（最新版）銀行業(yè)風險管理（中級）考試綜合考點習題及答案

（最新版）銀行業(yè)風險管理（中級）考試綜合考點習題及答案1.根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，采用操作風險高級計量法的商業(yè)銀行，應具備至少______年觀測期的內部損失數(shù)據，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用______年期的內部損失數(shù)據。（）A.

5；3B.

6；4C.

5；4D.

6；5【答案】:

A【解析】:《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對各類操作風險計量方法的實施前提條件進行了明確規(guī)定，采用高級計量法，要求數(shù)據全面準確，其中對內部損失數(shù)據的要求為：商業(yè)銀行應具備至少5年觀測期的內部損失數(shù)據，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內部損失數(shù)據。2.大額風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關聯(lián)客戶超過其一級資本凈額（）的風險暴露。A.

1.5%B.

2.5%C.

3%D.

12.5%【答案】:

B【解析】:強化大額風險暴露管理是有效防控客戶集中度風險的重點工作之一。風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關聯(lián)客戶的信用風險暴露，包括銀行賬簿和交易賬簿內各類信用風險暴露。大額風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關聯(lián)客戶超過其一級資本凈額2.5%的風險暴露。3.根據監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機構的市場準入包括（）。A.

區(qū)域準入B.

機構準入C.

高級管理人員準入D.

業(yè)務準入E.

行業(yè)準入【答案】:

B|C|D【解析】:根據國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括三個方面：①機構準入，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；②業(yè)務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務；③高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。4.（）是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。A.

缺口分析B.

外匯敞口分析C.

敏感性分析D.

久期分析【答案】:

B【解析】:外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配。當在某一個時段內，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，其差額就形成了外匯敞口。外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。5.下列商業(yè)銀行的風險事件中，應當歸屬于操作風險類別的有（）。A.

交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規(guī)模的損失B.

營業(yè)場所及設施因地震徹底損毀C.

財務部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務報告，受到監(jiān)管機構處罰D.

數(shù)據中心因安全漏洞導致大量客戶信息被竊E.

理財業(yè)務人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并做出相應賠償【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。AE兩項屬于人員因素；B項屬于外部事件；CD兩項屬于系統(tǒng)缺陷。6.下列可能對商業(yè)銀行的聲譽產生不利影響的事件有（）。A.

商業(yè)銀行所提供的金融產品/服務存在嚴重缺陷B.

商業(yè)銀行缺乏經營特色和社會責任感C.

商業(yè)銀行受到監(jiān)管處罰D.

商業(yè)銀行流動性狀況惡化，出現(xiàn)支付困難E.

商業(yè)銀行內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:聲譽是商業(yè)銀行所有利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。7.VaR值的局限性不包括（）。A.

無法預測尾部極端損失情況B.

無法預測單邊市場走勢極端情況C.

無法預測市場非流動性因素D.

無法預測市場流動性因素【答案】:

D【解析】:VaR值是對未來損失風險的事前預測。VaR值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。8.VaR值的大小與未來一定的（）密切相關。A.

損失概率B.

持有期C.

概率分布D.

損失事件【答案】:

B【解析】:風險價值（VaR）的計算涉及兩個因素的選?。孩僦眯潘剑虎诔钟衅?。9.商業(yè)銀行在銀行操作風險與控制自我評估時，針對經營管理過程中的操作風險，實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風險是（）。A.

非系統(tǒng)性風險B.

固有風險C.

剩余風險D.

系統(tǒng)性風險【答案】:

C【解析】:風險與控制自我評估是主流的操作風險評估工具，旨在防患于未然，對操作風險管理和內部控制的適當程度及有效性進行檢查和評估。商業(yè)銀行對自身經營管理中存在的操作風險點進行識別，評估固有風險，再通過分析現(xiàn)有控制活動的有效性，評估剩余風險，進而提出控制優(yōu)化措施的工作。C項，剩余風險是指在實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的風險。10.下列關于RiskCalc模型的說法，正確的是（）。A.

不適用于非上市公司B.

運用Logit/Probit回歸技術預測客戶的違約概率C.

核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系D.

核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者【答案】:

B【解析】:RiskCalc模型是在傳統(tǒng)信用評分技術基礎上發(fā)展起來的一種適用于非上市公司的違約概率模型，其核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，經過適當變換后運用Logit/Probit回歸技術預測客戶的違約概率。C項屬于KMV的CreditMonitor模型的核心內容；D項屬于KPMG風險中性定價模型的核心思想。11.下列不屬于商業(yè)銀行內部資本充足評估內容的是（）。A.

風險評估B.

信息披露C.

壓力測試D.

資本規(guī)劃【答案】:

B【解析】:內部資本充足評估報告是整個內部資本充足評估的總結性報告，內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，即風險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。12.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。A.

公司治理B.

資本管理C.

市場約束D.

市場準入【答案】:

C【解析】:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。面對當前復雜多變的全球經濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內就加強對銀行機構監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風險管理體系中的重要性必將進一步提升。13.商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)性風險的有（）。A.

風險轉移B.

投資組合C.

風險分散D.

風險規(guī)避E.

風險補償【答案】:

A|D|E【解析】:BC兩項，風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。系統(tǒng)性風險是因外部條件的變化，如宏觀經濟形勢和市場的波動、經濟政策的突然變化等因素給資產價格帶來的變化。而非系統(tǒng)性風險是一項資產特有的風險，這種風險不隨資產組合中其他資產價格的變動而同方向同幅度變動。充分多樣化的資產組合可以消除組合中不同資產的非系統(tǒng)性風險，但不能消除系統(tǒng)性風險。14.下列關于客戶評級的說法，不正確的是（）。A.

評價主體是商業(yè)銀行B.

評價目標是客戶違約風險C.

評價結果是信用等級和違約概率D.

評價內容是客戶違約后特定債項損失的大小【答案】:

D【解析】:客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率（PD）。D項，債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。15.（）是銀行增加一級資本最快捷的方式。A.

發(fā)行普通股B.

發(fā)行優(yōu)先股C.

留存利潤D.

次級債券【答案】:

C【解析】:一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。普通股是銀行核心一級資本主要內容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行不能經常采用；留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。16.考察和分析企業(yè)的非財務狀況，主要從哪些方面進行分析和判斷？（）A.

行業(yè)風險B.

管理層風險C.

生產與經營風險D.

宏觀經濟、社會及自然環(huán)境E.

擔保狀況【答案】:

A|B|C|D【解析】:非財務狀況分析主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產與經營風險，宏觀經濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。17.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定在最低資本要求、儲備資本要求和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行應計提附加資本。我國國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的（），由核心一級資本滿足。A.

1%B.

2%C.

3%D.

4%【答案】:

A【解析】:我國國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的1%，由核心一級資本滿足。若國內銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所使用的附加資本按照巴塞爾委員會發(fā)布的《全球系統(tǒng)重要性銀行評估方法及其附加資本要求》規(guī)定為1%～3.5%。18.（）是指將市場風險內部模型法計量結果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進。A.

情景分析B.

敏感性分析C.

壓力測試D.

返回檢驗【答案】:

D62.下列不屬于用來主動對沖風險的金融產品是（）。A.

期貨B.

外匯掉期C.

期權D.

國債逆回購【答案】:

D【解析】:市場風險控制通常由前臺業(yè)務部門在全行的風險偏好和限額體系下，根據不同交易策略，采用遠期、掉期、期權等金融產品開展主動的風險對沖管理，以降低風險敞口，保障金融市場業(yè)務穩(wěn)健運營。用來主動對沖風險的金融產品包括遠期/期貨、掉期、期權等，其中，常見的掉期產品包括外匯掉期、利率掉期和交叉貨幣掉期。19.風險事件：為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產計量規(guī)則（征求意見稿）》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。相關背景：近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務快速增長。為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，根據2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交易對手信用風險計量的標準方法》，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構起草了《衍生工具交易對手違約風險資產計量規(guī)則（征求意見稿）》（以下簡稱《規(guī)則》）?！兑?guī)則》借鑒國際經驗并結合我國銀行業(yè)實際，提高衍生工具資本計量的風險敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎定義和計算步驟，明確了凈額結算組合、資產類別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式?！兑?guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產品風險治理的政策流程，強化信息系統(tǒng)和基礎設施，提高數(shù)據收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風險暴露的加總方式。根據以上案例描述，回答下列6小題。(1)區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風險，交易對手信用風險的特性包括（）。（多選題）A.

當合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險B.

當合約價值為正時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險C.

當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險D.

當合約價值為負時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險E.

在違約時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性【答案】:

A|C|E【解析】:區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風險，交易對手信用風險的特性主要有兩個方面：①動態(tài)的風險敞口。傳統(tǒng)信貸風險在交易初期就已經確定了風險暴露的大小，其風險敞口是靜態(tài)的；對于交易對手信用風險，由于合約的經濟價值取決于未來現(xiàn)金流的凈值，可為正，可為負，具有極高不確定性，因此在違約的時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性，其風險敞口是動態(tài)變化的。②風險敞口是雙向的。對于傳統(tǒng)信貸業(yè)務，由資金借出方一方承擔風險，而對于衍生產品和證券融資業(yè)務，風險是雙向的。合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險；當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險，因此風險敞口是雙向的。(2)以下哪項不屬于交易對手信用風險的計量？（）（單選題）A.

交易對手信用風險暴露的計量B.

對交易對手信用風險的定價C.

交易對手信用風險暴露數(shù)據D.

交易對手違約風險加權資產和信用估值調整風險加權資產的計量【答案】:

C【解析】:交易對手信用風險的計量主要包括三部分：①交易對手信用風險暴露的計量；②對交易對手信用風險的定價；③交易對手違約風險加權資產和信用估值調整風險加權資產的計量。計量交易對手信用風險加權資產前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據。(3)關于交易對手信用風險，下列說法中錯誤的是（）。（單選題）A.

交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結算前違約而造成經濟損失的風險B.

交易所交易的衍生產品存在交易對手信用風險C.

場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易D.

計量交易對手信用風險加權資產前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據【答案】:

B【解析】:B項，由于交易所保證了交易雙方未來的權益，所以可以認為交易所交易的衍生產品不存在交易對手信用風險。(4)交易對手信用風險的來源包括（）。（多選題）A.

利率掉期B.

CDSC.

逆回購D.

證券借貸E.

即期外匯買賣【答案】:

A|B|C|D【解析】:交易對手信用風險主要來源于衍生品交易和證券融資交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外匯遠期、外匯掉期、交叉貨幣利率掉期、信用違約互換（CDS）等；證券融資交易主要包括回購、逆回購以及證券借貸等。(5)下列關于交易對手信用風險暴露的計量，表述錯誤的是（）。（單選題）A.

較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法有現(xiàn)期風險暴露法、標準法和內部模型法B.

現(xiàn)期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴露的計量C.

在標準法下，每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中D.

對于不滿足利用標準法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)期風險暴露法）的銀行，可以采用內部模型法【答案】:

D【解析】:D項，對于不滿足利用內部模型法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)期風險暴露法）的銀行，可以采用標準法。(6)下列加強交易對手信用風險管理的方法中，正確的有（）。（多選題）A.

在管理理念上，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理B.

在管理架構上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理C.

在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發(fā)交易對手信用風險計量系統(tǒng)D.

在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與凈額結算制度E.

在未來管理中，加強對信用估值調整（CVA）和錯向風險的識別和管理【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:金融危機中，許多銀行暴露出交易對手信用風險管理方面的不足，因此必須對交易對手信用風險管理給予足夠的重視：①在管理理念上，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理；②在管理架構上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理；③在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發(fā)交易對手信用風險計量系統(tǒng)；④在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與凈額結算制度；⑤在未來管理中，加強對CVA和錯向風險的識別和管理。20.商業(yè)銀行降低貸款組合信用風險的最有效辦法是（）。A.

將貸款分散到不同的行業(yè)和區(qū)域B.

將貸款分散到正相關的行業(yè)C.

將貸款集中到個別高收益行業(yè)D.

將貸款集中到少數(shù)風險低的行業(yè)【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行可以利用資產組合分散風險的原理，將貸款分散到不同的行業(yè)、區(qū)域，通過積極實施風險分散策略，顯著降低發(fā)生大額風險損失的可能性，從而達到管理和降低風險、保持收益穩(wěn)定的目的。21.按照風險來源的不同，利率風險可以分為（）。A.

重新定價風險B.

股票風險C.

基準風險D.

收益率曲線風險E.

流動性風險【答案】:

A|C|D【解析】:利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。利率風險按照來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。22.下列關于零售風險暴露特征的說法，不正確的是（）。A.

債務人是一個法人或幾個自然人B.

債務人是一個或幾個自然人C.

筆數(shù)多，單筆金額小D.

按照組合方式進行管理【答案】:

A【解析】:零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：①債務人是一個或幾個自然人；②筆數(shù)多，單筆金額??；③按照組合方式進行管理。23.專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮的因素包括與借款人有關的因素以及與市場有關的因素。下列各項中，與市場有關的因素包括（）。A.

收益波動性B.

經濟周期C.

宏觀經濟政策D.

利率水平E.

杠桿【答案】:

B|C|D【解析】:一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面因素，一是與借款人有關的因素，主要包括借款人的聲譽、杠桿、收益波動性；二是與市場有關的因素，主要包括經濟周期、宏觀經濟政策、利率水平。24.商業(yè)銀行進行信用風險預警分析時，可考慮將（）作為區(qū)域風險預警信號。A.

區(qū)域經濟整體下滑B.

區(qū)域內的產業(yè)發(fā)展規(guī)劃不合理C.

區(qū)域相關法律法規(guī)重大調整D.

區(qū)域主導產業(yè)出現(xiàn)衰退E.

區(qū)域內客戶資信狀況普遍降低【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:區(qū)域風險通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域經營環(huán)境的惡化以及區(qū)域內部經營管理水平下降、區(qū)域信貸資產質量惡化等，其風險預警主要包括：①政策法規(guī)發(fā)生重大變化；②區(qū)域經營環(huán)境出現(xiàn)惡化；③區(qū)域商業(yè)銀行分支機構出現(xiàn)問題。BC兩項屬于政策法規(guī)發(fā)生重大變化的情況；ADE三項屬于區(qū)域經營環(huán)境出現(xiàn)惡化的情況。25.商業(yè)銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權的風險權重為75%？（）A.

只適用于生產加工類型的企業(yè)B.

商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%C.

符合國家相關部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準D.

單筆貸款超過600萬元E.

商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風險暴露不超過500萬元【答案】:

B|C|E【解析】:《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行對同時符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權的風險權重為75%：①企業(yè)符合國家相關部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準；②商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風險暴露不超過500萬元；③商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%。26.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）指標和存貸比指標的區(qū)別有（）。A.

NSFR指標是短期流動性指標，而存貸比指標是單純的信貸指標B.

NSFR是現(xiàn)狀指標，而存貸比是預期指標C.

NSFR指標包括全部的資產負債表，而存貸比指標只涉及存款貸款D.

NSFR指標設計了資產負債的穩(wěn)定性權重，存貸比指標只考慮總量E.

NSFR指標要求大于100%，而存貸比指標要求不高于75%【答案】:

C|D|E【解析】:A項，NSFR和存貸比均屬于計量流動性風險的長期結構性指標。B項，存貸比＝各項貸款余額/各項存款余額×100%，該式的分子分母均不需估算，因此存貸比指標是現(xiàn)狀指標；而NSFR＝可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金×100%，其中，分母“所需穩(wěn)定資金”即估算在持續(xù)1年的流動性緊張環(huán)境中，無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現(xiàn)的資產數(shù)量，因此NSFR是預期指標。27.在我國資產證券化業(yè)務實踐中，資產支持票據的投資者主要為（）。A.

金融機構、企業(yè)年金等B.

個人投資者C.

符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者D.

銀行間投資人或特定機構投資者【答案】:

D【解析】:資產支持票據的投資者主要為銀行間投資人或特定機構投資者。A項是信貸資產證券化的投資者；C項是企業(yè)資產證券化的投資者。28.經濟資本是可以根據不同角度來區(qū)分的銀行資本，它是（）。A.

為了覆蓋和抵御預期損失所需要持有的資本數(shù)額B.

資產減去負債后的余額C.

銀行抵補風險所要求擁有的資本D.

一個風險概念E.

維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本【答案】:

C|D【解析】:A項，經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本；B項，資產減去負債后的余額是賬面資本；E項，維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本是監(jiān)管資本。29.當久期缺口為正值時，下列說法正確的是（）。A.

資產的加權平均久期大于負債的加權平均久期與資產負債率的乘積B.

如果市場利率下降，資產與負債的價值都會增加C.

如果市場利率下降，銀行的市場價值將下跌D.

如果市場利率上升，資產與負債的價值都會減少E.

如果市場利率上升，銀行的市場價值將增加【答案】:

A|B|D【解析】:久期缺口用來測量銀行資產負債的利率風險，久期缺口＝資產加權平均久期－（總負債/總資產）×負債加權平均久期。當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加；如果市場利率上升，則資產與負債的價值都將減少，但資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少。30.商業(yè)銀行針對信用風險的壓力測試情景包括（）。A.

部分國際業(yè)務敞口面臨國別風險或轉移風險B.

銀行支付清算系統(tǒng)突然中斷運行C.

國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑D.

房地產價格出現(xiàn)大幅度向下波動E.

部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約【答案】:

A|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行針對信用風險的壓力情景包括但不限于以下內容：①國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑；②房地產價格出現(xiàn)較大幅度向下波動；③貸款質量和抵押品質量惡化；④授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約；⑤部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約；⑥部分國際業(yè)務敞口面臨國別風險或轉移風險；⑦其他對銀行信用風險帶來重大影響的情況等。B項屬于商業(yè)銀行針對流動性風險的壓力測試情景。31.根據商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標應由（）審核批準。A.

董事會B.

高級管理層C.

監(jiān)事會D.

股東大會【答案】:

A【解析】:巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強調董事會對銀行負有整體責任，包括批準并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標、治理框架和公司文化。32.組合層面的風險監(jiān)測把多種信貸資產作為投資組合進行整體監(jiān)測。關于商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測，下列說法錯誤的是（）。A.

商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測主要有傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法和資產組合模型兩種方法B.

商業(yè)銀行可以依據風險管理專家的判斷，給予各項指標一定權重，得出對單個資產組合風險判斷的綜合指標或指數(shù)C.

資產組合模型方法主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監(jiān)測D.

組合監(jiān)測能夠體現(xiàn)多樣化投資產生的風險分散效果，防止國別、行業(yè)、區(qū)域、產品等維度的風險集中度過高，實現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置【答案】:

C【解析】:C項，傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監(jiān)測。33.某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預期收益率為8%，權重為0.3，證券乙的預期收益率為6%，權重為0.7，則該投資組合的收益率為（）。A.

6.6%B.

2.4%C.

3.2%D.

4.2%【答案】:

A【解析】:資產組合的預期收益率為：Rp＝W1R1＋W2R2＝8%×0.3＋6%×0.7＝6.6%。34.下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風險暴露的是（）。A.

單筆不超過100萬授信的個人信用卡B.

某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的微小企業(yè)貸款C.

以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項分期付款D.

某小企業(yè)以房產為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信【答案】:

A【解析】:合格循環(huán)零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環(huán)貸款，合格循環(huán)零售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。35.商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證，這種做法屬于（）管理策略。A.

風險補償B.

風險轉移C.

風險對沖D.

風險規(guī)?！敬鸢浮?

B【解析】:風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移，其中，擔保屬于非保險轉移。36.通過分析過去三個月內英鎊兌美元的匯率，得到匯率均值為1英鎊＝1.64美元，匯率波動標準差為250個基點。假設英鎊兌美元的匯率波動基本符合正態(tài)分布，則預期未來三個月中，英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于（）美元之間。A.

1.565～1.750B.

1.590～1.690C.

1.615～1.665D.

1.540～1.740【答案】:

B【解析】:若隨機變量X的概率密度函數(shù)為：其中，σ＞0，μ與σ均為常數(shù)，則稱X服從參數(shù)為μ、σ的正態(tài)分布，記為N（μ，σ2），μ是正態(tài)分布的均值，σ2是方差。P（μ－2σ＜X＜μ＋2σ）≈95%，表示正態(tài)隨機變量X有95%的可能落在均值左右兩個標準差之間。本題中，μ＝1.64；一個基點表示0.01%，則σ＝0.025，則該題英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于1.59～1.69美元之間。37.《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采?。ǎ┯嬃啃庞蔑L險。A.

基于內部評級體系的方法B.

風險價值（VaR）方法C.

歷史模擬法D.

基于外部評級體系的方法【答案】:

A【解析】:目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露并據此計算信用風險監(jiān)管資本，有力地推動了商業(yè)銀行信用風險內部評級體系和計量技術的發(fā)展。38.下列關于商業(yè)銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是（）。A.

預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望B.

預期損失代表大量貸款組合在整個經濟周期內的最高損失C.

預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積D.

預期損失是商業(yè)銀行預期可能會發(fā)生的平均損失【答案】:

B【解析】:預期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業(yè)銀行預計將會發(fā)生的損失。預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。39.商業(yè)銀行發(fā)放貸款時，未嚴格執(zhí)行先落實抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無抵押的高風險狀態(tài)，此類風險事件屬于（）類別。A.

操作風險B.

流動性風險C.

法律風險D.

市場風險【答案】:

A【解析】:操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中，內部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。銀行未嚴格執(zhí)行“先落實抵押手續(xù)、后放款”的規(guī)定，屬于該商業(yè)銀行流程執(zhí)行失敗。40.以下屬于適應有關客戶信用風險監(jiān)測的預警管理的是（）。A.

存貸比監(jiān)管預警管理B.

行業(yè)和市場風險C.

撥備覆蓋比預警管理D.

集中度風險預警管理【答案】:

B【解析】:適應有關客戶信用風險監(jiān)測的預警管理指的是為了對信貸客戶進行日常信用風險監(jiān)測而進行的預警管理。例如，存量客戶管理層的重大變動、現(xiàn)金流監(jiān)控、重大財務變動、產品技術風險、行業(yè)和市場風險等。41.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風險計量模型遇到的最大困難是（）。A.

計量模型假設條件太多，與實踐不符B.

歷史數(shù)據積累不足，數(shù)據真實性難以保障C.

計算機系統(tǒng)無法支持復雜的模型運算D.

計量模型運算運用數(shù)理知識較多，難以掌握【答案】:

B【解析】:開發(fā)風險管理模型的關鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風險狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據積累不足、數(shù)據真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。42.商業(yè)銀行在對客戶風險進行監(jiān)測時，通常需要分析客戶風險的基本面指標。基本面指標主要包括（）。A.

環(huán)境類指標B.

實力類指標C.

品質類指標D.

財務類指標E.

營運能力指標【答案】:

A|B|C【解析】:客戶風險的內生變量包括兩類指標：①基本面指標，包括品質類指標、實力類指標和環(huán)境類指標；②財務指標，包括償債能力指標、盈利能力指標、營運能力指標和增長能力指標。43.某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據計算交易賬戶的風險價值（VaR）為780萬元人民幣，置信水平為99%，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。A.

2.5B.

3.5C.

2D.

3【答案】:

A【解析】:風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來250個交易日內損失超過780萬元的可能性不會超過1%，即2.5天。44.巴塞爾協(xié)議Ⅲ有關市場風險監(jiān)管新規(guī)的內容，說法正確的是（）。A.

首次明確了詳細的賬簿劃分標準B.

要求使用內部模型法的銀行在交易臺層面開展市場風險計量管理C.

重點對銀行賬簿向交易賬簿的內部風險轉移交易，提出嚴格的監(jiān)管要求D.

首次提出剩余風險資本附加要求E.

內部模型法資本計量以風險價值指標替代預期尾部損失【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項，巴塞爾協(xié)議Ⅲ內部模型法資本計量以預期尾部損失（ES）替代風險價值（VaR）指標，提出全新的市場風險內部模型法管理流程和計量方法。45.下列明顯不應被列入商業(yè)銀行交易賬簿頭寸的是（）。A.

代客購匯100萬美元B.

買入1億美元美國國債C.

為對沖1000萬美元貸款的匯率風險而持有的期貨合約D.

買入10億元人民幣金融債【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。其中，交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內外業(yè)務劃入銀行賬簿。46.根據《銀行業(yè)金融機構數(shù)據治理指引》規(guī)定，在數(shù)據治理結構方面，（）對數(shù)據治理承擔最終責任。A.

董事會B.

監(jiān)事會C.

高級管理層D.

業(yè)務部門【答案】:

A【解析】:在數(shù)據治理架構方面，要求銀行業(yè)金融機構應當建立組織架構健全、職責邊界清晰的數(shù)據治理架構，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層和相關部門的職責分工，建立多層次、相互銜接的運行機制。董事會應當制定數(shù)據戰(zhàn)略，審批或授權審批與數(shù)據治理相關的重大事項，督促高級管理層提升數(shù)據治理有效性，對數(shù)據治理承擔最終責任。47.在國內商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（）。A.

庫存現(xiàn)金B(yǎng).

國債C.

超額備付金D.

票據【答案】:

B【解析】:一家股份制銀行的流動性儲備分為三級，其中二級流動性儲備建立專門的流動性投資組合。該組合屬于交易賬戶，主要配置流動性最好的國債。48.采用權重法計量信用風險資本時，商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務工具的風險權重為（）。A.

100%B.

20%C.

0%D.

50%【答案】:

A【解析】:權重法下，不同的資產類別分別對應不同的風險權重/信用轉換系數(shù)。其中，對我國商業(yè)銀行的次級債權（未扣除部分）的風險權重為100%。49.我國商業(yè)銀行個人信貸產品可以劃分為（）。A.

個人住房按揭貸款和個人零售貸款B.

個人信用貸款和個人消費貸款C.

個人零售貸款和個人信用貸款D.

個人住宅抵押貸款和助學與助業(yè)貸款【答案】:

A【解析】:目前，我國個人信貸產品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款兩大類。其他個人零售貸款包括個人消費貸款（含個人汽車消費貸款）、個人經營貸款、信用卡消費貸款、助學貸款等多種方式。50.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務操作中，下列行為易造成操作風險的是（）。A.

設立專戶核算代理資金B(yǎng).

簽訂書面委托代理合同C.

代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算D.

遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務風險進行必要的提示【答案】:

C【解析】:在代理業(yè)務中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括：①業(yè)務人員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算；②內外勾結編造虛假代理業(yè)務合同騙取手續(xù)費收入；③未經授權或超過權限擅自進行交易；④內部人員盜竊客戶資料謀取私利等。51.在分析單一法人客戶的非財務因素時，在管理層風險方面不需要關注的是（）。A.

某機械公司的管理層決策過程B.

某文化公司王總經理的年齡C.

某證券公司何副總的誠信度D.

某保險公司客戶主管的素質【答案】:

B【解析】:管理層風險分析重點考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機、經營能力及道德水準，其主要內容包括：①歷史經營記錄及其經驗；②經營者相對于所有者的獨立性；③品德與誠信度；④影響其決策的相關人員的情況；⑤決策過程；⑥所有者關系、內控機制是否完備及運行正常；⑦領導后備力量和中層主管人員的素質；⑧管理的政策、計劃、實施和控制等。52.銀行監(jiān)管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監(jiān)管側重于（）。A.

銀行機構風險和合規(guī)性的分析、評價B.

財務報表檢查C.

會計資料規(guī)范性D.

關注財務數(shù)據完整性、準確性和可靠性【答案】:

A【解析】:銀行監(jiān)管側重于合規(guī)管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。53.綜合報告是各報告單位針對管理范圍內、報告期內各類風險與內控狀況撰寫的綜合性風險報告。綜合報告應反映的主要內容包括（）。A.

轄內各類風險總體狀況及變化趨勢B.

分類風險狀況及變化原因分析C.

風險應對策略及具體措施D.

加強風險管理的建議E.

發(fā)展趨勢及風險因素分析【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項為風險報告的專題報告所反映的內容。54.下列投資組合中，能夠產生風險分散效果的有（）。A.

投資于2種收益率相關系數(shù)為0的資產B.

投資于2種收益率相關系數(shù)為－1的資產C.

投資于2種收益率相關系數(shù)為0.5的資產D.

投資于2種收益率相關系數(shù)為1的資產E.

投資于2種收益率相關系數(shù)為－0.5的資產【答案】:

A|B|C|E【解析】:馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數(shù)不為1（即不完全正相關），分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。而對于由相互獨立的多種資產組成的投資組合，只要組合中的資產個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風險就可以通過這種分散策略完全消除。55.商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產負債的期限結構。A.

存款準備金率B.

國債收益率C.

票據貼現(xiàn)率D.

存貸款基準利率【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行資產負債期限結構是指在未來特定的時段內，到期資產（現(xiàn)金流入）與到期負債（現(xiàn)金流出）的構成狀況。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導致其資產負債期限結構發(fā)生變化。商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，因為任何利率波動都會導致商業(yè)銀行資產和負債的價值產生波動。多選題如果房