《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》第二章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)習(xí)目標(biāo)

掌握商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則，了解資產(chǎn)負(fù)債管理理論及其演變過(guò)程，基本理解和掌握資產(chǎn)負(fù)債管理方法。商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院■案例引入銀行業(yè)2011年三季報(bào)的數(shù)據(jù)顯示，大部分上市銀行的存貸比均已接近銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的75%的監(jiān)管紅線。其中部分銀行離75%的監(jiān)管要求僅一步之遙，如中信銀行為74%，興業(yè)銀行為74.6%，民生銀行已經(jīng)越過(guò)紅線到75.5%。五大行中的中國(guó)銀行和交通銀行，其存貸比稍好，但也分別為72%和72.8%?！觥景咐伎肌?/p>

請(qǐng)問(wèn)為應(yīng)對(duì)銀監(jiān)會(huì)存貸比的考核要求，各銀行可以采取哪些措施？商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理

理論的演變

西方商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論大致經(jīng)歷了三個(gè)階段，即資產(chǎn)管理、負(fù)債管理和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院一、資產(chǎn)管理理論

■資產(chǎn)管理理論是最傳統(tǒng)的商業(yè)銀行管理理論。

■主要內(nèi)容：資產(chǎn)管理理論認(rèn)為，銀行管理的關(guān)鍵在于資產(chǎn)管理，即在既定負(fù)債所決定的既定資產(chǎn)規(guī)模的前提下，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的最優(yōu)化，求得安全性、流動(dòng)性和盈利性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一?！鲑Y產(chǎn)管理理論長(zhǎng)期盛行的原因。

第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院資產(chǎn)管理理論的演進(jìn)經(jīng)歷了三個(gè)階段，即商業(yè)貸款理論、轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院（一）商業(yè)貸款理論

商業(yè)貸款理論又稱真實(shí)票據(jù)理論。它是在英國(guó)著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家亞當(dāng)?斯密1776年發(fā)表的《國(guó)富論》一書中提出的。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院

1.主要內(nèi)容

商業(yè)貸款理論認(rèn)為，銀行的主要資金來(lái)源是流動(dòng)性很高的活期存款，所以商業(yè)銀行在分配資金時(shí)應(yīng)著重考慮保持資產(chǎn)的流動(dòng)性。由此決定了銀行資金的運(yùn)用只能是短期的工商企業(yè)周轉(zhuǎn)性貸款，即短期自償性貸款。

2.產(chǎn)生背景金融市場(chǎng)不完善、融資渠道和資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)單一。

第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院3.評(píng)價(jià)積極作用：■為保持銀行的流動(dòng)性和安全性找到了理論依據(jù)。■側(cè)重考慮資產(chǎn)的流動(dòng)性，對(duì)穩(wěn)定銀行的經(jīng)營(yíng)起了一定的積極作用。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院缺點(diǎn)：■忽略了社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)的對(duì)貸款需求擴(kuò)大和貸款種類多樣化的要求?！鰶](méi)有考慮到銀行存款的相對(duì)穩(wěn)定性。■沒(méi)有考慮到貸款自我清償?shù)耐獠織l件。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院（二）轉(zhuǎn)移理論

轉(zhuǎn)移理論又稱轉(zhuǎn)換理論，它是美國(guó)的莫爾頓于1918年在《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)》雜志上發(fā)表的《商業(yè)銀行與資本形成》一文中提出的。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院1.主要內(nèi)容轉(zhuǎn)移理論認(rèn)為，商業(yè)銀行保持資產(chǎn)流動(dòng)性的關(guān)鍵，并不在于其持有的是否是短期自償性貸款，而在于其資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。因此保持資產(chǎn)流動(dòng)性的最好辦法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。2.產(chǎn)生背景

金融市場(chǎng)的完善、資產(chǎn)工具的創(chuàng)新第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院3.評(píng)價(jià)意義：■是銀行經(jīng)營(yíng)管理理念的一大進(jìn)步?！鲢y行資產(chǎn)運(yùn)用的范圍擴(kuò)大，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)更加靈活多樣?！鲈鰪?qiáng)了商業(yè)銀行的盈利性。

不足：

■對(duì)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力缺乏全面的認(rèn)識(shí)?？赊D(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)依賴于外部環(huán)境的變化。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院（三）預(yù)期收入理論

預(yù)期收入理論是由美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家普魯克諾于1949年在《定期貸款與銀行流動(dòng)性理論》一書中所提出的。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院1.主要內(nèi)容

預(yù)期收入理論認(rèn)為，商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性取決于借款人將來(lái)的收入即預(yù)期收入，而不是貸款的期限長(zhǎng)短。2.產(chǎn)生背景

經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展、固定資產(chǎn)及耐用消費(fèi)品需求的增加。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院3.評(píng)價(jià)積極作用：■深化了對(duì)貸款清償?shù)恼J(rèn)識(shí)，是銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的一個(gè)重大進(jìn)步。■促進(jìn)了貸款形式的多樣化，提高了商業(yè)銀行的地位。缺陷：

■預(yù)期收入難以把握，增加了銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院二、負(fù)債管理理論

■負(fù)債管理理論興起于20世紀(jì)五六十年代。1.主要內(nèi)容：負(fù)債管理理論認(rèn)為，商業(yè)銀行不僅可以通過(guò)強(qiáng)化資產(chǎn)管理獲得資產(chǎn)的流動(dòng)性，還可以通過(guò)在貨幣市場(chǎng)上的主動(dòng)型負(fù)債即借入資金的方式來(lái)維持資產(chǎn)的流動(dòng)性，并支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，獲取更高的盈利水平。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院2.產(chǎn)生背景■世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展■金融市場(chǎng)迅速發(fā)展■金融管制的加強(qiáng)■現(xiàn)實(shí)條件的具備■各國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立和發(fā)展第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院3.評(píng)價(jià)積極意義：■找到了保持銀行流動(dòng)性的新方法，把被動(dòng)型負(fù)債轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)型負(fù)債?！鰹閿U(kuò)大銀行規(guī)模、增加貸款投放創(chuàng)造了條件。缺陷：■提高了銀行的經(jīng)營(yíng)成本?！鲈黾恿算y行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)?！鍪广y行不注重補(bǔ)充自有資本。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院三、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論

1.產(chǎn)生背景

金融工具創(chuàng)新、利率上升、金融自由化浪潮2.主要內(nèi)容

該理論認(rèn)為，商業(yè)銀行只有根據(jù)金融、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，通過(guò)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，并使之協(xié)調(diào)匹配，才能最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)和最大限度地增加盈利。

第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院■（1）流動(dòng)性問(wèn)題■（2）風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題■（3）資產(chǎn)與負(fù)債的對(duì)稱

這是一種原則和方向上的對(duì)稱。第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院3.實(shí)踐的要點(diǎn)

資產(chǎn)負(fù)債管理理論實(shí)踐的要點(diǎn)在于資產(chǎn)與負(fù)債的結(jié)構(gòu)是否合理。主要從四個(gè)方面反映出來(lái)：■資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)狀況對(duì)銀行資金的流動(dòng)性有直接影響。■資產(chǎn)與負(fù)債的總量結(jié)構(gòu)狀況對(duì)銀行的利率管理效果有直接影響。■資產(chǎn)與負(fù)債的內(nèi)部結(jié)構(gòu)是否合理，對(duì)銀行的資本管理效率有重要影響?！鲑Y產(chǎn)收益與負(fù)債成本是否協(xié)調(diào)，直接影響到銀行利潤(rùn)最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法

一、資產(chǎn)管理方法

資產(chǎn)管理方法的理論依據(jù)是資產(chǎn)管理理論，它主要包括資金總庫(kù)法、資金分配法與線性規(guī)劃法。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院（一）資金總庫(kù)法■資金總庫(kù)法，又稱資金匯集法，或資金集中法。■核心：資金池、梯次分配第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院■資金總庫(kù)法示意圖：

資金來(lái)源

資金運(yùn)用

活期存款

一級(jí)儲(chǔ)備

儲(chǔ)蓄存款

按優(yōu)先次序

二級(jí)儲(chǔ)備

定期存款

資金池

各類貸款

借入資金

其他有價(jià)證券

股本

固定資產(chǎn)

第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院資金總庫(kù)法按照流動(dòng)性高低分配資產(chǎn)，具體步驟如下：1.一級(jí)儲(chǔ)備

■主要包括庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款及托收中的現(xiàn)金等方面。■這類資產(chǎn)的特點(diǎn)是流動(dòng)性強(qiáng)，盈利性極低。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院2.二級(jí)儲(chǔ)備■由非現(xiàn)金流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成，一般是短期公開(kāi)市場(chǎng)債券，主要包括短期國(guó)庫(kù)券、地方政府債券、銀行承兌票據(jù)等。■這類資產(chǎn)的特點(diǎn)是具有一定的盈利性，變現(xiàn)能力較強(qiáng)。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院3.各類貸款

■是商業(yè)銀行盈利的主要來(lái)源。4.其他有價(jià)證券■主要是指商業(yè)銀行利用可用資金購(gòu)買的中長(zhǎng)期證券資產(chǎn)。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院評(píng)價(jià)

特點(diǎn)：■資金分配不受負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的限制，服從與銀行的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)和管理目標(biāo)，在保證流動(dòng)性的前提下，再考慮盈利性。

缺陷：■忽略了從資金來(lái)源的角度考慮流動(dòng)性的取得■資金分配的主觀性較強(qiáng)?！龊鲆暳俗銐虻挠芰κ倾y行生存的基礎(chǔ)。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院（二）資金分配法

資金分配法，又稱資金配置法、資金轉(zhuǎn)換法。1.背景介紹負(fù)債結(jié)構(gòu)變化、資金來(lái)源的獨(dú)特性2.主要內(nèi)容■資金分配法主要按照資金來(lái)源的流動(dòng)性強(qiáng)弱來(lái)確定資金的分配順序和數(shù)量?！鲑Y金來(lái)源的流動(dòng)性強(qiáng)弱的劃分標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)：一是資金周轉(zhuǎn)速度；二是對(duì)其法定準(zhǔn)備金率的要求。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院資金來(lái)源

資金運(yùn)用活期存款

一級(jí)儲(chǔ)備

儲(chǔ)蓄存款

二級(jí)儲(chǔ)備

定期存款

各類貸款

股本

其他有價(jià)證券

3.資金分配法示意圖

第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院評(píng)價(jià)優(yōu)點(diǎn):

■使資產(chǎn)和負(fù)債在規(guī)模和結(jié)構(gòu)上保持一致?！鎏岣吡算y行的盈利水平。缺陷:

■把資金周轉(zhuǎn)率而不是存款的實(shí)際變化作為流動(dòng)性的依據(jù)，造成高流動(dòng)性需求?！龈盍奄Y產(chǎn)和負(fù)債的關(guān)系，將流動(dòng)性的取得完全局限于負(fù)債方面。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院（三）線性規(guī)劃法

1.含義

線性規(guī)劃法是一種在既定的限制條件下，追求目標(biāo)函數(shù)值最大或最小的最適化決策技術(shù)。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院2.線性規(guī)劃法的具體步驟

■建立目標(biāo)函數(shù)。

■確定約束條件。

■求解線性規(guī)劃模型。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院

例如：一家銀行的負(fù)債總額為2500萬(wàn)元，可用于貸款（X1）和購(gòu)買短期證券（X2）。設(shè)貸款收益率為12%，證券收益率為8%，不考慮成本。又設(shè)銀行管理人員確定的流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)是短期證券必須占貸款的25%以上。利用線性規(guī)劃法測(cè)算此銀行資產(chǎn)負(fù)債的優(yōu)化配置。

第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院

首先確定目標(biāo)函數(shù)及約束條件?！鋈缭O(shè)定目標(biāo)為利息收入最大化，則目標(biāo)函數(shù)為：maxR=0.12X1+0.08X2■約束條件：（1）總量約束條件X1+X2≤2500萬(wàn)元（2）流動(dòng)性限制X2≥0.25X1

（3）非負(fù)限制條件X1≥0與X2≥0第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院評(píng)價(jià)優(yōu)點(diǎn)：

■較前兩種管理方法更具有科學(xué)性和可操作性。缺點(diǎn)：■約束條件容易變化，模型不穩(wěn)定。■有不少指標(biāo)難以量化。■耗費(fèi)人力、物力。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院二、負(fù)債管理方法

■負(fù)債管理方法的核心內(nèi)容是銀行通過(guò)從市場(chǎng)借入資金，調(diào)整負(fù)債流動(dòng)性需要來(lái)滿足資產(chǎn)的需要，以此來(lái)擴(kuò)大負(fù)債與資產(chǎn)的規(guī)模?！鲐?fù)債管理方法主要包括兩種，即儲(chǔ)備頭寸管理方法和全面負(fù)債管理方法。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院

（一）儲(chǔ)備頭寸管理方法

■儲(chǔ)備頭寸管理方法是指銀行用借入資金滿足短期流動(dòng)性需要，即用借入資金補(bǔ)充一級(jí)儲(chǔ)備，以滿足存款的提取和增加的貸款需求。

第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院（二）全面負(fù)債管理方法

■全面負(fù)債管理方法又稱純負(fù)債管理方法，是銀行通過(guò)借入外來(lái)資金持續(xù)擴(kuò)大資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模的方法。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院三、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法

資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法是指商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行組合而獲取相當(dāng)收益并承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院（一）融資缺口模型

融資缺口模型是指銀行根據(jù)對(duì)利率波動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，主動(dòng)利用利率敏感資金的配置組合技術(shù)，在不同的階段運(yùn)用不同的缺口策略以獲取更高的收益。（二）持續(xù)期缺口模型

持續(xù)期缺口模型是指銀行通過(guò)對(duì)綜合資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期缺口的調(diào)整，來(lái)控制和降低在利率波動(dòng)的情況下由于總體資產(chǎn)負(fù)債配置不當(dāng)而給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)銀行的績(jī)效目標(biāo).第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院四、我國(guó)的資產(chǎn)負(fù)債比例管理■

我國(guó)銀行業(yè)從20世紀(jì)90年代初開(kāi)始引入資產(chǎn)負(fù)債管理的概念，并逐步形成了一套以比例控制為主的管理體系?！?/p>

1998年1月1日，中國(guó)人民銀行取消對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的貸款限額控制，實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，標(biāo)志我國(guó)從此全面開(kāi)始對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理。第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院1985年，實(shí)貸實(shí)存——總量平衡，結(jié)構(gòu)對(duì)稱1987年，開(kāi)始試行資產(chǎn)負(fù)債比例管理1994年2月，實(shí)行貸款限額項(xiàng)下的資產(chǎn)負(fù)債比例管理1996年12月，除了四大國(guó)有商業(yè)銀行外，其他商業(yè)銀行實(shí)行全面的資產(chǎn)負(fù)債比例管理。1998年1月1日，取消國(guó)有商業(yè)銀行的貸款限額控制，實(shí)行全面的資產(chǎn)負(fù)債比例管理第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院監(jiān)控性指標(biāo)■

1．資本充足性指標(biāo)■

2．貸款質(zhì)量指標(biāo)■

3．單個(gè)貸款比例指標(biāo)■

4．備付金比例指標(biāo)■

5．拆借資金指標(biāo)■

6．境外資金運(yùn)用比例指標(biāo)■

7．國(guó)際商業(yè)借款比例指標(biāo)■

8．存貸款比例指標(biāo)■

9．中長(zhǎng)期貸款比例指標(biāo)■

10．資產(chǎn)流動(dòng)性比例指標(biāo)第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法商業(yè)銀行·

第二章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理經(jīng)濟(jì)學(xué)院監(jiān)測(cè)性指標(biāo)1．風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)比例指標(biāo)表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末總額/資產(chǎn)期末總額×100%2．股東貸款比例指標(biāo)對(duì)股東貸款余額/該股東已經(jīng)繳納股金總額×100%3．外匯資產(chǎn)比例指標(biāo)外匯資產(chǎn)期末總額/資產(chǎn)期末總額×100%4．利息回收指標(biāo)本期實(shí)收利息總額/到期應(yīng)收利息總額×100%5．資本利潤(rùn)率指標(biāo)利潤(rùn)期末總額/資本期末總額×100%6．資產(chǎn)