保險學第一章215課件

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保險學

主講人：馬雪彬1保險學2緒論保險學的研究對象保險學的研究內(nèi)容2緒論保險學的研究對象保險學的研究內(nèi)容3一、保險學的研究對象廣義保險學：包括商業(yè)保險、社會保險與政策保險等一切采取保險方式來處理危險的社會化保險機制。狹義保險學：商業(yè)保險學本課程討論的保險學：商業(yè)保險學3一、保險學的研究對象廣義保險學：包括商業(yè)保險、社會保險與政4一、保險學的研究對象保險學的研究對象：保險商品關系。保險商品關系：保險當事人雙方遵循商品等價交換原則，通過簽訂保險合同的法律形式確立雙方的權(quán)利與義務，實現(xiàn)保險商品的經(jīng)濟損失補償功能。保險商品關系既是一種經(jīng)濟關系，又是一種法律關系。4一、保險學的研究對象保險學的研究對象：保險商品關系。5保險商品關系體現(xiàn)保險當事人之間的關系1保險當事人與保險中介人之間的關系保險企業(yè)之間的關系3國家對保險業(yè)實施監(jiān)管而形成的管理與被管理的關系42一、保險學的研究對象5保險商品關系體現(xiàn)保險當事人之間的關系16二、保險學的研究內(nèi)容數(shù)學保險經(jīng)濟領域中的非商品性保險關系法律保險經(jīng)濟領域中的保險商品關系研究內(nèi)容6二、保險學的研究內(nèi)容數(shù)學保險經(jīng)濟領域中的非商品性保險關系7第一章風險管理與保險風險概述風險管理風險管理與保險7第一章風險管理與保險風險概述風險管理風險管理與保險8第一節(jié)風險概述風險及其特征風險的分類風險的構(gòu)成要素8第一節(jié)風險概述風險及其特征風險的分類風險的構(gòu)成要素不確定性特征客觀性損失性普遍性可測性可變性一、風險及其特征風險是一種客觀存在的，損失的發(fā)生及其程度具有不確定性的狀態(tài)。9不確定性特征客觀性損失性普遍性可測性可變性一、風險及其特征10二、風險的構(gòu)成要素風險構(gòu)成要素

風險因素1風險事故風險損失3210二、風險的構(gòu)成要素風險構(gòu)成要素風險因素1風險11（一）風險因素風險因素促使或引起風險事故發(fā)生的條件以及風險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴大的條件。實質(zhì)風險因素道德風險因素心理風險因素類型11（一）風險因素風險促使或引起風險事故發(fā)生的條件以及風險事121.實質(zhì)風險因素足以引起或增加損失發(fā)生機會或嚴重程度的物質(zhì)性的條件。2.道德風險因素由于惡意行為或不良企圖，故意促使風險事故發(fā)生或擴大已發(fā)生的風險事故所致的損失程度的因素。3.心理風險因素由于人們主觀上的疏忽或過失，以致增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失程度的因素。其原因在于經(jīng)濟活動的不確定性及交換關系的不完備性121.實質(zhì)風險因素足以引起或增加損失發(fā)生機會或嚴重程度的物13（二）風險事故

風險事故與風險因素的區(qū)分并不是絕對的。風險事故是損失的直接原因。風險事故風險的可能成為現(xiàn)實，以致引起損失的結(jié)果。13（二）風險事故風險事故與風險因素的區(qū)分并不是絕對的。風14（三）損失損失通常分為直接損失與間接損失。風險要素間存在因果關系：風險因素引發(fā)風險事故，風險事故導致?lián)p失。損失經(jīng)濟價值意外的減少或者滅失。14（三）損失損失通常分為直接損失與間接損失。風險要素間存在15三、風險的分類3.按風險的性質(zhì)分類2.按風險發(fā)生的原因分類4.按風險的環(huán)境分類風險分類1.按風險損害的對象分類5.按風險涉及的范圍分類15三、風險的分類3.按風險的性質(zhì)分類2.按風險發(fā)生的原因分16（一）按風險損害的對象分類財產(chǎn)風險導致各種物質(zhì)財產(chǎn)損毀、滅失或貶值的風險。社會團體或個人因行為上的過失或侵權(quán)行為造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，在合同、道義、法律上負有經(jīng)濟賠償責任的風險。

在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務人之間由于一方違約或犯罪而給對方造成經(jīng)濟損失的風險。人們因生老病殘死而產(chǎn)生的經(jīng)濟風險。

責任風險信用風險人身風險16（一）按風險損害的對象分類財產(chǎn)風險導致各種物質(zhì)財產(chǎn)損毀17（二）按風險發(fā)生的原因分類自然風險由于自然現(xiàn)象所導致的人身傷亡或財產(chǎn)損失的風險。由于個人或團體在社會上的異常行為所導致人身傷亡或財產(chǎn)損失的風險。在經(jīng)濟活動中，由于相關經(jīng)濟因素的變動或決策失誤等所引起的經(jīng)濟損失的風險。在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風險。社會風險經(jīng)濟風險政治風險17（二）按風險發(fā)生的原因分類自然風險由于自然現(xiàn)象所導致的人18（三）按風險的性質(zhì)分類純粹風險只有損失機會而無獲利可能的風險。既有損失機會又有獲利可能的風險。投機風險純粹風險與投機風險的區(qū)別：（1）純粹風險所致?lián)p失是絕對的，投機風險所致?lián)p失是相

對的。（2）純粹風險的發(fā)生具有一定的規(guī)律性，投機風險則幾乎沒有規(guī)律可尋。18（三）按風險的性質(zhì)分類純粹風險只有損失機會而無獲利可能的19（四）按風險的環(huán)境分類靜態(tài)風險在社會經(jīng)濟正常的情形下，由于自然力的不規(guī)則運動作用和人們的過失行為所造成的風險。以社會經(jīng)濟政治的變動為直接原因的風險，即由于社會、政治及產(chǎn)業(yè)政策修改等導致的風險。動態(tài)風險（4）性質(zhì)內(nèi)容不同（2）影響范圍不同（3）發(fā)生特點不同（1）損失與否不同區(qū)別19（四）按風險的環(huán)境分類靜態(tài)風險在社會經(jīng)濟正常的情形下，由20（五）按風險涉及的范圍分類基本風險能影響整個社會的風險，其起因及影響都不與特定的人有關，至少是個人所不能阻止的。與特定的社會個體有因果關系的風險，即由特定的因素所引起，而且損失僅涉及社會個體的風險。

特定風險20（五）按風險涉及的范圍分類基本風險能影響整個社會的風險，21第二節(jié)風險管理風險管理的定義風險管理的過程21第二節(jié)風險管理風險管理的定義風險管理的過程22一、風險管理的定義經(jīng)濟單位通過對風險的認識、衡量和分析以及處理方法的選擇與執(zhí)行，以盡量小的成本達到最大安全保障的管理方法。風險管理22一、風險管理的定義經(jīng)濟單位通過對風險的認識、衡23二、風險管理的過程風險管理目標的確定風險識別風險衡量風險處理風險管理效果評價23二、風險管理的過程風險管理目標的確定風風風風險管理效果評24（一）風險管理目標的確定減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴重性降至最低；減輕和消除精神壓力。損失發(fā)生前的風險管理目標1盡可能地減少直接和間接損失，并盡快恢復到損失前的狀態(tài)。2損失發(fā)生后的風險管理目標24（一）風險管理目標的確定減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生25（二）風險識別風險識別方法（企業(yè)）（3）風險調(diào)查列舉法（1）生產(chǎn)流程分析法（2）資產(chǎn)財務分析法風險識別對經(jīng)濟單位自身所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類及鑒定風險性質(zhì)的過程。25（二）風險識別風險識別方法（3）風險調(diào)查列舉法（1）生產(chǎn)26（三）風險衡量風險衡量損失頻率損失程度每次損失可能的規(guī)模，即損失金額大小。一定時期內(nèi)損失可能發(fā)生的次數(shù)。運用所掌握的資料進行系統(tǒng)地分析，測定各項風險可能發(fā)生的頻率和可能造成的損失程度。26（三）風險衡量風險損失損失每次損失可能的規(guī)模，即損失金額27對損失頻率的測定可以估算：某一風險單位因某種損失原因受損的概率；某一風險單位因多種損失原因受損的概率；多個風險單位因某種損失原因受損的概率。在缺乏精確資料的情況下，可由風險管理人員依本身經(jīng)驗，對損失頻率進行粗略估計，可分為以下幾種類型：幾乎為零；輕微；普通；明確。27對損失頻率的測定可以估算：某一風險單位因某種損失原因受損28最大可能損失最大可信損失估計在最不利的情況下可能遭受的最大損失額。估計在通常情況下可能遭受的最大損失額。對損失程度的衡量可分為每次事故造成的最大可能損失和每次事故造成的最大可信損失。28最大可能損失最大可信損失估計在最不利的情況下可能遭受的最29（四）風險處理風險處理根據(jù)風險識別和衡量的結(jié)果，對風險管理技術(shù)的選擇和實施過程。風險處理方法（1）控制法（2）財務法29（四）風險處理風險根據(jù)風險識別和衡量的結(jié)果，對風險管理技301．控制法改變引起意外事故和擴大損失的各種條件。降低損失頻率和減少損失程度。避免排除采取措施達到避免和排除風險。核心目的重點具體方法301．控制法改變引起意外事故和擴大損失的各種條件。降低損失31某特定風險所致?lián)p失頻率和損失程度相當高時避免設法回避損失發(fā)生的可能性。兩種情況下采用處理風險的成本大于所產(chǎn)生的效益時31某特定風險所致?lián)p失頻率和損失程度相當高時避免設法回避損失32避免方法的局限性采取措施可能避免某種風險，但卻可能產(chǎn)生其他新的風險有時回避風險可能造成利益損失經(jīng)濟單位主觀上想避免某種風險，但有時卻無法回避32避免方法的采取措施可能避免某種風險，但卻可能產(chǎn)生其他新的33排除采取措施以防止損失的發(fā)生或使一旦發(fā)生的損失降低到最低程度。風險的限制風險的分散風險的結(jié)合風險的預防具體做法33排除采取措施以防止損失的發(fā)生或使一旦發(fā)生的損失降低到最低34對無法控制的風險事先做好財務安排，也就是對風險發(fā)生所造成的損害預先籌措資金準備。風險自留風險轉(zhuǎn)嫁以提供基金的方式消化發(fā)生損失的成本。目的包括2．財務法財務法34對無法控制的風險事先做好財務安排，也就是對風險發(fā)生所造成35風險自留經(jīng)濟單位通過認真分析與權(quán)衡，決定全部或部分地由自己來承擔某些風險?？尚谐潭热Q于損失預測的準確性和補償損失的適當安排。通常在風險所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)可預測及最大損失不影響單位財務穩(wěn)定時采用。35風險經(jīng)濟單位通過認真分析與權(quán)衡，決定全部或部分地由自己來36為規(guī)避風險，避免承擔全部風險成本，有意識地將可能發(fā)生的風險損失轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟單位或個人承擔而事先所做的一種財務安排。風險轉(zhuǎn)嫁保險轉(zhuǎn)嫁非保險轉(zhuǎn)嫁方式36為規(guī)避風險，避免承擔全部風險成本，有意識地將可能發(fā)生的風37（五）風險管理效果評價風險管理效果評價對風險管理技術(shù)的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。37（五）風險管理效果評價風險管理效果評價對風險管理技術(shù)的適38第三節(jié)風險管理與保險風險管理與保險的關系可保風險38第三節(jié)風險管理與保險風險管理與保險的關系可保風險39一、風險管理與保險的關系關系(1)風險管理與保險研究的對象都是風險(2)風險管理與保險都以概率論和大數(shù)法則等數(shù)學原理為其分析基礎和方法(3)在風險管理中，保險是最有效的措施之一(4)保險企業(yè)為了業(yè)務發(fā)展及效益提高，必須研究風險管理39一、風險管理與保險的關系關系(1)風險管理與保險研究的對保險學第一章215課件4041

保險學

主講人：馬雪彬1保險學42緒論保險學的研究對象保險學的研究內(nèi)容2緒論保險學的研究對象保險學的研究內(nèi)容43一、保險學的研究對象廣義保險學：包括商業(yè)保險、社會保險與政策保險等一切采取保險方式來處理危險的社會化保險機制。狹義保險學：商業(yè)保險學本課程討論的保險學：商業(yè)保險學3一、保險學的研究對象廣義保險學：包括商業(yè)保險、社會保險與政44一、保險學的研究對象保險學的研究對象：保險商品關系。保險商品關系：保險當事人雙方遵循商品等價交換原則，通過簽訂保險合同的法律形式確立雙方的權(quán)利與義務，實現(xiàn)保險商品的經(jīng)濟損失補償功能。保險商品關系既是一種經(jīng)濟關系，又是一種法律關系。4一、保險學的研究對象保險學的研究對象：保險商品關系。45保險商品關系體現(xiàn)保險當事人之間的關系1保險當事人與保險中介人之間的關系保險企業(yè)之間的關系3國家對保險業(yè)實施監(jiān)管而形成的管理與被管理的關系42一、保險學的研究對象5保險商品關系體現(xiàn)保險當事人之間的關系146二、保險學的研究內(nèi)容數(shù)學保險經(jīng)濟領域中的非商品性保險關系法律保險經(jīng)濟領域中的保險商品關系研究內(nèi)容6二、保險學的研究內(nèi)容數(shù)學保險經(jīng)濟領域中的非商品性保險關系47第一章風險管理與保險風險概述風險管理風險管理與保險7第一章風險管理與保險風險概述風險管理風險管理與保險48第一節(jié)風險概述風險及其特征風險的分類風險的構(gòu)成要素8第一節(jié)風險概述風險及其特征風險的分類風險的構(gòu)成要素不確定性特征客觀性損失性普遍性可測性可變性一、風險及其特征風險是一種客觀存在的，損失的發(fā)生及其程度具有不確定性的狀態(tài)。49不確定性特征客觀性損失性普遍性可測性可變性一、風險及其特征50二、風險的構(gòu)成要素風險構(gòu)成要素

風險因素1風險事故風險損失3210二、風險的構(gòu)成要素風險構(gòu)成要素風險因素1風險51（一）風險因素風險因素促使或引起風險事故發(fā)生的條件以及風險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴大的條件。實質(zhì)風險因素道德風險因素心理風險因素類型11（一）風險因素風險促使或引起風險事故發(fā)生的條件以及風險事521.實質(zhì)風險因素足以引起或增加損失發(fā)生機會或嚴重程度的物質(zhì)性的條件。2.道德風險因素由于惡意行為或不良企圖，故意促使風險事故發(fā)生或擴大已發(fā)生的風險事故所致的損失程度的因素。3.心理風險因素由于人們主觀上的疏忽或過失，以致增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失程度的因素。其原因在于經(jīng)濟活動的不確定性及交換關系的不完備性121.實質(zhì)風險因素足以引起或增加損失發(fā)生機會或嚴重程度的物53（二）風險事故

風險事故與風險因素的區(qū)分并不是絕對的。風險事故是損失的直接原因。風險事故風險的可能成為現(xiàn)實，以致引起損失的結(jié)果。13（二）風險事故風險事故與風險因素的區(qū)分并不是絕對的。風54（三）損失損失通常分為直接損失與間接損失。風險要素間存在因果關系：風險因素引發(fā)風險事故，風險事故導致?lián)p失。損失經(jīng)濟價值意外的減少或者滅失。14（三）損失損失通常分為直接損失與間接損失。風險要素間存在55三、風險的分類3.按風險的性質(zhì)分類2.按風險發(fā)生的原因分類4.按風險的環(huán)境分類風險分類1.按風險損害的對象分類5.按風險涉及的范圍分類15三、風險的分類3.按風險的性質(zhì)分類2.按風險發(fā)生的原因分56（一）按風險損害的對象分類財產(chǎn)風險導致各種物質(zhì)財產(chǎn)損毀、滅失或貶值的風險。社會團體或個人因行為上的過失或侵權(quán)行為造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，在合同、道義、法律上負有經(jīng)濟賠償責任的風險。

在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務人之間由于一方違約或犯罪而給對方造成經(jīng)濟損失的風險。人們因生老病殘死而產(chǎn)生的經(jīng)濟風險。

責任風險信用風險人身風險16（一）按風險損害的對象分類財產(chǎn)風險導致各種物質(zhì)財產(chǎn)損毀57（二）按風險發(fā)生的原因分類自然風險由于自然現(xiàn)象所導致的人身傷亡或財產(chǎn)損失的風險。由于個人或團體在社會上的異常行為所導致人身傷亡或財產(chǎn)損失的風險。在經(jīng)濟活動中，由于相關經(jīng)濟因素的變動或決策失誤等所引起的經(jīng)濟損失的風險。在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風險。社會風險經(jīng)濟風險政治風險17（二）按風險發(fā)生的原因分類自然風險由于自然現(xiàn)象所導致的人58（三）按風險的性質(zhì)分類純粹風險只有損失機會而無獲利可能的風險。既有損失機會又有獲利可能的風險。投機風險純粹風險與投機風險的區(qū)別：（1）純粹風險所致?lián)p失是絕對的，投機風險所致?lián)p失是相

對的。（2）純粹風險的發(fā)生具有一定的規(guī)律性，投機風險則幾乎沒有規(guī)律可尋。18（三）按風險的性質(zhì)分類純粹風險只有損失機會而無獲利可能的59（四）按風險的環(huán)境分類靜態(tài)風險在社會經(jīng)濟正常的情形下，由于自然力的不規(guī)則運動作用和人們的過失行為所造成的風險。以社會經(jīng)濟政治的變動為直接原因的風險，即由于社會、政治及產(chǎn)業(yè)政策修改等導致的風險。動態(tài)風險（4）性質(zhì)內(nèi)容不同（2）影響范圍不同（3）發(fā)生特點不同（1）損失與否不同區(qū)別19（四）按風險的環(huán)境分類靜態(tài)風險在社會經(jīng)濟正常的情形下，由60（五）按風險涉及的范圍分類基本風險能影響整個社會的風險，其起因及影響都不與特定的人有關，至少是個人所不能阻止的。與特定的社會個體有因果關系的風險，即由特定的因素所引起，而且損失僅涉及社會個體的風險。

特定風險20（五）按風險涉及的范圍分類基本風險能影響整個社會的風險，61第二節(jié)風險管理風險管理的定義風險管理的過程21第二節(jié)風險管理風險管理的定義風險管理的過程62一、風險管理的定義經(jīng)濟單位通過對風險的認識、衡量和分析以及處理方法的選擇與執(zhí)行，以盡量小的成本達到最大安全保障的管理方法。風險管理22一、風險管理的定義經(jīng)濟單位通過對風險的認識、衡63二、風險管理的過程風險管理目標的確定風險識別風險衡量風險處理風險管理效果評價23二、風險管理的過程風險管理目標的確定風風風風險管理效果評64（一）風險管理目標的確定減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴重性降至最低；減輕和消除精神壓力。損失發(fā)生前的風險管理目標1盡可能地減少直接和間接損失，并盡快恢復到損失前的狀態(tài)。2損失發(fā)生后的風險管理目標24（一）風險管理目標的確定減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生65（二）風險識別風險識別方法（企業(yè)）（3）風險調(diào)查列舉法（1）生產(chǎn)流程分析法（2）資產(chǎn)財務分析法風險識別對經(jīng)濟單位自身所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類及鑒定風險性質(zhì)的過程。25（二）風險識別風險識別方法（3）風險調(diào)查列舉法（1）生產(chǎn)66（三）風險衡量風險衡量損失頻率損失程度每次損失可能的規(guī)模，即損失金額大小。一定時期內(nèi)損失可能發(fā)生的次數(shù)。運用所掌握的資料進行系統(tǒng)地分析，測定各項風險可能發(fā)生的頻率和可能造成的損失程度。26（三）風險衡量風險損失損失每次損失可能的規(guī)模，即損失金額67對損失頻率的測定可以估算：某一風險單位因某種損失原因受損的概率；某一風險單位因多種損失原因受損的概率；多個風險單位因某種損失原因受損的概率。在缺乏精確資料的情況下，可由風險管理人員依本身經(jīng)驗，對損失頻率進行粗略估計，可分為以下幾種類型：幾乎為零；輕微；普通；明確。27對損失頻率的測定可以估算：某一風險單位因某種損失原因受損68最大可能損失最大可信損失估計在最不利的情況下可能遭受的最大損失額。估計在通常情況下可能遭受的最大損失額。對損失程度的衡量可分為每次事故造成的最大可能損失和每次事故造成的最大可信損失。28最大可能損失最大可信損失估計在最不利的情況下可能遭受的最69（四）風險處理風險處理根據(jù)風險識別和衡量的結(jié)果，對風險管理技術(shù)的選擇和實施過程。風險處理方法（1）控制法（2）財務法29（四）風險處理風險根據(jù)風險識別和衡量的結(jié)果，對風險管理技701．控制法改變引起意外事故和擴大損失的各種條件。降低損失頻率和減少損失程度。避免排除采取措施達到避免和排除風險。核心目的重點具體方法301．控制法改變引起意外事故和擴大損失的各種條件。降低損失71某特定風險所致?lián)p失頻率和損失程度相當高時避免設法回避損失發(fā)生的可能性。兩種情況下采用處理風險的成本大于所產(chǎn)生的效益時31某特