間對原企業(yè)債務應不應該承擔連帶責任?3．你認為保證人簽收擔保人履行責任通知書的行為能不能改變貸款銀行喪失實體擔保權(quán)的事實?商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第78頁!案例啟示本來應該是一個沒有什么懸念的銀行借款案件，貸款銀行卻因自身的工作失誤而遭敗訴。這足以反映出貸款銀行在貸后管理上存在的問題：一是訴訟時效觀念淡漠，忽視了對訴訟時效法律風險的防范；二是忽視了對第二還款來源的保證人的催收追索，造成保證人脫保。我們認為：當前商業(yè)銀行要特別提高防范和控制風險的意識與能力，健全貸后管理責任制，規(guī)范信貸操作規(guī)程，制定獎懲措施，及時登錄、檢查不良貸款臺賬，將每筆貸款的清收轉(zhuǎn)化措施及責任人都認真落到實處。應該根據(jù)每個借款人的不同情況，分別采取依法訴訟、銀企協(xié)商、企業(yè)資產(chǎn)及債務重組、貸款轉(zhuǎn)移、拍賣等方式，按計劃分步驟地清收轉(zhuǎn)化不良貸款。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第79頁!案情2002年1月17日，紅河公司與某市商業(yè)銀行和平支行簽訂借款合同，和平支行向紅河公司貸款280萬元，貸款期限為1年，即自2002年2月13日始至2003年2月12日止。此貸款由紅河公司的控股股東天元集團提供第三方保證擔保。天元集團在和平支行預先擬好的保證合同中簽上“同意擔保至2003年2月12日”字樣。天元集團與和平支行的法定代表人均在保證合同上簽字，并加蓋了公章。雙方當事人沒有在保證合同中對保證方式做出約定。貸款到期后，紅河公司因經(jīng)營不善無力償還借款。2003年2月15日，和平支行要求天元集團履行保證責任，代紅河公司償還貸款。天元集團卻稱雙方簽訂的保證合同中確定的保證期限是2003年2月12日，現(xiàn)已超過合同期限，本公司不再負擔保責任。由此天元公司與和平支行因貸款擔保期限引起糾紛。日后紅河公司、天元集團、和平支行三方經(jīng)多次協(xié)商未見成果。2003年2月22日，和平支行以天元集團為被告訴之法院，要求其清償紅河公司所欠的貸款本息。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第80頁!案例分析從天元集團出具的保證合同來看，保證期間與主債務履行期間相同，即紅河公司借款到期日也就是保證合同保證期的期滿日。這樣的保證期限約定是否有效成為本案的關(guān)鍵問題。1．保證合同中所約定的保證期間沒有意義，應視為當事人沒有約定保證期間。在擔保合同中約定保證期間的本意是要求保證人在借款人到期不能償還債務時，由保證人代為履行償還義務，因此，一般來說，保證期間往往要長于主債務的履行期間。我國最高人民法院《(擔保法)若干問題的解釋》第三十二條明確規(guī)定：保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務的履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務履行期屆滿之日起6個月。相關(guān)法律之所以做如此規(guī)定是因為：(1)保證第三者債權(quán)的清償。保證本身是用第三人的信用來保障債權(quán)人實現(xiàn)債權(quán)的制度，其目的是為了強化債務人清償特定債務的能力，以使特定債權(quán)能夠從第三者處得到受償。(2)避免保證形同虛設(shè)。無論是法定擔保還是約定擔保，對保證期間應當明確，而且約定的保證期間必須在主債權(quán)期滿后的某一時間。否則如果約定的保證期間在主債務清償期間，就會使保證人的保證責任形同虛設(shè)，其結(jié)果與借貸雙方當事人設(shè)立保證的本意相悖。根據(jù)以上分析，我們可以認定，本案例保證合同中所約定的保證期間沒有意義，應視為當事人沒有約定保證期間。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第81頁!作業(yè)1.商業(yè)銀行的貸款政策包括哪些內(nèi)容？制定貸款政策應考慮哪些因素？2.銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？3.結(jié)合溫州商業(yè)銀行的實際情況，分析其在貸款管理中存在的問題，并提出相應的解決辦法。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第82頁!一、商業(yè)銀行資產(chǎn)的構(gòu)成非盈利資產(chǎn)庫存現(xiàn)金固定資產(chǎn)流動性資產(chǎn)在中央銀行的存款同業(yè)存款高流動性證券：國債、金融債券、貨幣市場基金等拆放同業(yè)盈利性資產(chǎn)貸款資產(chǎn)盈利性證券租賃資產(chǎn)等商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第83頁!（二）幾種主要的資產(chǎn)管理理論商業(yè)性貸款理論資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論預期收入理論超貨幣供給理論資產(chǎn)結(jié)構(gòu)選擇理論商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第84頁!2、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：二戰(zhàn)以后，政府短期公債市場發(fā)達又稱資產(chǎn)轉(zhuǎn)換能力理論，為的是要解決銀行流動性問題保持銀行流動性的最佳途徑是持有高流動性資產(chǎn)有了這一流動性管理的新辦法，銀行即可拿出部分資金用作長期貸放。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第85頁!4、超貨幣供給理論1960-70年代，非銀行金融機構(gòu)增多，銀行融資規(guī)模趨于減少；銀行面臨競爭，需要走出貨幣資金供應的范疇，提供更多的服務（中間業(yè)務）商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第86頁!第二節(jié)商業(yè)銀行貸款業(yè)務的經(jīng)營管理規(guī)則商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第87頁!2、貸款政策——國家或銀行根據(jù)某一特定時期的具體形勢制定的、貸款業(yè)務操作的各種特殊規(guī)則。國家宏觀層面：金融調(diào)控與銀行監(jiān)管的政策規(guī)章銀行微觀層面：銀行根據(jù)自身情況制定的、對監(jiān)管當局貸款政策的實施規(guī)則如：××銀行2006年《客戶準入標準及行業(yè)分類》商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第88頁!4、貸款管理規(guī)則的主要依據(jù)：商業(yè)銀行法銀監(jiān)會法合同法擔保法貸款通則其他制度文件——體現(xiàn)國家規(guī)則的要求和銀行自身規(guī)則的制定依據(jù)。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第89頁!法人借款人——應具備以下基本條件：依法辦理工商登記的法人已經(jīng)向工商行政管理部門登記并連續(xù)辦理了年檢手續(xù)：事業(yè)法人依照《事業(yè)單位登記管理暫行條例》的規(guī)定已經(jīng)向事業(yè)單位登記管理機關(guān)辦理了登記或備案；有合法穩(wěn)定的收入或收入來源，具備按期還本付息能力已開立基本結(jié)算賬戶或一般存款賬戶按照人行的有關(guān)規(guī)定，應持有貸款卡（號）的，必須持有中國人民銀行核準的貸款卡（號）商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第90頁!2、貸款人貸款人必須經(jīng)銀監(jiān)會批準經(jīng)營貸款業(yè)務，持有銀監(jiān)會頒發(fā)的《金融許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門核準登記。商業(yè)銀行：國有、股份制、地方、外資、中外合資、農(nóng)村等不同性質(zhì)的商業(yè)銀行。農(nóng)村合作銀行信用合作社：農(nóng)村、城市兩類政策性銀行：國開行、農(nóng)發(fā)行、進出口銀行信托投資公司：自營貸款、信托貸款企業(yè)集團財務公司：對集團內(nèi)部的企業(yè)貸款商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第91頁!2、按貸款投放對象劃分：涉及貸款結(jié)構(gòu)控制與貸款業(yè)務的不同操作管理借款人的性質(zhì)法人——企業(yè)法人、事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織自然人——個體工商戶、消費者個人、經(jīng)營農(nóng)戶行業(yè)領(lǐng)域：工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)運輸服務業(yè)、建筑業(yè)、科教文衛(wèi)、消費、投資等諸多具體的行業(yè)。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第92頁!4、按貸款的投放方式劃分：涉及貸款業(yè)務的不同操作管理直接貸放：向作為資金短缺主體（用款人）的借款人直接貸放間接貸放：通過用款人的服務商貸放（如分期付款消費信貸）買方信貸：商品生產(chǎn)企業(yè)所在地銀行，為扶持本地區(qū)產(chǎn)品的銷售，以購買本地區(qū)生產(chǎn)的產(chǎn)品為條件，向外地的買方發(fā)放的貸款。（主要體現(xiàn)在國際貿(mào)易中）賣方信貸：以向外地賒銷產(chǎn)品為條件，向本地的賣方發(fā)放的貸款。（主要體現(xiàn)在國際貿(mào)易中）票據(jù)貼現(xiàn)：銀行向票據(jù)持有人貼現(xiàn)買進未到期的商業(yè)匯票商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第93頁!6、按貸款的償付方式劃分：涉及貸款償還的不同操作管理一次償付本息一次性償付本金一次性償付、利息分期（如按季）償付分期償付本金分期償付：每期償付額=本期應還本金+前期未償本金總額×本期利率年金償付方式：商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第94頁!7、按銀行貸款決策的自主程度劃分：貸款權(quán)責、風險、收益的歸屬不同自營貸款：系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。委托貸款：系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。如住房公積金貸款、信托資金的委托貸款特定貸款（特種貸款）：系指經(jīng)國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。這種貸款屬于政策性的成分比較多，一般用于國有企業(yè)的重大設(shè)備改造項目、國家重點工程建設(shè)項目、國家重點扶貧項目、成套設(shè)備出口項目（賣方信貸）、國家重點科研項目等投資。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第95頁!四、貸款用途的限制

借款人使用貸款不得用于以下用途生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明令禁止的產(chǎn)品或項目違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，違反國家規(guī)定以貸款作為注冊資本金、注冊驗資或增資擴股違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品投資財政預算性收支國家明確規(guī)定的其他禁止用途。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第96頁!中國人民貸款利率的管理規(guī)定：金融機構(gòu)（不含城鄉(xiāng)信用社）的貸款利率原則上不再設(shè)定上限；對金融競爭環(huán)境尚不完善的城鄉(xiāng)信用社貸款利率實行上限管理，最高上浮系數(shù)為貸款基準利率的2.3倍；貸款利率下浮幅度的下限為基準利率的0.9倍個人住房貸款利率將不再實行現(xiàn)行優(yōu)惠利率，而是回復到同期貸款利率水平，實行下限管理（即上浮不封頂）。（2005.3.17）商業(yè)性個人住房貸款利率的下限由貸款基準利率的0.9倍擴大為0.85倍，其他商業(yè)性貸款利率下限保持0.9倍不變。（2006.8.19）住房公積金貸款實行管制優(yōu)惠利率。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第97頁!信托貸款利率：由委托雙方在不超過同期同檔次貸款利率水平（含浮動）的范圍內(nèi)協(xié)商確定租賃貸款利率：按同期同檔次法定貸款利率（含浮動）執(zhí)行罰息水平：銀行等金融機構(gòu)：逾期貸款日利率萬分之二點一；擠占挪用貸款日利率萬分之五。農(nóng)村信用社：逾期貸款日利率萬分之三；擠占挪用貸款日利率萬分之五。貸款豁免以及停息、減息、緩息和免息，貸款人應按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第98頁!七、貸款卡制度人民銀行《銀行信貸登記咨詢管理辦理》貸款卡，是指中國人民銀行發(fā)給注冊地借款人的磁條卡，是借款人憑以向各金融機構(gòu)申請辦理信貸業(yè)務的資格證明。貸款卡的發(fā)放管理凡與金融機構(gòu)發(fā)生信貸業(yè)務的借款人，應當向注冊地中國人民銀行申領(lǐng)貸款卡。貸款卡由借款人持有。貸款卡在全國通用。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第99頁!對人民銀行規(guī)定須登記的其他情況的發(fā)生、變化，金融機構(gòu)應及時、完整地在銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中登錄有關(guān)要素、數(shù)據(jù)。借款人的貸款性質(zhì)和風險度發(fā)生變化時，應及時在銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中對該借款人的貸款分類作相應調(diào)整。金融機構(gòu)核銷呆賬貸款時，應及時在銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中作呆賬沖銷的登錄。人民銀行應定期組織檢查金融機構(gòu)向銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)報送有關(guān)要素、數(shù)據(jù)的及時性、完整性和真實性。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第100頁!2、信用風險——是指獲得銀行貸款的債務人，在貸款到期時，沒有能力償還本金利息或有意不履行還款義務而給銀行造成的損失。信用風險是貸款風險中最主要的形式。信用風險可分為道德風險和企業(yè)風險。道德風險——是指借款人有意騙取銀行貸款用于投資或其他不正當?shù)慕?jīng)濟目的，而銀行造成損失的可能性。道德風險產(chǎn)生的主要原因是信息不對稱。企業(yè)風險往往來自于經(jīng)營情況的不確定性商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第101頁!（二）貸款信用風險的管理體系貸款風險管理體系是商業(yè)銀行實施貸款風險管理的一系列信貸管理制度安排，具體由一些針對貸款業(yè)務而制訂的各項規(guī)定、制度、辦法以及操作流程構(gòu)成?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的貸款風險管理體系主要包括授權(quán)管理、授信管理、盡職調(diào)查、審貸分離以及貸款管理責任制等等。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第102頁!基本原則授權(quán)有限原則內(nèi)容明確原則區(qū)別授權(quán)原則適時調(diào)整原則權(quán)責一致原則主要依據(jù)下級機構(gòu)的業(yè)務發(fā)展狀況和業(yè)務風險狀況下級機構(gòu)的經(jīng)營管理水平和風險控制能力下級機構(gòu)所在地區(qū)的經(jīng)濟環(huán)境和信用狀況商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第103頁!統(tǒng)一授信概念：即是通過對客戶信用的評估、進而對客戶實行總體風險控制的全過程，其目的是通過對客戶總體信用狀況的考核，確定銀行與其往來中所能承受的風險總額并予以監(jiān)控。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第104頁!公開授信概念：是指銀行授信部門和分支機構(gòu)在其承辦能力、批準權(quán)限及客戶的風險限額允許范圍內(nèi)，以與客戶簽訂協(xié)議書（如銀行企業(yè)合作協(xié)議或公開授信意向書）的形式，向客戶提供一種或幾種授信支持的有條件承諾。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第105頁!3、盡職調(diào)查（1）概念：是對借款人及其單筆貸款申請的調(diào)查，目的是力圖保證每個單筆貸款最優(yōu)。（2）內(nèi)容：借款人的調(diào)查與審查：包括基本情況、償債能力、獲利能力、經(jīng)營管理能力、履約能力和發(fā)展?jié)摿Φ攘鶄€方面——借款人資信水平等級的評估與判斷。貸款的必要性和可行性分析：對流動貸款和對項目貸款的調(diào)查內(nèi)容有所不同。貸款擔保評估：保證人資信等級，擔保品的安全性與價值貸款風險評價：貸款風險度=借款人資信等級風險度*貸款擔保方式風險度*貸款期限風險度*其他因素評估結(jié)論及建議商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第106頁!5、貸款管理責任制行長（經(jīng)理、主任）負責制審貸委員會制信貸崗位責任制客戶經(jīng)理制離職審計制度商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第107頁!（三）貸款風險分類管理1、貸款風險分類的定義：是指銀行分析檢查人員，綜合全部信息并運用恰當?shù)呐袛喾椒?，根?jù)貸款的風險程度對貸款質(zhì)量作出的評價。是商業(yè)銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是判斷債務人及時足額償還貸款本息的可能性。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第108頁!2、貸款風險分類的作用商業(yè)銀行識別和降低風險的需要提示資產(chǎn)的價值，為貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和證券化創(chuàng)造條件反映金融機構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量，并據(jù)以計提呆準備金金融監(jiān)管當局進行監(jiān)管的需要利用市場機制處理有問題銀行的必要條件商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第109頁!（2）我國銀行對貸款的分類四級分類法：財政部1988年《金融全員保險企業(yè)財務財務制度》中“一逾兩呆”的分類規(guī)定，主要依據(jù)借款人的還款狀況將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬四類，后三類合稱不良貸款。1994年開始嘗試引進貸款五級分類；1998年，人民銀行制定了《貸款風險分類指導原則（試行）》，要求商業(yè)銀行依據(jù)借款人的實際還款能力進行貸款質(zhì)量的五級分類，并在廣東省進行試點。1999年7月，人行發(fā)布《關(guān)于全面推行貸款五級分類工作的通知》，要求種類銀行在試點的基礎(chǔ)上實施貸款風險分類管理辦法。2001年年末人民銀行決定自2002年1月1日起正式全面推行貸款風險分類管理。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第110頁!五類貸款的定義以及具體標準正常類：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時償還。關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級類：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法正常償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。可疑類：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。損失類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第111頁!

關(guān)注貸款：借款人償還貸款本息沒有問題，但是存在潛在的缺陷，繼續(xù)發(fā)展下去將會影響貸款的償還。特征：凈現(xiàn)金流量減少借款人銷售收入、經(jīng)營利潤在下降，或凈值減少，或流動性不足的征兆借款人的一些關(guān)鍵財務指標低于行業(yè)平均水平或有較大下降借款人未按規(guī)定用途使用貸款借款人經(jīng)營管理有較嚴重問題，借款人未按規(guī)定用途使用的貸款借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作貸款的抵押品、質(zhì)押品價值下降銀行對抵押品失去控制銀行對貸款缺乏有效的監(jiān)管銀行貸款檔案不齊全，重要文件遺失，并且對于還款構(gòu)成實質(zhì)性影響違反貸款審批程序發(fā)放貸款，如越權(quán)放貸商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第112頁!可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也肯定要造成較大損失。即：貸款肯定要發(fā)生一定的損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額還不能確定。特征：借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)借款人已資不抵債企業(yè)借改制之機逃廢銀行債務銀行已訴諸法律來摧收貸款貸款已經(jīng)過合理的重組，仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善即使追索保人或處理押品，貸款肯定仍無法全額償還。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第113頁!5、貸款五級分類的因素分析借款人的還款能力：需要分析借款人財務狀況、現(xiàn)金流量以及影響還款能力的非財務因素借款人的還款意愿：可以從還款記錄、守法程度、道德品質(zhì)等方面進行判斷貸款償還的法律責任：貸款合同和法律方面的問題銀行信貸管理：有效的信貸管理和有效的催收制度貸款的擔保：貸款償還的第二還款來源商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第114頁!3、不良貸款（問題貸款）的處置處置問題貸款的程序分析原因、采取相應措施：督促整改和積極催收；借貸雙方共同簽訂貸款處理協(xié)議：同意貸款展期、借新還舊、追加貸款、追加擔保清償擔保品：抵押品或質(zhì)物訴諸法律、依法收貸申請破產(chǎn)商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第115頁!第三節(jié)商業(yè)銀行貸款客戶的市場調(diào)查與信用分析商業(yè)銀行對客戶貸款經(jīng)營的六個主要階段：貸款營銷（市場調(diào)查）貸款調(diào)查（貸款需求與信用分析）貸款審查與審批貸款執(zhí)行貸款檢查貸款收回商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第116頁!二、貸款的洽談與調(diào)查財務報表分析和貸款洽談——貸款調(diào)查的重要內(nèi)容1、貸款洽談及其基本內(nèi)容——確定客戶是否符合借款條件和與之建立信貸關(guān)系客戶基本情況的調(diào)查貸款需求的總體情況還款來源與能力擔保品的調(diào)查客戶與本行以及其他行的往來關(guān)系2、借款人提出借款申請借款人向銀行申請貸款，必須填寫《借款申請書》，并提供其他相關(guān)資料商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第117頁!三、信用分析（一）信用分析概述1、信用分析——對貸款客戶償還貸款本息的意愿和能力的定性分析與定量評價2、信用分析的地位與作用信任政策管理委員會執(zhí)行信貸政策提供信貸政策依據(jù)信用分析市場營銷貸后風險管理審批控制為營銷提供支撐是審批的基礎(chǔ)是貸后風險管理的前提商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第118頁!（三）公司信用分析的具體內(nèi)容1、貸款目的分析貸款目的的構(gòu)成：一般目的和特殊目的一般目的包括：流動資本融資，應收賬款融資，庫存融資，擴大不知道融資，投資融資，固定資產(chǎn)投資融資。特殊目的：項目融資，購并融資，建筑融資，貿(mào)易融資，其他。對貸款目的的要求貸款目的合法對企業(yè)和銀行都具有效益與銀行的貸款政策相吻合銀行具備處理這項貸款的特別技術(shù)商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第119頁!3、借款人的資信狀況分析“5C”或“5P”因素的分析5C5P品德（Character）個人(Personal)資本(Capital)目的(Purpose)能力(Capacity)償還(Payment)擔保(Collateral)保障(Protection)環(huán)境條件(Condition)前景(Perspective)商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第120頁!2、行業(yè)的周期性與敏感性：周期性、非周期性和反周期性行業(yè)敏感性程度由小到大的排列公用事業(yè)農(nóng)業(yè)、食品加工業(yè)中低檔服裝、百貨業(yè)高檔服裝與食品業(yè)文化用品業(yè)、出版業(yè)和教育培訓業(yè)原材料、能源和國防工業(yè)運輸、航運業(yè)汽車、耐用消費品、家俱制造業(yè)房地產(chǎn)業(yè)旅游業(yè)、娛樂業(yè)、旅館服務業(yè)、高檔餐飲業(yè)建筑業(yè)、建材業(yè)和機械制造業(yè)。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第121頁!國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)狀況——生產(chǎn)及需求結(jié)構(gòu)決定行業(yè)主要產(chǎn)品的供求狀況和近期前景技術(shù)進步：本行業(yè)的技術(shù)優(yōu)勢與發(fā)展前景；新興替代行業(yè)的發(fā)展政府的影響與干預對行業(yè)影響的內(nèi)容：行業(yè)的經(jīng)營范圍、增長速度價格政策、利潤率和其他許多方面政府對行業(yè)影響的方向或效果：促進干預和限制干預政府對行業(yè)影響的途徑或方式：產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)管理制度、市場管理制度、投資政策、消費政策與制度、財稅政策、金融政策、政府采購行為等。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第122頁!經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生變化，如經(jīng)濟開始蕭條或出現(xiàn)金融危機，行業(yè)發(fā)展受到影響。國家產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策、稅收政策等經(jīng)濟政策發(fā)生變化，如匯率或利率調(diào)整，并對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響存在密切依存關(guān)系的行業(yè)供應商或顧客的需求發(fā)生變化與行業(yè)相關(guān)的法律規(guī)定發(fā)生變化多邊或雙邊貿(mào)易政策有所變化，如政策對部分商業(yè)的進、出口采取限制或保護措施。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第123頁!5、借款人管理分析企業(yè)組織形式及其變化公司治理管理層的素質(zhì)和穩(wěn)定性借款人管理分析中的風險預警信號借款人組織形式發(fā)生變化，如進行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等，并對貸款的償還產(chǎn)生不利影響。管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應較為遲緩高級管理層之間出現(xiàn)嚴重的爭論和分歧管理層品行低下，缺乏修養(yǎng)或員工的士氣低落。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第124頁!7、公司客戶的財務分析（1）銀行信貸業(yè)務管理中的財務報表分析財務報表分析的重要作用通過對報表中一系列數(shù)字以及財務比率的分析，了解企業(yè)過去和現(xiàn)在真實的財務狀況，并由此預測貸款客戶未來的財務績效和償債能力。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第125頁!財務報表的分析方法歷史數(shù)據(jù)的縱向比較分析：是將企業(yè)最近一期和過去幾年的財務報表數(shù)據(jù)放到一起，分析每一個具體項目在連續(xù)幾個時期中的變化，通過比較分析，評估過去和現(xiàn)在的財務績效，預測未來的發(fā)展趨勢和償債能力。同行業(yè)之間的橫向比較分析：是將企業(yè)的財務報表數(shù)據(jù)及比率與同行業(yè)其他企業(yè)或整個行業(yè)進行比較，了解企業(yè)在同行業(yè)中的競爭優(yōu)勢和不足，結(jié)合行業(yè)的發(fā)展，推斷企業(yè)未來的發(fā)展前景和償債能力。除財務會計報表數(shù)據(jù)之外，銀行還應分析企業(yè)的外部經(jīng)營環(huán)境、行業(yè)特征、市場狀況以及公司高管人員的素質(zhì)等因素。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第126頁!非流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)：規(guī)模、估價無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)八項準備:壞賬準備、短期投資跌價準備、存貨跌價準備、長期投資減值準備、固定資產(chǎn)減值準備、在建工程減值準備、無形資產(chǎn)減值準備和委托貸款減值準備。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第127頁!（3）利潤表分析(略)收入分析銷售收入總額和銷售收入凈額影響銷售收入的主要因素其他收入：確定來源、是否可靠成本和費用分析銷售成本三項費用：營業(yè)費用、管理費用、財務費用其他支出所得稅利潤和凈利潤分析主營業(yè)務利潤和營業(yè)利潤利潤總額和凈利潤商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第128頁!盈利能力比率分析凈資產(chǎn)收益率資產(chǎn)利潤率銷售利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)運作效率比率分析總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率成長能力比率指標：業(yè)績、盈利能力的增長等財務比率之間的相互聯(lián)系：杜邦分析體系商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第129頁!8、公司信用等級評定評定企業(yè)信用等級的一般做法是：設(shè)置指標體系，確定權(quán)重分值，測定量值，評定信用等級。企業(yè)信用級別的不同AAA：償付能力和意愿沒有任何問題，……AA：……例如：銀行客戶信用評級的指標體系通用指標：企業(yè)法人（含償債能力、獲利能力、經(jīng)營管理、履約指標、發(fā)展能力與潛力指標以及限定與修正類指標等），事業(yè)法人（含經(jīng)營管理、行業(yè)風險、業(yè)務能力、財務狀況指標以及限定與修正類指標等）個性化指標：個別行業(yè)特有的指標（如制造業(yè)、商業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)、建筑業(yè)、賓館旅游業(yè)、教育機構(gòu)、醫(yī)療機構(gòu)等都有不同的評價分析指標以及標準）商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第130頁!10、信用分析報告（略）（1）信用分析報告的信息信用分析員姓名管戶信貸員姓名日期將批準、否決或復查此筆貸款的委員會或個人名稱（2）申請人信息名稱辦公地址經(jīng)理或法人代表的姓名及其他們的頭銜所有者姓名及其他們分別擁有的百分比所有制形式或企業(yè)性質(zhì)注冊時間營業(yè)執(zhí)照編號及營業(yè)范圍商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第131頁!（四）個人客戶的信用分析1、個人信用風險分析的主要內(nèi)容人品和貸款目的收入以及個人、家庭財產(chǎn)水平；特別注意的問題——個人與家庭財產(chǎn)的關(guān)系、合同中的特別處理銀行存款職業(yè)和居住地的穩(wěn)定性債務及或有債務商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第132頁!3、個人信用征集制度與評分制度（1）個人信用征信制度個人信用征信就是通過一定的機制把分散在不同信用機構(gòu)、司法機構(gòu)、行政機構(gòu)等的能反映個人償債意愿的信息（信用記錄）集中到一個或若干個數(shù)據(jù)庫中，讓授信機構(gòu)在授信決策時能方便、快捷地獲得完整、真實的信息，從而大大地節(jié)約交易費用。它包括對個人信用信息的采集、利用、提供和管理。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第133頁!4、個人信用風險防范的綜合措施完善相應的法律體系建立銀行內(nèi)部消費貸款的風險管理體系實現(xiàn)消費貸款證券化，轉(zhuǎn)移消費貸款風險完善消費貸款的擔保制度以及擔保措施，以轉(zhuǎn)移風險通過保險來轉(zhuǎn)移風險實行提前償還罰息，以防范違約利息損失風險商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第134頁!（二）貸款審查的具體內(nèi)容申請書填寫的內(nèi)容是否齊全，數(shù)字是否真實、準確審查貸款的真實用途是否合理貸款發(fā)生的主客觀原因及企業(yè)的信譽狀況審查企業(yè)近期經(jīng)營狀況，流動資金周轉(zhuǎn)情況企業(yè)償債能力及企業(yè)發(fā)展前景等。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第135頁!二、貸款的發(fā)放貸款的發(fā)放管理工作：貸款合同管理，建立貸款檔案和貸款記錄賬冊，做好貸款發(fā)放、收回及余額記錄，以掌握貸款進度，同時經(jīng)常與會計分戶賬進行核對，使記錄準確無誤貸款發(fā)放管理的重點：合同管理審核借款憑證變更提款計劃及承擔費的收取監(jiān)督提款的用途與進度按合同約定計收利息和費用商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第136頁!（二）貸款檢查的內(nèi)容借款人基本情況及貸款使用情況財務狀況及清償能力擔保抵押經(jīng)營預測還本付息：還款來源、貸款的回收、貸款展期檔案管理商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第137頁!第五節(jié)個人消費貸款業(yè)務的經(jīng)營一、個人消費貸款業(yè)務及其發(fā)展1、概念個人消費貸款是銀行提供給自然人、即消費者的信貸；這是根據(jù)授信對象而不是根據(jù)授信的用途來定義的。（實際存在非消費用途的消費貸款）在美國，消費貸款有廣義和狹義之分：狹義的消費貸款不包括以不動產(chǎn)等大宗財產(chǎn)作為抵押的貸款。在中國，個人消費貸款都是廣義的。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第138頁!4、銀行消費貸款的種類根據(jù)消費貸款的用途：指定用途的消費貸款和不指定用途的消費貸款根據(jù)消費貸款的還款方式：分期付款貸款、循環(huán)使用貸款和一次性償還貸款。根據(jù)消費貸款的借入途徑：直接貸款和間接貸款。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第139頁!三、信用卡消費貸款

1、信用卡及信用卡消費貸款信用卡是由銀行或其他發(fā)卡機構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能的信用支付工具。信用卡實質(zhì)上是一種消費貸款的工具或載體，它提供一個有確定信用額度的循環(huán)貸款賬戶，持卡人可以支取部分或全部額度——信用卡消費貸款。信用卡的出現(xiàn)實現(xiàn)了消費貸款的革命，信用卡的循環(huán)額度貸款，讓借款人可以隨時使用部分或全部額度而無需反復申請信用卡是否需要向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鹂煞譃椋嘿J記卡和準貸記卡。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第140頁!2、信用卡消費貸款的風險防范信用卡消費貸款業(yè)務的風險主要包括：持卡人的信用風險不良持卡人惡意透支的風險不法分子詐騙的風險特約商戶操作不當?shù)娘L險信用卡的風險防范措施主要包括嚴格對持卡人的信用控制（臺灣卡奴）加強信用卡授權(quán)管理加強信用卡透支和止付管理商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第141頁!銀聯(lián)公司經(jīng)營范圍經(jīng)中國人民銀行批準的、由八十多家國內(nèi)金融機構(gòu)共同發(fā)起設(shè)立的股份制金融服務機構(gòu)，注冊資本16.5億元人民幣。公司于2002年3月26日成立，總部設(shè)在上海。采用先進的信息技術(shù)與現(xiàn)代公司經(jīng)營機制，建立和運營廣泛、高效的銀行卡跨行信息交手網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，制定統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)范和技術(shù)標準，實現(xiàn)高效率的銀行卡跨行通用及業(yè)務的聯(lián)合發(fā)展，并推廣普及銀行聯(lián)卡，積極改善受理環(huán)境，推動我國銀行卡產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，把銀聯(lián)品牌建設(shè)成為國際主要銀行卡品牌，實現(xiàn)“中國人走到哪里，銀聯(lián)卡用到哪里”。商業(yè)銀行學第四章有作業(yè)共162頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第142頁!2、個人住房貸款的種類（1）個人住房按揭貸款按揭：以借款人用貸款資金所購資產(chǎn)作為貸款的抵押個人購房按揭貸款（包括新房和二手房的按揭