XXXX年廣東省國(guó)、地稅納稅申報(bào)流程指引課件

2015年廣東省國(guó)、地稅納稅申報(bào)流程指引2015年廣東省國(guó)、地稅納稅申報(bào)流程指引1一、國(guó)稅申報(bào)流程（一）、企業(yè)電子申報(bào)管理系統(tǒng)操作（二）、網(wǎng)上抄報(bào)稅（三）、清卡一、國(guó)稅申報(bào)流程（一）、企業(yè)電子申報(bào)管理系統(tǒng)操作（二）、網(wǎng)2（一）、企業(yè)電子申報(bào)管理系統(tǒng)基本操作

1、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理

2、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票管理

3、納稅申報(bào)

（一）、企業(yè)電子申報(bào)管理系統(tǒng)基本操作3防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票管理-主界面防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票管理-主界面41、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票稅局代開(kāi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票海關(guān)完稅憑證運(yùn)輸發(fā)票其它扣稅憑證1、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票5日常工作進(jìn)項(xiàng)抵扣過(guò)程錄入當(dāng)月想抵扣的專(zhuān)用發(fā)票（包括稅局代發(fā)票）→導(dǎo)出（XML文件）認(rèn)證（還必須在每月月底完成）→認(rèn)證結(jié)果（XML文件）讀入日常工作進(jìn)項(xiàng)抵扣過(guò)程錄入當(dāng)月想抵扣的專(zhuān)用發(fā)票（包括稅局代發(fā)票6防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票管理A.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集：增值稅專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果讀入、海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)錄入/導(dǎo)出/結(jié)果讀入、運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)錄入、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入、稅局代開(kāi)貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額。如圖

防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票管理A.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集：增值稅專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證7

B.增值稅專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果讀入：防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票→認(rèn)證結(jié)果文件導(dǎo)入→選擇對(duì)應(yīng)認(rèn)證結(jié)果文件→打開(kāi)（成功讀入即保存成功）。如圖

B.增值稅專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果讀入：防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票→認(rèn)證8C.海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)錄入/導(dǎo)出/結(jié)果讀入：海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)→新增→錄入票面信息→待比對(duì)信息導(dǎo)出→將待比對(duì)結(jié)果上傳至國(guó)稅網(wǎng)→取得比對(duì)結(jié)果并將比對(duì)結(jié)果導(dǎo)入。如圖C.海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)錄入/導(dǎo)出/結(jié)果讀入：海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)→新增9D、運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)錄入：運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)→新增→錄入資料→確定。如圖

D、運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)錄入：運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)→新增→錄入資料→10E、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入：貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票→新增→錄入資料→確定。（此操作與舊系統(tǒng)基本一致）如圖

E、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入：貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票→11F、稅局代開(kāi)貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入：稅局代開(kāi)貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票→新增→錄入資料→確定（此操作與舊系統(tǒng)基本一致）。如圖F、稅局代開(kāi)貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入：稅局代開(kāi)貨物運(yùn)輸業(yè)12H、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出改由此處操作，不在附表二中直接填寫(xiě)數(shù)據(jù)。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額→錄入→填寫(xiě)需轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額→確定（較大變化）。如圖H、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出改由此處操作，不在附表二中直132、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票管理一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入普通發(fā)票管理其它應(yīng)稅項(xiàng)目管理稅目明細(xì)分配表2、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票管理一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入14一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入

1、登陸一機(jī)多票開(kāi)票子系統(tǒng)，點(diǎn)擊“報(bào)稅處理”按鈕，將開(kāi)票信息抄至IC卡。一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入

1、登陸一機(jī)多票開(kāi)票子系15一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入

2、點(diǎn)擊“發(fā)票查詢(xún)”，選擇當(dāng)前需要導(dǎo)入發(fā)票的對(duì)應(yīng)月份，假如當(dāng)前需要導(dǎo)入12月份的發(fā)票數(shù)據(jù)，則選擇“本年12月份”，按下“確定”按鈕，（如下圖一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入

2、點(diǎn)擊“發(fā)票163、按下“確定”按鈕后出現(xiàn)當(dāng)前月份對(duì)應(yīng)發(fā)票的記錄查詢(xún)窗口3、按下“確定”按鈕后出現(xiàn)當(dāng)前月份對(duì)應(yīng)發(fā)票的記錄查詢(xún)窗口17A、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票采集：防偽開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入、未開(kāi)具發(fā)票數(shù)據(jù)錄入、通用機(jī)打普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入、其他普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入。如A、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票采集：防偽開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入18XXXX年廣東省國(guó)、地稅納稅申報(bào)流程指引課件191、

執(zhí)行發(fā)票讀入時(shí)”發(fā)票查詢(xún)窗口”不能處于“最小化狀態(tài)”。否則系統(tǒng)會(huì)提示“讀取不到任何發(fā)票數(shù)據(jù)”2、

為了保證發(fā)票數(shù)據(jù)采集的正確性，系統(tǒng)執(zhí)行讀取“發(fā)票查詢(xún)界面”數(shù)據(jù)過(guò)程中請(qǐng)用戶不要操作鍵盤(pán)和鼠標(biāo)。主要注意事項(xiàng)：1、

執(zhí)行發(fā)票讀入時(shí)”發(fā)票查詢(xún)窗口”不能處于“最小化狀態(tài)”20B、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入：貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票→導(dǎo)入→選擇對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)文件→打開(kāi)（成功讀入即保存成功；此操作與舊系統(tǒng)基本一致）。如圖

B、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入：貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)21C、未開(kāi)具發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：未開(kāi)具發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確定（與舊系統(tǒng)一致）。如圖

C、未開(kāi)具發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：未開(kāi)具發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確定（與22D、通用機(jī)打普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：未開(kāi)具發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確定（免稅企業(yè)注意計(jì)稅方式設(shè)置；此操作與舊系統(tǒng)基本一致，無(wú)需購(gòu)買(mǎi)任何硬件）。如圖D、通用機(jī)打普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：未開(kāi)具發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確23E、其他普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：其他普通發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確定（出口企業(yè)注意計(jì)稅方式設(shè)置；此操作與舊系統(tǒng)基本一致）。如圖

E、其他普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：其他普通發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確定243、填寫(xiě)報(bào)表：打開(kāi)增值稅一般納稅人申報(bào)報(bào)表列表，填制并審核每張報(bào)表→點(diǎn)擊網(wǎng)上申報(bào)3、填寫(xiě)報(bào)表：打開(kāi)增值稅一般納稅人申報(bào)報(bào)表列表，填制并審核25主報(bào)表填表時(shí)容易出錯(cuò)的地方1、上期留抵稅額（13欄）是上個(gè)月的期未留抵稅額（20欄）轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)2、本期已繳稅額（27欄）等于期初未繳稅額（25欄）轉(zhuǎn)，等于本期繳納上期應(yīng)納稅額（30欄）。3、本期已繳稅額（27欄）拆分在（28欄、29欄、30欄、31欄）填入4、當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額在“附列資料二”中“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”部分填入主報(bào)表填表時(shí)容易出錯(cuò)的地方1、上期留抵稅額（13欄）是上個(gè)月26點(diǎn)擊“網(wǎng)上申報(bào)”之后，可在主界面點(diǎn)擊“申報(bào)查詢(xún)”查詢(xún)申報(bào)的報(bào)表，若確認(rèn)無(wú)誤即可直接點(diǎn)擊“繳款”、“完稅”。點(diǎn)擊“網(wǎng)上申報(bào)”之后，可在主界面點(diǎn)擊“申報(bào)查詢(xún)”查詢(xún)申報(bào)的報(bào)27（二）網(wǎng)上抄報(bào)稅、清卡首先打開(kāi)電腦桌面上的【易稅門(mén)戶—網(wǎng)上抄報(bào)稅】軟件，打開(kāi)后如下圖：按圖中步驟操作：（插好IC卡）（二）網(wǎng)上抄報(bào)稅、清卡首先打開(kāi)電腦桌面上的【易稅門(mén)戶—網(wǎng)上抄28點(diǎn)擊步驟一“網(wǎng)上抄稅”點(diǎn)擊步驟一“網(wǎng)上抄稅”29如下圖抄稅結(jié)果提示如下圖抄稅結(jié)果提示30點(diǎn)擊清卡點(diǎn)擊清卡31清卡成功提示、完成抄報(bào)稅清卡清卡成功提示、完成抄報(bào)稅清卡32二、地稅納稅申報(bào)操作指引二、地稅納稅申報(bào)操作指引33XXXX年廣東省國(guó)、地稅納稅申報(bào)流程指引課件34安裝之后進(jìn)入電子辦稅服務(wù)廳界面安裝之后進(jìn)入電子辦稅服務(wù)廳界面352、點(diǎn)擊“申報(bào)繳納”進(jìn)入“通用申報(bào)”，即原地稅的“綜合申報(bào)”，進(jìn)行附加稅等稅種的申報(bào)。2、點(diǎn)擊“申報(bào)繳納”進(jìn)入“通用申報(bào)”，即原地稅的“綜合申報(bào)”36填寫(xiě)申報(bào)表填寫(xiě)申報(bào)表373、個(gè)稅申報(bào)分為三種申報(bào)方式：在線錄入申報(bào)、個(gè)稅報(bào)盤(pán)申報(bào)、EXCLE模板錄入申報(bào)3、個(gè)稅申報(bào)分為三種申報(bào)方式：在線錄入申報(bào)、個(gè)稅報(bào)盤(pán)申報(bào)、E384、地稅財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送4、地稅財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送394、涉稅查詢(xún)4、涉稅查詢(xún)40

ThanksThanks41演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！422015年廣東省國(guó)、地稅納稅申報(bào)流程指引2015年廣東省國(guó)、地稅納稅申報(bào)流程指引43一、國(guó)稅申報(bào)流程（一）、企業(yè)電子申報(bào)管理系統(tǒng)操作（二）、網(wǎng)上抄報(bào)稅（三）、清卡一、國(guó)稅申報(bào)流程（一）、企業(yè)電子申報(bào)管理系統(tǒng)操作（二）、網(wǎng)44（一）、企業(yè)電子申報(bào)管理系統(tǒng)基本操作

1、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理

2、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票管理

3、納稅申報(bào)

（一）、企業(yè)電子申報(bào)管理系統(tǒng)基本操作45防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票管理-主界面防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票管理-主界面461、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票稅局代開(kāi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票海關(guān)完稅憑證運(yùn)輸發(fā)票其它扣稅憑證1、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票管理進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票47日常工作進(jìn)項(xiàng)抵扣過(guò)程錄入當(dāng)月想抵扣的專(zhuān)用發(fā)票（包括稅局代發(fā)票）→導(dǎo)出（XML文件）認(rèn)證（還必須在每月月底完成）→認(rèn)證結(jié)果（XML文件）讀入日常工作進(jìn)項(xiàng)抵扣過(guò)程錄入當(dāng)月想抵扣的專(zhuān)用發(fā)票（包括稅局代發(fā)票48防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票管理A.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集：增值稅專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果讀入、海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)錄入/導(dǎo)出/結(jié)果讀入、運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)錄入、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入、稅局代開(kāi)貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額。如圖

防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票管理A.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集：增值稅專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證49

B.增值稅專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果讀入：防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票→認(rèn)證結(jié)果文件導(dǎo)入→選擇對(duì)應(yīng)認(rèn)證結(jié)果文件→打開(kāi)（成功讀入即保存成功）。如圖

B.增值稅專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果讀入：防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票→認(rèn)證50C.海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)錄入/導(dǎo)出/結(jié)果讀入：海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)→新增→錄入票面信息→待比對(duì)信息導(dǎo)出→將待比對(duì)結(jié)果上傳至國(guó)稅網(wǎng)→取得比對(duì)結(jié)果并將比對(duì)結(jié)果導(dǎo)入。如圖C.海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)錄入/導(dǎo)出/結(jié)果讀入：海關(guān)專(zhuān)用繳款書(shū)→新增51D、運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)錄入：運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)→新增→錄入資料→確定。如圖

D、運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)錄入：運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)→新增→錄入資料→52E、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入：貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票→新增→錄入資料→確定。（此操作與舊系統(tǒng)基本一致）如圖

E、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入：貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票→53F、稅局代開(kāi)貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入：稅局代開(kāi)貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票→新增→錄入資料→確定（此操作與舊系統(tǒng)基本一致）。如圖F、稅局代開(kāi)貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票錄入：稅局代開(kāi)貨物運(yùn)輸業(yè)54H、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出改由此處操作，不在附表二中直接填寫(xiě)數(shù)據(jù)。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額→錄入→填寫(xiě)需轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額→確定（較大變化）。如圖H、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出改由此處操作，不在附表二中直552、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票管理一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入普通發(fā)票管理其它應(yīng)稅項(xiàng)目管理稅目明細(xì)分配表2、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票管理一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入56一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入

1、登陸一機(jī)多票開(kāi)票子系統(tǒng)，點(diǎn)擊“報(bào)稅處理”按鈕，將開(kāi)票信息抄至IC卡。一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入

1、登陸一機(jī)多票開(kāi)票子系57一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入

2、點(diǎn)擊“發(fā)票查詢(xún)”，選擇當(dāng)前需要導(dǎo)入發(fā)票的對(duì)應(yīng)月份，假如當(dāng)前需要導(dǎo)入12月份的發(fā)票數(shù)據(jù)，則選擇“本年12月份”，按下“確定”按鈕，（如下圖一機(jī)多票(V6.10)系統(tǒng)發(fā)票導(dǎo)入

2、點(diǎn)擊“發(fā)票583、按下“確定”按鈕后出現(xiàn)當(dāng)前月份對(duì)應(yīng)發(fā)票的記錄查詢(xún)窗口3、按下“確定”按鈕后出現(xiàn)當(dāng)前月份對(duì)應(yīng)發(fā)票的記錄查詢(xún)窗口59A、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票采集：防偽開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入、未開(kāi)具發(fā)票數(shù)據(jù)錄入、通用機(jī)打普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入、其他普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入。如A、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票采集：防偽開(kāi)票系統(tǒng)開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入60XXXX年廣東省國(guó)、地稅納稅申報(bào)流程指引課件611、

執(zhí)行發(fā)票讀入時(shí)”發(fā)票查詢(xún)窗口”不能處于“最小化狀態(tài)”。否則系統(tǒng)會(huì)提示“讀取不到任何發(fā)票數(shù)據(jù)”2、

為了保證發(fā)票數(shù)據(jù)采集的正確性，系統(tǒng)執(zhí)行讀取“發(fā)票查詢(xún)界面”數(shù)據(jù)過(guò)程中請(qǐng)用戶不要操作鍵盤(pán)和鼠標(biāo)。主要注意事項(xiàng)：1、

執(zhí)行發(fā)票讀入時(shí)”發(fā)票查詢(xún)窗口”不能處于“最小化狀態(tài)”62B、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入：貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票→導(dǎo)入→選擇對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)文件→打開(kāi)（成功讀入即保存成功；此操作與舊系統(tǒng)基本一致）。如圖

B、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入：貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)63C、未開(kāi)具發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：未開(kāi)具發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確定（與舊系統(tǒng)一致）。如圖

C、未開(kāi)具發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：未開(kāi)具發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確定（與64D、通用機(jī)打普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：未開(kāi)具發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確定（免稅企業(yè)注意計(jì)稅方式設(shè)置；此操作與舊系統(tǒng)基本一致，無(wú)需購(gòu)買(mǎi)任何硬件）。如圖D、通用機(jī)打普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：未開(kāi)具發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確65E、其他普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：其他普通發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確定（出口企業(yè)注意計(jì)稅方式設(shè)置；此操作與舊系統(tǒng)基本一致）。如圖

E、其他普通發(fā)票數(shù)據(jù)錄入：其他普通發(fā)票→新增→填寫(xiě)資料→確定663、填寫(xiě)報(bào)表：打開(kāi)增值稅一般納稅人申報(bào)報(bào)表列表，填制并審核每張報(bào)表→點(diǎn)擊網(wǎng)上申報(bào)3、填寫(xiě)報(bào)表：打開(kāi)增值稅一般納稅人申報(bào)報(bào)表列表，填制并審核67主報(bào)表填表時(shí)容易出錯(cuò)的地方1、上期留抵稅額（13欄）是上個(gè)月的期未留抵稅額（20欄）轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)2、本期已繳稅額（27欄）等于期初未繳稅額（25欄）轉(zhuǎn)，等于本期繳納上期應(yīng)納稅額（30欄）。3、本期已繳稅額（27欄）拆分在（28欄、29欄、30欄、31欄）填入4、當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額在“附列資料二”中“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”部分填入主報(bào)表填表時(shí)容易出錯(cuò)的地方1、上期留抵稅額（13欄）是上個(gè)月68點(diǎn)擊