指揮部財務預算執(zhí)行情況及財務預算安排報告

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指揮部財務預算執(zhí)行情況及財務預算安排報告各位代表：現在，我代表指揮部向大會作2021年財務預算執(zhí)行情況及2021年財務預算安排的報告，請審議。一、2021年財務預算執(zhí)行情況2021年的財務資產工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術服務公司的目標，以集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護效”的增收節(jié)支活動，不斷提升層次，較好地完成了年度財務預算。（一）主要工作量完成情況（1）鉆井總進尺66.68萬米，完成預期工作量的111.13%。其中探井進尺15.37萬米，完成預期工作量的192.12%；開發(fā)井進尺51.31萬米，完成預期工作量的98.67%。（2）錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36%。（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預期工作量的98.39%，171.42%，118.75%，72.72%。（4）油建施工價值工作量31788萬元，完成全年預期價值工作量的105.96%。（5）供電量34991萬Kmh，完成全年預期供電量的91.9%，供水量1072萬噸，完成全年預期供水量的92.81%。（6）運輸12128萬噸公里，完成全年預期工作量的105%。（7）機械加工及修理價值工作量10308萬元，完成全年預期價值工作量的85.51%。（8）物資供應量122021萬元，完成全年預期供應量的104.45%。（9）信息產業(yè)價值工作量11258萬元，完成全年預期價值工作量的104.86%。（10）成品油銷售68298噸，完成全年預期銷售量的117.75%。（11）順酐銷售13291噸，完成全年預期銷售量的88.61%。（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預期銷售量的97.14%。（二）財務預算完成情況1、主營業(yè)務收入：年度預算27.1億元，全年實現主營業(yè)務收入30.08億元，完成年度預算的110.96%，與上年相比增長18.2%。其中：（1）吐哈關聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2%，完成全年預算的104.98%，與上年相比增長0.61%。（2）外部作業(yè)及社會收入11.16億元，占總收入的37.1%，完成全年預算的129.97%，與上年相比增長28.42%。（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7%，完成全年預算的107.77%，與上年相比增長14.06%。2、主營業(yè)務成本及稅金：年度預算26.51億元，實際發(fā)生30.34億元，完成年度預算的114.45%，與上年相比增長4.18%，低于收入增長十四個百分點?？偝杀局新毠すべY獎金支出、計提工資附加費和上繳社?；?、發(fā)放各類補貼、臨時用工勞務費以及職工物業(yè)取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。3、營業(yè)費用：年度預算2021萬元，實際發(fā)生1900萬元，比預算降低8.57%，與上年相比降低13.99%。4、管理費用：年度預算4581萬元，實際發(fā)生4400萬元，比預算降低3.95%，與上年相比降低8.8%。5、財務費用：年度預算-1700萬元，實際-1800萬元，比預算節(jié)約5.9%，與上年相比降低15.5%。6、收益：年度預算1100萬元，實際1233萬元，完成年度預算的112.09%，與上年相比增長14.8%。7、營業(yè)外收支凈額：年度預算為凈支出3187萬元，實際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預算降低1%，與上年相比降低10.45%。8、三項費用補貼：全年收到集團公司補貼4102萬元，比上年減少補貼1106萬元，降低21.24%。9、凈利潤：年度預算三項費用補貼后，盈虧持平。全年三項費用補貼后，剔除政策調整因素實現了盈虧持平的預算目標。10、工程建設投資完成情況：集團公司今年分四批下達指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設備購置28230萬元，占投資總量的42.82%，工程項目及其他10692萬元，占投資總量的16.22%,油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62%，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34%。指揮部全年實際完成投資63150萬元，其中：非安裝設備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05%，工程項目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86%，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42%，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67%；指揮部在重點進行技術服務設備更新的同時,安排建設資金5060萬元，用于改善前線職工生活設施。（三）開展的主要工作1、及時組織各項收入和專項資金。一是加大市場開發(fā)力度，主營業(yè)務收入不斷攀升。指揮部主營業(yè)務收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2%。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42%，增長8.58%；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57%。油建公司進入陜京二線市場，電力工程公司首次進入塔里木市場。二是認真落實和油田公司年初簽訂的工程技術服務等關聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實現，保持了關聯(lián)交

易收入的基本穩(wěn)定。對關聯(lián)交易價款的確定、合同的簽訂、結算程序、貨款回收等進行全面指導與協(xié)調，做到及時溝通處理矛盾。三是按照有關政策，落實了集團公司直接投資、三項注資、三項費用補貼、返哺資金、住房補貼、離退休生活補貼等專項資金共計3.3億元，為全年生產經營的正常開展打下了基礎。四是積極爭取集團公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護穩(wěn)定費用5000萬元，得到了集團公司在考核指標方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經營壓力。2、深入開展增收節(jié)支活動。針對油田內部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團公司三項費用化補貼大幅度削減的嚴峻經營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強、消化增支因素，確保既定目標完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動，動員全體干部職工轉變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導思想，指揮部主要領導親臨基層檢查指導活動開展情況，使管理增效活動迅速在指揮部范圍內蓬勃展開，取得了市場開發(fā)不斷擴大、經營收入穩(wěn)步增長、成本費用得到控制、經濟效益明顯好轉的良好效果，實現了“收入總量增長12%，可變成本下降3%，差旅費下降5%”的預定目標。一是領導重視，制定和落實目標措施。自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動以來，各二級單位均成立了由分管領導具體抓、各相關部門齊上手的組織領導體系，研究制定了實施方案和，落實了增收節(jié)支目標和措施。二是以科技進步和技術創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競爭力。今年指揮部加大科技經費投入，不斷擴大新技術、新工藝應用規(guī)模，強化自主創(chuàng)新，一批新技術、新工藝應用成效顯著，一批成熟技術在生產經營中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎，不斷提高企業(yè)管理水平。指揮部兩級機關把清理規(guī)范各項管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對不完善的進行了修改完善，并在貫徹落實上下功夫，用制度保證生產經營工作的正常運行。四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購，集中供應”的原則，深化物資體制改革。把重點放在降低物資采購成本方面，對承擔油田零星物資供應的門市廠商進行公開招標，從75個競標廠商中精選出53個價格低、質量優(yōu)、信譽好的作為新一輪供應廠商。對分供方進行了重新評價，確立了分供方網絡，克服了多頭采購、重復儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運行和的有效推行，為物資采購的“精細化、集約化、規(guī)模化、信息化”管理奠定了基礎，縮短了中間環(huán)節(jié)，實現了資源共享，減少了資金占用，增強了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護了指揮部的整體利益。在國內市場原材料平均價格漲幅達4.4%、鋼材漲幅達14%的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數大宗物資價格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4%，門市物資平均價格比上年下降8.27%，全年比值比價、招標采購節(jié)約資金達3500萬元,集中采購取得了顯著成效。3、不斷提升財務管理層次。一是應對不斷變化的理財環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開發(fā)指揮部財務管理辦法》及相關制度，使指揮部的理財水平邁上新的臺階。二是建立剛性控制和柔性激勵相結合的預算機制,按市場機制確定預算指標，以實現利潤和成本控制目標為重點，加強現金收支預算管理，通過現金流控制確保預算的完成。三是進一步加強稅收工作研究，積極應對企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對自身理財活動的安排，盡可能降低稅負，節(jié)約稅金支出。四是研究解決了國外裝備配套費的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經營輕裝上陣，有力地推進了指揮部國際化經營戰(zhàn)略的實施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產單位外闖市場和生產經營建設資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴大，收入比重大幅度上升，由2021年的33.8%上升到2021年的42.8%，增加了9%。六是對于經營困難單位給予一定的資金使用、外銷產品價格補貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產經營困境，加快扭虧解困步伐。4、嚴格執(zhí)行資金管理內控機制。一是加強資金風險與責任管理。發(fā)揮內部結算中心監(jiān)督、管理、調度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發(fā)區(qū)域，防范資金風險。對外付款繼續(xù)實行了付款承諾制度。二是貫徹資金管理內部控制制度。根據《內部會計控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現金及銀行賬戶管理辦法》等法規(guī)和制度，進一步建立和完善了資金內部控制制度，實行嚴格的資金授權與監(jiān)督機制，確保資金安全運行。三是開展資金管理安全檢查。按照集團公司《關于立即開展資金安全檢查，進一步強化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點控制環(huán)節(jié)和實際執(zhí)行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內組織開展了資金安全檢查工作，并對現有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進行了檢查和規(guī)范，進一步強化了資金管理基礎工作，保證了資金管理各項內部控制制度的有效執(zhí)行和嚴格落實。同時，實行嚴格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進行了一次清理。四是高度重視資金的時間價值。牢固樹立“效益優(yōu)先，現金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時，不斷加大資金的結算與回籠工作。指揮部對各單位的債權債務清理以及現金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質量和保證資金供應奠定了基礎。

5、積極實施會計集中核算。一是建立健全會計集中核算體系，建立統(tǒng)一高效的會計信息數據庫。按照集團公司要求，組織制定了指揮部會計集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務處理流程，順利實現了會計核算、賬務管理及報表編報工作，提前半年完成了集團公司提出的會計集中核算基本目標。二是充分利用會計集中核算的信息優(yōu)勢，及時規(guī)范各責任中心會計核算業(yè)務。根據會計集中核算的信息優(yōu)勢，加強了會計核算過程控制，從事前審核、事中復核、事后考核全方位實行財務監(jiān)控，制止不合規(guī)會計業(yè)務進入核算流程，規(guī)范各單位經濟業(yè)務活動，保證了會計信息的質量。三是積極深入基層調查研究，及時指導各單位會計核算工作，理順各單位會計核算體制。根據會計集中核算的管理要求，積極組織有關人員深入各單位調查研究，協(xié)助各單位規(guī)范會計核算；同時仔細分析會計集中核算所出現的新問題，嚴格按照《企業(yè)會計制度》和集團公司《會計核算辦法》的要求，整改會計核算不規(guī)范的業(yè)務，廢除不適應會計集中核算要求的內容。6、認真完成年度重點工作。一是深入開展財務稅收自查工作。根據集團公司財務稅收檢查工作總體部署,成立財務稅收檢查領導小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財務稅收檢查工作方案》，結合指揮部實際，對會計信息質量、重大經濟決策等10大類檢查重點和190余項具體檢查內容進行自查,抽調業(yè)務骨干組成兩個檢查小組對指揮部所屬單位進行了全面檢查，對檢查出的問題在決算會上進行了講評并全部整改落實，促使指揮部的會計核算和財務管理水平不斷提高。二是配合中介機構搞好年終決算。在規(guī)范核算、嚴肅財經紀律的前提下，統(tǒng)籌安排，配合中介機構完成了對指揮部年終決算的審計工作，出具了無保留意見的審計報告，指揮部財務決算工作連續(xù)四年被集團公司評為優(yōu)勝單位并獲得二等獎。三是迎接了由集團公司審計中心組織的對指揮部年度經營成果考核和投資計劃專項審計檢查。四是按照國家和集團公司分離企業(yè)辦社會職能的統(tǒng)一部署，積極做好與地方政府溝通協(xié)調，完成了中小學移交地方的經費核定與協(xié)商以及爭取集團公司和國家對經費的批準工作，為順利實現移交地方政府管理奠定了基礎。是清理法人實體工作按進度正點運行，已完成對法人實體的清理歸類上報工作，處置方案已得到集團公司批復。六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。積極協(xié)調雙方存在分歧，及時溝通并向集團公司定額編制辦公室進行匯報，目前已完成集團公司專題審核。（四）存在的主要問題1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力。2021年，指揮部雖然全面完成了生產經營任務，但內部單位發(fā)展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場變化、原材料價格上漲以及投入與產出、生產能力與市場空間不匹配等問題的影響，導致生產經營成本上升，虧損較為嚴重。2、資金管理的集中度不高。隨著市場開發(fā)的不斷擴大，外部市場點多、面廣、戰(zhàn)線長，由于傳統(tǒng)金融服務項目難以滿足市場開發(fā)需要，造成外部市場銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統(tǒng)一管理。3、部分單位生產經營資金面臨周轉困難的壓力。個別單位的部分社會市場由于發(fā)包方誠信度差，業(yè)主背景復雜，外部欠款數額大，欠款客戶分布區(qū)域廣，欠款時間長以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產經營資金周轉困難。4、預算執(zhí)行不力，計劃外投資時有發(fā)生。一年來，絕大部分單位能夠嚴格執(zhí)行指揮部預算安排和投資計劃，但也有少數單位違反國家財經紀律，無視企業(yè)內部管理制度，違規(guī)集資，先斬后奏，計劃外建設和購置設備，資本性支出列收益性支出。二、2021年財務預算安排（一）經營形勢分析2021年是指揮部實現“十五”規(guī)劃目標的最后一年，是為“十一五”發(fā)展打好基礎的關鍵一年，是不吃補貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經營壓力的一年。從內外部形勢分析，既有新的發(fā)展機遇，也存在著嚴峻挑戰(zhàn)。生產經營形勢除市場不確定和作業(yè)價格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團公司取消三項費用化補貼。今年，集團公司下達給指揮部的經營目標是不吃補貼不虧損，在取消三項費用補貼的情況下實現盈虧持平，意味著離退休費用和醫(yī)院補貼全部由企業(yè)當年損益自行負擔，與2021年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項缺口，任務十分艱巨。二是油田公司投資減少，產量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少，初步測算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。首先是工資調增，其次是原材料、電價持續(xù)上漲，在繼2021年、2021年電費連續(xù)上漲的基礎上，2021年電價再次上調。預計全年增支因素影響達8400萬元。四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后,股份公司提高了安全裝置的配套標準,按新標準更新相關裝置后，由于集團公司新的會計核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。（二）財務預算安排1、指導思想以黨的十六屆四中全會精神和“”重要思想為指導，以經濟效益為中心，以長遠發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎，以市場為導向，以技術進步為手段，充分發(fā)揮人才、技術、設備、資源優(yōu)勢，積極開拓國內外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務，深化企業(yè)內部挖潛改造，堅定不移地實施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進企業(yè)生產經營的良性循環(huán)，實現企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。2、預算安排的原則（1）堅持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競爭力，增強整體競爭實力，繼續(xù)保持經濟總量的穩(wěn)步增長。（2）堅持投資高回報原則。培育新的經濟增長點，增強企業(yè)發(fā)展后勁。（3）堅持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項收入和支出全部納入年度總預算。（4）堅持科技進步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術和產品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。（5）關心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作

、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調發(fā)展。（6）加強現金流管理的原則。通過現金流預算管理，加大債權的清收力度，減少壞帳損失的風險，提高利潤質量。（7）體現基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標準一致、測算公平、合理負擔。（8）對特困單位給予扶持的原則。根據各單位實際情況，對經營確有困難的單位，給予限虧補貼。3、預算安排結果（1）經營預算安排主營業(yè)務收入32.2億元，比上年執(zhí)行數增加2.12億元，增長7.06%。主營業(yè)務成本及稅金控制目標31.57億元,比上年執(zhí)行數增加1.23億元，增長4.05%，低于收入預算增長三個百分點。營業(yè)費用1850萬元，比上年執(zhí)行數減少50萬元，降低2.63%。管理費用4225萬元，比上年執(zhí)行數減少175萬元，降低4%。財務費用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。營業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數減少2647萬元，降低84.1%，主要為中小學移交地方后，減少的學校經費補貼。利潤為不吃補貼達到盈虧持平。（2）建設資金預算安排2021年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數增加21805萬元，增長34.5%。其中：非安裝設備購置17435萬元，占總投資的20.51%，比上年執(zhí)行數下降32.2%；工程建設17465萬元，占總投資的20.54%，比上年執(zhí)行數上升101.46%,油氣合作開發(fā)20210萬元，占總投資的23.65%，比上年執(zhí)行數上升56.2%，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3%，比上年執(zhí)行數上升50%；工程技術服務投資15127萬元，占總投資的17.81%；生產服務投資3565萬元，占總投資的4.19%；多元發(fā)展投資12021萬元，占總投資的14.12%；其他投資54302萬元，占總投資的63.88%。三、強化管理，努力完成年度財務預算目標面對嚴峻的經營形勢，各單位、各級領導要帶領廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內外部市場，繼續(xù)堅持發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內部挖潛活動，制定切實可行的生產經營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產經營目標的完成。財務資產工作重點要抓好以下幾個方面：（一）全面提升預算管理水平。一是建立考核指標和奮斗目標相結合的分檔預算管理模式，在保證絕大多數考核指標完成的情況下，確立各單位的奮斗目標，使指揮部的預算管理體系更趨完善。二是全面分解預算，落實管理責任。預算確定下達后，各單位要將預算指標層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實現經營壓力的有效傳遞。在時間上，要將年度預算分解為月度預算，以年度預算控制月度預算，以月度預算的完成保證年度預算的實現，強化預算管理的約束性。三是完善財務預算分析和預警系統(tǒng)。在2021年完成財務預算管理分析、評價和預警系統(tǒng)的基礎上，進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預算執(zhí)行、某一單位預算執(zhí)行、某一目標市場及某一項目等進行定期、不定期財務分析和動態(tài)的經濟評價，及時發(fā)現矛盾和問題，以便調整工作安排，采取措施，糾正偏差。（二）持續(xù)加強資金精細化管理。一是加強資金高度集中管理。推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權，單一賬戶體系和一個資金調劑中心”為核心內容的國內資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴大，跨地區(qū)施工業(yè)務的比例不斷增長，部分單位外部項目使用大額備用金辦理結算，部分單位異地開設銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內控機制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應指揮部跨地區(qū)業(yè)務發(fā)展的要求。建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場開拓與生產經營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴密監(jiān)管之下，以降低資金風險，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強資金流分析與管理，嚴格控制資金流入和流出。樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)，嚴把資金流的出入關口，對經營活動、投資活動和籌資活動產生的資金流進行嚴格管理，同時要像管理一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產品勞務資金的結算協(xié)調與回收。針對各單位外部作業(yè)結算滯后等問題，主動與各區(qū)域油田公司有關部門進行及時溝通協(xié)調，提高結算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結算困難、資金回籠慢、歷史遺留應收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強海外資金的管理。隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團公司海外資金管理資源，積極爭取集團公司的支持，依托集團公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時進一步完善海外資金的授權審批制度，實現海外資金的高效、安全運行。（三）不斷強化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動。進一步總結經驗，夯實基礎，建立增收節(jié)支的長效機制，培養(yǎng)和營造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場目標成本，推行目標成本責任制。不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術，降低施工作業(yè)成本，增強競爭力。四是加強現場材料物資管理，實行限額領料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內部挖潛，降低各類成本費用，實現管理增效

。五是大力發(fā)展電子商務，促進以人工為主的傳統(tǒng)采購方式向以電子商務為主流的現代采購方式轉變，力爭電子商務的采購比例提高到總采購額的60%以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。六是建立合理的內部價格和定額管理體系，保證內部預算和資金的合理運行。結合指揮部關于加強內市場管理的規(guī)定，及時修訂和完善內部價格和定額，促使各單位的內部結算價格形成市場價格的供求關系，促進各單位加強成本控制管理，不斷降低內部勞務成本。七是加強投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報機制，體現投入產出關系。投資計劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發(fā)展主題，把投資管理的重點放在把握投資方向、優(yōu)化投資結構和提高投資效益上，實現科學投入，高效產出。同時，要嚴格投資計劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計劃外投資的發(fā)生。（四）進一步加強國有資產監(jiān)督管理。一是認真做好法人實體處置工作。按照集團公司批復的法人實體處置方案，做好法人實體的清產核資、價值重估以及產權處置等工作，建立起以產權為基礎的現代企業(yè)制度，實現經濟結構的調整。二是加強對歷史遺留形成資產的管理。重組改制和實施企業(yè)會計制度以前發(fā)生經批準已沖減國家資本金的資產損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產，這些特殊性質的資產是國有資產的一部分，要加強對這部分資產的管理，必須做到形成來源清楚，實物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產變現、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時足額入賬，防止國有資產的流失。三是進一步加強存量資產的管理。對于暫時形成的閑置低效資產，要通過內部單位調劑余缺、加大市場開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動、盤活存量資產等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴格規(guī)范物資采購行為。要更好的發(fā)揮物資集中采購優(yōu)勢，強化物資供應管理職能，嚴防形成新的物資積壓和報廢，避免造成新的經濟損失。（五）認真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規(guī)對指揮部生產經營和稅負的影響。及時了解消費型增值稅在東北地區(qū)試點情況以及推廣后對指揮部增值稅納稅稅負的影響。二是及時掌握企業(yè)所得稅內外（國內、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對指揮部整體稅負的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時，研究稅收與核算的關系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。四是針對指揮部外部市場不斷擴大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關系越來越復雜化的情況，組織力量對各個納稅環(huán)節(jié)進行分析研究，制定實施細則，協(xié)調并理順與各地部門的關系，在依法納稅的基礎上節(jié)約稅金支出。各位代表，2021年的生產經營任務異常繁重。讓我們攜起手來，以指揮部工作會議為契機，正視困難，抓住機遇，與時俱進，開拓進取，堅定信心，團結奮斗，全面完成今年的生產經營預算目標。周元祥二○○五年一月二十八日指揮部2021年財務預算執(zhí)行情況及2021年財務預算安排報告（2021年1月28日）周元祥各位代表：現在，我代表指揮部向大會作2021年財務預算執(zhí)行情況及2021年財務預算安排的報告，請審議。一、2021年財務預算執(zhí)行情況2021年的財務資產工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術服務公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護效”的增收節(jié)支活動，不斷提升財務管理層次，較好地完成了年度財務預算。（一）主要工作量完成情況（1）鉆井總進尺66.68萬米，完成預期工作量的111.13%。其中探井進尺15.37萬米，完成預期工作量的192.12%；開發(fā)井進尺51.31萬米，完成預期工作量的98.67%。（2）錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36%。（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預期工作量的98.39%，171.42%，118.75%，72.72%。（4）油建施工價值工作量31788萬元，完成全年預期價值工作量的105.96%。（5）供電量34991萬Kmh，完成全年預期供電量的91.9%，供水量1072萬噸，完成全年預期供水量的92.81%。（6）運輸12128萬噸公里，完成全年預期工作量的105%。（7）機械加工及修理價值工作量10308萬元，完成全年預期價值工作量的85.51%。（8）物資供應量122021萬元，完成全年預期供應量的104.45%。（9）信息產業(yè)價值工作量11258萬元，完成全年預期價值工作量的104.86%。（10）成品油銷售68298噸，完成全年預期銷售量的117.75%。（11）順酐銷售13291噸，完成全年預期銷售量的88.61%。（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預期銷售量的97.14%。（二）財務預算完成情況1、主營業(yè)務收入：年度預算27.1億元，全年實現主營業(yè)務收入30.08億元，完成年度預算的110.96%，與上年相比增長18.2%。其中：（1）吐哈關聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2%，完成全年預算的104.98%，與上年相比增長0.61%。（2）外部作業(yè)及社會收入11.16億元，占總收入的37.1%，完成全年預算的129.97%，與上年相比增長28.42%。

（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7%，完成全年預算的107.77%，與上年相比增長14.06%。2、主營業(yè)務成本及稅金：年度預算26.51億元，實際發(fā)生30.34億元，完成年度預算的114.45%，與上年相比增長4.18%，低于收入增長十四個百分點。總成本中職工工資獎金支出、計提工資附加費和上繳社?；稹l(fā)放各類補貼、臨時用工勞務費以及職工物業(yè)取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。3、營業(yè)費用：年度預算2021萬元，實際發(fā)生1900萬元，比預算降低8.57%，與上年相比降低13.99%。4、管理費用：年度預算4581萬元，實際發(fā)生4400萬元，比預算降低3.95%，與上年相比降低8.8%。5、財務費用：年度預算-1700萬元，實際-1800萬元，比預算節(jié)約5.9%，與上年相比降低15.5%。6、投資收益：年度預算1100萬元，實際1233萬元，完成年度預算的112.09%，與上年相比增長14.8%。7、營業(yè)外收支凈額：年度預算為凈支出3187萬元，實際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預算降低1%，與上年相比降低10.45%。8、三項費用補貼：全年收到集團公司補貼4102萬元，比上年減少補貼1106萬元，降低21.24%。9、凈利潤：年度預算三項費用補貼后，盈虧持平。全年三項費用補貼后，剔除政策調整因素實現了盈虧持平的預算目標。10、工程建設投資完成情況：集團公司今年分四批下達指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設備購置28230萬元，占投資總量的42.82%，工程項目及其他10692萬元，占投資總量的16.22%,油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62%，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34%。指揮部全年實際完成投資63150萬元，其中：非安裝設備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05%，工程項目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86%，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42%，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67%；指揮部在重點進行技術服務設備更新的同時,安排建設資金5060萬元，用于改善前線職工生活設施。（三）開展的主要工作1、及時組織各項收入和專項資金。一是加大市場開發(fā)力度，主營業(yè)務收入不斷攀升。指揮部主營業(yè)務收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2%。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42%，增長8.58%；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57%。油建公司進入陜京二線市場，電力工程公司首次進入塔里木市場。二是認真落實和油田公司年初簽訂的工程技術服務等關聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實現，保持了關聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。對關聯(lián)交易價款的確定、合同的簽訂、結算程序、貨款回收等進行全面指導與協(xié)調，做到及時溝通處理矛盾。三是按照有關政策，落實了集團公司直接投資、三項注資、三項費用補貼、返哺資金、住房補貼、離退休生活補貼等專項資金共計3.3億元，為全年生產經營的正常開展打下了基礎。四是積極爭取集團公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護穩(wěn)定費用5000萬元，得到了集團公司在考核指標方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經營壓力。2、深入開展增收節(jié)支活動。針對油田內部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團公司三項費用化補貼大幅度削減的嚴峻經營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動，動員全體干部職工轉變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導思想，指揮部主要領導親臨基層檢查指導活動開展情況，使管理增效活動迅速在指揮部范圍內蓬勃展開，取得了市場開發(fā)不斷擴大、經營收入穩(wěn)步增長、成本費用得到控制、經濟效益明顯好轉的良好效果，實現了“收入總量增長12%，可變成本下降3%，差旅費下降5%”的預定目標。一是領導重視，制定和落實目標措施。自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動以來，各二級單位均成立了由分管領導具體抓、各相關部門齊上手的組織領導體系，研究制定了實施方案和工作計劃，落實了增收節(jié)支目標和措施。二是以科技進步和技術創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競爭力。今年指揮部加大科技經費投入，不斷擴大新技術、新工藝應用規(guī)模，強化自主創(chuàng)新，一批新技術、新工藝應用成效顯著，一批成熟技術在生產經營中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎，不斷提高企業(yè)管理水平。指揮部兩級機關把清理規(guī)范各項管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對不完善的進行了修改完善，并在貫徹落實上下功夫，用制度保證生產經營工作的正常運行。四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購，集中供應”的原則，深化物資體制改革。把重點放在降低物資采購成本方面，對承擔油田零星物資供應的門市廠商進行公開招標，從75個競標廠商中精選出53個價格低、質量優(yōu)、信譽好的作為新一輪供應廠商。對分供方進行了重新評價，確立了分供方網絡，克服了多頭采購、重復儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運行和電子商務的有效推行，為物資采購的“精細化、集約化、規(guī)?；⑿畔⒒惫芾淼於嘶A，縮短了中間環(huán)節(jié)，實現了資源共享，減少了資金占用，增強了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護了指揮部的整體利益。在國內市場原材料平均價格漲幅達4.4%、鋼材漲幅達14%的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數大宗物資價格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4%，門市物資平均價格比上年下降8.27%，全年比值比價、招標采購節(jié)約資金達3500萬元,集中采購取得了顯著成效。3、不斷提升財務管理層次。一是應對不斷變化的理財環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開發(fā)指揮部

財務管理辦法》及相關制度，使指揮部的理財水平邁上新的臺階。二是建立剛性控制和柔性激勵相結合的預算機制,按市場機制確定預算指標，以實現利潤和成本控制目標為重點，加強現金收支預算管理，通過現金流控制確保預算的完成。三是進一步加強稅收工作研究，積極應對企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對自身理財活動的安排，盡可能降低稅負，節(jié)約稅金支出。四是研究解決了國外裝備配套費的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經營輕裝上陣，有力地推進了指揮部國際化經營戰(zhàn)略的實施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產單位外闖市場和生產經營建設資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴大，收入比重大幅度上升，由2021年的33.8%上升到2021年的42.8%，增加了9%。六是對于經營困難單位給予一定的資金使用、外銷產品價格補貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產經營困境，加快扭虧解困步伐。4、嚴格執(zhí)行資金管理內控機制。一是加強資金風險與責任管理。發(fā)揮內部結算中心監(jiān)督、管理、調度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發(fā)區(qū)域，防范資金風險。對外付款繼續(xù)實行了付款承諾制度。二是貫徹資金管理內部控制制度。根據《內部會計控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現金及銀行賬戶管理辦法》等法規(guī)和制度，進一步建立和完善了資金內部控制制度，實行嚴格的資金授權與監(jiān)督機制，確保資金安全運行。三是開展資金管理安全檢查。按照集團公司《關于立即開展資金安全檢查，進一步強化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點控制環(huán)節(jié)和實際執(zhí)行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內組織開展了資金安全檢查工作，并對現有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進行了檢查和規(guī)范，進一步強化了資金管理基礎工作，保證了資金管理各項內部控制制度的有效執(zhí)行和嚴格落實。同時，實行嚴格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進行了一次清理。四是高度重視資金的時間價值。牢固樹立“效益優(yōu)先，現金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時，不斷加大資金的結算與回籠工作。指揮部對各單位的債權債務清理以及現金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質量和保證資金供應奠定了基礎。5、積極實施會計集中核算。一是建立健全會計集中核算體系，建立統(tǒng)一高效的會計信息數據庫。按照集團公司要求，組織制定了指揮部會計集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務處理流程，順利實現了會計核算、賬務管理及報表編報工作，提前半年完成了集團公司提出的會計集中核算基本目標。二是充分利用會計集中核算的信息優(yōu)勢，及時規(guī)范各責任中心會計核算業(yè)務。根據會計集中核算的信息優(yōu)勢，加強了會計核算過程控制，從事前審核、事中復核、事后考核全方位實行財務監(jiān)控，制止不合規(guī)會計業(yè)務進入核算流程，規(guī)范各單位經濟業(yè)務活動，保證了會計信息的質量。三是積極深入基層調查研究，及時指導各單位會計核算工作，理順各單位會計核算體制。根據會計集中核算的管理要求，積極組織有關人員深入各單位調查研究，協(xié)助各單位規(guī)范會計核算；同時仔細分析會計集中核算所出現的新問題，嚴格按照《企業(yè)會計制度》和集團公司《會計核算辦法》的要求，整改會計核算不規(guī)范的業(yè)務，廢除不適應會計集中核算要求的內容。6、認真完成年度重點工作。一是深入開展財務稅收自查工作。根據集團公司財務稅收檢查工作總體部署,成立財務稅收檢查領導小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財務稅收檢查工作方案》，結合指揮部實際，對會計信息質量、重大經濟決策等10大類檢查重點和190余項具體檢查內容進行自查,抽調業(yè)務骨干組成兩個檢查小組對指揮部所屬單位進行了全面檢查，對檢查出的問題在決算會上進行了講評并全部整改落實，促使指揮部的會計核算和財務管理水平不斷提高。二是配合中介機構搞好年終決算。在規(guī)范核算、嚴肅財經紀律的前提下，統(tǒng)籌安排，配合中介機構完成了對指揮部年終決算的審計工作，出具了無保留意見的審計報告，指揮部財務決算工作連續(xù)四年被集團公司評為優(yōu)勝單位并獲得二等獎。三是迎接了由集團公司審計中心組織的對指揮部年度經營成果考核和投資計劃專項審計檢查。四是按照國家和集團公司分離企業(yè)辦社會職能的統(tǒng)一部署，積極做好與地方政府溝通協(xié)調，完成了中小學移交地方的經費核定與協(xié)商以及爭取集團公司和國家對經費的批準工作，為順利實現移交地方政府管理奠定了基礎。是清理法人實體工作按進度正點運行，已完成對法人實體的清理歸類上報工作，處置方案已得到集團公司批復。六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。積極協(xié)調雙方存在分歧，及時溝通并向集團公司定額編制辦公室進行匯報，目前已完成集團公司專題審核。（四）存在的主要問題1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力。2021年，指揮部雖然全面完成了生產經營任務，但內部單位發(fā)展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場變化、原材料價格上漲以及投入與產出、生產能力與市場空間不匹配等問題的影響，導致生產經營成本上升，虧損較為嚴重。2、資金管理的集中度不高。隨著市場開發(fā)的不斷擴大，外部市場點多、面廣、戰(zhàn)線長，由于傳統(tǒng)金融服務項目難以滿足市場開發(fā)需要，造成外部市場銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統(tǒng)一管理。3、部分單位生產經營資金面臨周轉困難的壓力。個別單位的部分社會市場由于發(fā)包方誠信度差，業(yè)主背景復雜，外部欠款數額大，欠款客戶分布區(qū)域廣，欠款時間長以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產經營資金周轉困難。4、預算執(zhí)行不力，計劃外投資時有發(fā)生。一年來，絕大部分單位能夠嚴格執(zhí)行指揮部預算安排和投資計劃，但也有少數單位違反國家財經紀律，無視企業(yè)內部管理制度，違規(guī)集資，先斬后奏，計劃外建設和購置設備，資本性支出列收益性支出。二、2021年財務預算安排（一）經營形勢分析2021年是指揮部實現“十五”規(guī)劃目標的最后一年，是為“十一五”發(fā)展打好基礎的關鍵一年，

是不吃補貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經營壓力的一年。從內外部形勢分析，既有新的發(fā)展機遇，也存在著嚴峻挑戰(zhàn)。生產經營形勢除市場不確定和作業(yè)價格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團公司取消三項費用化補貼。今年，集團公司下達給指揮部的經營目標是不吃補貼不虧損，在取消三項費用補貼的情況下實現盈虧持平，意味著離退休費用和醫(yī)院補貼全部由企業(yè)當年損益自行負擔，與2021年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項缺口，任務十分艱巨。二是油田公司投資減少，產量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少，初步測算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。首先是工資調增，其次是原材料、電價持續(xù)上漲，在繼2021年、2021年電費連續(xù)上漲的基礎上，2021年電價再次上調。預計全年增支因素影響達8400萬元。四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后,股份公司提高了安全裝置的配套標準,按新標準更新相關裝置后，由于集團公司新的會計核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。（二）財務預算安排1、指導思想以黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想為指導，以經濟效益為中心，以長遠發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎，以市場為導向，以技術進步為手段，充分發(fā)揮人才、技術、設備、資源優(yōu)勢，積極開拓國內外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務，深化企業(yè)內部挖潛改造，堅定不移地實施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進企業(yè)生產經營的良性循環(huán)，實現企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。2、預算安排的原則（1）堅持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競爭力，增強整體競爭實力，繼續(xù)保持經濟總量的穩(wěn)步增長。（2）堅持投資高回報原則。培育新的經濟增長點，增強企業(yè)發(fā)展后勁。（3）堅持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項收入和支出全部納入年度總預算。（4）堅持科技進步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術和產品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。（5）關心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調發(fā)展。（6）加強現金流管理的原則。通過現金流預算管理，加大債權的清收力度，減少壞帳損失的風險，提高利潤質量。（7）體現基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標準一致、測算公平、合理負擔。（8）對特困單位給予扶持的原則。根據各單位實際情況，對經營確有困難的單位，給予限虧補貼。3、預算安排結果（1）經營預算安排主營業(yè)務收入32.2億元，比上年執(zhí)行數增加2.12億元，增長7.06%。主營業(yè)務成本及稅金控制目標31.57億元,比上年執(zhí)行數增加1.23億元，增長4.05%，低于收入預算增長三個百分點。營業(yè)費用1850萬元，比上年執(zhí)行數減少50萬元，降低2.63%。管理費用4225萬元，比上年執(zhí)行數減少175萬元，降低4%。財務費用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。營業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數減少2647萬元，降低84.1%，主要為中小學移交地方后，減少的學校經費補貼。利潤為不吃補貼達到盈虧持平。（2）建設資金預算安排2021年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數增加21805萬元，增長34.5%。其中：非安裝設備購置17435萬元，占總投資的20.51%，比上年執(zhí)行數下降32.2%；工程建設17465萬元，占總投資的20.54%，比上年執(zhí)行數上升101.46%,油氣合作開發(fā)20210萬元，占總投資的23.65%，比上年執(zhí)行數上升56.2%，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3%，比上年執(zhí)行數上升50%；工程技術服務投資15127萬元，占總投資的17.81%；生產服務投資3565萬元，占總投資的4.19%；多元發(fā)展投資12021萬元，占總投資的14.12%；其他投資54302萬元，占總投資的63.88%。三、強化管理，努力完成年度財務預算目標面對嚴峻的經營形勢，各單位、各級領導要帶領廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內外部市場，繼續(xù)堅持發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內部挖潛活動，制定切實可行的生產經營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產經營目標的完成。財務資產工作重點要抓好以下幾個方面：（一）全面提升預算管理水平。一是建立考核指標和奮斗目標相結合的分檔預算管理模式，在保證絕大多數考核指標完成的情況下，確立各單位的奮斗目標，使指揮部的預算管理體系更趨完善。二是全面分解預算，落實管理責任。預算確定下達后，各單位要將預算指標層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實現經營壓力的有效傳遞。在時間上，要將年度預算分解為月度預算，以年度預算控制月度預算，以月度預算的完成保證年度預算的實現，強化預算管理的約束性。三是完善財務預算分析和預警系統(tǒng)。在2021年完成財務預算管理分析、評價和預警系統(tǒng)的基礎上，進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預算執(zhí)行、某一單位算執(zhí)行、某一目標市場及某一項目等進行定期、不定期財務分析和動態(tài)的經濟評價，及時發(fā)現矛盾和問題，以便調整工作安排，采取措施，糾正偏差。（二）持續(xù)加強資金精細化管理。一是加強資金高度集中管理。推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權，單一賬戶體系和一個資金調劑中心”為核心內容的國內資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴大，跨地區(qū)施工業(yè)務的比例不斷增長，部分單位外部項目使用大額備用金辦理結算，部分單位異地開設銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內控機制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已

無法適應指揮部跨地區(qū)業(yè)務發(fā)展的要求。建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場開拓與生產經營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴密監(jiān)管之下，以降低資金風險，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強資金流分析與管理，嚴格控制資金流入和流出。樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)，嚴把資金流的出入關口，對經營活動、投資活動和籌資活動產生的資金流進行嚴格管理，同時要像管理安全生產一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產品勞務資金的結算協(xié)調與回收。針對各單位外部作業(yè)結算滯后等問題，主動與各區(qū)域油田公司有關部門進行及時溝通協(xié)調，提高結算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結算困難、資金回籠慢、歷史遺留應收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強海外資金的管理。隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團公司海外資金管理資源，積極爭取集團公司的支持，依托集團公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時進一步完善海外資金的授權審批制度，實現海外資金的高效、安全運行。（三）不斷強化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動。進一步總結經驗，夯實基礎，建立增收節(jié)支的長效機制，培養(yǎng)和營造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場目標成本，推行目標成本責任制。不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術，降低施工作業(yè)成本，增強競爭力。四是加強現場材料物資管理，實行限額領料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內部挖潛，降低各類成本費用，實現管理增效。五是大力發(fā)展電子商務，促進以人工為主的傳統(tǒng)采購方式向以電子商務為主流的現代采購方式轉變，力爭電子商務的采購比例提高到總采購額的60%以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。六是建立合理的內部價格和定額管理體系，保證內部預算和資金的合理運行。結合指揮部關于加強內部市場管理的規(guī)定，及時修訂和完善內部價格和定額，促使各單位的內部結算價格形成市場價格的供求關系，促進各單位加強成本控制管理，不斷降低內部勞務成本。七是加強投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報機制，體現投入產出關系。投資計劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發(fā)展主題，把投資管理的重點放在把握投資方向、優(yōu)化投資結構和提高投資效益上，實現科學投入，高效產出。同時，要嚴格投資計劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計劃外投資的發(fā)生。（四）進一步加強國有資產監(jiān)督管理。一是認真做好法人實體處置工作。按照集團公司批復的法人實體處置方案，做好法人實體的清產核資、價值重估以及產權處置等工作，建立起以產權為基礎的現代企業(yè)制度，實現經濟結構的調整。二是加強對歷史遺留形成資產的管理。重組改制和實施企業(yè)會計制度以前發(fā)生經批準已沖減國家資本金的資產損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產，這些特殊性質的資產是國有資產的一部分，要加強對這部分資產的管理，必須做到形成來源清楚，實物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產變現、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時足額入賬，防止國有資產的流失。三是進一步加強存量資產的管理。對于暫時形成的閑置低效資產，要通過內部單位調劑余缺、加大市場開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動、盤活存量資產等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴格規(guī)范物資采購行為。要更好的發(fā)揮物資集中采購優(yōu)勢，強化物資供應管理職能，嚴防形成新的物資積壓和報廢，避免造成新的經濟損失。（五）認真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規(guī)對指揮部生產經營和稅負的影響。及時了解消費型增值稅在東北地區(qū)試點情況以及推廣后對指揮部增值稅納稅稅負的影響。二是及時掌握企業(yè)所得稅內外（國內、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對指揮部整體稅負的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時，研究稅收與核算的關系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。四是針對指揮部外部市場不斷擴大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關系越來越復雜化的情況，組織力量對各個納稅環(huán)節(jié)進行分析研究，制定實施細則，協(xié)調并理順與各地稅務部門的關系，在依法納稅的基礎上節(jié)約稅金支出。各位代表，2021年的生產經營任務異常繁重。讓我們攜起手來，以指揮部工作會議為契機，正視困難，抓住機遇，與時俱進，開拓進取，堅定信心，團結奮斗，全面完成今年的生產經營預算目標。

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林業(yè)局關于林業(yè)重點應急預案執(zhí)行情況自檢自查報告

林業(yè)局關于林業(yè)重點應急預案執(zhí)行情況自檢自查報告

按照《縣人民政府辦公室關于做好重點應急預案迎檢等事宜的通知》文件要求，我局對應急隊伍建設、應急物資儲備、應急裝備情況進行了自檢自查，現將情況報告如下：

一、應急隊伍建設情況

（一）森林防火隊伍建設情況

全縣組建專業(yè)撲火隊伍3支100人，半專業(yè)撲火隊伍16支465人，義務撲火隊105支3000人，工作督查組11支80人，設立防火檢查站1個，聘用瞭望及護林人員584人。

（二）林業(yè)有害生物防治隊伍建設情況

縣級組建了林業(yè)有害生物防治檢疫站，編制16名，人員16人，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)林業(yè)站設1名兼職森防員，各村委會聘任森防員共208人。

（三）林業(yè)執(zhí)法隊伍建設情況

縣林業(yè)局成立林業(yè)綜合執(zhí)法大隊，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)林業(yè)站相應成立林業(yè)綜合執(zhí)法中隊，執(zhí)法人員共128人?？h級設森林公安局，高良、五龍、丹鳳設林區(qū)派出所，共有民警23人。

二、應急物資儲備及裝備情況

（一）森林防火物資儲備及裝備情況

購置風力滅火機44臺，撲火二號工具1260把，水槍60支，滅火彈2100發(fā)，帳篷4套，砍刀130把，防火阻燃服122套，兵工鏟20把，油鋸28臺，對講機60只，組合工具4套，發(fā)電機2臺，望遠鏡5臺，運兵車1輛，森林消防宣傳車16輛。

（二）林業(yè)有害生物防治物資儲備及裝備情況

儲備藥劑25.5噸（青山綠水20噸、特丁硫磷5噸、甲基托面津0.5噸），日產機動噴粉噴霧機24臺。

廣告預算方案

廣告預算方案（一）

一、活動主題：XX廣場——國慶Mnoey送+啤酒狂歡假面舞會

二、活動時間安排：10月1日——10月3日

三、商場促銷活動具體安排

全力做好節(jié)日的促銷活動，作為國慶長假我們可分為前三天和后四天的兩個階段工作進行，做好連續(xù)性。

第一階段：國慶前三天

活動主題：國慶MoneyMoney密密送

活動時間：10.1——10.3

負一層超市

具體安排：

1、DM海報商品100份和海報印刷3000份

促銷產品推出“太實惠、夠低價、勁激情”促銷活動。

海報商品：

食品+生鮮為170種，非食品（含清潔、化妝品部門）為130種，其中重點特價商品、半價商品150種

海報內容：

1.重點應季商品和學生用品的全面推薦

2.糧、油、蛋、奶、肉、魚的全面跟進

3.其他有力度商品的現場售賣（四—六個特價風暴區(qū)）

印刷版式：雙面4開

商品數量：300種

海報印數：3萬份重新制定發(fā)放計劃

海報主題：太實惠、夠低價、勁激情

賣場分布四個“特價風暴區(qū)”

“特價風暴一區(qū)”——“服裝+一般性服飾”；

“特價風暴二區(qū)”——“清潔用品+化妝品”；

“特價風暴三區(qū)”——“肉+熟食+蔬果”；

“特價風暴四區(qū)”——“糧+油+方便面”；

注：其他相關工作

1、對吸引消費者的“肉、蛋、菜、米、面、油”的老百姓生活必需品上下功夫，在大促中加強海報的商品宣傳。

2、對賣場布局進行初步調整；各小組加強對節(jié)前商品的不間斷比價，確保商圈內百姓對可比商品的低價位，同時增加自采商品的種類和數量。

3、商品規(guī)范化管理的全面啟動（對負毛利、負庫存、零銷售、滯銷品淘汰、新品添加、商品終止、訂貨流程、庫存管理等）

第二階段：國慶后四天

活動主題：“震撼低價二重出擊”

活動時間：10.4——10.7

A、負一層超市

促銷產品推出“震撼低價勁爆到底”促銷活動。

具體安排：

海報商品：

食品+生鮮為170種，非食品（含清潔、化妝品部門）為130種，其中重點特價商品、半價商品150種

海報內容：

1.重點應季商品和學生用品的全面推薦

2.糧、油、蛋、奶、肉、魚的全面跟進

3.其他有力度商品的現場售賣（繼續(xù)四個特價風暴區(qū)）

印刷版式：雙面16開

商品數量：500種

海報活動：

主活動：“黃金一元”

時間：200*年10月3日—7日

購物滿38元+1元贈金魚洗滌靈1瓶500ml成本元每百元讓出2.6元

購物滿58元+1元贈高露潔牙膏1支160g成本元每百元讓出2.7元

購物滿88元+1元贈1.25L可樂1瓶1.25L成本元每百元讓出2.3元

購物滿118元+1元贈小金人衛(wèi)生紙1提卷成本元每百元讓出4.2元

B、一層為化妝品、女鞋、珠寶等商品

二層為男、女裝、內衣、運動休閑等商品

三層為家居、床品、運動類、童裝、童玩等商品

具體安排：

10月1日完成慶國慶門店布置

海報商品：

1、重點應季商品的全面推薦

2、國慶外廣場設置特價花車20個

3、印刷版式：8面8開（裝冊）

4、商品數量：300種

5、海報印數：2萬份

要求各采購9月25日上午8：00以前將特價商品組織到位拍片制作海報，按期未完成將以工作失誤進行相應考核。

促銷活動：按照國慶MoneyMoney密密送兩種玩法

注：商場活動時間為10月1日——10月7日，國慶前三天營業(yè)時間延長至晚上22：00。

四、活動主題安排：

1）、國慶MoneyMoney密密送

在200*年10月期間，顧客到XX廣場消費滿100元，即可參加“XX廣場MoneyMoney密密送”活動，10月1日當天在指定時間到指定服務臺換領精美面具一支+免費啤酒券一張。

1、玩法一：活動期間凡在XX廣場內一次性購物滿100元上的顧客，即可憑有效購物統(tǒng)一銷售小票（購物銷售小票必須蓋有出售商品商鋪的“商鋪專用章”），在指定時間到指定服務臺換領精美面具一支+免費啤酒券一張。

2、玩法二：憑有效購物統(tǒng)一銷售小票，并持有“XX廣場貴賓卡”的會員一次性購物滿￥100-199元送50元現金代用券；購物滿￥200-299元送100元現金代用券；購物滿￥300-399元送150元現金代用券；購物滿￥400-499元以上送200元現金代用券；購物滿￥500元以上送250元現金代用券（批發(fā)及機團購買除外）；另附送精美禮品一份；活動當天換領名額僅限200人，送完即止；同時還可在指定時間到指定服務臺換領精美面具一支+免費啤酒券一張。

3、每次每人限換領一張銷售小票；銷售小票購物當天內有效；

4、XX廣場及各商鋪從業(yè)人員不得參加本次活動，如有發(fā)現則作嚴肅處理；

5、注：此活動僅限商場，超市不作為此次活動發(fā)放現金券。

換領時間：10月1日下午17：00至19：00

換領地點：XX廣場服務臺前

咨詢電話：0579——XXXXXXXX

2）、活動流程：

地點：XX廣場外廣場

活動時間安排：10月1日17：30——19：30

參與人員：現場顧客、XX策劃部、主持人（DJ）、樂隊、廣告公司拍攝人員、啤酒商、服裝商

A、樂隊暖場17：10；

B、主持人宣讀活動內容、介紹活動贊助單位：XX廣場、主持人（DJ）、領舞、啤酒商、服裝商，活動開始；

C、主持人（DJ）和領舞的帶領下使整個廣場沉浸在歡樂的海洋中；

D、18：30：模特秀/街舞；

E、18：50：快節(jié)奏的音樂、領舞再度出場，燃放煙花，把活動推向高潮；

F、19：30：時間上可視現場的情況作調整。

活動資源配合：主持人（DJ）、領舞、模特、拍攝、音響、煙花、舞臺

3）、期間常規(guī)柜臺促銷活動

A、10月1日，顧客到XX廣場消費滿100元以上即可享受國慶密密送活動，同時，當天在指定時間到指定服務臺換領精美面具一支+免費啤酒券一張。

B、10月2日——3日，顧客到XX廣場消費滿100元以上即可享受國慶密密送活動繼續(xù)進行中，同時憑當天的消費券還可在指定服務臺換取精美禮品一份。

五、活動分工細項及時間安排

1、9月25日現場工作人員的安排、以及主持人DJ、領舞和街舞、模特的聯(lián)系和確定。

2、9月25日——9月27日活動裝飾物的購買、贊助商的聯(lián)系并確定。

3、9月25日，活動單位的DM、易拉寶等所有的宣傳平臺確定。

4、9月26日，活動禮品的準備到位。

5、9月15日——9月28日，開始準備活動當天的噴繪、音響、燈光等硬件設備開始籌備。

媒體主導：浦江電視臺

媒介宣傳：

1、易拉寶

2、DM宣傳單張

3、戶外固定廣告噴繪

4、浦江電視臺

5、城區(qū)街道沿街橫幅

六、部門配合

策劃部：

前期的策劃運作都由策劃部負責以及活動布置。

樓層管理部：

做好所有商品的促銷活動信息的收集以及拍照等，以及負責商場的門面布置。

廣告預算方案（二）

前面一文說明了預算前的準備工作，而廣告預算究竟該如何編制，根據什么方法編制，各種編制方法都有哪些優(yōu)缺點，這都是廣告預算時必須考慮的問題。

迄今為止，企業(yè)廣告運作要花多少錢才算合理，還沒有一個最為科學的計算方法。但兩個原則還是要遵守的，一是正確的廣告預算既不是越少越好，也不是多益善；二是要在適應生產和流通規(guī)模、有利于企業(yè)發(fā)展的基礎上來編制。

具體編制廣告預算的方法大同小異，現在市場上流行的幾種算法，我從網上搜集來，一并編入文章，也算是做一個整理。

在廣告運作中，沒有一種方法能夠完全適用于任何企業(yè)。我能在這里公開談論的只是理論，而理論往往是理想化的，在實際操作中，還需要從企業(yè)、產品、市場外部因素出發(fā)，選擇最恰當的預算方法，并以其他方法作為補充，盡量避免方法本身的不足而造成的企業(yè)營銷損失，使廣告預算趨于精確合理。

一、目標達成法（目標任務法）

根據企業(yè)的營銷戰(zhàn)略和營銷目標，具體確定廣告規(guī)劃和廣告目標，再根據廣告目標編制廣告計劃，確定企業(yè)的廣告預算總額。

美國專家阿爾伯特費雷（AlbertFery）將目標任務法的操作程序歸納為7個步驟，具體情況如下：

1、確定企業(yè)在特定時間內要達到的營銷目標。

2、確定企業(yè)的潛在市場的基本特征，包括：①值得企業(yè)去爭取的消費者對廣告產品的知曉程度；②消費者對廣告產品的態(tài)度；③現有的消費者購買產品的情況。

3、分析潛在消費者對廣告產品的態(tài)度變化及廣告產品的銷售量變化情況。

4、選擇適當的媒體開展廣告宣傳，提高產品的知名度。

5、制定恰當的廣告媒體策略，確定為達到既定廣告目標所需要的廣告暴露次數。

6、確定最低的廣告費用即廣告預算總額。

目標任務法是在廣告調研的基礎上確定的廣告預算總額，它的科學性較強，但比較煩瑣。在計算過程中，如果有一步計算不準確，最后得出的廣告預算總額就會有較大的偏差。

二、銷售額百分比法

銷售額百分比法是以一定期限內的銷售額的一定比率，預算廣告費的方法。由于執(zhí)行標準不同，又可細分為計劃銷售額百分比法、上年度銷售額百分比法、平均銷售額百分比法及計劃銷售增加額百分比法四種。其計算公式為：

廣告費用=銷售總額×廣告費用與銷售總額的百分比

例如，某公司上年度的銷售總額為1000萬元，今年擬投入的廣告費用占銷售總額的4%，那么，今年的廣告預算為：

廣告費用=1000萬元×4%=40萬元

這種方法簡單易行，其優(yōu)點是：計算簡單，廣告支出與產品銷售狀況直接掛鉤，銷售狀況越好，廣告費用也越高，企業(yè)不至于感到財務壓力。

但該方法也有很大缺陷，即因果倒置。廣告活動目的是要創(chuàng)造消費，提高銷售額，而不是以銷售來決定廣告。因此在廣告實踐中，這種方法很容易造成廣告費用支出的機械性，當市場景氣時，廣告支出多，而當銷售降低時，廣告支出反、而減少了，從而會近一步惡化市場形勢。

三、利潤百分比法

利潤百分比法是根據一定期限內的利潤總額比率，預算廣告費的方法。根據利潤額的不同含義有分為凈利潤百分比法和毛利潤百分比法，其廣告費用的計算公式與銷售額百分比法相同。

利潤率百分比法把廣告費用和利潤直接掛鉤，適合于不同產品之間的廣告分配。但該方法不是以廣告促進銷售作為出發(fā)點，而是首先考慮利潤多少。利潤多，便多支出一些廣告費：利潤少，便少支出一些廣告費。如果企業(yè)沒有利潤，停止廣告宣傳，則顯然是不適合的。如新產品上市初期，盡管利潤尚未實現，卻仍需支出大量的廣告費，以宣傳和推銷新產品。所以，利潤額百分