2021年銀行業(yè)初級資格考試《風(fēng)險管理》試題及答案(第一套)

2021年銀行業(yè)初級資格考試《風(fēng)險管理》試題及答案（第一套）一、單項選擇題1．使用高級計量法汁算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有（）嚴(yán)格的程序。A.違約風(fēng)險模型和模型獨立控制B.技術(shù)風(fēng)險模型和模型獨立預(yù)測C系統(tǒng)風(fēng)險模型和模型獨立操作D.操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證2．一家商業(yè)銀行在交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，下列說法準(zhǔn)確的是（）A.此情形屬于市場風(fēng)險的一種B.此情形是操作風(fēng)險的表現(xiàn)C此情形會造成交易成本下降D.此情形不會引發(fā)信用風(fēng)險3．按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的觀定，（）是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。A.法律風(fēng)險B.市場風(fēng)險C操作風(fēng)險D.合規(guī)風(fēng)險.隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為（）A．0．68B．0．95C．0．9973D．0．97.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）的計算公式是（）RAROC=（收益一預(yù)期損失）非預(yù)期損失來源233網(wǎng)校RAROC=（收益一非預(yù)期損失）/預(yù)期損失C.RAROC=（非預(yù)期損失一預(yù)勢損失）/收益D.RAROC=（預(yù)期損失一非預(yù)剃損失）/收益.風(fēng)險是指（）A.損失的大小B.損失的分布C.未來結(jié)果的不確定性D.收益的分布.下列關(guān)于操作風(fēng)險的人員因索的說法，不準(zhǔn)確的是（）人.內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動、盜竊和欺詐兩類.違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等C員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易實行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險D.缺乏充足的后援人員、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識／技能匱乏造成風(fēng)險的體現(xiàn)8．某3年期債券麥考利久期為2年，債券當(dāng)前價格為101．00元。市場利率為10％，假設(shè)市場利率突然下降1％，則按照久期公式計算，該債券價格（）A.上漲1.84元8.下跌1.84元C.上漲2.O2元口.下跌2.O2元.如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（）A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4.下列可能會對銀行造成損失的風(fēng)險中不屬于操作風(fēng)險的是（）A.恐怖襲擊B.監(jiān)管規(guī)定C.聲譽(yù)受損D.黑客攻擊一、單項選擇題1．使用高級計量法汁算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有（）嚴(yán)格的程序。A.違約風(fēng)險模型和模型獨立控制B.技術(shù)風(fēng)險模型和模型獨立預(yù)測C系統(tǒng)風(fēng)險模型和模型獨立操作D.操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證2．一家商業(yè)銀行在交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，下列說法準(zhǔn)確的是（）A.此情形屬于市場風(fēng)險的一種B.此情形是操作風(fēng)險的表現(xiàn)C此情形會造成交易成本下降D.此情形不會引發(fā)信用風(fēng)險3．按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的觀定，（）是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。A.法律風(fēng)險B.市場風(fēng)險C操作風(fēng)險D.合規(guī)風(fēng)險.隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為（）A．0．68B．0．95C．0．9973D．0．97.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）的計算公式是（）RAROC=（收益一預(yù)期損失）非預(yù)期損失來源233網(wǎng)校RAROC=（收益一非預(yù)期損失）/預(yù)期損失C.RAROC=（非預(yù)期損失一預(yù)勢損失）/收益D.RAROC=（預(yù)期損失一非預(yù)剃損失）/收益.風(fēng)險是指（）A.損失的大小B.損失的分布C.未來結(jié)果的不確定性D.收益的分布.下列關(guān)于操作風(fēng)險的人員因索的說法，不準(zhǔn)確的是（）人.內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動、盜竊和欺詐兩類.違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等C.員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易實行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險D.缺乏充足的后援人員、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識/技能匱乏造成風(fēng)險的體現(xiàn)8．某3年期債券麥考利久期為2年，債券當(dāng)前價格為101．00元。市場利率為10％，假設(shè)市場利率突然下降1％，則按照久期公式計算，該債券價格（）A.上漲1.84元8.下跌1.84元C.上漲2.O2元口.下跌2.O2元.如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（）A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4.下列可能會對銀行造成損失的風(fēng)險中不屬于操作風(fēng)險的是（）A.恐怖襲擊B.監(jiān)管規(guī)定C.聲譽(yù)受損D.黑客攻擊一、單項選擇題1.使用高級計量法汁算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有（）嚴(yán)格的程序。A.違約風(fēng)險模型和模型獨立控制B.技術(shù)風(fēng)險模型和模型獨立預(yù)測C系統(tǒng)風(fēng)險模型和模型獨立操作D.操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證2．一家商業(yè)銀行在交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，下列說法準(zhǔn)確的是（）A.此情形屬于市場風(fēng)險的一種B.此情形是操作風(fēng)險的表現(xiàn)C此情形會造成交易成本下降D.此情形不會引發(fā)信用風(fēng)險3．按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的觀定，（）是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。A.法律風(fēng)險B.市場風(fēng)險C操作風(fēng)險D.合規(guī)風(fēng)險.隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為（）A．0．68B．0．95C．0．9973D．0．97.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）的計算公式是（）RAROC=（收益一預(yù)期損失）非預(yù)期損失來源233網(wǎng)校RAROC=（收益一非預(yù)期損失）/預(yù)期損失C.RAROC=（非預(yù)期損失一預(yù)勢損失）/收益D.RAROC=（預(yù)期損失一非預(yù)剃損失）/收益.風(fēng)險是指（）A.損失的大小.損失的分布C.未來結(jié)果的不確定性D.收益的分布7.下列關(guān)于操作風(fēng)險的人員因索的說法，不準(zhǔn)確的是（）人.內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動、盜竊和欺詐兩類B.違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等C.員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易實行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險D.缺乏充足的后援人員、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識/技能匱乏造成風(fēng)險的體現(xiàn)8.某3年期債券麥考利久期為2年，債券當(dāng)前價格為101.00元。市場利率為10％，假設(shè)市場利率突然下降1％，則按照久期公式計算，該債券價格（）A.上漲1.84元8.下跌1.84元C.上漲2.O2元口.下跌2.O2元.如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（）A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4.下列可能會對銀行造成損失的風(fēng)險中不屬于操作風(fēng)險的是（）A.恐怖襲擊B.監(jiān)管規(guī)定C.聲譽(yù)受損D.黑客攻擊11.可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產(chǎn)品是（）A.總收益互換B.信用違約互換C.信用聯(lián)動票據(jù)D.信用價差衍生產(chǎn)品.下列相關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說法，錯誤的是（）A.信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的念融合約B.信用衍生產(chǎn)品的違約保護(hù)功能在合約的買方和賣方之間是不相同的C信用衍生產(chǎn)品的交割只采取現(xiàn)金方式D.信用衍生產(chǎn)品既能夠用于對沖掉全部的違約風(fēng)險，也可用于對沖信用質(zhì)量下降的風(fēng)險.法律風(fēng)險與操作風(fēng)險之間的關(guān)系是（）A.操作風(fēng)險和法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因相同B.外部合規(guī)風(fēng)險與法律風(fēng)險是相同的C法律風(fēng)險與操作風(fēng)險相互獨立D.法律風(fēng)險是操作風(fēng)險的一種特殊類型14．全面的風(fēng)險管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險、（）和操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。A.市場風(fēng)險B.流動風(fēng)險C戰(zhàn)略風(fēng)險D.法律風(fēng)險15．風(fēng)險報告的職責(zé)不包括（）A.保證有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒理解B.使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間的風(fēng)險獨立C傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度D.告訴員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)16．商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險即為（）人.國家風(fēng)險B.市場風(fēng)險C操作風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險17．國內(nèi)商業(yè)銀行界當(dāng)前認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理方法不包括（）A.改善公司治理結(jié)構(gòu)B.推行全面風(fēng)險管理理念C確保各類主要風(fēng)險得到準(zhǔn)確識別和排序D.利用精確的數(shù)量模型實行量化18．一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進(jìn)業(yè)務(wù)，此銀行應(yīng)采取以下風(fēng)險管理措施中的（）A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險對沖C風(fēng)險補(bǔ)償D.風(fēng)險規(guī)避19．（）是指金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益。A.會計資本B.監(jiān)管資本C經(jīng)濟(jì)資本D.實收資本20．商業(yè)銀行的風(fēng)險管理、決策機(jī)構(gòu)是（）、A.董事會B.監(jiān)事會C股東大會D.高層管理者21.外部評級主要依靠（）A.專家定性分析B.定量分析C定性分析和定量分析結(jié)合D.以上都不對22．假設(shè)某項交易的期限為125個交易日，并且只在這段時間占用了所配置的經(jīng)濟(jì)資本。此項交易對應(yīng)的RAROC為4%,則調(diào)整為年度比率的RAR0C等于（）A．4．00%B．4．08%C．8．00%D．8．16%23．（）是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率實行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。來源233網(wǎng)校CreditMetrics模型CreditRisk+模型CreditPortfolioView模型CreditMonitor模型.利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量，（）A.涉及本金的交換和利息支付方式的交換B.涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換C.不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換D.不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換.在操作風(fēng)險資本計量的方法中，（）是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。人.內(nèi)部評級法B.基本指標(biāo)法C.標(biāo)準(zhǔn)法D.高級計量法26.幾年前，萬事達(dá)卡國際組織曾宣布，因為一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險（）引發(fā)的風(fēng)險。A.人員因素B.系統(tǒng)缺陷^內(nèi)部流程D.外部事件27．下列關(guān)于留置的說法，錯誤的是（）A.留置這個擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同等主合同B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用來源233網(wǎng)校C留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期跟履行債務(wù)的，債權(quán)人征得債務(wù)人同意后能夠該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式28．戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種（）A.短期的顯性風(fēng)險B.短期的潛在風(fēng)險C長期的顯性風(fēng)險D.長期的潛在風(fēng)險29．貸款轉(zhuǎn)讓是指貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)行為，其主要目的不包括（）A.分散風(fēng)險B.實現(xiàn)利益共享C實現(xiàn)資產(chǎn)多元化D.增加收益30.根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第l年至第3年每年的邊際死亡率依次為0．18％，0．70％，0．70％,則3年的累計死亡率為（）A．0．17％B．1．57％C．1．36％D.2.43%31.全面風(fēng)險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是（）A.企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模B.企業(yè)的目標(biāo)C.全面風(fēng)險管理要素D.企業(yè)的各個層級32．商業(yè)銀行理應(yīng)如何選擇流動性風(fēng)險的評估方法?（）A.選定某一種方法，便一以貫之地采用B.流動性管理水平高的銀行理應(yīng)選用較高級的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的銀行理應(yīng)選擇較初級的流動性指標(biāo)分析法和現(xiàn)金流分析法來源233網(wǎng)校C商業(yè)銀行能夠同時采用多種流動性風(fēng)險的評估辦法來評價商業(yè)銀行的流動性狀況D.以上都不對33．甲企業(yè)經(jīng)營效益提升，為了擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫，該企業(yè)計劃用第一年的收入償還貸款。該申請（）A.合理，能夠用利潤來償還貸款B.合理，能夠給銀行帶來利息收入C不合理，因為短期貸款不能用于長期投資D.不合理，會產(chǎn)生新的費用，導(dǎo)致利潤率尸降34．下列關(guān)于久期分析的說法．錯誤的是（）A.久期分析是衡量利率變動時經(jīng)濟(jì)價值影響的方法B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險C如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險D.對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確35．資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)（）單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。A.大于B.小于C等于D.無關(guān)36．衍生產(chǎn)品的（）對市場風(fēng)險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風(fēng)險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因。A.衍生作用B.杠桿作用C預(yù)期外匯買賣D.即期外匯買賣37．商業(yè)銀行風(fēng)險管理的流程是（）A.風(fēng)險控制一風(fēng)險識別一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險計量B.風(fēng)險識別一風(fēng)險控制一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險計量C風(fēng)險識別一風(fēng)險計量一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險控制D.風(fēng)險控制一風(fēng)險識別一風(fēng)險計量一風(fēng)險監(jiān)測38．商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風(fēng)險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎(chǔ)是（）A.投資組合理論B.期權(quán)定價理論C.利率平價理論D.無風(fēng)險套利理論39．一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險是（）A.重新定價風(fēng)險B.收益率曲線風(fēng)險C.基準(zhǔn)風(fēng)險D.期限錯配風(fēng)險40．下列關(guān)于市值重估的說法，不準(zhǔn)確的是（）A.商業(yè)銀行理應(yīng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值B.按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值C商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價值計值D.商業(yè)銀行實行市值重估時能夠采用盯市和盯模的方法41.甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險管理的方法屬于（）A.風(fēng)險補(bǔ)償B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移C風(fēng)險分散D.風(fēng)險對沖42．操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面展開，其遵循的原則一般包括（）人.由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知B.由表及里、自下而上和從已知到未知C.由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知D.由表及里、自上而下和從已知到未知43．操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括（）A.公司治理結(jié)構(gòu)B.合規(guī)文化C信息系統(tǒng)建設(shè)D.外部控制體系44．下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險管理的說法，不準(zhǔn)確的是（）A.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽(yù)風(fēng)險管理體系B.聲譽(yù)風(fēng)險通常與信用、市場、操作、流動性風(fēng)險交叉存有、相互作用C.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理D.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值45．根據(jù)巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的風(fēng)險分類，政治風(fēng)險屬于（）A.操作風(fēng)險B.戰(zhàn)略風(fēng)險C.國家風(fēng)險D.信用風(fēng)險46．我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（），流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于（）A．75％，25％B．75％，15：％C．50％，l5％D．50％，25％47．下列關(guān)于風(fēng)險文化的表述，準(zhǔn)確的是（）A.風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成B.制度是風(fēng)險文化的精神核心，是風(fēng)險文化中最為重要和層次的因素C風(fēng)險管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險并獲取收益D.風(fēng)險文化和企業(yè)文化是兩個不同的范疇48．（）是流動性的資產(chǎn)。A.現(xiàn)金B(yǎng).票據(jù)C股票D.貸款49．下列（）越高，表示商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險越高。A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)B.核心存款比例C.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率D.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率50.從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系能夠采?。ǎ〢.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層的二級管理方式B.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的二級管理方式一C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的三級管理方式D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式51.中國的商業(yè)銀行主要采取什么方法計算風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本?（）A.基本指標(biāo)法B.標(biāo)準(zhǔn)法C.高級計量法D.基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法52．從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員（或業(yè)務(wù)部門）的收入和獎金理應(yīng)以（）為參照基準(zhǔn)。來源233網(wǎng)校A.風(fēng)險價值B.經(jīng)濟(jì)增加值C經(jīng)濟(jì)資本D.市場價值53．有效風(fēng)險管理體系建設(shè)必須以（）為先導(dǎo)。A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)C先進(jìn)的風(fēng)險管理文化培育D.有效的風(fēng)險治理策略54．巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備（）的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。A.至少5年B.至少3年C.至多5年D.至多3年55.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的表達(dá)式，不準(zhǔn)確的是（）EVA二稅后凈利潤一資本成本EVA二稅后凈利潤一經(jīng)濟(jì)資本X資本預(yù)期收益率CEVA=（資本金收益率?資本預(yù)期收益率）*經(jīng)濟(jì)資本D.EVA=（經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率）*經(jīng)濟(jì)資本56．授信集中度限額能夠按不同維度實行設(shè)定，其中（）不是其最常用的組合限額設(shè)定度。A.行業(yè)等級B.產(chǎn)品等級C.擔(dān)保D.授信額度57.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風(fēng)險承擔(dān)水平。A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平58.中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了A.擴(kuò)大貨幣流通量B.敦促商業(yè)銀行增強(qiáng)流動性管理，對流動性風(fēng)險管理的相關(guān)成本／收益實行科學(xué)分析，制定科學(xué)的流動性管理方案C.提升商業(yè)銀行業(yè)的信譽(yù)度D.緊縮貨幣59.在操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計量的方法中，高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過（）計算監(jiān)管資本要求。人.內(nèi)部評級法B.外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)C標(biāo)準(zhǔn)法口.內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)60．在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險暴露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列()產(chǎn)品線的p因子等于18%。A.零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)B.資產(chǎn)管理C支付和結(jié)算D.零售經(jīng)紀(jì)61.某投資者在期初以每股18元的價格購買C股票100股，半年后每股收到0.2元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應(yīng)為()A.11.11%B.11.22%C.12.11%D.12.22%62.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不包()A.交易賬戶中的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險B.交易對手的違約風(fēng)險C.全部的外匯風(fēng)險D.全部的商品風(fēng)險63．在非財務(wù)因素分析中，對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控屬于（）A.經(jīng)營風(fēng)險分析B.管理風(fēng)險分析C還款意愿分析D.行業(yè)風(fēng)險分析64．下列（）不是健康風(fēng)險文化的內(nèi)容。A.增強(qiáng)高級管理層的驅(qū)動作用B.樹立準(zhǔn)確的貸款經(jīng)營方式C.樹立準(zhǔn)確的風(fēng)險管理理念D.創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用65．下列不屬于經(jīng)營績效類指標(biāo)的是（）A.總資產(chǎn)凈回報率B.資本充足率C股本凈回報率D.成本收入比66．商業(yè)銀行對客戶實行財務(wù)分析的目的是（）A.協(xié)助企業(yè)加快發(fā)展B.為企業(yè)改革提供依據(jù)C.搞好和客戶的關(guān)系以便更好地展開業(yè)務(wù)D.識別企業(yè)信用風(fēng)險67．監(jiān)管目標(biāo)的確定，理應(yīng)充分考慮一國（）發(fā)展的現(xiàn)狀。A.銀行業(yè)B.期貨業(yè)C.保險業(yè)D.證券業(yè)68．以下關(guān)于交易賬戶的說法，準(zhǔn)確的是（）人.計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避外界的風(fēng)險B.銀行對該賬戶的頭寸實行準(zhǔn)確估值C.該賬戶中的項目通常按理想價格計價D.銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸入交易賬戶69.清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程不包括（）A.戰(zhàn)略風(fēng)險識別B.戰(zhàn)略風(fēng)險規(guī)劃C.戰(zhàn)略風(fēng)險評估D.戰(zhàn)略風(fēng)險控制70.假定某企業(yè)2021年的稅后收益為50萬元，支出的利息費用為20萬元，其所得稅稅率為35%,且該年度其平均資產(chǎn)總額為180萬元，則其資產(chǎn)回報率8。4約為（）A.33％B.35％C.37％D.41%71.當(dāng)市場利率表現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是（）A.利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資B.利用長期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資C.利用短期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資D.利用短期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資72.商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)不包括（）A.代理保險業(yè)務(wù)B.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)D.代理期貨業(yè)務(wù)73.假設(shè)當(dāng)前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是（）人.買入距到期日還有半年的債券B.賣出永久債券C.買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出10年期債券D.買人30年期政府債券，并賣出3個月國庫券74.下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，準(zhǔn)確的是（）A.長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在5年以上的次級債務(wù)B.經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔(dān)保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本C在到期日前最后5年，長期次級債務(wù)呵計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20％D.長期次級債務(wù)不能計入附屬資本75．商業(yè)銀行（）的做法簡單地說就是“不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險”。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險規(guī)避C風(fēng)險補(bǔ)償D.風(fēng)險對沖76．關(guān)于即期外匯交易的作用敘述準(zhǔn)確的是（）A.不能夠滿足客戶對不同貨幣的需求B.能夠用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險C能夠用來套期保值D.不能夠用于外匯投機(jī)77．下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說法，不準(zhǔn)確的是（）A.商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債特點所引致的持有期缺口是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動性風(fēng)險B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求C商業(yè)銀行對利率變化的敏感水準(zhǔn)直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)D.股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動性緊張78．對集團(tuán)法人客戶實行信用風(fēng)險識別時，識別頻率理應(yīng)滿足（）A.識別頻率理應(yīng)快于額度授信周期B.識別頻率理應(yīng)略慢于額度授信周期C識別頻率理應(yīng)與額度授信周期一致D.以上都不對79．根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行能夠采取的用于計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本的方法有（）A.標(biāo)準(zhǔn)法B.損失事件數(shù)據(jù)方法C流程圖法D.情景分析法80．下列不屬于操作風(fēng)險評估法的是（）A.自我評估法B.損失分布法C風(fēng)險地圖法D.風(fēng)險計量法81．《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采?。ǎ┯嬃啃庞蔑L(fēng)險。A.基于內(nèi)部評級體系的內(nèi)部模型B.基于外部評級的模型C.VaR方法D.嚴(yán)格遵照監(jiān)管*的要求82．下列金融衍生工具中，具有不對稱支付特征的是()A.期貨B.期權(quán)C貨幣互換D.遠(yuǎn)期83．因為內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措充足的資金平倉，出現(xiàn)嚴(yán)重的()危機(jī)。A.操作風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.信用風(fēng)險84.關(guān)于股本收益率80分和資本收益率804兩項指標(biāo)的說法不準(zhǔn)確的是()A.股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)無法揭示商業(yè)銀行的盈利水平B.股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行長期的穩(wěn)定性以及盈利情況，忽視短期效益C股本收益率(ROE)和資本收益率(ROA)兩項指標(biāo)績效評估時沒有在盈利水平之上考慮更多的風(fēng)險因素D.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法(RAPM)能綜合考慮商業(yè)銀行的盈利水平和風(fēng)險水平85．下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，準(zhǔn)確的是（）A.盈利水平比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的水平B.杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的水平C流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的水平D.效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的水平86．下列關(guān)于商業(yè)銀行針對幣種結(jié)構(gòu)實行流動性管理的說法，不準(zhǔn)確的是（）A.商業(yè)銀行應(yīng)對其經(jīng)常使用的主要幣種的流動性狀況實行計量、監(jiān)測和控制B.商業(yè)銀行能夠持有“一攬子”外幣資產(chǎn)組合，并盡可能對應(yīng)其外幣債務(wù)組合結(jié)構(gòu)C商業(yè)銀行如果認(rèn)為美元是最重要的對外結(jié)算工具，能夠完全持有美元用來匹配所有的外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量D.多幣種的資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動性管理的復(fù)雜水準(zhǔn)87．從巴塞爾委員會的定義來看，商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險來源于（）兩個方面的原因。因為這兩個方面的原因都會引發(fā)商業(yè)銀行對于流動性的需求。A.安全和收益B.總行和分行C貸款和存款D.資產(chǎn)和負(fù)債88．操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循（）的原則。A.客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化B.主觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化C.主觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化D.客觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化89．現(xiàn)金流量表分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流。買賣其他公司的股票等投資行為屬于（）A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流B.投資活動的現(xiàn)金流C融資活動的現(xiàn)金流D.銷售活動的現(xiàn)金流90.某企業(yè)2009年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%,2009年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2009年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2009年凈資產(chǎn)收益率為（）A．3．00%B．3．11%C．3．33%D．3．58%二、多項選擇題1．下列關(guān)于經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，準(zhǔn)確的是（）A.在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，當(dāng)前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率RAROCB.在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否展開該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù)．C在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配D.以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷E.使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立準(zhǔn)確的激勵機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式2．在信用風(fēng)險資本計量的內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括（）A.豐權(quán)B.公共企業(yè)C外部評級為B級的法人D.沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級的自然人E.沒有外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級以下的法人3．以下屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略的是（）A.出口信貸保險B.擔(dān)保C備用信用證D.市場對沖￡.自我對沖4．風(fēng)險規(guī)避策略的實施成本主要在于（）的支出。A.人員工資B.風(fēng)險分析C經(jīng)濟(jì)資本配置D.風(fēng)險補(bǔ)償E.風(fēng)險轉(zhuǎn)移5．核心雇員流失的風(fēng)險具體體現(xiàn)為（）人.核心員工的知識/技能缺乏B.缺乏充足后援、替代人員C相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄D.缺乏崗位輪換機(jī)制￡.核心員工失職違規(guī)6．商業(yè)銀行為了完善操作風(fēng)險的評估與控制，需要具備哪些基本條件?（）A.完善的公司治理結(jié)構(gòu)B.健全的內(nèi)部控制體系C普及合規(guī)管理文化D.集中式的、可靈活擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)E.雄厚的研發(fā)實力7．銀行實行消極重組的情況具體包括（）A.債務(wù)人無力償還而逃避還款B.債務(wù)人無力償還而借新還舊C合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降D.債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期E.債務(wù)人企業(yè)運營不利導(dǎo)致銷售水平下降8．下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險管理“三道防線”的有（）A.前臺業(yè)務(wù)人員8.內(nèi)部審計部門C外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)D.財務(wù)控制部門E.風(fēng)險管理職能部門9．在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風(fēng)險計量方法有三種，分別是（）A.基本指標(biāo)法8.內(nèi)部模型法C標(biāo)準(zhǔn)法口.內(nèi)部評級初級法￡.內(nèi)部評級高級法10.當(dāng)前，RAROC等經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比，RAROC（）A.能夠全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性B.能夠在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險水平CRAROC=（收益一預(yù)期損失）?經(jīng)濟(jì)資本D.使銀行不再注重盈利性E.放棄了股東價值化的目標(biāo)11．下列銀行活動中，存有匯率風(fēng)險的有（）A.為客戶提供外匯即期交易B.為客戶提供外匯遠(yuǎn)期交易C為客戶提供外匯期貨交易D.實行自營外匯交易E.吸收外幣存款12．商業(yè)銀行在實行操作風(fēng)險評估過程中，所收集的損失數(shù)據(jù)應(yīng)包括（）A.總損失數(shù)額信息B.損失事件發(fā)生時間C損失事件發(fā)生單位信息D.總損失中收回部分信息E.損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息13．下列可能給商業(yè)銀行帶來聲譽(yù)風(fēng)險的有（）A.關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報道B.銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度C銀行呆賬收回率大幅減小D.銀行工作人員服務(wù)態(tài)度惡劣E.銀行不能按時完成客戶的兌現(xiàn)要求14．下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段的有（）A.壓力測試B.交易限額管理C風(fēng)險限額管理D.止損限額管理E.市場風(fēng)險對沖15．商業(yè)銀行實行貸款定價，一般由哪些因素決定?（）A.資金成本B.經(jīng)營成本C風(fēng)險成本D.資本成本E.通貨膨脹調(diào)整成本16．以下哪些是聲譽(yù)風(fēng)險管理中應(yīng)強(qiáng)凋的內(nèi)容?（）A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念B.有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險管理流程及政策C.深入理解不同利益持有者對自身的期望值D.有明確記載的危機(jī)處理或決策流程E.建設(shè)學(xué)習(xí)型組織17．流動性風(fēng)險是（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。A.信用風(fēng)險8.匯率風(fēng)險C操作風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險E.聲譽(yù)風(fēng)險18．商業(yè)銀行通常能夠通過觀測一定指標(biāo)的變動來防范流動性風(fēng)險，以下屬于其內(nèi)部指標(biāo)信號的指標(biāo)有（）A.某項業(yè)務(wù)風(fēng)險水平增加B.盈利水平下降C資產(chǎn)過于集中D.資產(chǎn)質(zhì)量下降E.所發(fā)行的股票價格下跌19．記入交易賬戶的頭寸理應(yīng)滿足下列哪些基本要求?（）A.具有經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略B.具有明確的交易市場秩序C具有明確的頭寸管理政策D.具有明確的頭寸管理程序E.具有明確的持有目的20．以下屬于金融衍生品的是（）A.即期金融產(chǎn)品B.金融期貨C期權(quán)D.遠(yuǎn)期利率協(xié)議E.貨幣互換21.操作風(fēng)險能夠分為七種表現(xiàn)形式，其中包括（）A.執(zhí)行、交割及流程管理8.內(nèi)部欺詐C客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法D.實物資產(chǎn)損壞E.外部欺詐22．通常戰(zhàn)略風(fēng)險識別不能夠從（）兩個層面人手。A.戰(zhàn)略B.宏觀C.微觀D.全局E.戰(zhàn)術(shù)23.當(dāng)前，使用廣泛的對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)考查的因素包括（）A.個人因素B.資金用途因素C還款來源因素D.保障因素E.企業(yè)前景因素24．市場風(fēng)險是我國商業(yè)銀行所要面臨的主要風(fēng)險之一，它包括（）人.利率風(fēng)險8.匯率風(fēng)險C信用風(fēng)險D.商品價格風(fēng)險E.流動性風(fēng)險25．貸款定價的形成機(jī)制比較復(fù)雜，（）是形成均衡定價的三個主要力量。A.市場B.人員C銀行D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)E.貨幣26．商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括（）A.開發(fā)風(fēng)險計量模型B.監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)C.向?qū)＜易稍兛赡苊媾R的風(fēng)險D.報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性、定量評估結(jié)果E.調(diào)整高風(fēng)險授信限額27．下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的說法中，準(zhǔn)確的有（）A.某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險分散的方法B.某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買人相對應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法C某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風(fēng)險對沖的方法D.某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟(jì)資本分配時，對某項業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險規(guī)避的方法E.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險補(bǔ)償?shù)姆椒?8．總收益互換的構(gòu)成要素包括（）A.投資者承擔(dān)標(biāo)的資產(chǎn)的所有風(fēng)險和現(xiàn)金流B.銀行支付標(biāo)的資產(chǎn)的所有收益C投資者反過來要支付相對應(yīng)的融資成本D.能夠采取食物或現(xiàn)金交割的方式E.投資者承擔(dān)標(biāo)的資產(chǎn)價格變動的所有風(fēng)險29.針對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)信用分析的駱駝（CAMELs）分析系統(tǒng)包括（）A.資本充足性B.資產(chǎn)質(zhì)量C.管理水平D.盈利水平E.流動性30．黃金價格的波動屬于（）人.匯率風(fēng)險8.利率風(fēng)險C商品價格風(fēng)險D.股票價格風(fēng)險E.資產(chǎn)價格風(fēng)險31.如果出現(xiàn)流動性危機(jī)，商業(yè)銀行采取的下列措施準(zhǔn)確的有（）A.同業(yè)拆入一筆款項B.減少非核心貸款C增強(qiáng)與長期存款客戶的關(guān)系D.尋求央行的緊急支援E.維持良好的公共關(guān)系32．在引發(fā)操作風(fēng)險的內(nèi)部流程因素中，引起財務(wù)／會計錯誤的主要原因是（）A.財會制度不完善B.管理流程不清晰C財會系統(tǒng)建設(shè)存有缺陷D.結(jié)算/支付系統(tǒng)延遲E.文件/合同缺陷33．下列關(guān)于信用風(fēng)險預(yù)期損失的說法，準(zhǔn)確的有（）A.是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望B.代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失C是商業(yè)銀行沒有預(yù)計到的損失D.代表大量貸款或交易組合過去一段時期的平均損失E.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險敞口34．以下哪些屬于商業(yè)銀行的柜臺業(yè)務(wù)?（）A.賬戶管理B.存取款C現(xiàn)金庫箱D.會計核算E.賬務(wù)處理35.下列關(guān)于VaR的描述，不準(zhǔn)確的是（）A.風(fēng)險價值與損失的任何特定事件相關(guān)B.風(fēng)險價值是以概率百分比表示的價值C風(fēng)險價值是指可能發(fā)生的損失D.風(fēng)險價值并非是指可能發(fā)生的損失E.風(fēng)險價值不是以概率百分比表示的價值36．收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括（）人.正向收益率曲線B.正態(tài)收益率曲線C.垂直收益率曲線D.水平收益率曲線E.波動收益率曲線37．下列哪些屬于商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)容?（）A.個人住房按揭貸款B.個人大額耐用消費品貸款C個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款D.個人質(zhì)押貸款E.個人抵押貸款38.在標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)可劃分成B大類銀行產(chǎn)品線，主要包括（）A.支付和結(jié)算B.資產(chǎn)管理C公司金融D.貸款E.零售銀行業(yè)務(wù)39．商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包包括（）A.技術(shù)外包B.處理程序外包C業(yè)務(wù)營銷外包D.專業(yè)性服務(wù)外包E.后勤性事務(wù)外包40．以下屬于國內(nèi)商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)的是（）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).超額準(zhǔn)備金C一個月內(nèi)到期的正常類貸款D.一個月內(nèi)到期的債權(quán)E.長期公司債三、判斷題注：準(zhǔn)確為A,錯誤為B。1．信用風(fēng)險與市場風(fēng)險相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點。（）2．基本事件是隨機(jī)實驗中能夠再分解的簡單的隨機(jī)事件。（）3．經(jīng)濟(jì)資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的預(yù)期損失的。（）4．根據(jù)馬柯維茨資產(chǎn)組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低系統(tǒng)性風(fēng)險的作用。（）5．計量違約損失率的方法包括市場價值法和回收現(xiàn)金流法。（）.CreditRisk+模型的一個基本假定是貸款組合的違約率服從二項分布。（）.違約損失率估計應(yīng)基于違約損失。（）8.風(fēng)險對沖是指投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種金融資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風(fēng)險的一種風(fēng)險管理策略。（）9.實踐表明，單一法人客戶的各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利水平和償債水平必然就越好。（）10.外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。（）.商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)應(yīng)包括限額的調(diào)整等在風(fēng)險管理過程中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)。（）.銀行的存款政策、客戶中間業(yè)務(wù)情況、銀行收益等因素會影響商業(yè)銀行授信額度的決定，當(dāng)這些因素為正面影響時，對授信限額的調(diào)節(jié)系數(shù)小于1。（）.市場風(fēng)險既有系統(tǒng)性風(fēng)險，又有非系統(tǒng)性風(fēng)險。（）14．商業(yè)銀行不但僅是經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機(jī)構(gòu)。（）15．違約概率是事后檢驗的結(jié)果。（）參考答案及解析一、單項選擇題1.D【解析】使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證是商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中必須有的程序。B【解析】因為人為錯誤、技術(shù)缺陷淺不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險即操作風(fēng)險，交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風(fēng)險。A【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或背懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。A【解析】隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.68,并隨信數(shù)增加，概率也逐漸增大。A【解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失（E1。）和以經(jīng)濟(jì)資本（EconomicCapital,）計量的非預(yù)期損失（UL）調(diào)整后的收益率，其計算公式RAR0C=（收益-預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本（或非預(yù)期損失）。C【解析】風(fēng)險的一種定義強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險表現(xiàn)為不確定性；而另一種定義則強(qiáng)調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為損失的不確定性。來源233網(wǎng)校D【解析】選項D屬于核心雇員流失因素，不是知識/技能匱乏的因素。A【解析】根據(jù)久期公式：dp/dy=D/（1+y）P可得（2X101X1%）/（1+10%）=1.84。D【解析】本題考查對數(shù)收益率的計算。預(yù)期收益率也稱為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話能夠預(yù)計到的收益率。預(yù)期收益率能夠分為指數(shù)收益率和對數(shù)收益率，即以市場指數(shù)的變化率或指數(shù)變化率的對數(shù)來表示預(yù)期收益率。據(jù)此．本題中該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為ln(150/100)=0.4。C【解析】C項聲譽(yù)受損屬于聲譽(yù)風(fēng)險。D【解析】信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提升。C【解析】信用衍生產(chǎn)品的交割方式有兩種：可現(xiàn)金方式，也可實物方式。D【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的相關(guān)規(guī)定，法律風(fēng)險是操作風(fēng)險的一種特殊類型。A【解析】全面風(fēng)險管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險并舉。B【解析】風(fēng)險報告其中一個職責(zé)是使得員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息，是相互聯(lián)系的。D【解析】本題考查對戰(zhàn)略風(fēng)險的緩解。商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險即為戰(zhàn)略風(fēng)險。D【解析】普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險管理的辦法是：(1)推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理結(jié)構(gòu)，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；(2)確保各類主要風(fēng)險被準(zhǔn)確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。D項木包含在內(nèi)。C【解析】本題考查對風(fēng)險補(bǔ)償?shù)睦斫狻τ谀切o法通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移或風(fēng)險規(guī)避實行有效管理的風(fēng)險，商業(yè)銀行能夠采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價，獲得承擔(dān)風(fēng)險的價格補(bǔ)償。A【解析】本題考查會計資本的內(nèi)涵。A【解析】董事會是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理、決策機(jī)構(gòu)。A【解析】外部評級主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或企業(yè)。故選A。D【解析】根據(jù)RAROCAnnual的計算公式可算得。B【解析】本題考查CreditRisk+模型的概念。CreditRisk+模型是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率實行分析。并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。C【解析】利率互換交換的只有利率，沒有本金。來源233網(wǎng)校D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下.通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。故選D。D【解析】外部事件包括因為外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)（資金）及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。黑客屬于商業(yè)銀行外部人員，侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，對商業(yè)銀行的客戶等資源造成了嚴(yán)重的負(fù)面影響.所以屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險。C【解析】留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，故C選項說法錯誤。留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用，故B選項說法準(zhǔn)確。留置這個擔(dān)保形式，主要應(yīng)用予保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同，故A選項說法準(zhǔn)確。擔(dān)保維護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)髓，留置是一種擔(dān)保形式，故D選項說法準(zhǔn)確。D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實發(fā)生前就將其有效遏制。B【解析】貸款轉(zhuǎn)讓(又稱貸款出售)通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)行為，主要目的是為了分散或轉(zhuǎn)移風(fēng)險，增加收益，實現(xiàn)資產(chǎn)多元化，提升經(jīng)濟(jì)資本配景效率。B【解析】CMR=1-(1-0.18%)*(1-0.70%)*(1-0.70%)=1.57%。A【解析】考生可形象化記憶：橫向是企業(yè)目標(biāo)，縱向是備個層級，分散于各個部門角落的是風(fēng)險管理要素。C【解析】不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種方法是不能全面評估風(fēng)險的，因為每種方法都有它的優(yōu)點和缺點，要想全面綜合地評價銀行的流動性狀況，同時采用多種評估方法。C【解析】商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，這樣有可能導(dǎo)致到期支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險。A【解析】久期分析僅僅衡量利率變動對經(jīng)濟(jì)價值影響的方法之一。久期分析只能反映重新定價風(fēng)險，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險，以及因利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。對于利率的大幅變動，因為頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，所以，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確。B【解析】略。B【解析】衍生產(chǎn)品一方面能夠用來防范市場風(fēng)險，另一方面也會產(chǎn)生新的市場風(fēng)險。衍生產(chǎn)品的杠桿作用對市場風(fēng)險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風(fēng)險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因。C【辮析】商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程能夠概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。A【解析】商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風(fēng)險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎(chǔ)是瑪柯維茨的投資綴合理論。故選A。C【解析】基準(zhǔn)風(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，在利息收益和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響。所以此題的風(fēng)險屬于基準(zhǔn)風(fēng)險。C【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。商業(yè)銀行在實行市值重估時通常采用盯市和盯模兩種方法，且商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場價格計值。故選C。A【解析】風(fēng)險補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險實行價格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。通過對信用評級低的客戶收取較高的貸款利率，對自已承擔(dān)更高的風(fēng)險實行補(bǔ)償是一種風(fēng)險補(bǔ)償方式。B【解析】操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面展開，其遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知。故選B。D【解析】操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素包括公司治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)文化、信息系統(tǒng)建設(shè)等。D項不屬于內(nèi)部環(huán)境因素。A【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理體系建立時要重點強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分，A錯誤。另外，B是聲譽(yù)風(fēng)險的特點，C是聲譽(yù)風(fēng)險的管理辦法，D是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的好處。C【解析】政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險屬于國家風(fēng)險。故選C。來源233網(wǎng)校A【解析】我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25％。A【解析】風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成。故A選項表述準(zhǔn)確。風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中最為重要和層次的因素。故B選項表述錯誤。風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。故C選項表述錯誤。風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。故D選項表述錯誤。A【解析】巴塞爾委員會認(rèn)為流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及.強(qiáng)中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。C【解析】易變負(fù)債越高，負(fù)債無法全部還上的風(fēng)險就越大，流動性風(fēng)險也就越大。其他選項指標(biāo)越高，風(fēng)險越小。D【解析】從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系能夠采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，最終到達(dá)董事會和高級管理層的三級管理方式。故D選項符合題意，A、B、C選項不符合題意。D【解析】中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計算風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計算操作風(fēng)險資本金僅僅過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行設(shè)計的；另一方面，高級計量法的風(fēng)險敏感度更高，采用這種療法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險的真實狀況。故選D。來源233網(wǎng)校B【解析】從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險管理的角度來看，市場交易人員（或業(yè)務(wù)部門）的激勵機(jī)制理應(yīng)以經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值為參照基準(zhǔn)。如果交易人員（或業(yè)務(wù)部門）在交易過程中承擔(dān)了極大的風(fēng)險，則其所占用的經(jīng)濟(jì)資本必然很多，所以即便交易人員（或業(yè)務(wù)部門）在當(dāng)期獲得了極大的收益，其真正創(chuàng)造的價值（經(jīng)濟(jì)增加值）也是有限的。C【解析】風(fēng)險管理文化是風(fēng)險管理體系的靈魂，有效風(fēng)險管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險管理文化培育為先導(dǎo)。故選C。A【解析】巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。C【解析】經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的表達(dá)式：EVA二稅后凈利潤-資本成本二稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本X資本預(yù)期收益率=（經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率）*經(jīng)濟(jì)資本。A、B、D三項均準(zhǔn)確。故選C。D【解析】授信集中度限額能夠按不同維度實行設(shè)定，其中行業(yè)等級、產(chǎn)品等級、風(fēng)險等級和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。D【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險的水平，風(fēng)險管理水平則影響著風(fēng)險發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險的水平。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負(fù)債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng)險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險的水平。B【解析】通過實行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度是為了增強(qiáng)銀行流動性管理，當(dāng)央行提升存款準(zhǔn)備金率是緊縮銀根，減少貨幣流動性，反之.是為了擴(kuò)大貨幣流通量。D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。C【解析】巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)。支付和結(jié)算產(chǎn)品線的B因子等于18%。D【解析】根據(jù)計算公式：百分比收益率8)=pl+D-PO/P0X100%,可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20X100+0.2X100-18X100)/(18X100)X100%=12.22%。B【解析】《商業(yè)銀行資本覓足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不包括的是交易對手的違約風(fēng)險。故選B。C【解析】對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控是分析還款意愿的一種有效途徑。另外，還應(yīng)注重借款人在其他債權(quán)人處的履約記錄，只有這樣才能全面客觀地揭示擔(dān)保申請人的還款意愿。故選C。B【解析】健康的風(fēng)險文化至少應(yīng)包括：(1)樹立準(zhǔn)確的風(fēng)險管理理念；(2)增強(qiáng)高級管理層的驅(qū)動作用；(3)創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用B【解析】B選項屬于審慎經(jīng)營類指標(biāo).是風(fēng)險管理中非常重要的一個指標(biāo)。D【解析】財務(wù)分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成累，財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達(dá)到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進(jìn)而識別企業(yè)信用風(fēng)除的目的。故選D。A【解析】監(jiān)督目標(biāo)是監(jiān)管行為取得的最終效果或達(dá)到的最終狀態(tài)，監(jiān)管目標(biāo)確定，理應(yīng)遵循銀行業(yè)監(jiān)管的一般規(guī)律，同時，理應(yīng)充分考慮一國銀行發(fā)展的現(xiàn)狀。B【解析】A項應(yīng)規(guī)避的是自身的風(fēng)險；C項魔為市場價格；D項銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶。B【解析】清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程包括識別、評估、監(jiān)測、控制。B【解析】資產(chǎn)回報率8。4=［稅后損益+利息費用X（1-稅率）］?平均資產(chǎn)總額=［50+20X（1—350A）］+180—35%。故選B。A【解析】當(dāng)市場利率表現(xiàn)逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是利用長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資。故選A。D【解析】商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、代理其他銀行的銀行卡收單業(yè)務(wù)等。D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則膨買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。C【解析】長期次級債務(wù)是指原始期限至少在5年以上的次級債務(wù)。經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為勾抵押或者質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具能夠列入附屬資本。在距到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%。故選C。B【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險規(guī)避的做法簡單地說就是“不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險”。故選B。B【解析】套期保值是指把期貨市場當(dāng)作轉(zhuǎn)移價格風(fēng)險的場所，利用期貨合約作為將來在現(xiàn)貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現(xiàn)在買進(jìn)以后售出商品的價格實行保險的交易活動。套期保值利用的就是時間跨度，即期交易沒有這個功能。D【解析】結(jié)合現(xiàn)實，股票投資收益率下降，會使人們把投資于股市的資金撤出來存入銀行，所以不會造成銀行的流動性緊張。流動性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。故選D。C【解析】對集團(tuán)法人客戶實行信用風(fēng)險識別時，漢別頻率理應(yīng)與額度授信周期一致。故選C。A【解析】商業(yè)銀行能夠選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法來計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本。D【解析】略。A【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采取基于內(nèi)部評級體系的內(nèi)部模型計量信用風(fēng)險。故選A。B【解析】期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對期權(quán)持有者有利時執(zhí)行。所以，期權(quán)性工具應(yīng)具有不對稱的支付特征。故選B。C【解析】絕大部分嚴(yán)重的流動性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存有致命的薄弱環(huán)節(jié)。來源233網(wǎng)校B【解析】用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法(RAPM)比較，股本收益率(ROE)和資產(chǎn)收益率(ROA)兩項指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行短期效益，恰恰忽視的是長期的穩(wěn)定性以及盈利情況。故選B。A【解析】杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的水平，所以B選項錯誤。流動性比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的水平，所以C選項錯誤。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的水平，所以D選項錯誤。A項表述準(zhǔn)確。二、多項選擇題ABCE【解析】本題考查對經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法的理解。在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，當(dāng)前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC),選項A準(zhǔn)確。在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否展開該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù)，選項B準(zhǔn)確。在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配，選項C準(zhǔn)確。使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立準(zhǔn)確的激勵機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式，選項E準(zhǔn)確。要克服傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷，必須以經(jīng)濟(jì)資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，而不是監(jiān)管資本。故選項D錯誤。準(zhǔn)確答案為ABCE。ABD【解析】內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括；①主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行；②外部評級在A級以上的法人、其他組織和自然人；③雖然沒有相對應(yīng)的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A級及以上水平的法人，其他組織或自然人。敞選ABD。ABC【解析】本題考查風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略的種類，A、B、C都屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的策略。D、E兩項屬于風(fēng)險對沖。BC【解析】風(fēng)險規(guī)避策略的實施成本主要在于風(fēng)險分析和經(jīng)濟(jì)資本配置方面的支出。所以本題B、C選項準(zhǔn)確。BCD【解析】核心員工流失體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險，缺乏充足后援、替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機(jī)制等。ABCD【解析】商業(yè)銀行完善操作風(fēng)險的評估與控制，需要具備的條件有：完善的公司治理結(jié)構(gòu)，健全的內(nèi)部控制體系，合規(guī)管理文化和集中式的、可靈活擴(kuò)充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。雄厚的研發(fā)實力并不是需具備的基本條件。所以準(zhǔn)確答案為ABCD。BCD【解析】因為債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行同意實行消極熏組，對貸款合同條款做出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變得導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降。二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊。三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期。CD【解析】風(fēng)險管理的“三道防線”是：第一防線一一前臺業(yè)務(wù)人員；第二道防線——風(fēng)險管理職能部門；第三道防線——內(nèi)部審計部門。來源233網(wǎng)校CDE【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風(fēng)險計量方法有三種，即標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法，而A、B兩項是對操作風(fēng)險的計量方法。AB［解析］ROE和ROA用來度量商業(yè)銀行這樣被普遍認(rèn)為是經(jīng)營特殊商品的高風(fēng)險企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實反應(yīng)商業(yè)銀行長期穩(wěn)定性和健康性；二是無法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔(dān)的風(fēng)險水平。而RAROC卻補(bǔ)充了這些缺點。所以準(zhǔn)確答案為AB。ABCDE【解析】五個選項均存有匯率風(fēng)險。ABCDE【解析】商業(yè)銀行在實行操作風(fēng)險評估過程中，損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：(1)總損失數(shù)額信息；(2)損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息；(3)總損失中收回部分信息；(4)損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。ABCDE【解析】本題所有選項都能對商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險造成影響。BCDE【解析】商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段包括限額管理和風(fēng)險對沖。限額管理又包括交易限額管理、風(fēng)險限額管理和止損限額管理。ABCD【解析】商業(yè)銀行實行貸款定價，一般應(yīng)考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD。ABCDE【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理中應(yīng)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容包括十項，題干中的五個選項均準(zhǔn)確，除此之外，還包括：(1)培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文件；(2)建立強(qiáng)大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)；(3)建立公平的獎懲機(jī)制；(4)利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；(5)建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求。ACDE【解析】流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。ABCD【解析】流動性風(fēng)險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內(nèi)部指標(biāo)／信號主要包括商業(yè)銀行盈利水平、內(nèi)部相關(guān)風(fēng)險水平、資產(chǎn)質(zhì)量以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標(biāo)變化。例如，某項或多項業(yè)務(wù)／產(chǎn)品的風(fēng)險水平增加，資產(chǎn)或負(fù)債過于集中，資產(chǎn)質(zhì)量下降，盈利水平下降等。故選ABCD。ACD【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的能夠自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶溝頭寸理應(yīng)滿足的蔡本要求是：(1)具有經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸／金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限)；(2)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設(shè)置頭寸限額并實行監(jiān)控；(3)具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。BCD【